3月29日,可立克发布2022年年度报告,审计意见为标准无保留审计意见。
报告显示,公司2022年全年营业收入为32.68亿元,同比增长98.17%;归母净利润为1.11亿元,同比增长323.46%;扣非归母净利润为1.77亿元,同比增长214.35%;基本每股收益0.2353元/股。
公司自2015年6月上市以来,已经现金分红7次,累计已实施现金分红为3.25亿元。公告显示,公司拟向全体股东每10股派发现金股利0.8元(含税)。
上市公司财报鹰眼预警系统分别从业绩质量、盈利能力、资金压力与安全及运营效率等四大维度,对可立克2022年年报进行智能量化分析。
一、业绩质量层面
报告期内,公司营收为32.68亿元,同比增长98.17%;净利润为1.19亿元,同比增长351.55%;经营活动净现金流为7532.12万元,同比增长156.2%。
从业绩整体层面看,需要重点关注:
?净利润较为波动。近三期年报,净利润分别为2.1亿元、0.3亿元、1.2亿元,同比变动分别为824.38%、-87.25%、351.55%,净利润较为波动。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
净利润(元) |
2.06亿 |
2626.96万 |
1.19亿 |
净利润增速 |
824.38% |
-87.25% |
351.55% |
从收入成本及期间费用配比看,需要重点关注:
?销售费用变动与营业收入变动差异较大。报告期内,营业收入同比变动98.17%,销售费用同比变动39.45%,销售费用与营业收入变动差异较大。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
营业收入(元) |
12.8亿 |
16.49亿 |
32.68亿 |
销售费用(元) |
4571.03万 |
4049.16万 |
5646.65万 |
营业收入增速 |
15.36% |
28.83% |
98.17% |
销售费用增速 |
11.18% |
14.4% |
39.45% |
结合经营性资产质量看,需要重点关注:
?应收票据增速高于营业收入增速。报告期内,应收票据较期初增长1133.07%,营业收入同比增长98.17%,应收票据增速高于营业收入增速。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
营业收入增速 |
15.36% |
28.83% |
98.17% |
应收票据较期初增速 |
49.95% |
15.14% |
1133.07% |
?应收账款增速高于营业收入增速。报告期内,应收账款较期初增长197.42%,营业收入同比增长98.17%,应收账款增速高于营业收入增速。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
营业收入增速 |
15.36% |
28.83% |
98.17% |
应收账款较期初增速 |
-7.78% |
57.16% |
197.42% |
?应收账款/营业收入比值持续增长。近三期年报,应收账款/营业收入比值分别为24.52%、29.91%、44.9%,持续增长。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
应收账款(元) |
3.14亿 |
4.93亿 |
14.67亿 |
营业收入(元) |
12.8亿 |
16.49亿 |
32.68亿 |
应收账款/营业收入 |
24.52% |
29.91% |
44.9% |
结合现金流质量看,需要重点关注:
?经营活动净现金流/净利润比值低于1。报告期内,经营活动净现金流/净利润比值为0.63低于1,盈利质量较弱。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
经营活动净现金流(元) |
1.45亿 |
-1.34亿 |
7532.12万 |
净利润(元) |
2.06亿 |
2626.96万 |
1.19亿 |
经营活动净现金流/净利润 |
0.71 |
-5.1 |
0.63 |
二、盈利能力层面
报告期内,公司毛利率为16.67%,同比下降12.04%;净利率为3.63%,同比增长127.86%;净资产收益率(加权)为7.31%,同比增长301.65%。
结合公司经营端看收益,需要重点关注:
?销售毛利率持续下降。近三期年报,销售毛利率分别为24.11%、18.95%、16.67%,变动趋势持续下降。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
销售毛利率 |
24.11% |
18.95% |
16.67% |
销售毛利率增速 |
6.56% |
-18.69% |
-12.04% |
?销售毛利率下降,销售净利率增长。报告期内,销售毛利率由去年同期18.95%下降至16.67%,销售净利率由去年同期1.59%增长至3.63%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
销售毛利率 |
24.11% |
18.95% |
16.67% |
销售净利率 |
16.1% |
1.59% |
3.63% |
从是否存在减值风险看,需要重点关注:
?资产减值损失额同比变动率超过30%。报告期内,资产减值损失为-0.3亿元,同比下降219.61%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
资产减值损失(元) |
-541.41万 |
-795.41万 |
-2542.24万 |
三、资金压力与安全层面
报告期内,公司资产负债率为55.99%,同比增长92.84%;流动比率为1.36,速动比率为1.06;总债务为3.77亿元,其中短期债务为3.4亿元,短期债务占总债务比为90.33%。
从财务状况整体看,需要重点关注:
