来源 :上证e互动2022-04-12
桃李面包(603866)您好！贵司年报P268披露，报告期“未经抵销的递延所得税负债”项目中包括“研发设备加计扣除”。请问：“研发设备加计扣除”核算的内容？将其列报在“未经抵销的递延所得税负债”项目中的考虑及依据？谢谢！
您好，部分研发设备会计和税法折旧方法不一致，进行纳税调整，确认递延所得税负债。