来源 :北京市石景山区人民政府2023-05-22
当事人：浙江卓锦环保科技股份有限公司（以下简称卓锦股份），住所：浙江省杭州市拱墅区。
卓未龙，男，1977年2月出生，时任卓锦股份董事长、总经理，住址：浙江省杭州市下城区。
姚群英，女，1967年4月出生，时任卓锦股份董事、财务总监，住址：浙江省杭州市余杭区。
胡愚，男，1982年10月出生，时任卓锦股份董事会秘书、副总经理，住址：浙江省杭州市西湖区。
王志宏，男，1966年8月出生，时任卓锦股份董事、副总经理，住址：浙江省杭州市下城区。
依据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）的有关规定，我局对卓锦股份信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理，并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利，当事人未提出陈述、申辩意见，也未要求听证。本案现已调查、审理终结。
经查明，卓锦股份存在以下违法事实：
2021年下半年，卓锦股份将部分成本以保证金名义计入往来款，虚减营业成本27,965,247.68元，进而虚增利润总额27,056,697.68元，分别占当期披露金额的11.47%、57.84%，导致公司披露的2021年年报财务数据及相关信息不真实、不准确，2021年年报存在虚假记载。
上述违法事实，有公司公告、合同相关资料、财务资料及业务单据、询问笔录、情况说明等证据证明，足以认定。
卓锦股份的上述行为违反了《证券法》第七十八条第二款、第七十九条的规定，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述“信息披露义务人报送的报告或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的行为。
根据《证券法》第八十二条第三款的规定，时任董事长、总经理卓未龙组织实施案涉行为，时任财务总监、董事姚群英参与案涉行为，二人明知2021年年报存在虚假记载仍审议通过并保证真实、准确、完整，是信息披露违法行为直接负责的主管人员。时任董事会秘书、副总经理胡愚同时分管法务工作，未对信息披露及相关协议保持充分关注，时任董事、副总经理王志宏分管采购部和工程管理中心，未能对大额保证金及项目成本等情况保持充分关注，二人未能勤勉尽责，未能保证2021年年报披露真实、准确、完整，是信息披露违法行为的其他直接责任人员。
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第一百九十七条第二款的规定，我局决定：
一、对浙江卓锦环保科技股份有限公司责令改正，给予警告，并处以300万元罚款；
二、对卓未龙给予警告，并处以300万元罚款；
三、对姚群英给予警告，并处以100万元罚款；
四、对胡愚、王志宏给予警告，并分别处以50万元罚款。
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内，将罚款汇交中国证券监督管理委员会，开户银行：中信银行北京分行营业部，账号：7111010189800000162，由该行直接上缴国库，并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案。当事人如果对本处罚决定不服，可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议，也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。复议和诉讼期间，上述决定不停止执行。
中国证券监督管理委员会浙江监管局
2023年5月19日