今日，音飞储存(603066.SH)复牌，股价上涨，截至收盘报10.85元，涨幅3.93%，总市值32.63亿元。
6月3日，音飞储存发布了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案。预案显示，本次交易方案中音飞储存拟通过向交易对方发行股份及支付现金相结合的方式购买北京伍强智能科技有限公司（简称“伍强智能”）100%股权，并拟采用询价方式向包括公司控股股东景德镇陶文旅控股集团有限公司（简称“陶文旅集团”）在内的合计不超过35名（含35名）特定投资者非公开发行股份募集配套资金。
关于发行股份及支付现金购买资产，音飞储存拟向尹军琪、祁庆民、王欣旭、渠晓通、秦叙斌、壹微志成6名交易对方以发行股份及支付现金的方式，购买其合计持有的伍强智能100%股权，具体支付比例将由交易双方在正式协议中予以协商确定，并将在重组报告书中予以披露。本次交易完成后，上市公司将持有伍强智能100%股权。
本次发行股份的价格为8.98元/股，不低于定价基准日前120个交易日股票交易均价的90%。最终发行价格尚须经中国证监会核准。
关于募集配套资金，本次交易中，上市公司拟采用询价方式向包括公司控股股东陶文旅集团在内的合计不超过35名特定投资者非公开发行股份募集配套资金。陶文旅集团不参与询价，但接受询价结果，其认购价格与其他发行对象的认购价格相同；若通过前述市场询价方式无法产生发行价格，则陶文旅集团将按照发行底价（定价基准日前20个交易日均价的80%）进行认购。
本次配套募集资金总额不超过以发行股份方式购买资产交易价格的100%，发行股份数量将不超过本次交易前上市公司总股本的30%，其中陶文旅集团拟认购金额不低于配套募集资金总额的50%；配套募集资金拟用于支付本次交易的现金对价、支付本次交易相关税费及中介机构费用、补充上市公司流动资金，其中用于补充上市公司流动资金的金额将不超过交易作价的25%，或不超过配套募集资金总额的50%，具体用途及金额将在重组报告书中进行披露。
截至预案签署日，本次交易相关的审计、评估工作尚未完成，标的资产的评估值及交易作价均尚未确定。经交易双方初步协商，一致同意标的资产的交易价格将以符合《证券法》规定的评估机构出具的、且经公司主管国有资产监督管理机构备案的资产评估报告载明的标的资产评估值为依据，由交易各方基于市场交易原则公平协商并签署正式协议确定。
2020年、2021年，伍强智能营业收入分别为24,187.34万元、32,430.80万元，净利润分别为2,235.81万元、2,830.96万元。
2020年末、2021年末，伍强智能资产总计39,055.39万元、35,195.59万元，负债总计34,573.67万元、27,776.49万元。
交易双方初步协商确定的业绩承诺期限为2022年度、2023年度和2024年度。交易对方将对伍强智能在业绩承诺期内的最低净利润等指标作出承诺，若伍强智能在业绩承诺期内未能实现业绩承诺，交易对方将以股份和/或现金的方式进行补偿，补偿金额按照未完成业绩金额占承诺业绩合计数的比例乘以本次交易总对价得出。具体业绩承诺指标及业绩补偿的具体安排由各方在后续达成的正式协议中另行约定。
本次交易预计构成关联交易，预计不构成重大资产重组，不构成重组上市。本次交易前，标的公司、交易对方与上市公司不存在关联关系。本次交易对方尹军琪、祁庆民、王欣旭、渠晓通、秦叙斌及壹微志成已签订了《一致行动协议》。本次交易完成后，预计交易对方合计持有上市公司的股权比例将超过5%，根据《上市规则》的规定，上述交易对方构成上市公司的潜在关联方。本次募集配套资金部分所发行股份的认购方包括陶文旅集团，陶文旅集团为上市公司控股股东。根据《上市规则》的相关规定，本次募集配套资金构成关联交易。
本次交易前，上市公司控股股东为陶文旅集团，实际控制人为景德镇国资委，虽然本次交易标的资产评估值及交易价格尚未确定，本次交易中向交易对方发行股份的数量尚未确定，但预计本次交易完成后，公司的控股股东仍为陶文旅集团，实际控制人仍为景德镇国资委。本次交易不会导致上市公司的实际控制人发生变更。
音飞储存表示，本次交易完成后，上市公司的归属于母公司所有者的净利润将增加，盈利能
力和抗风险能力将得到提升，综合竞争实力和持续经营能力将进一步增强。