来源 :证券时报网2024-11-27
11月27日晚间，汇鸿集团(600981)发布公告称，为进一步聚焦主责主业，提高经营效率及资金使用效率，董事会同意公司及子公司根据市场变化情况，增加处置部分交易性金融资产额度。拟处置的交易性金融资产主要为公司及子公司持有的部分私募证券投资基金。截至2024年10月底，相关标的公允价值合计约11.32亿元。未来12个月，公司及子公司将根据市场变化情况，择机增加赎回不超过6亿份基金。
这是汇鸿集团今年以来第二次宣布处置交易性金融资产。
今年8月初，汇鸿集团宣布将择机对2023年年度报告中列示的以公允价值计量的金融资产进行处置。公司拟处置的以公允价值计量的金融资产主要包括公司及子公司持有的数只私募证券投资基金。截至2024年6月底，相关标的公允价值合计约13.51亿元。未来12个月，公司及子公司将根据市场变化情况，择机赎回不超过5亿份基金。根据当前赎回推进情况，该会议审议额度预计将于12月初使用完毕。
也就是说，汇鸿集团在四个月时间里，已经两次宣布处置交易性金融资产，涉及相关标的公允价值合计约25亿元。
汇鸿集团是一家供应链集成运营企业，业务主要围绕大宗商品、食品生鲜、纺织服装、浆纸板材等领域。此外，公司还有部分产业投资、基金投资和资产管理等以融促产的金融投资业务，主要由子公司汇鸿汇升和汇鸿创投负责运营。
财报显示，近几年，汇鸿集团交易性金融资产的获利能力逐渐变差。2021年，汇鸿集团近45亿元金融资产，全年公允价值变动净收益为2.06亿元，持有期间和处置取得的投资收益为1.54亿元。然而，到了2024年，近37亿元交易性金融资产仅上半年的公允价值变动净损失就达到了3.16亿元。
表1：汇鸿集团交易性金融资产余额及相关损益（亿元）
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2021年报 |
2022年报 |
2023年报 |
2024年中报 |
2024年三季报 |
| 交易性金融资产 |
45.1 |
45.75 |
42.74 |
37.07 |
38.99 |
| 交易性金融资产—公允价值变动净收益 |
2.06 |
3.17 |
1.09 |
-3.16 |
0.94 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 |
1.17 |
0.30 |
0.20 |
0.03 |
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| 处置交易性金融资产取得的投资收益 |
0.37 |
0.16 |
0.05 |
0.01 |
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负责金融投资业务的两家子公司，汇鸿汇升和汇鸿创投的经营业绩也由盈转亏，2022年以来几乎处于持续亏损中。2024年中报显示，汇鸿汇升上半年净利润为-1317万元，汇鸿创投上半年更是亏损2345万元。
表2：汇鸿集团两家子公司金融投资业务净利润变动（万元）
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2021年报 |
2022年报 |
2023年报 |
2024年中报 |
| 汇鸿汇升 |
1225.85 |
-3725.85 |
247.04 |
-1317.33 |
| 汇鸿创投 |
6656.99 |
-4670.67 |
-2329.02 |
-2344.80 |
与此同时，汇鸿集团面临着日益沉重的债务压力。截至2024年9月末，公司短期借款余额为70.5亿元，长期借款39.43亿元，再加上一年内到期的借款，有息负债合计已经超过了110亿元。相比之下，货币资金的余额仅35.78亿元。在此情形下，出售金融资产成为公司较为理性的选择。
针对投资者关注的三季报业绩下滑问题，汇鸿集团表示，业绩较去年同期下降、净资产收益率出现负值，主要系持有金融资产公允价值变动收益同比减少所致，剔除金融资产影响，公司供应链运营业务利润同比增加。公司资产负债率上升，主要系公司绿色循环、食品生鲜等板块业务稳定增长，经营性应收和应付增加所致。公司持续梳理各项业务，推进各项业务按合同约定收回应收款项，加速存货周转，按目标推进压降金融资产规模。