深圳华侨城股份有限公司2010年半年度报告
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2010 年半年度报告经公司第五届董事会第三次会议审议通过。
公司全体董事均出席了本次董事会，对本公司2010 年半年度报告进行了审议。公司监事及高级管理人员列席了本次董事会会议。
公司董事长任克雷、主管会计工作负责人王晓雯、会计机构负责人林育德声明：
保证公司 2010 年半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节第二节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：深圳华侨城股份有限公司
公司法定英文名称：Shenzhen Overseas Chinese Town CO.，Ltd
二、公司法定代表人：任克雷
三、董事会秘书：倪征
证券事务代表：李珂晖
电话：0755——26909069
传真：0755——26600936
联系地址：深圳市南山区华侨城集团办公大楼
E-MAIL: 000069IR@chinaoct.com
四、公司注册地址及办公地址：广东省深圳市南山区华侨城集团办公大楼
邮编：518053
国际互联网网址： http://www.octholding.com
五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：华侨城A 股票代码：000069
七、公司首次注册登记日期:一九九七年九月二日
公司首次注册登记地点： 深圳市工商局
营业执照注册号：440301101382083
税务登记号码：（地税）20040007
组织机构代码：27937410-5
八、公司聘请的会计师事务所名称：中瑞岳华会计师事务有限公司
办公地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦A 座 8-9 层
九、释义
除非另有说明，以下简称在本报告中之含义如下：
简称 公司
公司/本公司 深圳华侨城股份有限公司
华侨城集团 华侨城集团公司
深圳欢乐谷 深圳华侨城欢乐谷旅游公司
深圳世界之窗 深圳世界之窗有限公司
锦绣中华 深圳锦绣中华发展有限公司
东部华侨城 深圳东部华侨城有限公司
北京华侨城 北京世纪华侨城实业有限公司
上海华侨城 上海华侨城投资发展有限公司
成都华侨城 成都天府华侨城实业发展有限公司
华侨城房地产 深圳华侨城房地产有限公司
华侨城旅行社 深圳华侨城国际旅行社有限公司
长沙世界之窗 长沙世界之窗有限公司
国际传媒 深圳华侨城国际传媒演艺有限公司
演艺公司 深圳歌舞团演艺有限公司
旅游策划公司 深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司
泰州华侨城 泰州华侨城投资发展有限公司
天津华侨城 天津华侨城实业有限公司
云南华侨城 云南华侨城实业有限公司
酒店集团 深圳市华侨城酒店集团有限公司
香港华侨城 香港华侨城有限公司
传媒广告 深圳华侨城传媒广告有限公司
茶艺度假 深圳东部华侨城茶艺度假有限公司
康佳集团 康佳集团股份有限公司
南磨房 北京南磨房旅游发展有限公司
简称 公司
华侨城投资 深圳华侨城投资有限公司
秋实公司 深圳市秋实投资有限公司
港中投 香港中旅国际投资有限公司
摩信科技 深圳市摩信科技有限公司
华夏演出 深圳华夏演出有限公司
北京物业 北京华侨城物业管理有限公司
东部物业 深圳东部华侨城物业有限公司
信息宽带 重庆网通信息宽带网络有限公司
水电公司 深圳华侨城水电有限公司
酒店管理公司 深圳市华侨城国际酒店管理有限公司
城市客栈 深圳市华侨城城市客栈有限公司
东部置业 深圳东部华侨城置业有限公司
武汉华侨城 武汉华侨城实业发展有限公司
华侨城物业 深圳市华侨城物业管理有限公司
华中发电 深圳市华中发电有限公司
欢乐海岸 深圳华侨城欢乐海岸投资有限公司
三峡旅游 长江三峡旅游发展有限责任公司
星美机电 深圳星美机电科技实业公司
兴侨科技 深圳市华侨城兴侨科技发展有限公司
华夏艺术中心 深圳华夏艺术中心有限公司
侨城加油 深圳市侨城加油站有限公司
北京物业服务 北京华侨城物业服务有限公司
北京四方 北京四方投资管理有限公司
侨建监理 深圳市侨建工程监理有限公司
简称 公司
侨香加油 深圳市侨香加油站有限公司
消防安装 深圳市华侨城消防安装工程有限公司
建筑安装 深圳特区华侨城建筑安装工程公司
华侨城高尔夫 深圳市华侨城高尔夫俱乐部有限公司
侨城装饰 深圳特区华侨城装饰工程公司
上海天祥华侨城 上海天祥华侨城投资有限公司
招商华侨城 深圳招商华侨城投资有限公司
招商华侨城物业 深圳招商华侨城物业管理有限公司
华侨城会所 深圳华侨城会所管理有限公司
体育中心 深圳市华侨城体育中心有限公司
上海万锦置业 上海万锦置业发展有限公司
华侨城工程检测 深圳华侨城工程检测有限公司
华侨城大酒店 深圳华侨城大酒店有限公司
海景酒店 深圳海景奥思廷酒店有限公司
兴侨实业 深圳市华侨城兴侨实业发展有限公司
华侨城培训中心 深圳特区华侨城培训中心
人力资源公司 深圳市华侨城人力资源服务有限公司
番禺华力 广州市番禺华力友德彩印包装有限公司
华力控股 华力控股有限公司
华力包装 深圳华力包装贸易有限公司
上海华励 上海华励包装有限公司
华励惠州 华励包装 （惠州）有限公司
中山华励 中山华励包装有限公司
华侨城亚洲 华侨城 （亚洲）控股有限公司
简称 公司
耀豪国际 耀豪国际有限公司
中山华力 中山华力包装有限公司
安徽华力 安徽华力包装有限公司
惠州华力 惠州华力包装有限公司
深圳华友包装 深圳华友包装贸易有限公司
上海浦深 上海浦深投资管理有限公司
上海置地 华侨城 （上海）置地有限公司
西安华侨城 西安华侨城投资有限公司
国资委 国务院国有资产监督管理委员会
中国证监会 中国证券监督管理委员会
深圳证监局 中国证券监督管理委员会深圳监管局
十、十、主要财务数据和指标主要财务数据和指标： ：
十十、、主要财务数据和指标主要财务数据和指标：：
单位：人民币元
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减 （%）
总资产 39,947,338,601.73 30,744,801,789.20 29.93%
归属于母公司的股东权益 11,515,177,742.59 10,479,295,993.34 9.89%
股本 3,107,478,020.00 3,107,478,020.00 -
归属于母公司股东的每股
3.706 3.372 9.91%
净资产
本报告期比上年度
报告期 上年同期
同期增减 （%）
营业总收入 6,372,690,273.28 3,451,635,903.99 84.63%
营业利润 1,821,482,139.91 894,695,553.67 103.59%
利润总额 1,840,401,008.69 904,240,643.22 103.53%
归属于母公司的净利润 1,350,658,823.08 730,767,806.53 84.83%
扣除非经常性损益后的归
1,331,523,719.94 446,371,341.07 198.30%
属于母公司的净利润
基本每股收益 0.435 0.235 85.11%
稀释每股收益 0.435 0.235 85.11%
净资产收益率 12.16% 7.64% 4.52%
经营活动产生的现金流量
-5,858,370,496.76 2,751,093,794.86 -312.95%
净额
每股经营活动产生的现金
-1.885 1.050 -279.52%
流量净额
非经常性损益项目 报告期
非流动资产处置损益 18,699,675.00
政府补助 2,956,060.00
处置交易性金融资产 4,316.70
对外委托贷款取得的损益 3,948,750.00
其他营业外收支净额 -2,736,866.22
所得税影响 3,343,075.27
少数股东损益影响 393,757.07
合 计 19,135,103.14
根据中国证监会 《公开发行证券公司信息披露变薄规则第9 号》，计算的2010 年 1-6 月合并净资产收益率和每股收益如下：
加权平均净 每股收益
报告期利润
资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通
股股东的净利润 12.16% 0.435 0.435
扣除非经常性损
益后归属于公司
普通股股东的净
利润 11.99% 0.428 0.428
第三节第三节 股本变动和主要股东持股情况股本变动和主要股东持股情况
第三节第三节 股本变动和主要股东持股情况股本变动和主要股东持股情况
一、一、股本变动情况股本变动情况
一一、、股本变动情况股本变动情况
公司股本变动情况表公司股本变动情况表
公司股本变动情况表公司股本变动情况表
截至 2010 年 6 月 30 日 单位：股
本次变动增减
本次变动前 本次变动后
（＋，－）
数量 比例 (%) 数量 比例 (%)
一、一、有限售有限售条件股条件股
一一、、有限售有限售条件股条件股
1,818,596,7561,818,596,756 58.5258.52 ———— 1,818,596,7561,818,596,756 58.5258.52
份 份 1,818,596,7561,818,596,756 58.5258.52 ———— 1,818,596,7561,818,596,756 58.5258.52
份份
1、国家持股 0 0 —— 0 0
2、国有法人持股 1,751,478,024 56.36 —— 1,751,478,024 56.36
3、其他内资持股 67,118,732 2.16 —— 67,118,732 2.16
其中：
境内法人持股 0 0 —— 0 0
境内自然人持股 67,118,732 2.16 —— 67,118,732 2.16
二、二、无限售条件股无限售条件股
二二、、无限售条件股无限售条件股
1,288,881,2641,288,881,264 41.4841.48 ———— 1,288,881,2641,288,881,264 41.4841.48
份 份 1,288,81,288,881,26481,264 41.4841.48 ———— 1,288,881,2641,288,881,264 41.4841.48
份份
1、人民币普通股 1,288,881,264 41.48 —— 1,288,881,264 41.48
三、三、股份总数股份总数 3,107,478,0203,107,478,020 100.00100.00 ———— 3,107,478,0203,107,478,020 100.00100.00
三三、、股份总数股份总数 3,107,478,0203,107,478,020 100.00100.00 ———— 3,107,478,0203,107,478,020 100.00100.00
注：以上股本变动情况表根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的股本结构表制作。
二、二、主要股东持股情况主要股东持股情况
二二、、主要股东持股情况主要股东持股情况
报告期末股东总数 140,139户
前十一名股东持股情况
持股比例 持股总数 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 （全称） 股东性质
（%） （股） 件股份数量 的股份数量
华侨城集团公司 国有 56.36 1,751,478,024 1,751,478,024 0
中国工商银行－诺安价值增长
国有 1.29 40,000,000 0 未知
股票证券投资基金
中国建设银行-长盛同庆可分
国有 1.19 36,963,357 0 未知
离交易股票型证券投资基金
中国银行－易方达深证 100 交
国有 0.82 25,354,332 0 未知
易型开放式指数证券投资基金
中国建设银行－鹏华价值优势
国有 0.80 25,014,000 0 未知
股票型证券投资基金
华润深国投信托有限公司－重
国有 0.73 22,543,709 0 未知
阳３期证券投资集合资金信托
上海国际信托有限公司 －
国有 0.72 22,476,309 0 未知
T-0204
深圳市荣超投资发展有限公司 国有 0.70 21,691,600 0 未知
中国工商银行－融通深证 100
国有 0.55 17,184,162 0 未知
指数证券投资基金
华润深国投信托有限公司-重
国有 0.43 13,298,419 0 未知
阳 1 期证券投资集合资金信托
全国社保基金一零八组合 国有 0.40 12,425,413 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份总数 股份种类
中国工商银行－诺安价值增长股票证券
40,000,000 人民币普通股
投资基金
中国建设银行-长盛同庆可分离交易股票
36,963,357 人民币普通股
型证券投资基金
中国银行－易方达深证100交易型开放式
25,354,332 人民币普通股
指数证券投资基金
中国建设银行－鹏华价值优势股票型证
25,014,000 人民币普通股
券投资基金
华润深国投信托有限公司 －重阳３期证
22,543,709 人民币普通股
券投资集合资金信托
上海国际信托有限公司－T-0204 22,476,309 人民币普通股
深圳市荣超投资发展有限公司 21,691,600 人民币普通股
中国工商银行－融通深证100指数证券投
17,184,162 人民币普通股
资基金
华润深国投信托有限公司-重阳 1 期证券
13,298,419 人民币普通股
投资集合资金信托
全国社保基金一零八组合 12,425,413 人民币普通股
前十名股东中，国有法人股股东华侨城集团公司与其他股东不存在关联关系，也
上述股东关联
不属于 《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。无限售条件股东中已知
关系或一致行
有关联关系的：重阳３期证券投资集合资金信托、重阳1期证券投资集合资金信
动关系的说明
托，同属上海重阳资产管理有限公司管理。
三、三、前前 1010名有限售条件股东持股数量及限售条件名有限售条件股东持股数量及限售条件三三、、前前 1010名有限售条件股东持股数量及限售条件名有限售条件股东持股数量及限售条件1、华侨城集团在公司股改时承诺：
（1）其持有的股票自股改方案实施后首个交易日（2006 年 1 月 6 日）起，至少在二十四个月内不上市交易或者转让，在此之后的十二个月内，华侨城集团通过证券交易所挂牌交易出售的股份不超过公司总股本的百分之五。之后的二十四个月内华侨城集团通过证券交易所挂牌交易出售的股份不超过公司总股本的百分之十。即至2011 年1 月 6 日，有 222,241,048 股到期解除限售。
2、华侨城集团持有的权证行权时认购的股份及通过二级市场增持的股份 （包括公司实施资本公积金转增股本方案新增股份）总数为49,987,576 股，已委托中国证券登记结算有限公司深圳分公司进行临时保管并限售，目前已有部分股份到期可解除限售，华侨城集团尚未发出关于解除限售的申请。
3、华侨城集团在公司非公开发行时认购的486,389,894 股股份，自发行结束之日起三十六个月不得转让。
四、四、公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变更公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变更。 。
四四、、公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变更公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变更。。
第四节第四节 董事董事、监事、监事、高级管理人员情况、高级管理人员情况
第四节第四节 董事董事、、监事监事、、高级管理人员情况高级管理人员情况
一、一、报告期内董事报告期内董事、监事和高管人员持股情况、监事和高管人员持股情况
一一、、报告期内董事报告期内董事、、监事和高管人员持股情况监事和高管人员持股情况
董事、监事和高管人员持股情况表
持股数(股) 限制性股
序 性 年
姓名 职务 票数量
号 别 龄 期初 期末
（股）
1 任克雷 男 60 董事长 1,533,400 1,533,400 1,066，800
2 郑 凡 男 54 副董事长 1,333,400 1,333,400 1,066，800
3 董亚平 男 56 副董事长 1,292,600 1,292,600 1,066,800
4 刘平春 男 54 董事、总裁 1,433,400 1,433,400 1,066，800
5 陈 剑 男 46 董事、副总裁 1,333,400 1,333,400 1,066，800
6 杜胜利 男 46 独立董事 0 0 0
7 赵留安 男 61 独立董事 0 0 0
8 曹远征 男 55 独立董事 0 0 0
9 谢家瑾 女 62 独立董事 0 0 0
10 韩小京 男 54 独立董事 0 0 0
11 苏 征 男 53 监事长 0 0 0
12 叶向阳 男 42 监 事 0 0 0
13 郭 金 男 41 监 事 0 0 0
14 王晓雯 女 42 副总裁 1,359,074 1,359,074 1,000,000
15 侯松容 男 41 副总裁 0 0 0
16 吴斯远 男 45 副总裁 1,370,000 1,370,000 1,000，000
17 倪 征 男 41 董事会秘书 0 0 0
二、二、报告期内董事报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况、监事及高级管理人员变动情况二二、、报告期内董事报告期内董事、、监事及高级管理人员变动情况监事及高级管理人员变动情况1、2010 年 1 月 13 日，经公司职工大会选举郭金为公司第五届监事会职工监事，任期与当届监事会一致。
2、2010 年 1 月 21 日，经公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过，选举任克雷、郑凡、董亚平、刘平春、陈剑为公司第五届董事会董事，杜胜利、赵留安、曹远征、谢家瑾、韩小京为公司第五届董事会独立董事；选举苏征为公司第五届监事会监事。
3、2010 年 1 月 21 日，经公司第五届董事会第一次会议审议通过，选举任克雷为公司董事长，郑凡、董亚平为公司副董事长；聘请刘平春担任公司总裁、陈剑、王晓雯、侯松容和吴斯远担任公司副总裁，倪征担任公司董事会秘书，李珂晖担任证券事务代表。
