4月13日,云鼎科技(维权)发布2022年年度报告,审计意见为标准无保留审计意见。
报告显示,公司2022年全年营业收入为10.91亿元,同比增长114.69%;归母净利润为2509.05万元,同比增长42.58%;扣非归母净利润为2124.61万元,同比增长129.47%;基本每股收益0.0468元/股。
公司自1996年6月上市以来,已经现金分红1次,累计已实施现金分红为3280.7万元。
上市公司财报鹰眼预警系统分别从业绩质量、盈利能力、资金压力与安全及运营效率等四大维度,对云鼎科技2022年年报进行智能量化分析。
一、业绩质量层面
报告期内,公司营收为10.91亿元,同比增长114.69%;净利润为6114.99万元,同比增长75.25%;经营活动净现金流为1.16亿元,同比增长717.21%。
从业绩整体层面看,需要重点关注:
营业收入、净利润变动差异大。报告期内,营业收入同比增长114.69%,净利润同比增长75.25%,营业收入变动与净利润变动差异大。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
营业收入(元) |
21.63亿 |
5.08亿 |
10.91亿 |
净利润(元) |
9940.88万 |
3489.29万 |
6114.99万 |
营业收入增速 |
-13.01% |
-76.51% |
114.69% |
净利润增速 |
111.53% |
-64.9% |
75.25% |
净利润较为波动。近三期年报,净利润分别为1亿元、0.3亿元、0.6亿元,同比变动分别为111.53%、-64.9%、75.25%,净利润较为波动。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
净利润(元) |
9940.88万 |
3489.29万 |
6114.99万 |
净利润增速 |
111.53% |
-64.9% |
75.25% |
从收入成本及期间费用配比看,需要重点关注:
营业收入与营业成本变动差异大。报告期内,营业收入同比变动114.69%,营业成本同比变动161.42%,收入与成本变动差异较大。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
营业收入(元) |
21.63亿 |
5.08亿 |
10.91亿 |
营业成本(元) |
19.45亿 |
2.85亿 |
7.44亿 |
营业收入增速 |
-13.01% |
-76.51% |
114.69% |
营业成本增速 |
-17.99% |
-85.37% |
161.42% |
销售费用变动与营业收入变动差异较大。报告期内,营业收入同比变动114.69%,销售费用同比变动63.43%,销售费用与营业收入变动差异较大。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
营业收入(元) |
21.63亿 |
5.08亿 |
10.91亿 |
销售费用(元) |
2283.75万 |
982.76万 |
1606.09万 |
营业收入增速 |
-13.01% |
-76.51% |
114.69% |
销售费用增速 |
-60.08% |
-56.97% |
63.43% |
二、盈利能力层面
报告期内,公司毛利率为31.8%,同比下降27.72%;净利率为5.6%,同比下降18.37%;净资产收益率(加权)为3.8%,同比增长8.26%。
结合公司经营端看收益,需要重点关注:
销售毛利率大幅下降。报告期内,销售毛利率为31.8%,同比大幅下降27.72%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
销售毛利率 |
10.09% |
43.99% |
31.8% |
销售毛利率增速 |
117.94% |
335.95% |
-27.72% |
销售毛利率较为波动。近三期年报,销售毛利率分别为10.09%、43.99%、31.8%,同比变动分别为117.94%、335.95%、-27.72%,销售毛利率异常波动。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
销售毛利率 |
10.09% |
43.99% |
31.8% |
销售毛利率增速 |
117.94% |
335.95% |
-27.72% |
结合公司资产端看收益,需要重点关注:
最近三年净资产收益率平均低于7%。报告期内,加权平均净资产收益率为3.8%,最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均低于7%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
净资产收益率 |
12.65% |
3.51% |
3.8% |
净资产收益率增速 |
121.86% |
-72.25% |
8.26% |
?投入资本回报率低于7%。报告期内,公司投入资本回报率为2.48%,三个报告期内平均值低于7%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
投入资本回报率 |
5.34% |
3.31% |
2.48% |
从是否存在减值风险看,需要重点关注:
资产减值损失额同比变动率超过30%。报告期内,资产减值损失为-0.1亿元,同比下降102.86%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
资产减值损失(元) |
-51.76万 |
-716.03万 |
-1452.54万 |
从客商集中度及少数股东等维度看,需要重点关注:
前五大客户收入收入占比较大。报告期内,前五大客户销售额/销售总额比值为81.23%,客户过于集中。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
前五大客户销售占比 |
64.66% |
84.23% |
81.23% |
三、资金压力与安全层面
报告期内,公司资产负债率为33.97%,同比下降32.02%;流动比率为2.48,速动比率为2.13;总债务为8492.88万元,其中短期债务为8492.88万元,短期债务占总债务比为100%。
从短期资金压力看,需要重点关注:
现金比率持续下降。近三期年报,现金比率分别为1.94、1.38、1.08,持续下降。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
现金比率 |
1.94 |
1.38 |
1.08 |
从资金管控角度看,需要重点关注:
利息收入/货币资金比值小于1.5%。报告期内,货币资金为7.6亿元,短期债务为0.8亿元,公司利息收入/货币资金平均比值为1.118%,低于1.5%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
货币资金(元) |
2亿 |
1.23亿 |
7.62亿 |
短期债务(元) |
1500万 |
4435.97万 |
8492.88万 |
利息收入/平均货币资金 |
5.39% |
1.58% |
1.12% |
预付账款变动较大。报告期内,预付账款为0.3亿元,较期初变动率为56.1%。
项目 |
20211231 |
期初预付账款(元) |
2054.4万 |
本期预付账款(元) |
3206.82万 |
应付票据变动较大。报告期内,应付票据为0.5亿元,较期初变动率为1067.9%。
项目 |
20211231 |
期初应付票据(元) |
434.76万 |
本期应付票据(元) |
5077.59万 |
四、运营效率层面
报告期内,公司应收帐款周转率为2.17,同比增长47.03%;存货周转率为3.2,同比增长67.97%;总资产周转率为0.59,同比增长28.18%。
从长期性资产看,需要重点关注:
其他非流动资产变动较大。报告期内,其他非流动资产为0.7亿元,较期初增长34.61%。
项目 |
20211231 |
期初其他非流动资产(元) |
4829.34万 |
本期其他非流动资产(元) |
6500.65万 |
无形资产变动较大。报告期内,无形资产为0.7亿元,较期初增长474.88%。
项目 |
20211231 |
期初无形资产(元) |
1168.25万 |
本期无形资产(元) |
6716.03万 |
从三费维度看,需要重点关注:
管理费用增速超过20%。报告期内,管理费用为1.5亿元,同比增长48.61%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
管理费用(元) |
1.09亿 |
1.01亿 |
1.5亿 |
管理费用增速 |
-30.89% |
-7.53% |
48.61% |