宁波银行作为优秀的头部城商行，其业绩表现、合规情况，成为业内研究非常好的一个样本。
不过从2022年年报、2023年业绩报发布数据来看，即便是如宁波银行这样长期表现优秀的头部城商行，也面临着业绩增速放缓、不良率抬升这样的消息信号。
此外值得注意的是，陆华裕自2005年1月以来一直担任宁波银行董事长，至今已经18年，堪称A股市场“任职最久”的银行董事长。
超长期的任职，或违反银保监会关于银行保险机构关键人员“7年轮岗期限”的监管要求，这对宁波银行作为上市公司的公司治理、业务合规层面提出了挑战。
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陆华裕任18年董事长，或违反“7年轮岗”监管要求
从市场观察来看，今年以来国家对金融行业的监管日趋严格，无论是将银保监会重组为国家金融监管总局，还是年初至今对多家银行的违规行为密集开出巨额罚单，都显示出了监管层面对金融监管治理的决心和态度。
因此，对银行的观察角度首先就是公司治理和内控合规方面。
今年年初，宁波银行就因为违规开展异地互联网贷款业务、网贷整改不到位等原因被宁波银保监局处以220万元的罚款，算是宁波银保监局的开年一号罚单。
此前，宁波银行也因为各种违规行为被银保监部门处罚过。
不过，相较于业务层面的违规处罚，宁波银行在公司治理和内控合规方面，最令人担忧的还是其董事长的超长期任职。
宁波银行现任董事长陆华裕，公开信息显示其1964年出生，今年59岁，最初在宁波市财政系统任职，自2000年至2005年出任宁波银行行长，2005年1月之后，出任宁波银行董事长至今，也就是说陆华裕担任宁波银行董事长已整整18年多时间，堪称A股市场“任职最久”的银行董事长。
不过，2019年12月份，原中国银保监会印发了《关于银行保险机构员工履职回避工作的指导意见》（以下称指导意见），该指导意见明确指出，要对关键人员和重要岗位员工严格实行轮岗要求，其中轮岗期限原则上不得超过7年。
对于关键人员和重要岗位员工的定义，指导意见也做了清晰的表述，比如在各方面有重要影响力的各级管理层成员、内设部门负责人和重点业务岗位员工等。
对于该指导意见的落地实施，银保监会在文件中也做了着重强调。“各机构应对履职回避情况进行摸排清理，按照‘管住增量、消化存量’的原则，严禁在岗位调整、职务晋升等环节新发生应回避未回避情形。制定回避工作分步实施计划并严格做好实施。存量任职回避问题原则上于2022年底前清理完毕。“
中国银保监会宁波监管局在2020年3月份也转发了该指导意见，并在转发通知中，明确表示：
“我局将持续通过非现场监管、走访调研等方式跟踪监测银行保险机构履职回避制度建设情况，并视情况将履职回避制度执行情况纳入现场检查和内控监管范畴。对性质恶劣、情况严重的违规问题，我局将采取相应监管措施，并视违规情形实施行政处罚。”
无论是原银保监会的指导意见，还是宁波银保监局的转发通知，其监管覆盖对象是包含了所有的银行、保险机构，宁波银行作为辖内监管对象，理应执行上述履职回避要求和严格实行关键人员的轮岗要求。
但从宁波银行陆华裕长达18年的董事长任期来看，显然是与银保监会的指导意见中关于银行关键人员要“7年轮岗期限”的监管要求相违背的。
当然，关于上述任职是否向有关部门进行报备予以豁免，从公开信息来看，不得而知
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业绩增速放缓，股价年内跌去两成
宁波银行此前一直是城商行里面的优等生，不过近来的业绩表现却出现了增长乏力、不良贷款利率抬升等风险信号，宁波银行的股价在今年年内也已跌去两成。显然，这对资本市场而言，是一个不得不重视的问题。
财报显示，宁波银行2022年的营收为578.8亿元，同比仅增加9.67%，增幅较2021年的28.37%下降了近19个百分点，甚至低于2020年的17.19%、2019年的21.26%，营收增速在近几年中最低，到了今年一季度，营收同比增速进一步下滑至8.45%，显然，宁波银行的营收增长已经相当乏力。
归母净利润方面也不乐观，2020年实现归母净利润230亿元，同比增加18.05%，增速较2021年的29.87%下降近12个百分点，也低于2019年的22.6%的同比增速；
今年一季度，归母净利润增速也下探至15.35%。
可见宁波银行的业绩增长方面面临较大的压力。
由于宁波银行目前65%的营收都来自于利息收入，从财报中看，营收增速放缓的原因，主要来自两个方面，一方面是净息差和净利差的较快下滑，如2022年宁波银行的净息差、净利差仅为2.02%、2.2%，同比分别下滑了8.6%、10.57%，到了今年一季度，上述指标进一步下滑到2%、2.15%，同比下滑幅度扩大到10.71%、12.96%。
另外，一季报显示，宁波银行各项贷款10968.73亿元，比年初增长4.86%；各项存款15857.82亿元，比年初增长22.26%，存贷款比例由2022年底的79.8%下降到一季度的68.82%；
由此可见，未来随着宁波银行存款的快速增长，且以远高于贷款规模增长的速度来看，宁波银行的利息净收入或将进一步减少。
另一方面，占营收33%的手续费及佣金收入和投资收益也出现了大幅下滑。2022年度，手续费及佣金收入同比减少了9.63%；投资收益也大幅下滑9.82%，所以想不拖累业绩增速也很难。
业绩表现差劲，股价下跌，投资者用脚投票也就无可厚非了。
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不良贷款较快增长，资本充足率指标下滑
值得注意的是，宁波银行的不良贷款规模出现了较大幅度的增长。
财报显示，2022年底，宁波银行的不良贷款为78.46亿元，同比大幅增加18.54%，不良贷款率为0.75%；
到了今年一季度，宁波银行的不良贷款规模攀升到82.98亿元，同比又大幅增加15.46%，不良率也提升至0.76%。
宁波银行不良贷款规模和不良率的双双抬头，显然也成为其风险信号。
此外，数据显示，宁波银行的资本充足率也出现了恶化。
2022年底，宁波银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率等三项指标分别为9.75%、10.71%、15.18%；
到今年一季度，上述三组数据分别下滑至9.6%、10.5%、14.78%，特别是资本充足率一项，下滑得还是比较快的。
虽然目前来看，上述指标离商业银行的监管红线尚有距离，但其本身的恶化走势，并不是一个积极信号，对于资本市场而言，也是不得不考虑的风险。