近期,又有两家上市公司因信披违规被中国证监会立案调查。
其中,*ST实达(600734.SH)正处于重整期间,由于国资参与导致其连续9个交易日涨停,同时也被监管部门多次问询关注。
*ST澄星(600078.SH)受益于磷化工行业高景气度,半年时间股价涨幅超过5倍,但仍有22亿元的资金占用未解决,且涉及被诉讼的累计金额为22.67亿元。
国资参与*ST实达重整使其斩获九连板
12月11日,*ST实达公告称,公司于12月9日收到中国证监会的《立案告知书》,因公司涉嫌信息披露违法违规,2021年11月30日,中国证监会决定对公司立案。
*ST实达近期刚刚进入破产重整程序。11月26日公司公告称,福州市中级人民法院裁定受理公司重整,并指定上海市方达律师事务所担任管理人。12月7日公司公告称,实达集团、管理人与产业投资人福建省大数据有限公司(以下简称大数据公司)签署了《重整投资协议》。
具体来看,重整计划拟以*ST实达现有总股本约6.22亿股为基数,按每10股转增25股的比例实施资本公积转增股本,转增约15.56亿股股票。其中产业投资人大数据公司拟受让股份数量约5.45亿股,在重整计划执行完毕后,大数据公司将成为实达集团的控股股东。
信息显示,大数据公司的实控人为福建省人民政府国有资产监督管理委员会。国资下场参与重整直接带飞了*ST实达的股价,11月26日-12月8日的9个交易日均涨停封板,股价已触及近一年半的新高。
*ST实达也提示称,重整计划在2021年12月31日前能否获得法院裁定并执行完毕完成存在重大不确定性,并且公司尚存在因重整失败而被宣告破产的风险。
不过*ST实达的重整投资协议也被上交所关注。12月8日上交所对公司下发问询函,要求公司说明产业投资人和财务投资人的基本情况、重整投资协议主要内容、重整投资人股份锁定安排、重整投资人作出了相关承诺、履约措施、履约能力及履约保障等。
此外,上交所还要求*ST实达补充披露重整投资人受让的股票的整体对价、定价依据及公允性、资金来源、支付方式及使用安排;产业投资人与财务投资人目前的确定情况及后续分工安排,重整投资人向公司提供业务发展支持的具体方案等内容。
收到问询函后,12月9日-10日*ST实达股价连续两个交易日跌停。
*ST实达已沦为壳公司,其股票可能因触发财务类强制退市指标而被终止上市。截至2021年第三季度公司归属于上市公司股东的所有者权益为-13.96亿元,若公司2021年度期末净资产仍为负值,或公司2021年度财务会计报告被出具保留意见或无法表述意见的审计报告,则公司股票将被终止上市。
11月30日,*ST实达还被福建证监局下发警示函。今年1月13日,公司收盘价为每股0.98元,收市后公司披露,大股东称北京昂展的关联方福建实达信息技术有限公司(下称“实达技术”)拟增持数量不少于公司总股本的1%,且不超过2%。但实达技术在明显不具备增持*ST实达股票财务能力的情形下,自愿披露了计划增持*ST实达股票的信息,对公司股票价格和投资者决策造成重大影响,且实际未增持。
*ST澄星股价在创下六年新高后,被立案连吃三个跌停
12月11日*ST澄星发布股价异动公告,公司股票连续三个交易日收盘价格跌幅偏离值累计超过15%。12月8日-10日的三个交易日公司股价连续三日跌停,截至10日收盘仍压着超过11万手卖单。
12月10日,*ST澄星控股股东澄星集团回复股价异动问询函称,经自查不存在对公司股票交易可能产生较大影响的事项,无涉及应披露而未披露的重大信息。
资金出逃原因为*ST澄星因信披违规被立案调查。12月7日,上市公司、澄星集团同日收到了中国证监会的《立案告知书》,因涉嫌信息披露违法违规,中国证监会决定对公司、澄星集团立案。
截止2021年9月30日,控股股东澄星集团及其相关方仍占用*ST澄星资金本息合计22亿元,目前尚未归还。截止目前,公司涉及被诉讼(仲裁)的累计金额为22.67亿元。
尽管*ST澄星基本面难言乐观,但受益于磷化工行业的高景气度,公司股价连连上涨。从今年5月的股价低点1.86元/股,至最新收盘价11.19元/股,不到半年时间股价涨幅超5倍。