4、2010 年 3 月 19 日，经公司第五届监事会第一次会议审议通过，选举苏征为公司第五届监事会监事长。
5、2010 年 5 月 14 日，经公司2009 年年度股东大会审议通过，增补叶向阳为公司第五届监事会监事。
第五节 董事会报告
一、董事会讨论与分析
（一）报告期内，公司牢牢把握业务发展机遇期，集成优势资源，全力以赴地推动各项主营业务发展。
1、旅游综合业务发展迅速
报告期内，公司旅游综合业务加速发展，各控参股企业共接待游客1039 万人次；
实现旅游综合业务收入 37.16 亿元，同比增长78.95%。
2、房地产业务持续增长
报告期内，公司积极贯彻国家针对房地产行业的调控政策，根据市场变化适时调整经营策略，加快项目开发节奏和周转速度，实现房地产业务收入 22.47 亿元，同比增长 102.09%。
3、包装印刷业务稳健发展
报告期内，公司包装印刷业务持续稳定发展，共实现营业收入3.71 亿元，同比增长 50.97%。
4、旅游综合项目拓展顺利、重点项目建设稳步推进
报告期内，公司获取天津华侨城旅游综合项目用地，继续增强了公司可持续发展能力。
报告期内，公司控参股企业的重点项目建设稳步推进。4 月，泰州华侨城开业，迅速成为区域市场热点；武汉华侨城、云南华侨城、西安华侨城、欢乐海岸加快规划和建设的步伐，为项目如期开业赢得主动。
二、二、报告期内公司经营活动总体状况报告期内公司经营活动总体状况二二、、报告期内公司经营活动总体状况报告期内公司经营活动总体状况本公司目前的主要业务是旅游综合、房地产和纸包装业务。
（一）报告期内的总体经营情况
报告期内，本公司实现营业收入637,269.03 万元，比去年同期增长84.63%；实现营业利润 182,148.21 万元，比去年同期增加103.59%；实现净利润 135,065.88 万元，比去年同期增加 84.83%。
单位：人民币万元
项 目 2010 年 6 月 30 日 2009年12月31日 增减幅度
资产 3,994,733.86 3,074,480.18 29.93%
负债 2,713,837.60 1,929,508.62 40.65%
归属于母公司股东权益 1,151,517.77 1,047,929.60 9.89%
现金及现金等价物增加额 152,676.84 16,247.02 839.72%
2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月 增减幅度
营业收入 637,269.03 345,163.59 84.63%
营业利润 182,148.21 89,469.56 103.59%
归属于母公司净利润 135,065.88 73,076.78 84.83%
主要指标变动原因如下：
（1）报告期内资产的增加主要是由于各公司的地产存货以及在建工程增加。
（2）报告期内负债的增加主要是由于公司银行借款的增加。
（3）报告期内股东权益增加的主要原因是净利润的增加。
（4）现金及现金等价物增加额增加的主要原因是上半年公司的筹资活动的现金流入大幅增加。
（5）报告期内营业收入增加的主要原因是由于上半年公司的旅游综合收入及房地产收入大幅增加。
（5）报告期内营业利润和净利润增加的主要原因是上半年公司的旅游综合收入及房地产收入增加，导致利润和净利润也同样增加。
（二）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
单位：人民币万元
主营业务收 主营业务成 毛利率比
主营业务 主营业务
收入类别 毛利率 入比上年同 本比上年同 上年同期
收入 成本
期增加 期增加 增加
旅游综合收入 371,570.33 191,449.35 48.48% 78.95% 75.00% 1.16%
房地产收入 224,725.09 85,755.51 61.84% 102.09% 193.01% -11.84%
纸包装收入 37,081.12 33,319.23 10.15% 50.90% 55.00% -2.38%
合 计 633,376.54 310,524.09 50.97% 84.44% 93.88% -2.39%
主要变动情况说明：
（1）报告期内由于新景区全面营业以及地产结算面积大幅增加，故旅游综合收入及房地产收入大幅增加。
（2）房地产业务毛利率下降的主要原因是报告期结转的房地产项目平均单价较低，而上年同期结转项目的单价较高，毛利率较高。
（三） 报告期内本公司利润构成、主营业务结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
（四）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（五）本公司报告期内来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润达到10%以上该公司的基本情况：
单位：人民币万元
参股公司名称 深圳招商华侨城投资有限公司
本期贡献的投资收益 31,538.94 占上市公司净利润比重 23.35%
经营范围 房地产开发，本公司占其50%股权
参股公司
净利润 63,077.88
（六）经营中的问题和困难
2010 年 6 月 29 日，公司控股子公司东部华侨城下属大侠谷分公司 “太空迷航”项目由于设备故障突发事故，造成游客伤亡，公司对发生这样的事故深感愧疚和痛心。
事故发生后，东部华侨城第一时间全力组织救治工作，并立即将事故向政府部门报告；东部华侨城和公司迅速向公众和媒体公布事件概况，并发布公告，向遇难者家属、受伤人员、广大社会公众致以深切的歉意；同时，公司以积极真诚的态度开展对事故的善后处理工作，对伤亡者及家属进行妥善安置，并积极协助政府部门做好事故鉴定和责任鉴定工作。
在沉痛的代价和教训面前，公司以此为鉴、深刻反思，将每年的6 月 29 日定为公司的安全警示日，以此警示公司全员时刻紧绷安全的弦。同时，公司迅速在全国范围内针对下属企业营运场所采取措施，通过 “全方位彻底排查、杜绝隐患”、“进一步梳理安全制度、强化安全培训”、“充实安全管理机构、加强设备运营管理”、“完善安全生产体系、落实企业主体责任”等多种手段，进一步强化安全意识和精细管理程度，以此坚决杜绝类似事件发生，以实际行动重塑公司在社会公众中的品牌和信誉。
（七）下半年重点工作计划
1、继续狠抓主营业务经营管理
面对下半年复杂多变的国际经济形势和国内针对房地产行业的宏观调控，旅游综合业务要重点完善事业部管控模式，欢乐谷事业部与旅游事业部要全力抓好存量资产管理和重点项目规划建设，并实质性探索文化旅游领域产业链式发展，酒店物业事业部要继续提升经营管理水平，突出主题特色，提升服务品质，努力降本增效。房地产业务要积极顺应国家行业政策调整，充分整合资源实现快速销售，同时要继续抓好新开工项目建设，全力推进项目全过程成本管理。包装印刷业务要深入推进生产流程与工艺创新，全力降低成本、提升生产效率，积极拓宽市场渠道，继续实现稳健发展。
2、继续创新产品模式，积极拓展旅游综合项目
下半年，公司将继续深入创新和丰富 “旅游项目成片综合开发”的产品模式，积极研究新的业态组合，为公司实现快速发展拓展更多实现途径。
同时，公司仍将充分把握国家大力支持文化及旅游产业发展的战略机遇，坚持以旅游项目为主体的成片综合开发模式，进一步加大公司旅游综合项目储备，继续提升公司可持续发展能力。
3、调整债务结构、集中财务资源、支持重点项目建设
公司将密切关注金融形势变化，适时调整债务结构，合理调配中短期贷款、债券、中期票据等的比例，令公司的负债结构更加合理稳健，提高抗风险能力。同时将建立统一资金平台，实现对财务资源的统一调配，提高资金周转率，有效支持重点项目建设。
4、始终坚持 “安全生产”长抓不懈
公司将树立 “以人为本、安全发展”的理念，牢记 “安全第一、预防为主、综合治理”的方针，在安全工作上高度重视、求真务实，全方位深化全员安全生产体系，坚决杜绝安全事故发生，全力确保公司各项目安全运营。
第六节第六节 重要重要事项事项
第六节第六节 重要重要事项事项
一、一、公司治理实际状况公司治理实际状况
一一、、公司治理实际状况公司治理实际状况
公司始终坚持按照 《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》和《深圳证券交易所股票上市规则》及其它有关上市公司治理的法律法规的要求，不断完善法人治理结构、规范公司运作，公司法人治理结构的实际情况与上述法规的要求不存在差异。
二、二、报告期内实施的利润分配方案报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行
二二、、报告期内实施的利润分配方案报告期内实施的利润分配方案、、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行公积金转增股本方案或发行新股方案的执行
情况及本期利润分配方案情况及本期利润分配方案
情况及本期利润分配方案情况及本期利润分配方案
（一）经2010年5月14日召开的公司2009年年度股东大会审议通过，以公司2009年末总股本 3,107,478,020 股为基数,每 10 股派发现金红利 1 元(含税)。本次利润分配方案已于2010 年 5 月 31 日实施完毕。
（二）2010 年半年度公司将不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、三、报告期投资情况报告期投资情况
三三、、报告期投资情况报告期投资情况
（一）报告期内无募集资金投资情况。
（二）报告期内重大非募集资金投资情况。
2010 年 3 月，公司所属子公司华侨城房地产公司出资 15 亿元人民币成立华侨城（上海）置地有限公司，开发经营上海苏河湾项目。
四、四、报告期内本公司无重大诉讼报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项、仲裁事项
四四、、报告期内本公司无重大诉讼报告期内本公司无重大诉讼、、仲裁事项仲裁事项
五、五、报告期内本公司无重大资产收购报告期内本公司无重大资产收购、出售及企业合并事项、出售及企业合并事项
五五、、报告期内本公司无重大资产收购报告期内本公司无重大资产收购、、出售及企业合并事项出售及企业合并事项
六、六、报告期内重大关联交易事项报告期内重大关联交易事项
六六、、报告期内重大关联交易事项报告期内重大关联交易事项（1）报告期内，本公司之母公司华侨城集团及其他关联方通过委托贷款方式提供如下贷款:
单位：万元
委托方 受托方 贷款方 报告期内 余额
累计增加
额
①短期借款
华侨城集团 中国建设银行华侨城支行 华侨城股份 220,000 220,000
中国建设银行沙头角支行 东部华侨城 -50,000 50,000
中国建设银行华侨城支行 成都华侨城 --- 30,000
中国建设银行华侨城支行 上海天祥华侨城 --- 70,000
中国建设银行华侨城支行 泰州华侨城 20,000 60,000
交通银行华侨城支行 酒店集团 35,500 35,500
交通银行华侨城支行 华侨城大酒店 -35,500 14,500
小计 190,000 480,000
②长期借款
华侨城集团 工商银行喜年支行 东部华侨城 --- 50,000
中国建设银行华侨城支行 成都华侨城 --- 80,000
中国建设银行华侨城支行 泰州华侨城 --- 30,000
交通银行华侨城支行 华侨城大酒店 --- 14,500
交通银行华侨城支行 城市客栈 --- 5,500
工商银行华侨城支行 华侨城房地产 --- 50,000
何香凝美术馆 招商银行深圳华侨城支行 华侨城房地产 --- 1,000
小计 --- 231,000
合计 190,000 711,000
(2)、 报告期内其他关联交易事项见会计报表附注八.5
七、七、报告期内重要事项见会计报表附注十至十三报告期内重要事项见会计报表附注十至十三。 。
七七、、报告期内重要事项见会计报表附注十至十三报告期内重要事项见会计报表附注十至十三。。
八、八、20102010年度半年度财务报告审计情况年度半年度财务报告审计情况八八、、20102010年度半年度财务报告审计情况年度半年度财务报告审计情况公司 2010 年度半年度财务报告未经审计。
九、九、报告期内无证券投资情况报告期内无证券投资情况
九九、、报告期内无证券投资情况报告期内无证券投资情况十、十、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见十十、、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见根据中国证监会 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 （2003）56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发 （2005）120 号）和《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，作为公司的独立董事，我们本着实事求是的原则对公司关联方资金占用和对外担保情况进行了认真审查，现就该情况作如下专项说明：
经审慎调查：
一、2010 年 6 月 30 日，公司与关联方发生的资金往来均为经营性资金往来，不存在控股股东及其它关联方侵占上市公司利益的情况。
二、2010 年，公司对外担保额度为 898,000 万元。截止2010 年 6 月 30 日，实际担保总额为人民币 108,961.18 万元，港币49,505 万元。担保明细如下：
1、公司子公司华侨城房地产按持股比例对华侨城投资金额为8,281 万元的银行贷款提供担保。公司累计持有华侨城投资100%股份，截止2010 年 6 月末，该公司净资产为 56,817 万元，2010 年 1-6 月实现净利润为13,199 万元。从财务状况分析，该公司具备较好的偿债能力。
2、公司子公司华侨城房地产对成都华侨城金额为 30,000 万元的银行贷款提供担保。公司累计持有成都华侨城 89.18%股份，截止2010年6月末，该公司净资产为43,783万元，2010 年 1-6 月实现营业收入32,128 万元，净利润为2,513 万元。从财务状况分析，该公司具备较好的偿债能力。
3、公司子公司华侨城房地产对上海天祥华侨城金额为67,500 万元的银行贷款提供担保。公司累计持有天祥华侨城86.12%股份，截止2010 年 6 月末，该公司净资产为158,317 万元，2010 年 1-6 月实现营业收入3,401 万元，净利润为-1,440 万元。从财务状况分析，该公司具备较好的偿债能力。
4、公司控股子公司Forever Galaxies Limited、Miracle Stone DevelopmentLimited、Fortune Crown Limited 对华侨城亚洲金额为 HK5,880 万元的银行贷款提供担保。公司累计持有华侨城亚洲57.852%股份，截止2010 年 6 月末，该公司净资产为132,630 万元，2010 年 1-6 月实现营业收入38,099 万元，净利润为1,178 万元。从财务状况分析，该公司具备较好的偿债能力。
5、公司控股子公司锐振有限公司、汇骏发展有限公司对华侨城亚洲金额为HK1,125万元的银行贷款提供担保。公司累计持有华侨城亚洲57.852%股份，截止2010 年 6 月末，该公司净资产为 132,630 万元，2010 年 1-6 月实现营业收入38,099 万元，净利润为 1,178 万元。从财务状况分析，该公司具备较好的偿债能力。
6、公司按持股比例对长沙世界之窗金额为 2,362 万元的银行贷款提供担保。公司持有长沙世界之窗 25%的股份，截止2010 年 6 月末，该公司净资产为11,714 万元，2010年 1-6 月实现营业收入 4,549 万元，净利润为1,729 万元。从财务状况分析，该公司具备较好的偿债能力。
7、本公司之子公司华侨城投资为东部华侨城国债转贷资金 1,500 万元提供担保。
截止 2010 年 6 月末，该贷款余额为818.18 万元。公司持有东部华侨城100%的股份，截止2010年6月末，该公司净资产为137,152万元，2010年1-6月实现营业收入169,309万元，净利润为 27,779 万元。从财务状况分析，该公司具备较好的偿债能力。
公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其它关联方、任何非法人单位或个人提供担保。
基于独立立场，我们认为：报告期内，公司对外担保的决策程序符合 《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及 《公司章程》的有关规定，没有损害股东的利益。
十一十一、报告期内未发生公司及其董事、报告期内未发生公司及其董事、监事、监事、高级管理人员、高级管理人员、股东、股东、实际控制人、实际控制人、、十一十一、、报告期内未发生公司及其董事报告期内未发生公司及其董事、、监事监事、、高级管理人员高级管理人员、、股东股东、、实际控制人实际控制人、、收购人受有权机关调查收购人受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责、被移送司法机关或追究刑事责收购人受有权机关调查收购人受有权机关调查、、司法纪检部门采取强制措施司法纪检部门采取强制措施、、被移送司法机关或追究刑事责被移送司法机关或追究刑事责任、任、中国证监会稽查中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、证券市场禁入、通报批评、通报批评、认定为不适、认定为不适任任、、中国证监会稽查中国证监会稽查、、中国证监会行政处罚中国证监会行政处罚、、证券市场禁入证券市场禁入、、通报批评通报批评、、认定为不适认定为不适当人选当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 。
当人选当人选、、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。。
十二十二、报告期内已披露的重要事项信息索引、报告期内已披露的重要事项信息索引
十二十二、、报告期内已披露的重要事项信息索引报告期内已披露的重要事项信息索引
序号序号 重要事项重要事项 披露时间披露时间
序号序号 重要事项重要事项 披露时间披露时间
1 公司2010 年第一次临时股东大会决议公告 2010.1.22
2 第五届董事会第一次会议决议公告 2010.1.23
