来源 :搜狐焦点网2021-10-14
10月14日，天津广宇发展股份有限公司(SZ:000537)发布关于筹划重大资产置换暨关联交易进展的提示性公告。
根据公告，天津广宇发展股份有限公司拟将所持全部 23 家子公司股权、应收款项及负债与鲁能集团有限公司、都城伟业集团有限公司合计持有的鲁能新能源（集团）有限公司100%股权进行资产置换，估值差额部分由交易对方以现金方式向上市公司补足。
据悉，本次交易的交易对方为鲁能集团、都城伟业。本次交易中的置出资产为广宇发展所持全部23家子公司股权、应收款项及负债，置入资产为交易对方共同持有的鲁能新能源 100%股权。（鲁能集团已实施对鲁能新能源的增资，增资完成后鲁能集团预计持有鲁能新能源18.64%股权，都城伟业预计持有鲁能新能源 81.36%股权。目前，上述增资事项正履行工商变更登记程序，鲁能新能源股权结构以最终工商登记为准。）待本次交易的审计评估工作完成后，对于置出、置入资产交易对价的差额部分，将以现金方式补足。
根据预评估情况，截至评估基准日上市公司拟置出23家子公司较账面净资产合计增值约17亿元-22亿元，具体金额需根据最终评估结果确定，本次交易将以评估机构出具且经有权国资管理单位备案的评估报告作为最终定价依据。根据上市公司2021年10月15日公告的《2021年前三季度业绩预告》，上市公司根据对所属单位资产的预评估，预计存货等资产存在减值迹象，减值金额约22 亿元-29亿元，具体减值金额需根据最终评估结果确定。
本次交易的交易对方鲁能集团为上市公司控股股东，都城伟业为上市公司间接控制人中国绿发投资集团有限公司的全资子公司，亦为上市公司的关联方。本次交易构成关联交易。
本次交易完成前，上市公司的主要业务为房地产开发与销售。通过本次交易，上市公司将原有房地产业务资产置出，同时置入新能源发电业务。本次交易完成后，上市公司将持有鲁能新能源100%股权。上市公司的主要业务将变更为新能源电站项目的开发、投资、建设及运营。
关于置入标的鲁能新能源，根据未经审计财务数据，截至2021年6月末，置入标的总资产为341.45亿元，净资产为102.82 亿元。2021年1-6月，营业收入为17.57亿元，扣除非经常性损益后的净利润为6.37亿元。
关于上市公司，根据未经审计财务数据，截至2021年6月末，上市公司总资产为795.59亿元，净资产为164.09亿元。2021年1-6月，上市公司营业收入为 99.00亿元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为9.15亿元。