2000多年前，战国时期赵国著名思想家荀子便提出了“环保治国”的理念。《荀子》一书中第九篇提到“草木荣华滋硕之时，则斧斤不入山林，不夭其生，不绝其长也”，大意是在草木开花结果的时候，不能砍伐山林，践踏和破坏草木的生长。荀子把这种环保要求，称为“圣王之制也”。
2000多年后，生态文明建设被纳入“五位一体”的战略布局。“绿水青山就是金山银山”的“两山理论”时刻贯彻于经济实践中。
2023年10月底召开的中央金融工作会议强调，要做好包括绿色金融在内的“五篇大文章”，做好绿色金融与实体经济的协同发展，推进生态文明建设，具有重要意义。
2024年4月10日，国家相关部门发布《关于进一步强化金融支持绿色低碳发展的指导意见》，其中提到支持高排放行业和高排放项目绿色低碳转型，鼓励金融资源向环保绩效等级高的企业倾斜，将高排放行业和高排放项目碳减排信息纳入业务管理流程、与信用评价体系挂钩，推进高排放行业绿色低碳转型和数字化、智能化升级。
金融创新促“降碳”
作为国民经济的“压舱石”，钢铁行业发挥了基础性、支柱性作用。然而，在人们印象中，钢铁企业是能源消耗和污染排放“大户”，“铁老大”的绿色转型在中国工业的绿色转型中意义不言而喻。
江苏徐钢钢铁集团坐落于江苏徐州市，是一家实力雄厚、发展迅猛的民营企业，有着中国制造业500强的殊荣。
“自2022年以来，江苏钢铁企业在绿色化改造、智改数转等领域持续加大投入。目前，全省8家钢铁企业完成全流程超低排放改造，占全省钢铁产能一半以上。江苏徐钢钢铁集团作为区域钢铁规模生产企业之一，现已将推动企业向‘低排放’绿色可循环产业持续发展作为战略目标。”光大银行南京分行相关负责人表示，该行结合企业绿色发展战略和资金需求，为企业量身定制了可持续发展挂钩贷款。
2024年江苏徐钢钢铁集团有限公司一共有六大技改项目建设，其中1280立方米高炉配套烧结机技改项目是对高炉生产线配套烧结系统进行升级改造，淘汰现有的步进式烧结机系统，建设320平方米带式烧结机及配套设施。该项目计划投资5亿元，2024年10月建成投产。
“为了尽快启动项目建设，企业积极与当地多家金融机构对接，寻求信贷支持。光大银行在第一时间以‘可持续发展挂钩贷款’对企业授信5000万元，有效缓解了企业资金压力，也为企业2024年下半年全面完成项目建设打下了坚实基础。”光大银行南京分行相关负责人表示。经过徐钢集团测算，项目建成后，企业每年可节约1.6万吨标煤，经济效益高达3000余万元。
该负责人认为，针对重点排放行业企业节能减排、绿色技术升级等方面的融资需求，银行将贷款利率与绿色环保指标挂钩，能够鼓励企业通过完成绩效目标来降低融资成本。
除了高排放企业之外，光大银行还将可持续发展挂钩贷款业务模式扩展到生态建设等多领域。
铁汉生态建设有限公司是国内生态环境建设上市公司中节能铁汉生态环境股份有限公司的控股子公司，主营业务为生态环保、生态修复与生态环境建设等。
光大银行深圳分行相关负责人表示，该企业自2012年起与银行建立了合作关系。2024年，银行在了解到企业对于低利率资金的需求后，迅速成立柔性团队，开展政策研究学习，向其发放首笔可持续挂钩贷款5800万元，为企业提供了不同于传统贷款的绿色方案。
“可持续发展挂钩贷款与铁汉生态可持续发展绩效目标关联，预设ESG关键绩效指标（KPIs），并设立相应可持续发展绩效目标（SPTs），若企业完成可持续发展对应绩效目标，将在初始值基础上下调贷款利率。贷款的发放不仅可有效降低企业融资成本，又能激励提升企业绿色发展动力，节能减排成效显著，有效助力企业绿色低碳转型，激励提升企业绿色发展动力。”光大银行深圳分行相关负责人称。