3 独立董事关于高管任职的独立意见 2010.1.23
4 第五届董事会第一次临时会议决议公告 2010.3.23
5 第五届监事会第一次会议决议公告 2010.3.23
6 第五届董事会第二次会议决议公告 2010.4.22
7 第五届监事会第二次会议决议公告 2010.4.22
8 关于召开2009 年年度股东大会通知的公告 2010.4.22
9 公司2009 年年度报告摘要 2010.4.22
10 公司日常性关联交易公告 2010.4.22
11 公司关联交易公告 2010.4.22
12 公司2010 年度第一季度报告 2010.4.30
13 公司2009 年度股东大会决议公告 2010.5.15
14 公司2009 年度权益分派实施公告 2010.5.25
15 公司公告 2010.6.30
16 变更公司全称公告 2010.7.9
17 公司业绩预告公告 2010.7.15
上述公告分别披露在 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn)上。
十三十三、报告期内公司接待调研及采访等相关情况、报告期内公司接待调研及采访等相关情况。 。
十三十三、、报告期内公司接待调研及采访等相关情况报告期内公司接待调研及采访等相关情况。。
报告期内，公司累计接听投资者电话500 余次，接待机构投资者 16 批次。其中，接待投资者调研情况见下表：
报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
序号序号 接待时间接待时间 接待地点接待地点 接待方式接待方式 接待对象接待对象 谈论的主要内容及提供的资料谈论的主要内容及提供的资料
序号序号 接待时间接待时间 接待地点接待地点 接待方式接待方式 接待对象接待对象 谈论的主要内容及提供的资料谈论的主要内容及提供的资料
1 2010.3.1 公司会议室 实地调研 招商证券 公司业务发展计划、经营情况
2 2010.3.3 公司会议室 实地调研 安信证券 公司发展战略、经营状况
嘉实基金、
3 2010.3.4 公司会议室 实地调研 公司旅游及房地产业务情况
长江证券
4 2010.3.9 公司会议室 实地调研 泰康人寿 公司战略及项目开发进度
公司旅游、地产及酒店业务情
5 2010.3.9 公司会议室 实地调研 民生加银
况
6 2010.3.11 公司会议室 实地调研 诺安基金、 公司发展战略及项目情况
融通基金
7 2010.3.12 公司会议室 实地调研 榕树投资 公司项目情况及销售计划
华安基金、
8 2010.3.15 公司会议室 实地调研 公司发展战略及经营情况
联合证券
汇 添 富 基
金、泰信基
9 2010.5.5 公司会议室 实地调研 公司项目及经营情况
金、联合证
券
10 2010.5.6 公司会议室 实地调研 国信证券 公司业务发展计划及经营情况
富国基金、
11 2010.5.27 公司会议室 实地调研 公司战略及业务经营情况
长信基金
12 2010.6.3 公司会议室 实地调研 银河证券 公司战略规划及经营情况
富兰克林基
13 2010.6.7 公司会议室 实地调研 金、中信证 公司战略及项目情况
券
14 2010.6.8 公司会议室 实地调研 易方达基金 公司主营业务情况
15 2010.6.10 公司会议室 实地调研 湘财证券 公司战略及项目情况
民生加银基
16 2010.6.24 公司会议室 实地调研 公司业务发展情况
金
第七节第七节 财务报告财务报告 （未经审计（未经审计））
第七节第七节 财务报告财务报告 （（未经审计未经审计））
资产负债表资产负债表
资产负债表资产负债表
编制单位：深圳华侨城股份有限公司 2010 年 6月 30 日 单位：（人民币）元
母
合 公
并 司 期末数 期初数
附
附 注
注 十
项目 七 四 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 4,508,259,367.67 220,340,963.24 2,999,254,441.08 69,292,731.06
交易性金融资产 2 0.00 0.00 225,521.74 -
应收票据 3 29,895,736.75 - 56,090,826.06 -
应收账款 5 1 257,128,460.29 152,312.84 178,872,177.26 300,623.69
预付款项 7 2,545,994,403.12 677,550.51 861,361,137.45 31,200.00
应收利息 0.00 0.00 0.00 -
应收股利 4 18,666,372.51 18,666,372.51 61,555,628.90 -
其他应收款 6 2 2,406,238,488.03 2,363,507,753.90 847,589,376.62 1,611,354,927.08
存货 8 13,150,372,192.14 2,069,822.73 9,099,335,892.33 2,493,369.27
一年内到期的
- - - -
非流动资产
其他流动资产 9 - - 505,910,187.84 -
流动资产合计 22,916,555,020.51 2,605,414,775.73 14,610,195,189.28 1,683,472,851.10
非流动资产：
可供出售金融
资产 - - - -
持有至到期投资 0.00 1,550,000,000.00 0.00 -
长期应收款 - - - -
长期股权投资 11 3 1,049,213,568.44 8,368,197,140.85 723,597,669.97 8,085,890,371.56
投资性房地产 12 1,591,158,401.36 0.00 1,637,160,884.57 -
固定资产 13 9,039,850,280.73 471,303,871.57 9,089,050,242.12 526,492,309.34
在建工程 14 2,425,197,915.59 44,251,908.78 1,718,379,679.51 12,487,633.54
工程物资 - - - -
固定资产清理 - - - -
无形资产 15 1,424,875,454.09 0.00 1,404,916,480.70 0.00
开发支出 - - - -
商誉 16 987,766,283.97 - 987,766,283.97 -
长期待摊费用 17 219,047,281.43 2,652,861.12 229,295,197.62 4,045,632.30
递延所得税资
产 18 258,534,431.94 60,141.51 308,389,574.88 60,141.51
其他非流动资
35,139,963.67 0.00 36,050,586.58 -
产 20
非流动资产合计 17,030,783,581.22 10,436,465,923.83 16,134,606,599.92 8,628,976,088.25
资产总计 39,947,338,601.73 13,041,880,699.56 30,744,801,789.20 10,312,448,939.35
流动负债：
短期借款 21 7,872,463,175.76 3,480,000,000.00 3,757,292,923.05 1,020,000,000.00
交易性金融负
- - - -
债
应付票据 22 483,881,714.28 0.00 272,941,931.52 -
应付账款 23 2,365,515,459.43 23,217,892.09 2,611,670,161.45 24,538,464.55
预收款项 24 3,913,860,982.42 431,419.80 4,765,900,831.19 1,013,025.60
应付职工薪酬 25 171,912,277.69 15,706,096.15 195,354,471.62 24,922,548.27
应交税费 26 328,141,139.76 19,161,608.88 814,942,941.66 2,891,642.70
应付利息 - - - -
应付股利 27 800,000.00 - 800,000.00 -
其他应付款 28 4,228,956,837.91 929,512,029.90 3,735,705,251.47 672,425,893.20
一年内到期的
非流动负债 29 130,737,537.67 - 178,404,705.00 -
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 19,496,269,124.92 4,468,029,046.82 16,333,013,216.96 1,745,791,574.32
非流动负债：
长期借款 30 7,433,631,086.67 300,000,000.00 2,754,471,288.00 0.00
应付债券 - - - -
长期应付款 31 5,209,593.72 0.00 4,335,463.59 0.00
专项应付款 32 2,000,000.00 - 2,000,000.00 -
预计负债 - - - -
递延所得税负
债 18 3,266,196.49 0.00 3,266,196.49 0.00
其他非流动负
债 33 198,000,000.00 - 198,000,000.00 -
非流动负债合计 7,642,106,876.88 300,000,000.00 2,962,072,948.08 0.00
负债合计 27,138,376,001.80 4,768,029,046.82 19,295,086,165.04 1,745,791,574.32
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本 （或股
本） 34 3,107,478,020.00 3,107,478,020.00 3,107,478,020.00 3,107,478,020.00
资本公积 35 1,359,415,688.58 4,074,229,494.63 1,344,086,934.86 4,058,900,740.91
减：库存股 0.00 0.00 0.00 -
盈余公积 36 1,204,101,014.73 383,512,889.59 1,204,101,014.73 383,512,889.59
未分配利润 37 5,905,696,127.75 708,631,248.52 4,865,785,106.67 1,016,765,714.53
外币报表折算
差额 -61,513,108.47 0.00 -42,155,082.92 0.00
归属于母公司所
有者权益合计 11,515,177,742.59 8,273,851,652.74 10,479,295,993.34 8,566,657,365.03
少数股东权益 1,293,784,857.34 0.00 970,419,630.82 0.00
所有者权益合计 12,808,962,599.93 8,273,851,652.74 11,449,715,624.16 8,566,657,365.03
负债和所有者权
益总计 39,947,338,601.73 13,041,880,699.56 30,744,801,789.20 10,312,448,939.35
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计主管人员：
利润表利润表
利润表利润表
编制单位：深圳华侨城股份有限公司 2010 年1-6月 单位：（人民币）元
母
合
公
并 司 本期 上年同期
附
附
注
注
十
项目 七 四 合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 38 4 6,372,690,273.28 142,393,915.56 3,451,635,903.99 136,682,015.43
其中：营业成本 38 4 3,105,681,897.83 61,873,289.06 1,602,227,478.10 67,041,432.79
营业税金及附加 39 793,042,030.36 4,490,798.04 416,421,038.82 4,332,605.78
销售费用 247,561,994.27 3,953,889.04 204,965,374.64 4,635,987.91
管理费用 630,056,564.81 80,861,485.92 436,722,806.18 58,131,280.04
财务费用 40 140,128,098.59 53,285,169.75 34,138,075.04 18,960,389.14
资产减值损失 43 1,700,257.70 - 1,392,662.84 -
加：公允价值变动收益
（损失以“-”号填列） 41 - - 65,611.42 -
投资收益 （损失以
“-”号填列） 42 5 366,962,710.19 65,361,970.54 138,861,473.88 262,319,257.74
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益 364,039,230.61 48,649,863.22 139,905,423.31 229,435,187.37
三、营业利润 （亏损以“-”
号填列） 1,821,482,139.91 3,291,254.29 894,695,553.67 245,899,577.51
加：营业外收入 44 29,140,016.64 4,757,848.67 10,501,471.87 86,219.77
减：营业外支出 45 10,221,147.86 5,435,766.97 956,382.32 94,607.86
其中：非流动资产处置
损失 5,310,563.84 4,935,503.97 204,429.13 80,410.86
四、利润总额 （亏损总额以
“-”号填列） 1,840,401,008.69 2,613,335.99 904,240,643.22 245,891,189.42
减：所得税费用 46 421,966,516.16 - 166,417,956.34 2,683,006.77
五、净利润 （净亏损以“-”
号填列） 1,418,434,492.53 2,613,335.99 737,822,686.88 243,208,182.65
归属于母公司所有者
的净利润 1,350,658,823.08 2,613,335.99 730,767,806.53 243,208,182.65
少数股东损益 67,775,669.45 - 7,054,880.35 -
六、每股收益：
（一）基本每股收益 47 0.435 0.235
（二）稀释每股收益 47 0.435 0.235
七、其他综合收益 48 -19,358,025.55 -4,400,443.47
八、综合收益总额 1,399,076,466.98 2,613,335.99 733,422,243.41 243,208,182.65
归属于母公司所有者
的综合收益总额 1,331,300,797.53 2,613,335.99 726,367,363.06 243,208,182.65
归属于少数股东的综
合收益总额 67,775,669.45 7,054,880.35
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计主管人员：
现金流量表现金流量表
现金流量表现金流量表
编制单位：深圳华侨城股份有限公司 2010 年 1-6月 单位：（人民币）元
合并 本期 上年同期
附注
项目 七 合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收
到的现金 5,967,375,603.29 151,737,893.94 6,170,846,259.46 140,565,486.45
收到的税费返还 2,721,043.98 - 1,054,850.01 -
收到其他与经营活动有
关的现金 49 300,001,390.08 19,734,804.36 606,060,728.52 112,911,344.78
经营活动现金流入小计 6,270,098,037.35 171,472,698.30 6,777,961,837.99 253,476,831.23
购买商品、接受劳务支
付的现金 9,197,513,268.85 14,025,908.78 2,075,123,519.49 16,474,516.85
支付给职工以及为职工
支付的现金 421,014,680.44 41,784,039.56 371,668,701.10 37,826,998.33
支付的各项税费 1,332,112,559.23 15,614,948.58 865,972,358.23 110,692,818.45
支付其他与经营活动有
关的现金 49 1,177,828,025.59 62,089,276.94 714,103,464.31 111,604,097.19
经营活动现金流出小计 12,128,468,534.11 133,514,173.86 4,026,868,043.13 276,598,430.82
经营活动产生的现金流
量净额 -5,858,370,496.76 37,958,524.44 2,751,093,794.86 -23,121,599.59
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资收到的现金 500,224,439.54 - 223,930,000.00 63,930,000.00
取得投资收益收到的现
金 86,414,251.41 23,933,039.18 29,914,381.98 58,912,014.69
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回
的现金净额 89,066,091.03 24,335,800.00 460,446.20 54,850.00
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额 - - - -
收到其他与投资活动有
关的现金 49 20,000,000.00 - 523,049,595.00 -
