来源 :深交所互动易2026-05-06
irm2963492问善水科技(301190)最新年报显示，本期经营活动产生的现金流量净额与净利润之比约为-2.03，远低于同行平均水平，请公司解释两者明显背离的原因。
2026-04-29 23:53:54
善水科技答irm2963492
尊敬的投资者，您好。公司所处行业上下游普遍采用银行承兑汇票作为主流结算工具。报告期内，公司销售商品、提供劳务收到的款项中，银行承兑汇票占比较高，该类票据结算仅体现为应收票据变动，现金流量表中不会直接计入销售商品，提供劳务收到的现金；只有当票据托收或者同票据贴现收到银行存款时才会计入。公司采购原材料、支付经营款项时，以背书转让银行承兑汇票方式结算，亦未产生现金流出。当托收和贴现规模较低，本期大量兑付前期支付原材料货款开立的应付票据时，会出现经营活动现金流量净额为负数的情况。同时随着公司人员增加支付给职工以及为职工支付的现金也大幅度增加，现金流量表与资产负债表及利润表相关项目无法形成直接的线性关系，相关比例数据也无法直接类比。感谢您的关注。
2026-05-06 15:00:04