来源 :金融界2025-05-29
月日，甘肃陇神戎发药业股份有限公司发布公告，公布其对外担保管理制度。
该制度旨在规范公司对外担保行为，防范担保业务风险，维护公司、股东和投资者的利益，保障公司资产安全，促进公司健康稳定发展。制度依据《公司法》《中华人民共和国民法典》《创业板上市规则》《创业板规范运作》等法律法规及公司章程制定。
公司及纳入合并会计报表范围的子公司的对外担保适用本制度。对外担保包括以第三人身份为他人提供的保证、抵押或质押。公司对外担保实行统一管理，未经董事会或股东会批准，任何人无权签署相关合同文件。
在对外担保对象审查方面，可为具有独立法人资格和较强偿债能力的单位提供担保，如下属子公司、互保单位、有业务关系的单位、股东等关联方，但不得为非法人单位和个人提供担保。董事会审议前需充分调查被担保人情况，担保申请人需提供多种资料，如企业基本资料、担保申请书等。对于不符合条件或资料不充分的，不得提供担保。同时，为控股子公司、参股公司担保时，其他股东应按比例提供担保或反担保等风险控制措施。
审批程序上，对外担保由董事会或股东会审议批准，特定情形还需股东会审议，如单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等。董事会审议担保事项需出席会议的三分之二以上董事同意，股东会审议相关担保事项也有表决权的要求，涉及关联交易的担保议案审议时关联方需回避。
担保合同的审查和订立需符合法律规范，明确各项条款。公司董事长或授权代表签署合同，任何人不得擅自签订。公司还对互保协议、担保变更、展期等情况作出规定。
在风险管理方面，由财务部经办对外担保相关事宜，包括资信调查、办理手续、跟踪监督等。同时规定了被担保人不同情况的应对措施，如债务到期未履行还款义务时的处理等。
此外，公司要按照规定履行对外担保的信息披露义务，相关人员若违反制度将被追究责任。本制度自股东会通过之日起实施。