投资活动现金流入小计 695,704,781.98 48,268,839.18 777,354,423.18 122,896,864.69
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付
的现金 1,667,081,147.32 34,295,575.26 1,412,809,460.00 7,637,676.63
投资支付的现金 - 2,554,895,200.00 217,529,299.00 556,409,299.00
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额 - - - -
支付其他与投资活动有
关的现金 49 63,700,000.00 - 64,254,271.60 -
投资活动现金流出小计 1,730,781,147.32 2,589,190,775.26 1,694,593,030.60 564,046,975.63
投资活动产生的现金流
量净额 -1,035,076,365.34 -2,540,921,936.08 -917,238,607.42 -441,150,110.94
三、筹资活动产生的
现金流量：
吸收投资收到的现金 254,860,963.49 0.00 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数
股东投资收到的现金 254,860,963.49 0.00 0.00 0.00
取得借款收到的现金 12,244,000,000.00 3,900,000,000.00 3,225,389,576.83 1,400,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有
关的现金 49 0.00 1,099,000,000.00 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 12,498,860,963.49 4,999,000,000.00 3,225,389,576.83 1,400,000,000.00
偿还债务支付的现金 3,496,633,615.95 1,140,000,000.00 4,264,931,366.00 885,000,000.00
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金 578,372,426.71 355,988,127.87 631,106,109.43 327,943,165.15
其中：子公司支付给少
数股东的股利、利润 11,886,769.93 - 54,591,669.02 -
支付其他与筹资活动有
关的现金 49 - 849,000,000.00 - -
筹资活动现金流出小计 4,075,006,042.66 2,344,988,127.87 4,896,037,475.43 1,212,943,165.15
筹资活动产生的现金流
量净额 8,423,854,920.83 2,654,011,872.13 -1,670,647,898.60 187,056,834.85
四、汇率变动对现金及
现金等价物的影响 -3,639,645.60 -228.31 -737,058.37 -193.84
五、现金及现金等价物
净增加额 1,526,768,413.13 151,048,232.18 162,470,230.47 -277,215,069.52
加：期初现金及现金等
价物余额 2,948,803,858.60 69,292,731.06 1,859,749,069.73 357,957,559.77
六、期末现金及现金等
价物余额 4,475,572,271.73 220,340,963.24 2,022,219,300.20 80,742,490.25
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计主管人员：
合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表
合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表
编制单位：深圳华侨城股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：（人民币）元 2010年 1-6 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额
3,107,478,020.00 1,344,086,934.86 1,204,101,014.73 4,865,785,106.67 -42,155,082.92 970,419,630.82 11,449,715,624.16 2,621,088,126.00 2,040,249,797.36 1,160,164,217.38 3,518,679,080.59 -43,217,424.30 1,235,159,968.21 10,532,123,765.24
加：会计政策变更
- -
前期差错更正
- -
其他
- -
二、本年年初余额
3,107,478,020.00 1,344,086,934.86 1,204,101,014.73 4,865,785,106.67 -42,155,082.92 970,419,630.82 11,449,715,624.16 2,621,088,126.00 2,040,249,797.36 1,160,164,217.38 3,518,679,080.59 -43,217,424.30 1,235,159,968.21 10,532,123,765.24
三、本年增减变动金
额（减少以 “-”号
- 15,328,753.72 - 1,039,911,021.08 -19,358,025.55 323,365,226.52 1,359,246,975.77 - 20,975,812.54 - 416,237,231.41 -4,400,443.47 -47,536,788.67 385,275,811.81
填列）
（一）净利润
1,350,658,823.08 67,775,669.45 1,418,434,492.53 730,767,806.53 7,054,880.35 737,822,686.88
（二）其他综合收
益 -19,358,025.55 -19,358,025.55 -4,400,443.47 -4,400,443.47
上述 （一）和（二）
小计 - - - 1,350,658,823.08 -19,358,025.55 67,775,669.45 1,399,076,466.98 - - - 730,767,806.53 -4,400,443.47 7,054,880.35 733,422,243.41
（三）所有者投入
和减少资本 - 15,328,753.72 - - - 267,476,327.00 282,805,080.72 - 20,975,812.54 - - - - 20,975,812.54
1 ．所有者投入
资本 267,476,327.00 267,476,327.00 -
2 ．股份支付计
入所有者权益的金
15,328,753.72 15,328,753.72 20,975,812.54 20,975,812.54
额
3 ．其他
- -
（四）利润分配
- - - -310,747,802.00 - -11,886,769.93 -322,634,571.93 - - - -314,530,575.12 - -54,591,669.02 -369,122,244.14
1 ．提取盈余公
积 - -
2 ．提取一般风
险准备 - -
3 ．对所有者（或
股东）的分配 -310,747,802.00 -11,886,769.93 -322,634,571.93 -314,530,575.12 -54,591,669.02 -369,122,244.14
4 ．其他
- -
（五）所有者权益
内部结转 - - - - - - - - - - - - - -
1 ．资本公积转
增资本 （或股本） - -
2 ．盈余公积转
增资本 （或股本） - -
3 ．盈余公积弥
补亏损 - -
4 ．其他
- -
（六）专项储备
- - - - - - - - - - - - - -
1 ．本期提取
- -
2 ．本期使用
- -
四、本期期末余额
3,107,478,020.00 1,359,415,688.58 1,204,101,014.73 5,905,696,127.75 -61,513,108.47 1,293,784,857.34 12,808,962,599.93 2,621,088,126.00 2,061,225,609.90 1,160,164,217.38 3,934,916,312.00 -47,617,867.77 1,187,623,179.54 10,917,399,577.05
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计主管人员：
母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表 母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表
母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表 母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表
编制单位：深圳华侨城股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：（人民币）元 2010 年1-6 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 3,107,478,020.00 4,058,900,740.91 383,512,889.59 1,016,765,714.53 8,566,657,365.03 2,621,088,126.00 324,342,861.72 339,576,092.24 935,865,113.52 4,220,872,193.48
加：会计政策变更 - -
前期差错更正 - -
其他 - -
二、本年年初余额 3,107,478,020.00 4,058,900,740.91 383,512,889.59 1,016,765,714.53 8,566,657,365.03 2,621,088,126.00 324,342,861.72 339,576,092.24 935,865,113.52 4,220,872,193.48
三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） - 15,328,753.72 - -308,134,466.01 -292,805,712.29 - 20,975,812.54 - -71,322,392.47 -50,346,579.93
（一）净利润 2,613,335.99 2,613,335.99 243,208,182.65 243,208,182.65
（二）其他综合收益 - -
上述 （一）和（二）小计 - - - 2,613,335.99 2,613,335.99 - - - 243,208,182.65 243,208,182.65
（三）所有者投入和减少资本 - 15,328,753.72 - - 15,328,753.72 - 20,975,812.54 - - 20,975,812.54
1 ．所有者投入资本 - -
2 ．股份支付计入所有者权益的金额 15,328,753.72 15,328,753.72 20,975,812.54 20,975,812.54
3 ．其他 - -
（四）利润分配 - - - -310,747,802.00 -310,747,802.00 - - - -314,530,575.12 -314,530,575.12
1 ．提取盈余公积 - -
2 ．提取一般风险准备 - -
3 ．对所有者 （或股东）的分配 -310,747,802.00 -310,747,802.00 -314,530,575.12 -314,530,575.12
4 ．其他 - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - -
1 ．资本公积转增资本 （或股本） - -
2 ．盈余公积转增资本 （或股本） - -
3 ．盈余公积弥补亏损 - -
4 ．其他 - -
（六）专项储备 - - - - - - - - - -
1 ．本期提取 - -
2 ．本期使用 - -
四、本期期末余额 3,107,478,020.00 4,074,229,494.63 383,512,889.59 708,631,248.52 8,273,851,652.74 2,621,088,126.00 345,318,674.26 339,576,092.24 864,542,721.05 4,170,525,613.55
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计主管人员： 主管会计工作负责人： 会计主管人员：
深圳华侨城股份有限公司深圳华侨城股份有限公司
深圳华侨城股份有限公司深圳华侨城股份有限公司
财务报表附注财务报表附注
财务报表附注财务报表附注
20102010年年11--66月 月
20102010年年 11--66月月
（除特别说明外（除特别说明外，金额单位为人民币元，金额单位为人民币元） ）
（（除特别说明外除特别说明外，，金额单位为人民币元金额单位为人民币元））
一、一、公司基本情况公司基本情况
一一、、公司基本情况公司基本情况
1、公司设立情况
深圳华侨城股份有限公司是经国务院侨务办公室侨经发 （1997）第 03 号文及深圳市人民政府深府函[1997]第 37 号文批准，由华侨城经济发展总公司 （国有独资，现名华侨城集团公司，以下简称 “华侨城集团”）经重组其属下部分优质旅游及旅游配套资产独家发起设立的、从事旅游业及相关产业经营的股份有限公司。1997 年 7月 22 日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]第 396 号文批准，公司于1997 年8 月 4 日向社会公开发行人民币普通股 5,000 万股（含内部职工股442 万股），发行价每股人民币 6.18 元。1997 年 9 月 2 日，本公司在深圳市工商行政管理局注册登记，营业执照注册号为 440301103282083，执照号为深司字 N32726，注册资本为人民币19,200 万元。1997 年 9 月 10 日，社会公众股 （除内部职工股外）在深圳证券交易所上市交易，股票简称 “华侨城A”，股票代码 “000069”。
2、公司设立后股本变化情况
1998 年 9 月 15 日，经本公司临时股东大会决议，并经深圳市证券管理办公室深证办复[1998]75 号文批准，本公司以1998 年 6 月 30 日的股份总数 19,200 万股为基数，向全体股东每10股送2股红股，同时以资本公积每10股转增6股，共送红股3,840万股，转增11,520 万股，此次送股及转增后，公司股份总数为34,560 万股，注册资本变更为人民币 34,560 万元。
经本公司 1999 年度第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会批准，本公司于 2000 年 9 月实施 1999 年度配股方案，配股价为每股9 元，共配售2,700 万股，配股后，公司股份总数为37,260 万股，注册资本变更为人民币37,260 万元。
2001 年 5 月 10 日，经本公司 2000 年度股东大会决议，以 2000 年 12 月 31 日的总股本37,260 万股为基数，用资本公积金向全体股东按每10 股转增2 股，转增后公司股份总数为 44,712 万股，注册资本变更为人民币44,712 万元。
2003 年 4 月 28 日，经本公司 2002 年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 31 日的总股本44,712 万股为基数，向全体股东每10 股送6 股红股，同时以资本公积每10股转增 2 股，共送红股 26,827.20 万股，转增8,942.40 万股，此次送股及转增后，公司股份总数为 80,481.60 万股，注册资本变更为人民币80,481.60 万元。
2003 年 9 月 23 日，经本公司 2003 年度第二次临时股东大会决议，以 2003 年 6月30日的总股本80,481.60万股为基数，以资本公积向全体股东按每10股转增3股，转增后公司股份总数为 104,626.08 万股，注册资本变更为人民币104,626.08 万元。
经中国证监会证监发行字[2003]143 号文件核准，公司于2003 年 12 月 31 日向社会公开发行 4,000,000 张可转换公司债券，每张面值100 元，发行总额4 亿元，期限为 3 年，于 2004 年 1 月 6 日起于深圳证券交易所挂牌交易。自 2005 年 1 月31 日至 2005 年 3 月 8 日，公司股票价格已经连续 20 个交易日的收盘价高于当期转股价格 （6.15 元/股）的 30%，符合《可转换公司债券募集说明书》约定的赎回条件，公司于第三届董事会第八次临时会议通过 《关于赎回公司可转债的决议》，决定行使侨城转债赎回权。截止赎回日2005 年 4 月 22 日，共有账面价值 399,409,600 元可转换公司债券实施转股，导致股本增加64,944,442 股。转股赎回完成后，公司总股本由 1,046,260,800 股增加至 1,111,205,242 股。
2006 年 6 月 23 日，本公司第一次临时股东大会决议，通过了关于公司限制性股票激励计划，本公司以发行新股的方式，向激励对象授予 5000 万股限制性股票，授予价格为人民币 7.00 元/股。本限制性股票激励计划期限为 6 年，包括等待期 1 年、禁售期 1 年、限售期4 年，自限制性股票激励计划获批之日起 1 年为授予等待期；等待期满，本公司发行有限售条件股份 5,000.00 万股，注册资本变更为人民币1,161,205,242 元。
