湖南九典制药股份有限公司修订内部审计制度，强化内控与风险管理

　　中访网数据  湖南九典制药股份有限公司 于近期审议通过了修订后的《内部审计制度》，旨在进一步规范公司内部审计工作，强化风险管理和内部控制体系。根据新制度，公司审计部将直接对董事会负责，并向董事会下设的审计委员会报告工作，其负责人的任免需由审计委员会提名并经董事会审议决定，以确保审计机构的独立性与权威性。制度明确了内部审计的职责范围，涵盖对公司及控股子公司业务活动、内部控制、风险管理及财务信息等的全面审查与评估，并特别强调需协助建立反舞弊机制。审计部被赋予列席相关会议、获取必要资料等权限，并要求至少每季度向审计委员会报告工作进展及发现的问题。此外，制度规定了详细的审计工作程序，包括年度计划制定、审计实施、报告编制及后续整改跟踪等环节，并要求审计部每年至少提交一次内部控制评价报告。此次制度修订是公司完善治理结构、提升内部监督效能的重要举措，预计将有助于增强公司运营的合规性、财务信息的真实性及整体风险防范能力。