?资产负债率持续增长。近三期年报,资产负债率分别为24.8%,29.03%,55.99%,变动趋势增长。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
资产负债率 |
24.8% |
29.03% |
55.99% |
?流动比率持续下降。近三期年报,流动比率分别为3.09,2.19,1.36,短期偿债能力趋弱。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
流动比率(倍) |
3.09 |
2.19 |
1.36 |
从短期资金压力看,需要重点关注:
?现金比率持续下降。近三期年报,现金比率分别为1.14、0.87、0.26,持续下降。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
现金比率 |
1.14 |
0.87 |
0.26 |
从长期资金压力看,需要重点关注:
?总债务/净资产比值持续上涨。近三期年报,总债务/净资产比值分别为2.02%、9.73%、22.91%,持续增长。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
总债务(元) |
2946.8万 |
1.43亿 |
3.77亿 |
净资产(元) |
14.61亿 |
14.73亿 |
16.45亿 |
总债务/净资产 |
2.02% |
9.73% |
22.91% |
?总债务现金覆盖率逐渐变小。近三期年报,广义货币资金/总债务比值分别为19.38、3.44、1.37,持续下降。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
广义货币资金(元) |
5.71亿 |
4.93亿 |
5.16亿 |
总债务(元) |
2946.8万 |
1.43亿 |
3.77亿 |
广义货币资金/总债务 |
19.38 |
3.44 |
1.37 |
从资金管控角度看,需要重点关注:
?利息收入/货币资金比值小于1.5%。报告期内,货币资金为2.6亿元,短期债务为3.4亿元,公司利息收入/货币资金平均比值为0.501%,低于1.5%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
货币资金(元) |
5.44亿 |
4.54亿 |
2.56亿 |
短期债务(元) |
2946.8万 |
1.43亿 |
3.4亿 |
利息收入/平均货币资金 |
0.92% |
1.18% |
0.5% |
?预付账款变动较大。报告期内,预付账款为449万元,较期初变动率为451.54%。
项目 |
20211231 |
期初预付账款(元) |
81.4万 |
本期预付账款(元) |
448.96万 |
?预付账款增速高于营业成本增速。报告期内,预付账款较期初增长451.54%,营业成本同比增长103.75%,预付账款增速高于营业成本增速。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
预付账款较期初增速 |
38.08% |
-51.16% |
451.54% |
营业成本增速 |
13.15% |
36.15% |
103.75% |
?其他应收款变动较大。报告期内,其他应收款为0.1亿元,较期初变动率为80.96%。
项目 |
20211231 |
期初其他应收款(元) |
722.14万 |
本期其他应收款(元) |
1306.77万 |
?应付票据变动较大。报告期内,应付票据为1.4亿元,较期初变动率为454.83%。
项目 |
20211231 |
期初应付票据(元) |
2433.3万 |
本期应付票据(元) |
1.35亿 |
从资金协调性看,需要重点关注:
?经营活动无法满足资本性支出资金需求,融资渠道趋紧。报告期内,经营活动净现金流与投资活动净现金流之和为-2.1亿元,筹资活动净现金流为-0.3亿元,经营活动无法覆盖投资资金需求,融资渠道趋紧。
项目 |
20221231 |
经营活动净现金流(元) |
7532.12万 |
投资活动净现金流(元) |
-2.81亿 |
筹资活动净现金流(元) |
-2728.61万 |
四、运营效率层面
报告期内,公司应收帐款周转率为3.33,同比下降18.41%;存货周转率为5.94,同比增长7.34%;总资产周转率为1.12,同比增长36.95%。
从经营性资产看,需要重点关注:
?应收账款/资产总额占比持续增长。近三期年报,应收账款/资产总额比值分别为16.16%、23.77%、39.25%,持续增长。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
应收账款(元) |
3.14亿 |
4.93亿 |
14.67亿 |
资产总额(元) |
19.42亿 |
20.75亿 |
37.38亿 |
应收账款/资产总额 |
16.16% |
23.77% |
39.25% |
?存货/资产总额比值持续增长。近三期年报,存货/资产总额比值分别为8.81%、15.02%、16.17%,持续增长。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
存货(元) |
1.71亿 |
3.12亿 |
6.05亿 |
资产总额(元) |
19.42亿 |
20.75亿 |
37.38亿 |
存货/资产总额 |
8.81% |
15.02% |
16.17% |
从长期性资产看,需要重点关注:
?固定资产变动较大。报告期内,固定资产为3.3亿元,较期初增长49.32%。
项目 |
20211231 |
期初固定资产(元) |
2.23亿 |
本期固定资产(元) |
3.33亿 |
?其他非流动资产变动较大。报告期内,其他非流动资产为0.6亿元,较期初增长37.99%。
项目 |
20211231 |
期初其他非流动资产(元) |
4266.49万 |
本期其他非流动资产(元) |
5887.21万 |
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