来源 :e公司2023-02-15
因为变更部分募资投向，永泰运(001228)2月15日收到了深交所的关注函。自2021年4月上市以来，永泰运变更募集资金实施主体1次，变更募集资金使用用途2次，合计变更募集资金金额约3.8亿元，占首发实际募集资金净额的56.55%。
回溯前情，永泰运2月11日公告，公司拟对首次公开发行募集资金投资项目之“宁波物流中心升级建设项目”中的1亿元募集资金变更为“收购绍兴长润化工有限公司(以下简称”绍兴长润“)100%股权”和“年产8000吨化学品复配分装及配套储存项目”。
绍兴长润持有绍兴市上虞浩彩源新材料有限公司(以下简称“浩彩源”)100%股权，公司收购绍兴长润100%股权后，将间接获取浩彩源拥有的国有建设用地使用权及在标的资产上建设相关建设项目的权益，浩彩源已通过“年产8000吨化学品复配分装及配套储存项目”备案，规划逐步建成甲、乙、丙类危化品仓库及配套建筑物，丰富公司危化品仓储资源，增加危化品仓库库容，扩展延伸危化品仓储资源规模和用途。
深交所要求永泰运说明本次收购绍兴长润的具体原因及合理性，收购绍兴长润所采用的估值方法，结合估值参数设置和选取依据、具体评估过程等，说明绍兴长润评估增值率较高的原因及合理性。同时需要补充披露标的公司历史沿革及股权变更情况，说明公司与交易对方及标的公司原股东是否存在资金、业务等方面的往来；前述相关方是否为公司及控股股东、实际控制人、持股5%以上股东、公司董监高及其关联方或者存在其他可能造成利益倾斜的关系，并结合对前述问题的回复说明公司是否存在规避关联交易的情形。
据永泰运公告，“宁波物流中心升级建设项目”原计划投入募集资金1.51亿元，截至2022年12月31日，该项目已投入募集资金2884.99万元，剩余募集资金1.23亿元(含利息)。本次变更募集资金金额占公司首次公开发行股票实际募集资金净额的比例为14.89%(不含银行利息和现金管理收益)。本次变更主要原因系原募投项目建设周期长，为了提升资金使用效益，加快公司业务战略布局进程。变更后原募投项目将继续投入，公司以自有资金弥补资金缺口。
深交所请永泰运说明募投项目“物流运力提升项目”、“化工物流装备购置项目”进展缓慢的原因及合理性，并结合募投项目的实际进展情况说明公司是否计划继续推进相关项目，是否存在无法按照原定计划完成的可能。
永泰运此前公告显示，除本次变更募投项目外，自上市以来，公司已收购天津瀚诺威国际物流有限公司100%股权、浙江嘉州供应链有限公司51%股权、宁波甬顺安供应链管理有限公司100%股权，合并报表范围变动较大。
对此，深交所要求永泰运逐项列式并说明上市以来，公司收购相关公司股权的主要情况，并结合标的公司的核心竞争力、与公司的协同效应等方面详细说明收购相关标的资产的原因及必要性。结合业务开展情况、公司发展规划及资金充足性等说明公司频繁收购子公司的原因及合理性，是否会对业务持续稳定性、财务报表可比性造成较大影响等。