西部黄金董事会审计委员会主任夏军民到基层调研

　　为全面了解西部黄金所属单位运营状况，强化内部审计监督实效，近日，西部黄金独立董事、审计委员会主任委员夏军民,董事会秘书、财务总监、总法律顾问孙建华一行到科邦锰业、宏发铁合金公司开展工作调研。

　　

　　深入一线，洞察业务全貌

　　夏军民通过实地参观生产车间，了解了设备运行、人员配置、生产环节潜在的风险点及现有控制措施的有效性等情况，详细询问检验标准与操作细节，以确保原材料采购环节合规且质量可控。

　　与销售人员座谈时，夏军民聚焦市场开拓、客户维护及销售合同管理等关键领域，了解锰产品国储收购情况、应收账款回收等方面的情况，通过实际案例分析，强调了销售环节风险防控与审计监督的重要性，保障公司收益实现与资金安全。

　　聚焦内控，强化风险防控

　　期间，夏军民仔细查阅了相关制度文件与工作记录，评估制度流程的合理性与执行的严格性。针对财务审批、费用报销等高频业务流程，与基层财务人员深入探讨，共同查找可能存在的漏洞与薄弱环节，并要求各部门要树立风险意识，及时识别、评估与应对各类风险，将风险防控贯穿日常工作始终。

　　总结部署，提出审计要求

　　调研结束后，夏军民对基层工作给予充分肯定，同时也指出存在的问题与不足。他强调，内部审计是公司治理的重要防线，基层作为业务执行的前沿阵地，是审计监督的重点领域，要进一步加强基层审计工作，完善风险防控体系，提升审计效能。一是强化审计培训，提高基层员工审计意识与风险识别能力。二是优化审计流程，加强对关键业务环节的实时监控。三是建立审计问题整改长效机制，确保审计发现问题得到及时有效解决。

　　此次调研为后续审计工作开展与公司战略决策提供了有力支撑。