近日，中国银行间市场交易商协会发布了对浙商银行股份有限公司（以下简称“浙商银行”）的自律处分通知，通知显示，该行作为债务融资工具主承销商，在为海城金财提供中介服务过程中，存在违反银行间债券市场相关自律管理规则的行为。
浙商银行成立于2004年8月18日，是12家全国性股份制商业银行之一。财务数据显示，2020年浙商银行营业收入为477.03亿元，同比增长2.89%；净利润143.63亿元，同比下降2.16%。这是该行2016年港股上市以来净利同比首次出现下滑。
此外，浙商银行行长、副行长等多位高管同日辞职，尽管该行表示不会对正常经营造成重大影响，但还是引发了投资者的关注和顾虑。
债券承销存多项违规遭自律处分
近日，中国银行间市场交易商协会公布了对浙商银行的自律处分通知，处分内容显示，浙商银行作为债务融资工具主承销商，在为海城市金财土地房屋投资有限公司提供中介服务过程中，存在多项违反银行间债券市场相关自律管理规则的行为。
浙商银行涉及五项违规行为：一、募集资金用途监测存在重大疏漏；二、对募集资金用途项目及偿债保障措施尽职调查不到位，出具的尽职调查报告不准确；三、未按规定开展询价工作，发行文件中承销方式信息披露不准确；四、对发行人重大事项披露督导义务履行不到位；五、尽职调查报告内容与形式不完整、底稿保存不完善。
根据银行间债券市场相关自律规定，经自律处分会议审议，对浙商银行予以警告;责令其针对此次事件中暴露出的问题进行全面深入的整改。
在债券承销中没有尽责调查，具体会造成什么样的恶果？据不完全统计，2018年以来，已有浙商银行作为主承销商的17只债券因未按期兑付出现违约，违约的企业主要包括永泰能源、雏鹰农牧、永城煤电、北大方正集团、新光控股等11家。
近年来，浙商银行可谓是“踩雷不断”。2020年9月，浙商银行因理财业务授权混乱、不良资产虚假出表、违规将存放同业款项倒存为一般性存款等31项违法违规行为，被银保监会罚款1.01亿元。
早在2015年，财新网报道称，“宝能系”投资主体平台钜盛华不断增持万科股票，于当年11月拿出了67亿资金作为劣后级向华福证券融资133亿，合计出资200亿成立深圳市浙商宝能产业投资合伙企业(有限合伙)。据财新记者调查，层层穿透之后，该基金的资金来自浙商银行理财资金，背后的主角实则浙商银行。此次收购的结果导致了保监会全国范围内停止“万能险”业务。将银行理财资金作为资产管理计划的劣后级资金购买二级市场股票，造成客户的理财资金的敞口风险达到100%。
业绩增速放缓，不良率三连升
2016年3月30日，浙商银行在香港联交所上市，股票代码“2016.HK”；2019年11月26日，该行在上海证券交易所上市，股票代码“601916”，系全国第13家“A+H”上市银行。
据2020年年报披露，浙商银行营业收入为477.03亿元，同比增长2.89%；但净利润143.63亿元，同比下降2.16%。回顾往年业绩报告发现，这是浙商银行2016年港股上市以来净利同比首次出现下滑。
数据显示，2016年至2020年，浙商银行分别实现净利润101.53亿、109.50亿、114.90亿、129.25亿、123.09亿，同比增速为44.00%、7.85%、4.94%、12.48%以及-4.76%。从趋势来看，浙商银行近5年盈利水平波动下行明显。
资产质量方面，截至2020年末，浙商银行不良贷款为146.4亿元，比上年末增加30.33亿元；不良贷款率1.86%，比上年末上升0.15个百分点，高于整体的不良率水平。
截至2020年末，浙商银行不良贷款率1.42%，比上年末上升0.05个百分点；拨备覆盖率191.01%，比上年末下降29.79个百分点；贷款拨备率2.72%，比上年末下降0.31个百分点；资本充足率12.93%，比上年末下降1.31个百分点。2018年至2020年，浙商银行不良率出现三连升，同期拨备覆盖率则是连续三年下降。
进入2021年，浙商银行的经营情况好转迹象也并不明显。据2021年一季报披露，浙商银行营业收入130.02亿元，同比减少4.62亿元，同比下滑3.42%，是3家营收负增长的股份行之一；实现归属于股东的净利润45.76亿元，同比增加0.48亿元，同比增长1.06%，在股份行中排倒数第二位。
资产质量方面，2021年一季度，在上市银行的不良率出现普遍下行的背景下，浙商银行成为不良率较上年末上升的3家银行之一。截至3月底，浙商银行不良贷款余额190.97亿元，比上年末增加20.52亿元，增长12.04%；不良贷款率1.53%，比上年末提高0.11个百分点；拨备覆盖率175.11%，比上年末下降15.90个百分点。
多位高管同日请辞，董秘曾提前上任
此外，浙商银行还因一正、两副三位高管在同一日辞职引发行业关注。
6月8日，浙商银行发布了高管辞职公告，其中，徐仁艳因工作安排需要辞去执行董事、行长、战略委员会委员及普惠金融发展委员会委员职务，副行长张荣森代为履行行长职务；此外，同样因工作安排需要，徐蔓萱辞去副行长职务，刘贵山辞去副行长及首席风险官职务。
据了解，浙商银行本次人事变动，与该行的高管任满换届工作有关。调整后的高管队伍将更趋市场化、年轻化。
据悉，2020年是浙商银行全面实施“平台化服务战略”的首年，该行大力推进平台化业务创新推广。这被浙商银行视为控制民营企业和实体经济风险的新路子。
对此，有业内人士表示， 数字化转型需要配备相应的人才资源，这也是近年银行高管年轻化成为大趋势的原因之一；而年轻的高管对技术应用的接受度相比更高。
多位高管集中辞职，也引发了投资者的关注和一些顾虑。对此，浙商银行方面表示，上述高管辞职不会对公司的正常经营造成重大影响。
值得注意的是，浙商银行的高管任职资质也曾存在瑕疵。据披露，刘龙先生目前为浙商银行副行长、董事会秘书。据该行IPO招股说明书披露，刘龙先生于2014年11月开始担任董事会秘书并履行职责。
但据中国银行业监督管理委员会发布的公告显示，关于核准刘龙先生担任浙商银行董事会秘书的批复日期为2015年2月。换言之，刘龙先生在主管机构批复任职资格的前3个月，便已经开始任职。
不知浙商银行内控管理是否存在较为严重的漏洞？上述高管的离职除了年龄原因，是否与净利润下滑、屡遭处罚有关？截至发稿前，浙商银行未做回复，经鉴上市公司课题研究组将继续关注。