带着光环出生的民生银行，在长达26年长跑终于从13.8亿元的筹集资金，变成了如今总资产规模超7万亿的大型股份制商业银行。遗憾的是，好景不长。
短期向好，长期欠佳
于一家商业银行而言，相比于资产规模的急速攀升，资产质量的稳步向好更是决定着银行业务开展的基础。
从资产规模看，2022年Q1财报数据显示，截至2022年一季度末民生银行资产总额为7.16万亿元，相比于上年末净增2.95%；负债总额达到了6.56万亿元，比上年末净增3.03%；归属于本行股东权益总额0.60万亿元。
从一季度看，除了资产总额突破7万亿大关，有望跻身中国银行业资产规模TOP10之外，整体表现相较于上年末并没有出现太大的变化。
从近几年资产规模变化情况看，除了在2019年资产规模有点“跑步钱进”的扩张，整体来看民生银行的业务表现还算平稳。也就是这样看似稳步前行的民生银行，资产质量却远不及同类股份制银行。
“罚单之王”民生银行，一手好牌打得稀烂？
作者查阅民生银行2021年财报看到：截至2021年末，民生银行的资产不良率为1.79%，虽同比有0.03个百分点的下降，但仍然是远高于银保监会公布的股份制商业银行平均1.37%不良率水平。
同一时期内，民生银行的拨备覆盖率仅为145.30%，虽同比有5.92个百分点的上升，但仍低于股份制商业银行206.31%的平均拨备覆盖率水平。
众所周知，拨备覆盖率是为应对银行贷款可能会出现的坏账而做的准备金覆盖比率，因此也成了衡量商业银行是否有应对贷款风险问题的一个重要指标。
按照银行等级的划分，随着银行等级的逐步下降，不良贷款率会随之增大，而应对不良贷款准备的拨备覆盖率随之上升才对。
毕竟明知问题资产的风险越大，应对风险措施也得更加充分，但在银行的实际操作中，拨备覆盖率的高低是由银行资产规模和坏账构成来共同决定的。
因此，拨备覆盖率的高低并不能直接反映银行的资产质量和风控能力。虽有一定的局限性，但从整个银行业来看，资产不良率低一点，拨备覆盖率高一点，终究还是一个正向且公认的衡量指标。
而民生银行不但不良率远高于股份制商业银行，拨备覆盖率更是远低于同类商业银行。可见，在贷款风险偏高外，对应的坏账风险的准备措施还没有跟上。
同样，作者还发现股份制商业银行里边的“优质生”招商银行，2022年一季度的不良率仅为0.94%，拨备覆盖率高达462.68%。
除了不良率和拨备率之外，银保监会定期公布的分类监管指标资本充足率和流动性比例，民生银行也是明显低于同类型的股份制商业银行。
3、业务经营，有待提升
资产规模是决定着银行资金池的大小，经营业绩则是体现出资产的使用效率，不过，资本市场更注重的不是银行有多大规模或多少网点，而是银行能有什么高效且优质的金融服务。
由于民生银行是由民间资本组建，且有着为民营企业服务的初衷，相比于国有行没有雄厚的背景的支持，资产质量和经营效率有些欠缺也可以理解，但财务指标突然间大幅波动就有些不合乎常理了。
民生银行最新财报显示：2022年一季度民生银行实现营业收入366.34亿元，同比下降14.95%。其中，净利息收入为275.47亿元，同比下降18.71%，占总营收的75.20%；手续费及佣金净收入为54.52亿元，同比下降21.21%，占总营收的14.88%。归母的净利润137.24亿元，同比下降6.94%。
于商业银行而言，由于利息收入受市场利率变动和经济周期的影响较大，有着靠天吃饭的特性，且存在着较大的坏账风险。故而，非利息收入才是商业银行业务经营的方向，而非利息净收入的主要来源就是手续费及佣金净收入。