来源 :证券时报网2021-09-14
*ST德威(300325）9月13日晚公告，公司于9月12日收到了中国证监会下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》。在此之前的7月8日，公司收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，决定对公司进行立案调查。
最新公告显示，证监会查明，*ST德威涉嫌违法的主要事实包括1、关联关系情况。涉案期间，德威投资是德威新材控股股东，周建明为实际控制人。菲尔普斯人员和财务受德威投资及周建明控制，周建明自认菲尔普斯是其控制的资金平台。苏州乾威是德威投资控制的资金平台。德超制冷、伊泰诺为德威投资100%控股子公司。根据《中华人民共和国公司法》第二百一十六条第四项、《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第七十一条第三项等规定，菲尔普斯、苏州乾威、德超制冷、伊泰诺是德威新材的关联法人。
2、2018 年年报、2019 年年报和2020 年半年报信息披露存在虚假记载。为掩盖关联方资金占用，德威新材在《2018 年年度报告》虚增6.52亿元银行承兑汇票，占当期总资产的15.33%，未如实披露3.92 亿银行存款受限情况，占当期总资产的9.22%。德威新材在《2019 年年度报告》虚增11.04亿元商业承兑汇票，占当期总资产的33.10%。德威新材在《2020 年半年度报告》虚增11.04亿元应收票据，占当期总资产的 33.37%。
3、2018年年报、2019年年报和2020 年半年报存在重大遗漏。
(一)关联采购事项信息披露存在重大遗漏。2018 年，德威新材与供应商菲尔普斯的关联交易金额占当期经审计净资产的14.42%。德威新材在《2018 年年度报告》中未披露该事项，相关报告存在重大遗漏。
(二)关联方资金占用事项信息披露存在重大遗漏。2018年12月31日，关联方菲尔普斯资金占用余额为7.95 亿元。2019 年12 月31 日，关联方菲尔普斯资金占用余额为9.69亿元。截至2020年7月8日（调查日），关联方菲尔普斯资金占用余额为9.78 亿元。德威新材在《2018 年年度报告》《2019年年度报告》《2020 年半年度报告》中未披露该事项，相关报告存在重大遗漏。
(三)为关联方提供担保事项信息披露存在重大遗漏 2017 年11 月至12 月，德威新材向南京银行为关联人苏州乾威、德威投资、德超制冷、伊泰诺合计2.83 亿元的贷款提供担保，占2017 年经审计的归属于上市公司股东的净资产的16.22%。2018 年末、2019 年末上述对外担保的余额均为2.83 亿元，占当年净资产的比例分别为17.12%、27.30%。2020 年12 月29 日，德威新材首次披露相关担保事项。德威新材在《2018 年年度报告》《2019 年年度报告》《2020 年半年度报告》中未披露该事项，相关报告存在重大遗漏。
(四)重大诉讼事项信息披露存在重大遗漏。其中，苏州资管案调解确定的担保责任金额为3.43亿元，占德威新材2019年末经审计净资产的33.11%；太仓农商行案涉案本金6177.68万元，占2019年末经审计净资产的5.96%；龚铭案的诉讼纠纷，涉案本金为1250万元。2020年12月29日，德威新材首次披露苏州资管诉讼事项；2021年4月23日，德威新材首次披露太仓农商行、龚铭诉讼事项。
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据2005 年《证券法》第一百九十三条第一款、《证券法》第一百九十七条第二款的规定，证监会拟决定:一、对江苏德威新材料股份有限公司责令改正，给予警告，并处以200 万元罚款；二、对周建明给予警告，并处以450 万元罚款，其中对作为直接负责的主管人员处以150 万罚款，对作为实际控制人处以300 万罚款。三、对陆仁芳给予警告，并处以30 万元罚款。此外，证监会拟决定：对周建明采取5 年证券市场禁入措施。对陆仁芳采取3 年证券市场禁入措施。
上海汉联律师事务所宋一欣律师表示，根据证券虚假陈述司法解释，上市公司等因信息披露违法被证监会处罚，受损投资者可以依法起诉索赔，索赔范围包括：投资差额、佣金、印花税和利息损失等。
宋一欣律师、浙江裕丰律师事务所厉健律师均表示，根据司法解释，暂定：在2017年11月1日至2020年7月8日（含当日）期间买入*ST德威股票，并在2020年7月9日后卖出或继续持有该股票的受损投资者，可以索赔。索赔条件以法院认定为准，律师费在投资者获赔后支付。
厉健律师提醒，投资者索赔应提供证券开户信息查询单、股票对账单原件（首次买入该股至今）、详细联系方式。在证监会作出正式处罚后，受损投资者方可起诉索赔。