根据公司测算，按6个月以内的应收账款20亿元计，此项调整将增加利润总额9,000万元，目前公司总股本为65.38亿股，则对10年EPS影响不超过0.014元。我们认为变更计提比例对EPS有正面影响，但程度有限。 投资建议 我们目前对公司的关注重点在于内部生产组织结构调整后核电等新支柱业务的产能何时可以正常释放，暂仍维持0.16和 0.21元 10和 11年 EPS预测，以及“持有”评级。