来源 :中国经济网2023-11-10
中国经济网北京11月10日讯深圳证券交易所上市审核委员会2023年第81次审议会议于昨日召开，审议结果显示，云汉芯城（上海）互联网科技股份有限公司（以下简称“云汉芯城”）符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是今年过会的第259家企业（其中，上交所和深交所一共过会202家，北交所过会57家）。
云汉芯城的保荐机构为国金证券股份有限公司，保荐代表人为丘永强、曾弘霖。这是国金证券今年保荐成功的第10单IPO项目。
此前，1月12日，国金证券保荐的成都瑞迪智驱科技股份有限公司过会；2月14日，国金证券保荐的重庆市旺成科技股份有限公司过会；3月9日，国金证券保荐的广东国地规划科技股份有限公司过会；6月16日，国金证券保荐的上海博迅医疗生物仪器股份有限公司过会；6月21日，国金证券保荐的浙江科峰有机硅股份有限公司过会；6月28日，国金证券保荐的肯特催化材料股份有限公司过会；8月29日，国金证券保荐的苏州高泰电子技术股份有限公司过会；9月25日，国金证券保荐的无锡烨隆精密机械股份有限公司过会；9月26日，国金证券保荐的永臻科技股份有限公司过会。此外，3月22日，国金证券保荐的湖北汇富纳米材料股份有限公司被否；4月13日，国金证券保荐的成都裕鸢航空智能制造股份有限公司被否。
云汉芯城是一家电子元器件分销与产业互联网融合发展的创新型高新技术企业，重点聚焦电子制造产业中小批量电子元器件研发、生产、采购需求。
报告期初至招股说明书签署之日，公司控股股东、实际控制人为曾烨。曾烨担任云汉芯城董事长兼法定代表人，直接持有云汉芯城1613.23万股股份，占云汉芯城股份总数的33.03%，此外，云汉芯城股东为赛咨询直接持有云汉芯城105.34万股股份，占云汉芯城股份总数的2.16%。曾烨作为为赛咨询的执行事务合伙人，通过为赛咨询间接控制云汉芯城2.16%的股份。曾烨合计控制云汉芯城35.19%的股份。
曾烨为云汉芯城创始人，在2014年6月公司股权结构调整后直接持有云汉芯城65.75%的股权，并间接控制为赛咨询持有的云汉芯城6.85%股权。后由于云汉芯城不断对外融资，曾烨控制的云汉芯城股份比例逐渐下降，但始终为云汉芯城第一大股东，并且控制云汉芯城的股份比例一直超过30%。截至目前，云汉芯城股权较为分散，曾烨仍合计控制云汉芯城35.19%的股份，为单一第一大股东，且控制云汉芯城股份比例远高于第二大股东。此外，曾烨担任云汉芯城的董事长兼法定代表人，全面负责云汉芯城的经营管理，对云汉芯城股东大会、董事会的重大决策事项均具有重要影响力。因此，曾烨为云汉芯城的实际控制人。
云汉芯城本次在深交所创业板公开发行股票的数量不超过1,627.9025万股，占发行后总股本的比例不低于25%。云汉芯城拟募集资金94,158.66万元，分别用于大数据中心及元器件交易平台升级项目、电子产业协同制造服务平台建设项目、智能共享仓储建设项目、补充流动资金项目。
上市委会议现场问询的主要问题：
销售模式问题。根据发行人申报材料，发行人依托自建自营的线上商城开展业务，主要为中小企业客户提供各类电子元器件产品。报告期内，发行人线上销售收入占营业收入的比例均超过99%；销售人员代客户手工录入订单对应收入占营业收入比例分别为40.22%、38.50%、40.24%、27.25%。
请发行人：（1）说明在线上商城服务模式下存在大量手工录入订单的原因，将手工录入订单收入作为线上销售收入是否合理；（2）结合信息系统的关键节点及内部控制流程，说明手工录入订单业务信息系统生成数据及结算单据的可靠2性，相关信息系统的业务数据与财务数据是否匹配，相关收入核算是否真实、准确、完整，信息系统内部控制制度是否健全并有效执行；（3）结合手工录入订单占比较高、客户群体特征等情况，说明线上销售模式在服务能力、服务场景等方面是否存在局限，发行人是否具有成长性。同时，请保荐人发表明确意见。
需进一步落实事项：
请发行人：在招股说明书中补充披露销售人员代客户手工录入订单的原因、报告期各期手工录入订单收入及占比。