来源 :基本面解码2025-01-14
根据中证鹏元资信评估股份有限公司发布的公告，洛阳新强联回转支承股份有限公司在公司治理方面出现漏洞。在董事会审议关联议案时，个别董事未按规定回避表决。这一行为违反了《上市公司治理准则》（证监会公告〔2018〕29 号）的相关规定。
未回避表决，破坏规则公正性
关联交易表决中，董事的回避制度是保障决策公正、公平的重要防线，而此次个别董事未回避表决，无疑让关联议案的决策过程蒙上阴影，可能损害公司及其他股东的利益。
内幕信息知情人登记管理混乱
新强联在内幕信息知情人的登记管理方面同样存在不规范问题。公司的这一表现不符合《上市公司监管指引第 5 号—上市公司内幕信息知情人登记管理制度》（证监会公告〔2022〕17 号）的要求。内幕信息知情人的登记管理是防止内幕交易、保障证券市场公平有序的关键环节。新强联在这方面的不规范，增加了内幕信息泄露的风险，可能引发证券市场的不公平交易，损害广大投资者的信心。
董事长与董秘受警示，公司治理需整改
针对上述违规行为，河南证监局迅速做出反应，决定对公司、董事长肖争强及董事会秘书寇丛梅采取出具警示函的行政监管措施，并将相关记录记入证券期货市场诚信档案。这表明监管部门对于上市公司规范运作的重视，绝不姑息任何违规行为。此外，由于上述违规行为违反了深圳证券交易所《创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》的相关规定，深交所也对公司出具了监管函（创业板监管函〔2024〕第 195 号）。
中证鹏元认为，此次违规事件反映出新强联在规范运作及信息披露等方面存在明显不足，公司治理水平及信息披露质量亟待提升。值得庆幸的是，公司已表示将严格按照河南证监局的要求进行整改，及时报送书面整改报告，进一步提升公司规范运作水平和信息披露质量。