来源 :新浪财经2026-03-28
兴业证券股份有限公司于2026年3月26日发布了2025年度内部控制评价报告。报告基准日为2025年12月31日。根据评价结论，公司于报告基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为公司已按照相关规范在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。同时，公司也未发现非财务报告内部控制重大缺陷。内部控制审计意见与公司评价结论一致。
报告披露的内部控制评价范围涵盖了公司所有业务及管理部门、分支机构及主要子公司，资产与营业收入占比均为100%。评价涉及组织架构、发展战略、各主营业务条线及风险管理等主要事项，并重点关注投资银行、金融衍生品、私募股权、信息系统及子公司管理等高风险领域。
公司依据既定标准进行缺陷认定。财务报告内控缺陷定量标准以利润总额潜在错报（重大缺陷门槛为≥当年合并利润总额的5%且≥0.75亿元）和股东权益潜在错报（重大缺陷门槛为≥当年合并股东权益1%）孰低原则判定。非财务报告内控重大缺陷的定量标准为直接财产损失金额≥1000万元。
报告期内，公司发现的内部控制缺陷均为一般缺陷，并已落实责任部门限期整改。截至报告基准日，不存在未完成整改的重大或重要缺陷。上一年度（2024年度）发现的一般缺陷也已全部完成整改。公司表示，2026年将继续优化内控环境，完善制度体系，加强监督检查，以防范风险，促进持续健康发展。