来源 :金融界2025-03-30
截至2025年3月28日，A股42家上市银行中已有35家披露2024年年报或业绩快报。数据显示，行业整体呈现营收与利润增速边际改善、资产质量稳中趋优、分红率局部提升的特征。四季度债市行情带动非息收入增长，叠加拨备调节释放利润，部分银行的业绩表现尤为突出。
一、营收与利润增速边际改善
四季度非息收入拉动，全年营收增速回升
2024年，银行业在净息差收窄的压力下营收承压，国有行、股份行、城商行及农商行全年营收增速（算术平均）分别为0.2%、-0.9%、5.3%和5.8%。但得益于四季度债牛行情带动其他非息业务增长，全年营收增速较前三季度普遍回升。其中，城商行改善幅度最大，全年营收增速较前三季度提升2.7个百分点。郑州银行以营收增速环比提升7.9个百分点的表现位列第一，厦门银行、杭州银行紧随其后。
利润增速分化，拨备调节影响显著
全年归母净利润增速普遍高于营收增速，国有行、股份行、城商行及农商行净利润增速（算术平均）分别为1.6%、2.3%、9.0%和8.4%。但受四季度拨备少提力度减弱影响，利润增速回升幅度弱于营收。郑州银行归母净利润增速环比提升19.8个百分点，成为利润端改善最显著的银行；浦发银行以23.3%的净利润增速位列行业首位，青岛银行、杭州银行等区域性银行亦表现亮眼。
结构性亮点：重点区域与业务布局
部分银行通过优化资产结构实现逆势增长。例如，农业银行通过深耕“三农”县域及战略性新兴产业，全年贷款新增2.29万亿元，增速达10.13%，其县域贷款增量占全行贷款增量的47%。浦发银行则通过强化投行、信用卡等高收益业务，推动非息收入增长，全年净利润同比增长23.31%。
二、资产质量稳中趋优，分红率局部提升
不良率整体下降，风险抵御能力维持高位
2024年，24家银行不良率环比下降，国有行、股份行、城商行及农商行不良率（算术平均）分别降至1.2%、1.3%、1.0%和0.9%。拨备覆盖率虽普遍下降，但仍处于安全区间。例如，农业银行拨备覆盖率达299.61%，风险抵补能力居行业前列；城商行平均拨备覆盖率为350%，较上年末下降13.9个百分点，但安全垫依然充足。
分红率保持高位，部分银行加大派息力度
上市银行持续重视股东回报，国有行现金分红率均保持在30%以上，股份行普遍维持同等水平。部分城农商行主动提升分红率，郑州银行分红率同比提升9.69个百分点，中信银行、张家港行等增幅亦超1.5个百分点。浦发银行拟每10股派现4.1元，农业银行在中期分红基础上追加派息，全年合计派息846.61亿元，凸显盈利稳健性。
区域分化：重点区域银行受益政策红利
重庆、上海等战略区域银行受益于地方经济活力与政策支持。例如，重庆银行、上海银行通过聚焦基础设施与消费信贷需求，资产规模与收益同步增长。农业银行则依托“惠农e贷”等数字化产品，县域贷款余额突破9.85万亿元，数字化服务覆盖率扩展至2657个县（区）。
结语
2024年，银行业在复杂环境下展现出韧性，营收与利润增速边际改善，资产质量稳中向好，分红政策保持稳定。未来，优化资产结构、深耕区域经济及数字化转型仍是行业突围的关键。