来源 :新浪财经2026-06-30
上海凯宝药业股份有限公司（证券代码：300039，证券简称：上海凯宝）于6月30日发布公告，披露公司已就上海证监局此前指出的多项内控问题完成整改。公司第六届董事会第十三次（临时）会议审议通过了《关于对上海证监局行政监管措施决定的整改报告的议案》，针对利用员工个人银行卡进行工资二次分配、收取社保款、劳务费发放不规范及销售费用核算与实际不符等问题，逐项落实了整改措施。
公告显示，上海凯宝于2026年6月9日收到上海证监局《关于对上海凯宝药业股份有限公司采取责令改正措施并对穆竟伟、周迎宾、任立旺、陈友龙采取出具警示函措施的决定》（沪证监决〔2026〕161号），指出公司存在的问题不符合《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引第6号——资金活动》等相关规定。公司随即成立专项整改工作小组，由董事长担任组长，组织各部门推进整改。
针对各项问题，上海凯宝已采取全面禁止相关违规行为、完善制度体系、强化检查监督及加强合规培训等措施：
工资二次分配问题：全面禁止个人银行卡薪酬二次分配，建立统一薪酬管理机制，明确“统一薪酬标准、统一考核、统一发放”原则，审计部每季度开展专项检查。社保款收取问题：禁止个人账户代收社保个人部分款项，修订制度明确补缴款项须通过员工本人对公转账，建立人力与财务双向月度复核机制。劳务费发放问题：禁止业务人员垫付劳务报酬，修订《销售费用管理制度》要求公司与服务商直接对公结算，提高服务商准入门槛并强化履约考评。销售费用核算问题：细化费用报销标准与审批权限，落实“事前申请、事中执行、事后报销”全流程管控，审计部与合规部每季度开展专项检查，并健全分层分级问责机制。
整改责任人涵盖公司董事长、总经理、财务总监、销售总监等高管，涉及销售部、财务部、人力资源部、审计部及合规部等多个部门。目前，各项不合规事项已全面终止，相关制度修订及流程建设均已完成，后续将持续规范执行。
上海凯宝表示，将以此次整改为契机，通过健全管控制度、优化业务流程、常态化合规培训等方式，构建权责清晰、风险可控的内控治理体系，提升财务核算质量，维护公司规范运营及全体股东合法权益。