来源 :和讯网2022-04-01
3月31日，上交所官方网站发布《关于对广东中图半导体科技股份有限公司予以监管警示的决定》与《关于对保荐代表人盛培锋、邓少华予以监管警示的决定》。
从两份警示函内容看，此次监管处分主要因为广东中图半导体科技股份有限公司（下文简称：中图科技）申请科创板上市过程中，存在信息披露不准确的情形。
而申万宏源盛培锋、邓少华作为保荐代表人，在尽职调查及首轮问询回复核查过程中未对中图科技的关联关系等情况进行全面核查，直至被举报信核查后才予纠正，履行保荐职责不到位。
据上交所查明，中图科技主要存在以下问题：
一、前五大客户信息披露不准确
根据首次申报文件，晶智材料股份有限公司、Eternity Global Co., Ltd分别为中图科技2019年度和2020年1-9月的第二、三大客户，且为发行人主要经销商。
晶智股份由恒传寰宇投资股份有限公司(以下简称“恒传寰宇”)100%控股，其实际控制人为林某某；EGK的控股股东、实际控制人为韩国籍自然人。
经查明，EGK自2018年成立以来即由恒传寰宇持有90%股份，与晶智股份属于同一控制下的公司。而申报稿未将中图科技对晶智股份及EGK的相关交易合并披露，导致前五大客户披露不准确。
二、未完整披露高级管理人员与主要客户之间的关系
招股说明书披露，简维圣自2020年9月起任发行人副总经理。
中图科技在首轮问询回复称，除简维圣及其妻弟等在晶智股份任职，以及简维圣妻弟曾代持恒传寰宇、晶智股份 2%股份外，报告期内的主要客户与发行人高级管理人员间不存在关联关系。
后经查明，简维圣曾通过恒传寰宇间接控制晶智股份和EGK；且在2018年至2021年6月期间，简维圣及其关联方自晶智股份获得收入款项合计769.47万元。首轮问询回复未披露上述情况，相关回复内容与实际情况不符。
在上交所官网查询中图科技的上市进度，发现该公司在去年12月30日已主动申请撤回科创板上市申请文件，中止IPO进程。
招股书显示，中图科技为LED芯片衬底材料供应商，2017年度、2018年度、2019年度和2020年 1-9 月，公司营业收入分别为10.5亿元、11.4亿元、8.5亿元和 6.7亿元。
值得一提的是，从上交所对中图科技发出的首轮问询函中可以看到，申万宏源在对中图科技关联关系核查后曾表示：“公司主要经销商及其关联方与公司及其关联方、员工或前员工之间不存在关联关系、关联交易；除主要经销商因采购、销售等正常业务往来而产生的与公司的资金往来外，主要经销商及其关联方与公司及其关联方、员工或前员工不存在异常资金往来或其他利益安排。”。