该人士认为，短期来看，随着利率下行，银行同业竞争，绿色信贷往往提供较低的利率优惠，因此短期内可能导致利息收入有所减少。同时，在推广绿色信贷过程中，可能需要投入更多的资源和人力进行项目评估、风险管理和产品创新，从而增加运营成本。但是，长期来看，绿色信贷项目通常具有较好的环保效益和社会效益，有助于优化贷款整体结构，提升资产质量。同时长期内能进一步增强客户信任度，加深合作，通过拓展绿色信贷业务实现战略转型。
此外，光大银行深圳分行2023年与深圳排交所通力合作，先行先试为辖内一家铝合金制造国家高新技术企业发放了一笔碳排放权质押贷款5000万元，采用碳排放权作为质押担保物，促进企业进一步强化环保理念。
统计数据显示，截至6月末，光大银行深圳分行绿色贷款余额较年初新增140.07亿元，增速105.12%，超额完成全年任务。
打造“绿色光大”
作为一家国有控股商业银行，光大银行在金融的“五篇大文章”中持续加大布局绿色金融，以“绿色光大”的姿态彰显金融机构的责任和担当。
“为做好绿色金融这篇大文章，光大银行紧跟政策和市场趋势，强化绿色金融布局，塑造绿色金融品牌，更好地促进国家经济结构的调整优化和自身的经营转型。”光大银行人士称。
2024年光大银行将发展绿色金融、服务“双碳”目标纳入银行总体发展战略规划，制定了《绿色金融工作方案》，明确绿色信贷的支持方向和重点领域，采取有差别、动态化的授信政策。
光大银行杭州分行相关负责人表示，浙江是“两山”理论的发源地，这为杭州的绿色产业和绿色金融发展奠定了基础。随着我国“双碳”目标的提出，传统产业向战略性新兴产业、绿色产业的转型显得尤为重要。面对转型过程中资金投入多，资金缺口大的情况，光大银行杭州分行一直秉持“商投私”一体化的全方面综合金融服务来满足企业“差异化”的融资需求。
2023年6月，光大银行杭州分行成功为浙江健立化学有限公司批复2亿元项目融资贷款，并成功投放3500多万元，专项用于公司年产2000吨六氟磷酸锂建设项目。该项目成功入选2022年浙江省重大产业项目名单，也是公司在传统化工行业新的突破。
此外，光大银行杭州分行于2023年落地了首单绿色债券承销业务，以投促承成功承销吉利汽车旗下吉致汽车金融有限公司吉时代2023年第四期个人汽车抵押贷款绿色资产支持证券，发行规模30亿元。2024年通过专户成功投资杭钢温州水务污水处理收费收益权绿色资产支持专项计划，投资金额0.4亿元。
光大银行北京分行相关负责人也表示：“该行积极运用金融工具，深度支持企业绿色发展，在金隅集团绿色转型的关键时期，深度参与水泥板块、保温材料、新兴材料等全产业链金融需求。”
在发行绿色债券方面，光大银行北京分行则于2023年6月承销发行了中广核风电有限公司2023年度第一期绿色中期票据（科创票据），发行规模10亿元，期限3年。该项目为光大银行承销发行的首单绿色科创票据，是该行运用绿色债务融资工具助力科技创新发展的新突破，彰显了该行投行业务的创新能力和专业服务优势。
“大力发展绿色金融是商业银行助推实现‘双碳’目标的责任担当，也是实现自身高质量发展的内在要求。光大银行将绿色金融发展视作自身高质量发展的内生需要，结合地方资源禀赋，围绕低碳新赛道产业发展规划，推动绿色金融再扩面、再增速、再提质。”光大银行人士表示。