来源 :IPO头版2021-09-29
2021年9月7日，海通证券签收了中国证券监督管理委员会《立案告知书》，短短20天后的9月28日晚间，海通证券发布公告称，公司收到了重庆证监局的《行政处罚事先告知书》，公司涉嫌奥瑞德持续督导未勤勉尽责一案，重庆证监局已调查完毕，依法拟对公司及相关人员作出行政处罚。
海通证券此次被罚，祸起奥瑞德重大资产重组项目。
2015年4月，奥瑞德借壳西南药业上市，海通证券在此次重大资产重组中担任独立财务顾问，报告书显示当时支付给机构的承销和保荐费用为1900万元。但是，上市后不久，奥瑞德业绩大变脸，不仅连年亏损，存在资金占用、关联交易未披露等违规行为，且此后还被查出十份财务报表存在虚假记载。
重庆证监局认为，海通证券作为奥瑞德重大资产重组并募集配套资金项目独立财务顾问，在执行奥瑞德 2017 年度持续督导过程中，未对奥瑞德违规对外担保事项保持充分关注，仅执行了询问及检查“三会”记录、用印记录等程序，未获取当期奥瑞德企业信用报告并保存于奥瑞德持续督导工作底稿中，未对当期奥瑞德企业信用报告进行必要的审阅和查看，导致未能发现奥瑞德违规对外提供担保事项，未能发现奥瑞德相关信息披露存在遗漏。
此外，奥瑞德及其子公司涉及民间借贷事项违法违规，海通证券在奥瑞德已公告公司及子公司涉及借款纠纷被提起诉讼的情況下，未保持合理职业怀疑对奥瑞德涉及的民间借贷事项进行充分核查和验证，仅获取了奥瑞德董事会出具的书面声明等内部证据，未获取相关借款合同、起诉状、法院相关法律文书等外部客观证据，未执行向法院及案件代理律师等第三方进行核查的工作程序，未通过法院庭审公开网等公开渠道检索有关案件信息，导致未能发现奥瑞德未依法披露其相关重大借款合同及实际控制人占用奥瑞德资金等事项。
奥瑞德未将上述借款纠纷所涉及的借贷资金记入财务账簿，其2017年度财务报表存在虚假记载，且对相关借款、向控股股东、实际控制人提供资金的关联交易和违规提供对外担保等重大事项均未按法律相关规定履行临时信息披露义务，也未在2017年年度报告中披露上述事项。
重庆证监局指出，海通证券未充分履行持续督导义务，涉嫌存在未能勤勉尽责情形，在2018年5月2 日出具并由奥瑞德在 2018年5月4日披露的《2017 年度现场检查报告》和《2017年度持续督导意见》存在虚假记载。
根据海通证券违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据 2005 年《证券法》第二百二十三条的规定，重庆证监局拟作出以下决定：
一、责令海通证券改正，没收财务顾问业务收入 100 万元，并处以 300 万元罚款；
二、对直接负责的主管人员李春、贾文静给予警告，并分别处以 5 万元罚款。
作为头部券商，海通证券在2021年证券公司分类结果中连降2级，被评为BBB级,而在上一年度，其评级还为最高的AA级。
从今年年初开始，就已经至少被罚了6次，其下一年度的评级或许也会再次受到较大不利影响。