来源 :深交所互动易2025-04-02
cninfo1329204问天保基建(000965)公司的所得税费用肯定有问题，会计怎么干活的，会计师事务所怎么干活的？所得税费用=（会计利润永久性差异）*所得税税率，利润总额也就是会计利润是7723万，所得税费用居然是7004万，按照25%的所得税税率推算这永久性差异20293万元，请问公司会计和会计师事务所有没有人敢回答我哪里来的20293万元的永久性差异？所得税费用和利润总额明显不匹配。会计师事务所怎么敢盖章？
2025-03-30 14:05:59
天保基建答cninfo1329204
您好，永久性差异产生的主要原因是子公司有亏损预计在未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额，因此未对可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损计提递延所得税资产。感谢您对公司的关注。
2025-04-02 16:32:10