经中国证监会证监发字[2006]125 号文核准，本公司于2005 年度向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的全体流通股东以 10：3.8 的比例免费派发百慕大式认股权证，共计 149,522,568 份，截止 2007 年 11 月 23 日交易时间结束时，共有149,338,821 份“侨城HQC1”成功行权，占权证总发行数量的99.877%，尚有 183,746份 “侨城 HQC1”认购权证未成功行权，已被注销。本次认股权行权后，公司注册资本变更为1,310,544,063 元。
2008 年 3 月 28 日，根据本公司 2007 年年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请新增注册资本人民币 1,310,544,063.00 元，以 2007 年末总股本1,310,544,063 股为基数，每 10 股派发现金红利2.3 元（含税），每 10 股转增 10 股的比例，以资本公积金向全体股东转增股份总额1,310,544,063 股，每股面值 1 元，合计增加股本 1,310,544,063 元。转增基准日为2008 年 4 月 10 日，变更后的注册资本为人民币 2,621,088,126.00 元。
经本公司 2009 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会2009年 10 月 14 日证监许可[2009]1083 号文《关于核准深圳华侨城控股股份有限公司向华侨城集团公司发行股份购买资产的批复》、商务部商合批[2008]626 号文 《商务部关于同意香港华侨城有限公司股权转让的批复》核准，本公司采取非公开发行股票方式向控股股东华侨城集团公司发行股份 486,389,894 股，华侨城集团公司以资产认购486,389,894 股 ， 发 行 价 为 15.16 元 / 股 。 变 更 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币3,107,478,020.00 元。
3、公司属旅游服务行业，主要经营主题公园、酒店服务、房地产开发、纸包装等。
4、经营范围包括：旅游及其关联产业的投资和管理；投资兴办实业 （具体项目另行申报）；国内商业 （不含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务 （法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目需取得许可后方可经营）。
5、本公司基本组织架构
股东大会股东大会
股东大会股东大会
监事会监事会 董事会董事会
监事会监事会 董事会董事会
薪
薪
薪
薪
提
战 提 审审
战 提
战 提 审审
战 执执
酬 执执
酬
酬
酬
名
略 名
略 名 计计
略 名
略 计计 与
与
与
与 行行
行行 总总 裁裁
总总 裁裁
考
考
委 委委 考考
委 委
委 委 委委
委 委
委 委委
委委
核
核
核
员 员员 核
员 员
员 员 员员
员 员
员 员员
委 员员
委
委
会 会会 委
会 会
会 会 会会
会 会
会 会会
员 会会
员
员员
会
会
会会 副总裁副总裁
副总裁副总裁
产产
董董 产产
董董
总 财财 群群
总 财财 人人 群群
总
总 战战 人人
战战 品品
事事 品品
事事 监监
信信 监监
信信
裁 务务 力力 众众
审审 裁 务务 力力 众众
裁
审审 裁 略略
略略 策策
会 策策
会
会
会 息息
息息
办 管管 察察
办 资
办 管管 资 察察
计计 办 发发 资资
计计 发发 工工
划划 工工
秘 划划
秘
秘
秘 中中
中
中
作作
公 作作
部部 公 源源
公
部部 公 展展 理理 源源
展展 理理
中中
书 中中
书
书
书 心心
心心 室室
室室
室
室 部部 部部 部部
室
室 部部 部部 部部 部部
部部
心心
处 心心
处
处
处
酒店物业事业部酒店物业事业部
房地产公司房地产公司 香港华侨城公司香港华侨城公司 酒店物业事业部酒店物业事业部
房地产公司房地产公司 香港华侨城公司香港华侨城公司 旅游事业部旅游事业部
欢乐谷事业部欢乐谷事业部 旅游事业部旅游事业部
欢乐谷事业部欢乐谷事业部
本公司财务报表于 2010 年 8 月 16 日已经公司董事会批准报出。
二、二、财务报表的编制基础财务报表的编制基础
二二、、财务报表的编制基础财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月颁布的 《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定 （以下统称“企业会计准则”）编制。
三、三、遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明
三三、、遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明本公司 2010 年 6 月编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2010 年 6 月 30 日的财务状况、2010 年 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面同时符合中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、四、公司主要的会计政策公司主要的会计政策、会计估计和前期差错、会计估计和前期差错
四四、、公司主要的会计政策公司主要的会计政策、、会计估计和前期差错会计估计和前期差错
1、1、会计期间会计期间
11、、会计期间会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2、2、记账本位币记账本位币
22、、记账本位币记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、3、企业合并的会计处理方法企业合并的会计处理方法
33、、企业合并的会计处理方法企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1（1））同一控制下企业合并同一控制下企业合并
（（11））同一控制下企业合并同一控制下企业合并
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值 （或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2（2））非同一控制下企业合并非同一控制下企业合并
（（22））非同一控制下企业合并非同一控制下企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
4、4、合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法
44、、合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法
（1（1））合并财务报表范围的确定原则合并财务报表范围的确定原则（（11））合并财务报表范围的确定原则合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50％以上 （不含50%）（除有相反证据表明本公司不能控制该被投资单位者外），或虽不足 50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。
（2（2））合并财务报表编制的方法合并财务报表编制的方法（（22））合并财务报表编制的方法合并财务报表编制的方法合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以 “少数股东权益”
项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以 “少数股东损益”项目列示。本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，需要按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
5、5、现金及现现金及现金等价物的确定标准金等价物的确定标准
55、、现金及现现金及现金等价物的确定标准金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短 （一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
6、6、外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算
66、、外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算
（1（1））外币交易的折算方法外币交易的折算方法
（（11））外币交易的折算方法外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为人民币金额。
（2（2））对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法方法（（22））对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法方法在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照 《企业会计准则第17 号—借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
（3（3））外币财务报表的折算方法外币财务报表的折算方法（（33））外币财务报表的折算方法外币财务报表的折算方法本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率/折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
7、7、金融工具金融工具
77、、金融工具金融工具
（1（1））金融工具的确认依据金融工具的确认依据
（（11））金融工具的确认依据金融工具的确认依据
金融工具的确认依据为：公司已经成为金融工具合同的一方。
（2（2））金融工具的分类金融工具的分类
（（22））金融工具的分类金融工具的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
（3（3））金融工具的计量金融工具的计量
（（33））金融工具的计量金融工具的计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值 （扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率 （如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积 （其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
但是下列情况除外：
A．与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
B．不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
a.《企业会计准则第 13 号―或有事项》确定的金额。
b.初始确认金额扣除按照 《企业会计准则第14 号―收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
（4（4））金融工具转移的确认依据和计量方法金融工具转移的确认依据和计量方法（（44））金融工具转移的确认依据和计量方法金融工具转移的确认依据和计量方法本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分 （在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5（5））金融工具公允价值的确定方法金融工具公允价值的确定方法（（55））金融工具公允价值的确定方法金融工具公允价值的确定方法①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以下原则确定：
A．在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。
B．金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
（6（6））金融资产减值金融资产减值
（（66））金融资产减值金融资产减值
在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且公司能够对该影响进行可靠计量的事项。
①持有至到期投资
以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量 （不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大 （指单项金额占期末余额的比例超过 10%）的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项金额不重大 （指单项金额占期末余额的比例不超过10%）的持有至到期投资可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的组合中，按照信用组合进行减值测试；单独测试未发生减值的持有至到期投资，需要按照包括在具有类似信用风险特征的组合中，按照信用组合再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，不再包括在具有类似信用风险特征的组合中，按照信用组合进行减值测试。
②应收款项
应收款项坏账准备的计提方法见 “附注四、8 应收款项”。
③可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
④其他
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资计提减值准备后，不再转回。
8、8、应收款项应收款项
88、、应收款项应收款项
（1（1））坏账准备的确认标准坏账准备的确认标准
（（11））坏账准备的确认标准坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款 （如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2（2））坏账准备的计提方法坏账准备的计提方法
（（22））坏账准备的计提方法坏账准备的计提方法
在资产负债表日，本公司对单项金额重大 （指单项金额占期末余额的比例超过10%）的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。对单项金额不重大（指单项金额占期末余额的比例不超过10%）的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
旅游、酒店、房地产等业务：
对应收关联方资金一般不计提坏账准备，除有客观证据表明其发生了减值的；对非关联方资金坏账准备计提比例如下：
账 龄 计提比例
账 龄 计提比例
1 年以内(含 1 年,下同) 1-5%
1-2 年 3-10%
2-3 年 5-30%
3 年以上 5-100%
纸包装业务：
对应收关联方资金一般不计提坏账准备，除有客观证据表明其发生了减值的；对非关联方资金坏账准备计提比例如下：
账 龄 计提比例
信用期内 2%
逾期 0-90 天 5%
逾期 90-180 天 50%
逾期 180 天以上 100%
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
9、9、存货存货
99、、存货存货
（1（1））存货分类存货分类
（（11））存货分类存货分类
本公司存货按房地产开发产品和非房地产开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发土地。非房地产开发产品包括原材料、库存商品、低值易耗品、影视剧本、生产成本等。
①已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。
②在建开发产品是指尚未建成、以出售为开发目的的物业。
③拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售物业的土地。项目整体开发时，全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本项目。
④影视剧本是指计划提供拍摄电影或电视剧的文学剧本的实际成本。
⑤库存商品包含电影企业电影片、电影拷贝及其后产品、电视剧等各种产成品的实际成本。
⑥生产成本是指在影片制片、译制、洗印以及工业制造等生产过程所发生的各项生产费用。
（2（2））存货取得和发出的计价方法存货取得和发出的计价方法：购入和入库按实际成本计价：购入和入库按实际成本计价，发出采用加权，发出采用加权（（22））存货取得和发出的计价方法存货取得和发出的计价方法：：购入和入库按实际成本计价购入和入库按实际成本计价，，发出采用加权发出采用加权平均法核算平均法核算，惟影视剧产品发出采用计划收入总额比例法核算，惟影视剧产品发出采用计划收入总额比例法核算。 。
平均法核算平均法核算，，惟影视剧产品发出采用计划收入总额比例法核算惟影视剧产品发出采用计划收入总额比例法核算。。
①公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施并能单独出售和计量的计入“投资性房地产”。
②为开发房地产物业而发生的借款费用的会计政策详见附注四、14 借款费用”
③质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留，列入 “应付账款”，待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时，根据实际情况和合同约定支付给施工单位。
④住宅专项维修资金，是指专项用于住宅共用部位、共用设施设备保修期满后的维修和更新、改造的资金；本公司按规定比例提取的公共设施专用基金计入 “在建开发产品”核算。
