来源 :券业行家2021-09-28
持续整理监管信息的行家，近期发现多地证监局发布针对“未按期披露年报”的处罚，涉事公司几乎都是上市公司和非上市公众公司。
然而，来自山西证监局的监管函，处罚对象却是“20融晋01”的发债主体华融晋商。而行家此前曾在周报中提及这家，原因看似无关，来自上市券商山西证券的高管任命函。
而当行家查看更多信息时，忽然意识到，这恐怕是事出有因。
因年报迟到被罚
时隔数日，行家终于发现这则编号为?〔2021〕7号的监管函，“藏身”于山西证监局监管信息列表之中。
据监管函披露，华融晋商资产管理股份有限公司（简称：华融晋商）未在2021年4月30日前披露2020年年度报告，不符合“20融晋01”募集说明书的约定及上交所《非公开发行公司债券挂牌转让规则》（上证发[2018]110号）第3.2.1条、第3.2.2条，违反了《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第180号）第四条、第五十条、第五十一条第一款的规定。
为此，山西证监局对华融晋商采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。
而这并非华融晋商首次因为“迟到”受罚。
今年8月，中国银行间交易商协会发布《2021年第12次自律处分会议审议决定》，“点名批评”了20家在非金融企业债务融资工具发行人及信用增进机构2020年年报及2021年一季报披露过程中未能按期披露相关财务信息的20家主体，华融晋商也名列在其中。
山西证券公告提及
都说无巧不成书，行家此前曾经提到过“华融晋商”，原因有些意外。
话说，2020年底，山西证券完成换届。由控股股东山西金融投资控股集团有限公司（简称：山西金控）提名，刘鹏飞先生当选山西证券第四届董事会非独立董事，并担任董事会战略发展委员会委员和风险管理委员会委员。在此之前，他于2020年5月起出任华融晋商董事，目前依然在任。
刘鹏飞先生，1981年6月出生，中共党员，硕士学位。2016年8月至2017年2月任山西国信投资集团有限公司投资管理部副总经理；2017年2月至2018年2月任山西金融投资控股集团有限公司资本运营部副总经理；2018年2月至2019年11月任山西金融投资控股集团有限公司资本运营部副总经理（主持工作）；2019年12月至今任山西金融投资控股集团有限公司金融投资部总经理、职工董事；2017年3月至今任山西省融资再担保集团有限公司董事；2018年2月至2020年8月任中煤财产保险股份有限公司董事；2020年3月至今任山西金控资本管理有限公司执行董事、总经理；2020年5月至今任华融晋商资产管理股份有限公司董事；2020年12月至今任山西信创产业园有限公司董事长；2020年12月至今任山西证券股份有限公司董事。
中国华融间接控股
然而，山西金控其实是华融晋商第二大股东，直接持股26.52%。在华融晋商背后，还隐藏着一家更大的机构。
股权穿透信息显示，华融晋商的第一大股东北京华融晋商投资中心（有限合伙，简称：北京融晋）持股48.88%。华融汇通资产管理有限公司（简称：华融汇通）直接持有北京融晋99.9348%的股份，并通过全资子公司北京汇通融致投资管理有限公司（简称：汇通融致）间接持有另外0.0652%的股份。华融汇通则是中国华融资产管理股份有限公司（简称：中国华融）旗下全资子公司。
回想起来，在港股上市的中国华融（02799.HK），2020年报迟迟未见。直到今年8月30日，披露2021年中报的前一天，中国华融公告披露2020年报。
受此影响，证券业协会发布的2020年度排名和2021年中期排名中，中国华融旗下券商华融证券两度“缺席”。
行家猜测，华融晋商延迟发布年报，是否直接受到股东方的影响呢？