来源 :证券时报网2023-07-18
乐凯胶片(600135)7月18日晚间公告，公司拟变更部分募集资金用途，向中国乐凯集团有限公司（以下简称“中国乐凯”）收购乐凯光电材料有限公司（以下简称“乐凯光电”）100%股权并对其增资。变更后的新项目中，拟2.83亿元收购乐凯光电100%股权，2.5亿元用于TAC膜3#生产线项目。
乐凯光电成立于2021年12月，注册资金5000万元，为中国乐凯全资子公司。乐凯胶片介绍，标的公司是中国大陆唯一掌握LCD用TFT级偏光片用光学TAC薄膜制造技术的企业，自主研发的光学TAC薄膜产品被认定为高新技术产品。
财务数据方面，截至2022年12月31日，乐凯光电总资产2.75亿元，净资产2.13亿元。乐凯光电2022年营业收入2.26亿元，利润总额4346.14万元，净利润3786.22万元，资产负债率22.45%。
本次交易完成前，上市公司与控股股东中国乐凯及其下属企业（含乐凯光电）在采购商品、接受劳务、出售商品等方面存在关联交易。本次交易完成后，随着乐凯光电纳入乐凯胶片合并报表范围，双方关联交易将随着标的公司成为上市公司子公司而合并抵消(2022年公司向乐凯光电购买原材料关联交易额共计147万元，2023年预计额度为500万元)；因标的资产注入乐凯胶片，注入的标的资产与中国乐凯及其下属公司的交易将构成新增关联交易（预计200万以下）。
对于本次交易的影响，乐凯胶片表示，标的公司主营业务为TAC膜、PVB 膜等光电显示材料的研发、生产和销售产品生产所采用的工艺技术、机器设备与乐凯胶片有一定的相似性和共通性。通过此次重组，上市公司与乐凯光电可以在工艺技术、生产管理、销售渠道等方面形成有效协同，提高生产效率、降低成本费用。
同时，乐凯胶片称，由于乐凯光电在市场领域具有一定地域和价格优势，收购完成后将提升公司的盈利能力，实现公司在光电显示材料的产业布局。
根据乐凯胶片此前发布的业绩预告，公司2023年上半年业绩预计减少2131万元到2380万元，同比减少75%到83%；扣除非经常性损益事项后，公司业绩预计减少1960万元到2210万元，同比减少143%到161%。对此，乐凯胶片表示，业绩预告期内，公司产品光伏背板销售价格下降，产品盈利能力降低，影响利润减少。