（3（3））存货的盘存制度为永续盘存制存货的盘存制度为永续盘存制。 。
（（33））存货的盘存制度为永续盘存制存货的盘存制度为永续盘存制。。
（4（4））低值易耗品采用一次摊销法摊销低值易耗品采用一次摊销法摊销。 。
（（44））低值易耗品采用一次摊销法摊销低值易耗品采用一次摊销法摊销。。
（5（5））存货跌价准备的确认标准及计提方法存货跌价准备的确认标准及计提方法（（55））存货跌价准备的确认标准及计提方法存货跌价准备的确认标准及计提方法在资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。
本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
10、10、长期股权投资长期股权投资
1010、、长期股权投资长期股权投资
（1）长期股权投资的初始成本的确定
本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额做为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照确定的合并成本进行初始计量。其他方式取得的长期股权投资，区分不同的取得方式以实际支付的现金、发行权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值等确定初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益，为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额，企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
本公司通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本为购买日本公司为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额，企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
本公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
本公司以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
本公司投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
本公司通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换》确定。
本公司通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号-债务重组》确定。
本公司进行公司制改建，对资产、负债的账面价值按照评估价值进行了调整，则长期股权投资的初始投资成本以评估价值确认。
除企业合并发生的各项直接费用外，本公司以其他方式取得的长期股权投资的初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
取得投资时，对于支付的对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，确认为应收项目，不构成长期股权投资的初始投资成本。
（2）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
①本公司对被投资单位能够实施控制，以及不具有共同控制或重大影响的，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行企业会计准则之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分（仅指计入资本公积的部分）按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位共同控制、重大影响的依据
①共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
②重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。
但符合下列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；B.参与被投资单位的政策制定过程；C.与被投资单位之间发生重要交易；D.向被投资单位派出管理人员；E.向被投资单位提供关键技术资料。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据下述信息判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
①长期股权投资的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及长期股权投资所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算长期股权投资预计未来现金流量现值的折现率，导致长期股权投资可收回金额大幅度降低；
④长期股权投资已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
⑤本公司内部报告的证据表明长期股权投资的经济绩效已经低于或者将低于预期，如长期股权投资所创造的净现金流量或者实现的营业利润 （或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
⑥其他表明长期股权投资可能已经发生减值的迹象。
可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项长期股权投资为基础估计其可收回金额。难以对单项长期股权投资的可收回金额进行估计的，以该项长期股权投资所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其它资产或者资产组的现金流入为依据。
当单项长期股权投资或者长期股权投资所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。
长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
11、11、投资性房地产投资性房地产
1111、、投资性房地产投资性房地产
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，其折旧政策和摊销方法与相同或同类固定资产、无形资产的折旧政策或摊销方法一致。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物，按直线法平均计算折旧，以估计经济使用年限和估计残值率确定其折旧率，明细列示如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 5-40 年 2.25%-20%
以成本模式计量的土地使用权，采用直线法，按土地使用权的使用年限进行摊销。
本公司在资产负债表日根据下述信息判断投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
①投资性房地产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及投资性房地产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算投资性房地产预计未来现金流量现值的折现率，导致投资性房地产可收回金额大幅度降低；
④有证据表明投资性房地产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
⑤投资性房地产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
⑥本公司内部报告的证据表明投资性房地产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如投资性房地产所创造的净现金流量或者实现的营业利润 （或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
⑦其他表明投资性房地产可能已经发生减值的迹象。
可收回金额根据投资性房地产的公允价值减去处置费用后的净额与投资性房地产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项投资性房地产为基础估计其可收回金额。难以对单项投资性房地产的可收回金额进行估计的，以该项投资性房地产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当单项投资性房地产或者投资性房地产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
12、12、固定资产固定资产
1212、、固定资产固定资产
（1（1））固定资产的确认条件固定资产的确认条件
（（11））固定资产的确认条件固定资产的确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时才能确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2（2））固定资产的折旧方法固定资产的折旧方法
（（22））固定资产的折旧方法固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。各类固定资产的使用年限、预计净残值率和年折旧率如下：
预计净残值
固定资产类别 使用寿命 年折旧率
率
房屋及景区建筑物 5-40 年 0-10% 2.25-20%
机器设备 5-30 年 0-10% 3-20%
电子设备 2-10 年 0-10% 9-50%
运输设备 3-10 年 0-10% 9-33.33%
其他设备 3-40 年 0-10% 2.25-33.33%
已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
（3（3））减值测试方法及减值准备计提方法减值测试方法及减值准备计提方法（（33））减值测试方法及减值准备计提方法减值测试方法及减值准备计提方法本公司在资产负债表日根据下述信息判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
①固定资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算固定资产预计未来现金流量现值的折现率，导致固定资产可收回金额大幅度降低；
④有证据表明固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
⑤固定资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
⑥本公司内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
⑦其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。
可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该项固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当单项固定资产或者固定资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（4（4））融资租入固定资产融资租入固定资产
（（44））融资租入固定资产融资租入固定资产
融资租入固定资产认定依据、计价方法及折旧方法见 “附注四、21 租赁”。
13、13、在建工程在建工程
1313、、在建工程在建工程
本公司在建工程包括施工前期准备工程、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程按实际成本计价。
在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
本公司在资产负债表日根据下述信息判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
①在建工程的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及在建工程所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算在建工程预计未来现金流量现值的折现率，导致在建工程可收回金额大幅度降低；
④有证据表明在建工程已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
⑤在建工程已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
⑥本公司内部报告的证据表明在建工程的经济绩效已经低于或者将低于预期，如在建工程所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
⑦其他表明在建工程可能已经发生减值的迹象。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该项在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当单项在建工程或者在建工程所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
14、14、借款费用借款费用
1414、、借款费用借款费用
借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产的成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
①资产支出已经发生。
②借款费用已经发生。
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息 （包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
本公司专为开发房地产项目而借入资金所发生的利息等借款费用,在开发产品完工之前，计入开发产品成本，在开发产品完工之后，计入当期损益。
15、15、无形资产无形资产
1515、、无形资产无形资产
（1（1））无形资产的初始计量无形资产的初始计量
（（11））无形资产的初始计量无形资产的初始计量
无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照 《企业会计准则第17 号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
②投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
③自行开发的无形资产
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。
④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照 《企业会计准则第7 号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号-债务重组》、《企业会计准则第 16 号-政府补助》、《企业会计准则第 20 号-企业合并》的有关规定确定。
（2（2））无形资产的后续计量无形资产的后续计量
（（22））无形资产的后续计量无形资产的后续计量
①无形资产使用寿命的估计
本公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；
合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，本公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
②无形资产使用寿命的复核
本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。必要时进行调整。
③无形资产的摊销
本公司的无形资产分为土地使用权、软件等，其中取得所购入的、已决定将之发展为出售物业的土地按照取得成本计入存货项目，取得所购入的、已决定将之发展为出租物业，在相关项目建成后，单独出售和计量的土地按照取得成本计入投资性房地产项目，取得非房地产开发用土地按出让年限直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，每年末均进行减值测试。
（3（3））研究开发支出研究开发支出
（（33））研究开发支出研究开发支出
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化：
A．完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
B．具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
C．无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。
D．有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
E．归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（4（4））减值测试方法及减值准备计提方法减值测试方法及减值准备计提方法（（44））减值测试方法及减值准备计提方法减值测试方法及减值准备计提方法本公司在资产负债表日根据下述信息判断使用寿命有限的无形资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
①无形资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及无形资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算无形资产预计未来现金流量现值的折现率，导致无形资产可收回金额大幅度降低；
