4月18日,天迈科技发布2022年年度报告,审计意见为标准无保留审计意见。
报告显示,公司2022年全年营业收入为3.29亿元,同比增长41.52%;归母净利润为-851.05万元,同比增长77.16%;扣非归母净利润为-2089.5万元,同比增长58.05%;基本每股收益-0.13元/股。
公司自2019年12月上市以来,已经现金分红1次,累计已实施现金分红为4749.57万元。
上市公司财报鹰眼预警系统分别从业绩质量、盈利能力、资金压力与安全及运营效率等四大维度,对天迈科技2022年年报进行智能量化分析。
一、业绩质量层面
报告期内,公司营收为3.29亿元,同比增长41.52%;净利润为-902.6万元,同比增长76.1%;经营活动净现金流为2022.31万元,同比增长122.01%。
从业绩整体层面看,需要重点关注:
?净利润连续两年亏损,面临退市风险。近三期年报,净利润分别为264万元、-0.4亿元、-902.6万元,连续两年亏损。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
净利润(元) |
264.04万 |
-3776.34万 |
-902.6万 |
?净利润较为波动。近三期年报,净利润分别为264万元、-0.4亿元、-902.6万元,同比变动分别为-96.47%、-1530.24%、76.1%,净利润较为波动。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
净利润(元) |
264.04万 |
-3776.34万 |
-902.6万 |
净利润增速 |
-96.47% |
-1530.24% |
76.1% |
从收入成本及期间费用配比看,需要重点关注:
?销售费用变动与营业收入变动差异较大。报告期内,营业收入同比变动41.52%,销售费用同比变动-1.25%,销售费用与营业收入变动差异较大。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
营业收入(元) |
2.16亿 |
2.33亿 |
3.29亿 |
销售费用(元) |
2817.03万 |
3423.34万 |
3380.61万 |
营业收入增速 |
-53.93% |
7.76% |
41.52% |
销售费用增速 |
-24.19% |
21.52% |
-1.25% |
结合经营性资产质量看,需要重点关注:
?应收票据增速高于营业收入增速。报告期内,应收票据较期初增长339.43%,营业收入同比增长41.52%,应收票据增速高于营业收入增速。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
营业收入增速 |
-53.93% |
7.76% |
41.52% |
应收票据较期初增速 |
- |
142.97% |
339.43% |
二、盈利能力层面
报告期内,公司毛利率为40.09%,同比增长0.14%;净利率为-2.74%,同比增长83.11%;净资产收益率(加权)为-1.42%,同比增长76.41%。
结合公司资产端看收益,需要重点关注:
?最近三年净资产收益率平均低于7%。报告期内,加权平均净资产收益率为-1.42%,最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均低于7%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
净资产收益率 |
0.48% |
-6.02% |
-1.42% |
净资产收益率增速 |
-97.54% |
-1354.17% |
76.41% |
?投入资本回报率低于7%。报告期内,公司投入资本回报率为-1.3%,三个报告期内平均值低于7%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
投入资本回报率 |
0.44% |
-5.72% |
-1.3% |
从是否存在减值风险看,需要重点关注:
?资产减值损失额同比变动率超过30%。报告期内,资产减值损失为-0.1亿元,同比下降188.87%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
资产减值损失(元) |
-658.71万 |
-419.14万 |
-1210.78万 |
三、资金压力与安全层面
报告期内,公司资产负债率为23.48%,同比下降2.61%;流动比率为2.8,速动比率为2.19;总债务为6134.71万元,其中短期债务为6134.71万元,短期债务占总债务比为100%。
从长期资金压力看,需要重点关注:
?总债务/净资产比值持续上涨。近三期年报,总债务/净资产比值分别为2.67%、8.11%、10.31%,持续增长。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
总债务(元) |
1700.32万 |
4878万 |
6134.71万 |
净资产(元) |
6.37亿 |
6.02亿 |
5.95亿 |
总债务/净资产 |
2.67% |
8.11% |
10.31% |
?总债务现金覆盖率逐渐变小。近三期年报,广义货币资金/总债务比值分别为6.44、2.15、2.11,持续下降。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
广义货币资金(元) |
1.1亿 |
1.05亿 |
1.29亿 |
总债务(元) |
1700.32万 |
4878万 |
6134.71万 |
广义货币资金/总债务 |
6.44 |
2.15 |
2.11 |
从资金管控角度看,需要重点关注:
?利息收入/货币资金比值小于1.5%。报告期内,货币资金为1.1亿元,短期债务为0.6亿元,公司利息收入/货币资金平均比值为1.032%,低于1.5%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
货币资金(元) |
9582.43万 |
8965.27万 |
1.14亿 |
短期债务(元) |
1700.32万 |
4878万 |
6134.71万 |
利息收入/平均货币资金 |
1.05% |
1.38% |
1.03% |
?应付票据变动较大。报告期内,应付票据为568万元,较期初变动率为160.55%。
项目 |
20211231 |
期初应付票据(元) |
218万 |
本期应付票据(元) |
568万 |
四、运营效率层面
报告期内,公司应收帐款周转率为1.62,同比增长38.16%;存货周转率为1.5,同比增长35.94%;总资产周转率为0.42,同比增长40.51%。
从经营性资产看,需要重点关注:
?应收票据持续增长。近三期年报,应收票据/流动资产比值分别为0.26%、0.65%、2.93%,持续增长,收到其他与经营活动有关的现金/应收票据比值分别为2535.22%、702.88%、135.72%,持续下降。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
应收票据/流动资产 |
0.26% |
0.65% |
2.93% |
收到其他与经营活动有关的现金/应收票据 |
2535.22% |
702.88% |
135.72% |
从长期性资产看,需要重点关注:
?其他非流动资产变动较大。报告期内,其他非流动资产为470万元,较期初增长65.45%。
项目 |
20211231 |
期初其他非流动资产(元) |
284.07万 |
本期其他非流动资产(元) |
469.99万 |