4月26日,创力集团发布2022年年度报告,审计意见为标准无保留审计意见。
报告显示,公司2022年全年营业收入为26.08亿元,同比下降0.25%;归母净利润为4.04亿元,同比增长31.19%;扣非归母净利润为3.44亿元,同比增长20.5%;基本每股收益0.63元/股。
公司自2015年3月上市以来,已经现金分红8次,累计已实施现金分红为2.77亿元。公告显示,公司拟向全体股东每10股派发现金股利1元(含税)。
上市公司财报鹰眼预警系统分别从业绩质量、盈利能力、资金压力与安全及运营效率等四大维度,对创力集团2022年年报进行智能量化分析。
一、业绩质量层面
报告期内,公司营收为26.08亿元,同比下降0.25%;净利润为4.19亿元,同比增长18.42%;经营活动净现金流为4.97亿元,同比增长70.87%。
从业绩整体层面看,需要重点关注:
?营业收入下降。报告期内,营业收入为26.1亿元,同比下降0.25%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
营业收入(元) |
22.87亿 |
26.14亿 |
26.08亿 |
营业收入增速 |
-0.05% |
14.3% |
-0.25% |
?营业收入与净利润变动背离。报告期内,营业收入同比下降0.25%,净利润同比增长18.42%,营业收入与净利润变动背离。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
营业收入(元) |
22.87亿 |
26.14亿 |
26.08亿 |
净利润(元) |
4.34亿 |
3.54亿 |
4.19亿 |
营业收入增速 |
-0.05% |
14.3% |
-0.25% |
净利润增速 |
26.66% |
-18.37% |
18.42% |
?净利润较为波动。近三期年报,净利润分别为4.3亿元、3.5亿元、4.2亿元,同比变动分别为26.66%、-18.37%、18.42%,净利润较为波动。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
净利润(元) |
4.34亿 |
3.54亿 |
4.19亿 |
净利润增速 |
26.66% |
-18.37% |
18.42% |
从收入成本及期间费用配比看,需要重点关注:
?营业收入与税金及附加变动背离。报告期内,营业收入同比变动-0.25%,税金及附加同比变动5.26%,营业收入与税金及附加变动背离。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
营业收入(元) |
22.87亿 |
26.14亿 |
26.08亿 |
营业收入增速 |
-0.05% |
14.3% |
-0.25% |
税金及附加增速 |
41.5% |
21.55% |
5.26% |
结合经营性资产质量看,需要重点关注:
?应收账款/营业收入比值持续增长。近三期年报,应收账款/营业收入比值分别为69.29%、72.3%、79.61%,持续增长。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
应收账款(元) |
15.85亿 |
18.9亿 |
20.76亿 |
营业收入(元) |
22.87亿 |
26.14亿 |
26.08亿 |
应收账款/营业收入 |
69.29% |
72.3% |
79.61% |
结合现金流质量看,需要重点关注:
?营业收入与经营活动净现金流变动背离。报告期内,营业收入同比下降0.25%,经营活动净现金流同比增长70.87%,营业收入与经营活动净现金流变动背离。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
营业收入(元) |
22.87亿 |
26.14亿 |
26.08亿 |
经营活动净现金流(元) |
3.07亿 |
2.91亿 |
4.97亿 |
营业收入增速 |
-0.05% |
14.3% |
-0.25% |
经营活动净现金流增速 |
57.5% |
-5.31% |
70.87% |
二、盈利能力层面
报告期内,公司毛利率为46.06%,同比增长8.18%;净利率为16.08%,同比增长18.71%;净资产收益率(加权)为13.22%,同比增长28.35%。
三、资金压力与安全层面
报告期内,公司资产负债率为45.97%,同比下降5.52%;流动比率为1.7,速动比率为1.35;总债务为7.14亿元,其中短期债务为6.86亿元,短期债务占总债务比为96.1%。
从短期资金压力看,需要重点关注:
?长短债务比持续增长。近三期年报,短期债务/长期债务比值分别为10.17,14.9,24.65,长短债务比变动趋势增长。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
短期债务(元) |
7.28亿 |
8.41亿 |
6.86亿 |
长期债务(元) |
7161.86万 |
5644.08万 |
2782.46万 |
短期债务/长期债务 |
10.17 |
14.9 |
24.65 |
从资金管控角度看,需要重点关注:
?其他应收款变动较大。报告期内,其他应收款为0.6亿元,较期初变动率为95.22%。
项目 |
20211231 |
期初其他应收款(元) |
3271.58万 |
本期其他应收款(元) |
6386.71万 |
从资金协调性看,需要重点关注:
?短期债务压力持续增长,融资渠道趋紧。近三期年报,长短期债务比分别为为10.17倍、14.9倍、24.65倍持续增长,筹资活动净现金流分别为-0.6亿元、-2.6亿元、-2.7亿元持续下降。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
筹资活动净现金流(元) |
-5742.66万 |
-2.63亿 |
-2.71亿 |
长短债务比 |
17.45 |
18.63 |
34.91 |
四、运营效率层面
报告期内,公司应收帐款周转率为1.32,同比下降12.61%;存货周转率为1.48,同比下降12.83%;总资产周转率为0.42,同比下降3.88%。
从经营性资产看,需要重点关注:
?应收账款/资产总额占比持续增长。近三期年报,应收账款/资产总额比值分别为27.33%、31.19%、33.24%,持续增长。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
应收账款(元) |
15.85亿 |
18.9亿 |
20.76亿 |
资产总额(元) |
57.98亿 |
60.59亿 |
62.46亿 |
应收账款/资产总额 |
27.33% |
31.19% |
33.24% |
从长期性资产看,需要重点关注:
?其他非流动资产变动较大。报告期内,其他非流动资产为0.4亿元,较期初增长225.75%。
项目 |
20211231 |
期初其他非流动资产(元) |
1303.97万 |
本期其他非流动资产(元) |
4247.67万 |