④有证据表明无形资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
⑤无形资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
⑥本公司内部报告的证据表明无形资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如无形资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
⑦其他表明无形资产可能已经发生减值的迹象。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。难以对单项无形资产的可收回金额进行估计的，以该项无形资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当单项无形资产或者无形资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、16、长期待摊费用长期待摊费用
1616、、长期待摊费用长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内按直线法进行摊销。
17、17、预计负债预计负债
1717、、预计负债预计负债
（1（1））预计负债的确认标准预计负债的确认标准
（（11））预计负债的确认标准预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
①该义务是本公司承担的现时义务。
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2（2））预计负债的计量方法预计负债的计量方法
（（22））预计负债的计量方法预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
18、18、股份支付股份支付
1818、、股份支付股份支付
（1（1））股份支付的种类股份支付的种类
（（11））股份支付的种类股份支付的种类
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2（2））权益工具的公允价值确定方法权益工具的公允价值确定方法（（22））权益工具的公允价值确定方法权益工具的公允价值确定方法以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。
① 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
②不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的确定依据
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
19、19、收入收入
1919、、收入收入
本公司的营业收入主要包括商品销售收入、房地产销售收入、物业出租收入、门票收入、旅游团费收入、让渡资产使用权收入及其他服务收入，其收入确认原则如下：
（1（1））销售商品收入的确认方法销售商品收入的确认方法（（11））销售商品收入的确认方法销售商品收入的确认方法销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认：①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠计量；④相关经济利益很可能流入本公司；⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
（2（2））房地产销售收入的确认方法房地产销售收入的确认方法（（22））房地产销售收入的确认方法房地产销售收入的确认方法签订了销售合同，房屋已竣工验收并达到可交付使用状态，同时房款已按合同规定全部收清时确认收入。
（3（3））物业出租收入的确认方法物业出租收入的确认方法（（33））物业出租收入的确认方法物业出租收入的确认方法物业出租收入的确认方法详见本附注四、21（3）。
（4（4））门票收入门票收入、旅游团费收入及其他提供劳务、旅游团费收入及其他提供劳务服务服务收入的确认方法收入的确认方法（（44））门票收入门票收入、、旅游团费收入及其他提供劳务旅游团费收入及其他提供劳务服务服务收入的确认方法收入的确认方法本公司在资产负债表日劳务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的证据时，确认门票收入、旅游团费收入及其他提供劳务收入的实现。
（5（5））让渡资产使用权收入的确认方法让渡资产使用权收入的确认方法
（（55））让渡资产使用权收入的确认方法让渡资产使用权收入的确认方法
①让渡资产使用权收入的确认原则
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以确认：A.与交易相关的经济利益能够流入公司；B.收入的金额能够可靠地计量。
②具体确认方法
A.利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
B.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、20、政府补助政府补助
2020、、政府补助政府补助
本公司政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1（1））政府补助的确认条件政府补助的确认条件
（（11））政府补助的确认条件政府补助的确认条件
政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：①公司能够满足政府补助所附条件；②公司能够收到政府补助。
（2（2））政府补助的计量政府补助的计量
（（22））政府补助的计量政府补助的计量
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 （1 元）计量。
②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
③已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
2121、、租赁租赁
2211、、租赁租赁
（1（1））融资租赁和经营租赁的认定标准融资租赁和经营租赁的认定标准（（11））融资租赁和经营租赁的认定标准融资租赁和经营租赁的认定标准符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转让，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 （指 75%或 75%以上）；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于 （指 90%或 90%以上，下同）租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司 （或承租人）才能使用。
经营租赁指除融资租赁以外的其他租赁。
（2（2））融资租赁的主要会计处理融资租赁的主要会计处理
（（22））融资租赁的主要会计处理融资租赁的主要会计处理
①承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费等初始直接费用 （下同），计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
②出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（3（3））经营租赁的主要会计处理经营租赁的主要会计处理（（33））经营租赁的主要会计处理经营租赁的主要会计处理对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2222、、持有待售资产持有待售资产
2222、、持有待售资产持有待售资产
本公司将同时符合以下条件的非流动资产 （不包括金融资产、递延所得税资产）划分为持有待售资产：
（1（1）） 本公司已经就处置该非流动资产作出决议本公司已经就处置该非流动资产作出决议； ；
（（11）） 本公司已经就处置该非流动资产作出决议本公司已经就处置该非流动资产作出决议；；
（2（2）） 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； ；
（（22）） 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；；
（3（3）） 该项转让将在一年内完成该项转让将在一年内完成。 。
（（33）） 该项转让将在一年内完成该项转让将在一年内完成。。
划分为持有待售资产的单项资产和处置组（指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产），按照公允价值减去处置费用后的金额计量，但不得超过符合持有待售条件时的原账面价值。原账面价值高于公允价值减去处置费用后的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
2323、、主要会计政策主要会计政策、会计估计的变更、会计估计的变更
2233、、主要会计政策主要会计政策、、会计估计的变更会计估计的变更
（1（1））会计政策变更会计政策变更
（（11））会计政策变更会计政策变更
本期无会计政策变更。
（2（2））会计估计变更会计估计变更
（（22））会计估计变更会计估计变更
本期无会计估计变更。
2424、、前期会计差错更正前期会计差错更正
2244、、前期会计差错更正前期会计差错更正
本期无前期重大会计差错更正。
五、五、税项税项
五五、、税项税项
1、1、增值税增值税
11、、增值税增值税
本公司为增值税一般纳税人，增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额后的余额，增值税的销项税率为17%；水电公司供水采用简易办法计缴增值税，税率为 6％。
2、2、营业税营业税
22、、营业税营业税
本公司营业税的适用税率为：
房地产销售、旅游团费、餐饮、设计服务、培训、房租等收入适用营业税，税率为 5%；
门票收入及演艺收入适用营业税，税率为 3%；
游戏机收入、高尔夫收入适用营业税，税率为20%。
其中，本公司的旅游团费收入以取得的全部价款和价外费用扣除替旅游者支付给其他单位或者个人的住宿费、餐费、交通费、旅游景点门票和支付给其他接团旅游企业的旅游费后的余额为计税营业额。
3、3、城市维护建设税城市维护建设税、教育费附加、教育费附加
33、、城市维护建设税城市维护建设税、、教育费附加教育费附加
城市维护建设税除泰州华侨城按 5%、城市客栈深圳以外分店按 7%计缴外，其他都按实际缴纳流转税额的 1%计缴,；教育费附加按实际缴纳流转税额的 3%计缴。
4、4、企业所得税企业所得税
44、、企业所得税企业所得税
（1）本公司于中国境内注册的企业之企业所得税的适用税率除了深圳注册的公司外税率为25％。根据开曼群岛及英属维尔京群岛的规则及规例，香港华侨城本报告期内无需缴纳开曼群岛及英属维尔京群岛任何所得税。由于香港华侨城本年度并没有任何香港的应评税溢利，因此没有对香港所得税项计提准备。
（2）本公司及于深圳注册之子公司企业所得税的适用税率按照国发〔2007〕39号《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》执行， 2010 年适用税率为22%。
（3）香港华侨城于中国大陆地区注册成立的部分子公司享受的优惠税率列示如下：
享受优惠税率的公司 2010 年 2009 年 优惠原因
深圳华力 22% 20% 位于经济特区
中山华力① 25% 12.50%
安徽华力① 12.5% 12.5% 第 3、4 个获利年度
上海华励② 22% 20% 位于上海浦东新区
深圳港威置业策划有限公司 22% 20% 位于经济特区
深圳华友包装① 11% 10% 第 2、3 个获利年度①根据 《中华人民共和国外商投资企业所得税法》，深圳华友包装、中山华力、安徽华力从开始获利的年度起，即弥补以前年度可抵扣亏损后仍有应纳税所得额的年度，第 1 年至第 2 年免征企业所得税，第 3 年至第5 年减半征收企业所得税。
②根据上海市浦东新区国家税务局及地方税务局浦税十二减 （2006）文批准，上海华励被认定为先进技术企业，自2006年1月1日至2007年12月31日期间享受10%的所得税优惠税率。自 2008 年 1 月 1 日起，公司适用的所得税率由原先享有的优惠税率在 5 年内逐步过渡为法定税率25%。公司本年度实行优惠税率 22%。
③2008 年 1 月 1 日生效的新《企业所得税实施条例》中规定非居民企业就来源于中国机境内的所得税征收10%的企业所得税。如投资者所属地与中国签订双方税收协定可使用较低税率。根据《内地和香港特别行政区关于对所得避免双重征税和防止偷漏税的安排》，香港华侨城从内地取得的股息按 5%缴纳预提所得税。
5、5、土地增值税土地增值税
55、、土地增值税土地增值税
本公司及下属子公司房地产收入之土地增值税按超率累进税率或核定征收率计算。
6、6、其他税费其他税费
66、、其他税费其他税费
房产税：除上海华侨城按房产原值 80%为计税依据，本公司以房产原值的 70%为计税依据，适用税率为1.2%。
文化事业建设费：游戏机、高尔夫、歌舞厅及音乐茶座按经营收入的3%征收。
六、六、企业合并及合并财务报表企业合并及合并财务报表
六六、、企业合并及合并财务报表企业合并及合并财务报表
1、1、子公司情况子公司情况
11、、子公司情况子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位金额：人民币万元
实质上构
成对子公
司净投资
注册 期末实际出 的其他项 组织机构
子公司全称 子公司类型 地 业务性质 注册资本 经营范围 资额 目余额 代码证
华侨城旅行社 有限公司 深圳 旅游业 1,219.00 组织旅行团 （者）旅游 1,219.00 --- 19217844-3
国际传媒 有限公司 深圳 传媒业 5,000.00 电视综艺、专题、动画故事片制作、复制、 5,000.00 --- 73307487-5
发行及电视剧发行
北京华侨城 有限公司 北京 旅游业、 18,093.00 建设开发旅游景区、房地产开发等 18,093.00 --- 74005033-7
房地产业
东部华侨城 有限公司 深圳 旅游业、 70,000.00 投资兴办旅游业、酒店业、娱乐业、餐饮业、 70,000.00 --- 75252879-9
房地产业 房地产业
演艺公司 有限公司 深圳 文艺 50.00 文艺演出、文艺活动策划，舞台 50.00 --- 76636115-X
上海华侨城 有限公司 上海 旅游业、 40,000.00 旅游及其关联产业投资 40,000.00 --- 66829287-5
房地产业
云南华侨城 有限公司 云南 旅游业、 56,000.00 投资开发与经营旅游业 56,000.00 --- 78589775-0
房地产业
武汉华侨城 有限公司 武汉 旅游业、 100,000.00 旅游及其关联产业投资 100,000.00 --- 69531802-2
房地产业
（续）
从母公司所有者权益冲减
子公司少数股东分担的本
少数股东权益中 期亏损超过少数股东在该
直接持股比例 间接持股比例 表决权比例 用于冲减少数股东 子公司期初所有者权益中
子公司名称 （%） (%) （%） 是否合并报表 少数股东权益 损益的金额 所享有份额后的余额
华侨城旅行社 100 --- 100 是 --- --- ---
国际传媒① 70 18.92 90 是 372.75 --- ---
北京华侨城② 29.28 33.97 66.22 是 25,050.67 --- ---
东部华侨城③ 50 50 100 是 ---- --- ---
演艺公司④ 70 --- 70 是 15.68 --- ---
上海华侨城⑤ 65 35 100 是 --- --- ---
云南华侨城⑥ 50 20 70 是 16,749.62 --- ----
武汉华侨城⑦ 60 40 100 是 --- --- ---
①国际传媒及其控股子公司
国际传媒为本公司、康佳集团、深圳世界之窗和华侨城集团共同出资成立的有限责任公司，各方投资比例分别50%、25%、10%、15%，该公司于2001 年 11 月领取深司字N78291 号企业法人营业执照，营业期限30 年。2007 年 7 月，康佳集团将所持有的25%的股份转让给华侨城集团 5%，上海华侨城、成都华侨城各10%。2009年本公司购入华侨城集团持有的20%的股权，重组后公司持有其 88.92%的股权，表决权比例为90%。
单位金额：人民币万元
实质上构成对
子公司净投资的
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 其他项目余额 组织机构代码证
传媒广告 有限公司 深圳 服务业 500.00 广告策划 500.00 --- 76049608-8
（续）
从母公司所有者权益冲减子公司少
少数股东权益中 数股东分担的本期亏损超过少数股
直接持股比例 间接持股比例 用于冲减少数股东 东在该子公司期初所有者权益中所
子公司名称 （%） (%) 表决权比例（%） 是否合并报表 少数股东权益 损益的金额 享有份额后的余额
传媒广告 --- 86.25 97.00 是 13.82 --- ---
②北京华侨城
北京华侨城为本公司、华瀚投资集团有限公司 （原名：北京世纪城房地产开发有限公司）、南磨房和华侨城房地产共同出资成立的有限责任公司，投资比例分别为32.5%、26%、11.5%和30%，于2002年6月在北京市工商行政管理局领取1100001388176号企业法人营业执照，营业期限40年。根据该公司 2003年第二次股东会决议，增加北京四方为该公司新股东，新增注册资本金人民币1,100万元，增资后该公司注册资本金为人民币11,100万元，持股比例分别变更为29.28%、23.42%、10.36%、27.03%和9.91%。根据2009年4月2日股东会的决议，该公司以未分配利润6,993万元按原有的股权比例转增资本，转增后注册资本变更为18,093万元。 重组后公司持有其 63.25%的股权，表决权比例为66.22%。
③东部华侨城及其控股子公司
