来源 :上海证券报2024-01-26
中国银行1月26日发布的董事会决议公告显示，该行于1月26日在北京以现场表决方式召开2024年第一次董事会会议。出席会议的董事审议并以记名方式投票表决通过了议案“总损失吸收能力非资本债务工具发行额度和发行安排”。
根据公告，董事会同意中国银行分批次发行减记型总损失吸收能力非资本债务工具，并将有关事项提交股东大会审批。发行规模为不超过1500亿元人民币或等值外币；工具类型为减记型总损失吸收能力非资本债务工具，符合《全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法》相关规定，可用于补充商业银行总损失吸收能力；发行市场包括境内外市场；期限不少于1年期；损失吸收方式是，当中国银行进入处置阶段时，可通过减记的方式吸收损失；发行利率参照市场利率确定；募集资金用于补充中国银行总损失吸收能力。
总损失吸收能力非资本债券是指全球系统重要性银行为满足总损失吸收能力要求而发行的、具有吸收损失功能、不属于商业银行资本的金融债券。从公开信息来看，中国银行是我国首家披露发行总损失吸收能力非资本债务工具的商业银行。
2021年，中国人民银行等部门发布《全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法》，要求我国全球系统重要性银行的风险加权比率应于2025年初达到16%、2028年初达到18%，杠杆比率应于2025年初达到6%、2028年初达到6.75%。
2022年，中国人民银行等部门发布《关于全球系统重要性银行发行总损失吸收能力非资本债券有关事项的通知》，从定义、偿付顺序、损失吸收方式、发行定价等方面明确了总损失吸收能力非资本债券的核心要素和发行管理规定。