东部华侨城原名为深圳华侨城三洲投资有限公司，系由本公司、华侨城投资和秋实公司共同出资成立的有限责任公司，投资比例分别为 50%、45%和 5%，于 2003 年 7 月在深圳市工商行政管理局领取 4403011118942 号企业法人营业执照，营业期限 40 年。该公司旅游项目主要由体育公园、观光茶园和生态旅游园组成。2009年重组后公司累计持有其 100%的股权。
单位金额：人民币万元
实质上构
成对子公
司净投资
注册 期末实际 的其他项 组织机构
子公司全称 子公司类型 地 业务性质 注册资本 经营范围 出资额 目余额 代码证
泰州华侨城 有限公司 泰州 旅游业、 20,000.00 生态旅游项目及房地产开发与经营 20,000.00 --- 79457788-X
房地产业
茶艺度假 有限公司 深圳 旅游业 5,000.00 旅游景区及其配套设施的开发与经营 5,000.00 --- 75861530-8
东部置业 有限公司 深圳 服务业 1,000.00 房地产开发 1,000.00 --- 67667776-7
东部物业 有限公司 深圳 服务业 500.00 物业管理 500.00 --- 66854477-X
（续）
从母公司所有者权益冲减
子公司少数股东分担的本
少数股东权益中 期亏损超过少数股东在该
直接持股比例 间接持股比例 表决权比例 用于冲减少数股东 子公司期初所有者权益中
子公司名称 （%） (%) （%） 是否合并报表 少数股东权益 损益的金额 所享有份额后的余额
泰州华侨城A 20 50 70 是 5,039.69 --- ---
茶艺度假 --- 80 80 是 1,000.00 --- ---
东部置业 --- 100 100 是 --- --- ---
东部物业 --- 100 100 是 --- --- ---
A泰州华侨城由东部华侨城、华侨城集团、深圳市朝向东部体育管理有限公司、广东恒丰投资集团有限公司共同出资成立，投资比例分别为50%、20%、15%和 15%，注册资本 6,500 万元，于 2006 年 11 月在泰州市姜堰工商行政管理局领取 321284000007518 号企业法人营业执照，营业期限40年。2008年7月28日该公司股权结构变更为：东部华侨城50%，华侨城集团20%，广东恒丰投资集团有限公司 30%。根据该公司2008年9月28日股东会临时会议决议，注册资本增至20,000万元，三方股东持股比例不变，名称变更为泰州华侨城有限公司。2009年本公司购入华侨城集团持有的20%的股权，重组后本公司持有其70%的股权。
④演艺公司④演艺公司
④④演艺公司演艺公司
由本公司和深圳世界之窗共同出资成立，投资比例分别为70%和 30%，该公司于 2004 年 8 月领取深司字N95255 号企业法人营业执照，营业期限40年。
⑤上海华侨城⑤上海华侨城
⑤⑤上海华侨城上海华侨城
由本公司、华侨城房地产、华侨城集团共同出资成立，投资比例分别为 40%、35%和 25%，注册资本 40,000 万元，于 2006 年 2月9日在上海市工商行政管理局松江分局领取 3102271009794号企业法人营业执照，营业期限40年。2009年本公司购入华侨城集团持有的 25%的股权，重组后公司持有其100%的股权。
⑥云南华侨城⑥云南华侨城
⑥⑥云南华侨城云南华侨城
由本公司、云南省城市建设投资有限公司共同出资设立，投资比例分别为70%、30%，注册资本40,000万元。于2007年12月25日经云南昆明市宜良县工商行政管理局核准成立，领取5302125000000346号企业法人营业执照，营业期限40年。根据昆明市商务局批准文件以及公司设立合同和修改后的公司章程的规定，增加注册资本 16,000 万元。新增注册资本由股东云南省城市建设投资有限公司、香港华侨城认缴，增资后注册资本变更为人民币 56,000 万元，云南省城市建设投资有限公司、本公司、香港华侨城持股比例分别为持股比例分别为 30%、50%、20%。2009年重组后公司累计持有其70%的股权。
⑦武汉华侨城⑦武汉华侨城
⑦⑦武汉华侨城武汉华侨城
系本公司和华侨城房地产共同出资组建，于 2009 年 10 月 21 日取得武汉工商行政管理局东湖生态旅游风景区分局核发的420120000001195号《企业法人执照》，注册资本人民币60,000万元，实收资本60,000万元，公司持有75%的股权，华侨城房地产持有 25%的股权。12 月 18 日根据股东会议决议和修改后的公司章程的规定，新增注册资本40,000 万元，其中公司认缴15,000 万，华侨城房地产认缴 25,000万，增资后，公司持有其60%的股权，华侨城房地产持有其40%的股权。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
金额单位：人民币万元
实质上构成
对子公司净
子公司 期末实际 投资的其他 组织机构
子公司名称 类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 出资额 项目余额 代码证
华侨城 有限公司 深圳 房地产业 150,000.00 房地产开发 150,000.00 --- 19217778-2
房地产
酒店集团 有限公司 深圳 服务业 80,000.00 酒店开发与经营 80,000.00 --- 71524077-X
香港华侨城 有限公司 香港 制造业 HKD80,100.00 投资管理；制造及销售纸箱及纸制品 HKD80,100.00 --- X1893756-3
华侨城投资 有限公司 深圳 投资业 20,000.00 投资兴办实业 20,000.00 --- 79457788-X
华中发电 有限公司 深圳 电力制造业 4,257.33 生产、经营燃油发电 4,257.33 --- 61881525-2
水电公司 有限公司 深圳 水电服务业 1,000.00 供电、供水管理及维修 1,000.00 --- 19217869-7
（续）
从母公司所有者权益冲减
子公司少数股东分担的本
少数股东权益中 期亏损超过少数股东在该
直接持股比 间接持股比 用于冲减少数股 子公司期初所有者权益中
子公司名称 例（%） 例(%) 表决权比例 是否合并报表 少数股东权益 东损益的金额 所享有份额后的余额
华侨城房地产① 100 --- 100 是 --- --- ---
酒店集团② 82 18 100 是 --- --- ---
香港华侨城③ 100 --- 100 是 --- --- ---
华侨城投资④ 51 49 100 是 --- --- ---
华中发电⑤ 71.83 28.17 100 是 --- --- ---
水电公司⑥ 100 --- 100 是 --- --- ---
①华侨城房地产及其控股子公司①华侨城房地产及其控股子公司①①华侨城房地产及其控股子公司华侨城房地产及其控股子公司华侨城房地产经深圳市人民政府深府函(1986)22号文批准，于1986 年9月成立，注册资本为人民币100,000.00万元。重组前华侨城集团持有该公司 60%的股权，本公司持有该公司40%的股权。2009 年重组本公司购入华侨城集团持有的 60%的股权，重组后公司持有其 100%的股权。2010年3月，注册资本增加到150,000.00万元。
单位金额：人民币万元
实质上构成
对子公司净
子公司类 期末实际 投资的其他 组织机构
子公司名称 型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 出资额 项目余额 代码证
侨建监理 有限公司 深圳 建筑业 300.00 承担建筑项目的建设监理业务 300.00 --- 19234817-4
华侨城物业 有限公司 深圳 服务业 600.00 物业管理 600.00 --- 19240251-3
侨香加油 有限公司 深圳 商业 200.00 汽油、柴油、润滑油零售业务 240.00 --- 70849783-3
消防安装 有限公司 深圳 工业 350.00 消防工程施工业务 350.00 --- 70845696-X
建筑安装 有限公司 深圳 建筑业 2,000.00 房屋建筑、工程施工总承包 3,028.26 --- 19219426-7
华侨城高尔 有限公司 深圳 娱乐业 100.00 高尔夫球练习场；场地租赁 100.00 --- 72301917-8
夫
侨城装饰 有限公司 深圳 建筑业 44.00 装饰工程设计与施工 44.00 --- 19217987-6
上海天祥 有限公司 上海 房地产业 71,333.39 房地产开发 218,512.68 --- 74805502-8
华侨城
华侨城会所 有限公司 深圳 服务业 200.00 提供会所经营管理；会所场地出租服务 200.00 --- 78136342-8
成都华侨城 有限公司 成都 旅游业、房 40,000.00 房地产开发与经营；旅游设施开发与经营 40,000.00 --- 78012858-1
地产业
天津华侨城 有限公司 天津 旅游业、房 100,000.00 房地产开发 100,000.00 --- 66881617-3
地产业
华侨城 有限公司 深圳 建筑业 100.00 水泥、砂、石、轻骨料及砼拌合用水的检 100.00 --- 74887789-X
工程检测 验；简易土工试验
成都天府华 有限公司 成都 商业 1,000.00 企业管理咨询；市场营销策划；餐饮娱乐 1,000.00 --- 67965282-1
侨城湖滨商 项目管理
业管理有限
单位金额：人民币万元
实质上构成
对子公司净
子公司类 期末实际 投资的其他 组织机构
子公司名称 型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 出资额 项目余额 代码证
公司
成都天府华 有限公司 成都 商业 1,000.00 企业管理咨询；市场营销策划；餐饮娱乐 1,000.00 --- 67965285-6
侨城创展商 项目管理
业区管理有
限公司
成都天府华 有限公司 成都 剧院 1,000.00 提供演出场地；舞美设计 1,000.00 --- 67965280-5
侨城大剧院
管理有限公
司
成都天府华 有限公司 成都 娱乐 1,000.00 企业管理咨询；市场营销策划；餐饮娱乐 1,000.00 --- 67965279-2
侨城万汇商 项目管理
城管理有限
公司
成都天府华 有限公司 成都 商业 1,000.00 餐饮娱乐项目管理；文化交流活动的组织 1,000.00 --- 67965278-4
侨城都市娱 策划
乐有限公司
成都天府华 有限公司 成都 商业 1,000.00 市场营销策划；餐饮娱乐项目管理；文化 1,000.00 --- 67965287-2
侨城公园广 交流活动组织策划
场管理有限
公司
成都天府华 有限公司 成都 酒店 1,000.00 酒店、餐饮娱乐项目管理；企业管理咨询； 1,000.00 --- 67965291-X
侨城酒店管 市场营销策划
理有限公司
成都天府华 有限公司 成都 商业 1,000.00 企业管理咨询；市场营销策划；餐饮娱乐 1,000.00 --- 67965281-3
侨城纯水岸 项目管理
商业管理有
限公司
成都天府华 有限公司 成都 商业 企业管理咨询；市场营销策划；餐饮娱乐 ---1,000.00 1,000.00 67965293-6
单位金额：人民币万元
实质上构成
对子公司净
子公司类 期末实际 投资的其他 组织机构
子公司名称 型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 出资额 项目余额 代码证
侨城商业广 项目管理
场管理有限
公司
西安华侨城 有限公司 西安 房地产业 房地产开发
20,000.00 20,000.00 --- 69383289-6
侨城加油 有限公司 深圳 商业 汽油、柴油、润滑油剂、汽车美容产品、 ---
77.00 321.69 19219228-8
副食品销售等
北京物业 有限公司 北京 服务业 物业管理 ---
500.00 500.00 76142608-1
北京四方 有限公司 北京 投资公司 投资管理、企业管理咨询 ---
1,150.00 2,787.40 75013609-7
上海万锦置 有限公司 上海 房地产业 房地产开发经营 ---
5,000.00 30,000.00 73852564-7
业
上海浦深 有限公司 上海 投资公司 投资管理 ---
800.00 800.00 74618747-3
上海置地 有限公司 上海 房地产业 房地产开发 ---
150,000.00 150,000.00 551533444
（续）
少数股东权 从母公司所有者权益冲减子公司少数
益中用于冲 股东分担的本期亏损超过少数股东在
直接持股 间接持股 表决权 是否合并 减少数股东 该子公司期初所有者权益中所享有份
子公司名称 比例 （%） 比例(%) 比例 （%） 报表 少数股东权益 损益的金额 额后的余额
侨建监理 --- 100 100 是 --- --- ---
华侨城物业A 45 55 100 是 --- --- ---
侨香加油 --- 60 60 是 281.73 --- ---
消防安装 --- 100 100 是 --- --- ---
少数股东权 从母公司所有者权益冲减子公司少数
益中用于冲 股东分担的本期亏损超过少数股东在
直接持股 间接持股 表决权 是否合并 减少数股东 该子公司期初所有者权益中所享有份
子公司名称 比例 （%） 比例(%) 比例 （%） 报表 少数股东权益 损益的金额 额后的余额
建筑安装 --- 100 100 是 --- --- ---
华侨城高尔夫 --- 100 100 是 --- --- ---
侨城装饰 --- 100 100 是 --- ---
上海天祥华侨城B --- 86.12 87.24 是 20,500.33
华侨城会所 --- 100 100 是 --- --- ---
成都华侨城C 37 52.18 100 是 --- --- ---
天津华侨城D 40 60 100 是 --- --- ---
华侨城工程检测 --- 100 100 是 --- --- ---
成都天府华侨城湖滨商业管
--- 89.18 100 是 --- --- ---
理有限公司
成都天府华侨城创展商业区
--- 89.18 100 是 --- --- ---
管理有限公司
成都天府华侨城大剧院管理
--- 89.18 100 是 --- --- ---
有限公司
成都天府华侨城万汇商城管
--- 89.18 100 是 --- --- ---
理有限公司
成都天府华侨城都市娱乐有
--- 89.18 100 是 --- --- ---
限公司
成都天府华侨城公园广场管
--- 89.18 100 是 --- --- ---
理有限公司
成都天府华侨城酒店管理有
--- 89.18 100 是 --- --- ---
限公司
成都天府华侨城纯水岸商业
--- 89.18 100 是 --- --- ---
管理有限公司
成都天府华侨城商业广场管 --- 100 100 是 --- --- ---
少数股东权 从母公司所有者权益冲减子公司少数
益中用于冲 股东分担的本期亏损超过少数股东在
直接持股 间接持股 表决权 是否合并 减少数股东 该子公司期初所有者权益中所享有份
子公司名称 比例 （%） 比例(%) 比例 （%） 报表 少数股东权益 损益的金额 额后的余额
理有限公司
西安华侨城 --- 100 100 是 --- --- ---
侨城加油 --- 60 60 是 410.06 --- ---
北京物业 --- 85.30 100 是 --- --- ---
北京四方 --- 70 70 是 2,176.64 --- ---
上海万锦置业 --- 100 100 是 --- --- ---
上海浦深 --- 50 50 是 1,872.51 --- ---
上海置地E --- 100 100 是 --- --- ---
AA 华侨城物业华侨城物业于 1995 年 6 月 20 日成立，领取注册号为4403001103062179 号企业法人营业执照。注册资本为人民币 600 万元，
AA 华侨城物业华侨城物业
华侨城房地产持有该公司 55%的股权，华侨城集团持有该公司45%的股权。2009 年购入华侨城集团持有的 45%股权，重组后本公司持有其 100%的股权。
BB上海天祥华侨城上海天祥华侨城于2003年3月13日成立，领取了上海市工商行政管理局颁发的3101122086814号企业法人营业执照，成立时注
BB上海天祥华侨城上海天祥华侨城
册资本为人民币 10,000万元。2007年11月10日，股东会决议以资本公积转增资本，注册资本人民币20,000万元。2008年4月28日根据该公司股东会决议，增加注册资本51,333.39万元，由华侨城房地产以货币资金单方增资，本次增资后：注册资本为人民币71,333.39万元，其中华侨城房地产持有该公司85%的股权，上海天祥实业有限公司持有该公司12.76%的股权，上海浦深持有该公司2.24%的股权。
2009年重组后本公司持有其 86.12%的股权，表决权比例为87.24%。
CC 成都华侨城成都华侨城于 2005 年 10 月 31 日成立，领取了企合川蓉总字第 003774 号企业法人营业执照。注册资本为人民币40,000 万元，
CC 成都华侨城成都华侨城
其中：华侨城房地产持有该公司 38%的股权，本公司持有该公司 35%的股权、耀豪国际持有该公司 25%的股权、华侨城集团持有该公司2%的股权。2009年本公司购入华侨城集团持有的2%股权，重组后本公司持有其89.18%的股权，表决权比例为100%。
DD天津华侨城天津华侨城由华侨城房地产和本公司共同出资设立，投资比例分别为60%和40%，注册资本为100,000万元 （实收资本50,000万
DD天津华侨城天津华侨城
元），并于2009 年11 月18日经天津市工商行政管理局核准成立，营业执照号120110000078630，营业期限50年。2009年重组后本公司持有其100%的股权。2010年5月，实收资本增加到100,000万元。
EE 上海置地上海置地由华侨城房地产出资设立，投资比例分别为100%，注册资本为150,000 万元，并于2010 年3 月1 日经上海市工商行政
EE 上海置地上海置地
管理局闸北分局核准成立，营业执照号310108000467468，营业期限30年。
②酒店集团及其控股子公司②酒店集团及其控股子公司
②②酒店集团及其控股子公司酒店集团及其控股子公司
酒店集团于 1999 年 10 月 18 日在深圳注册成立，注册资本为人民币10,000.00 万元，华侨城房地产和华侨城集团分别持有该公司18.00%和82.00%的股权。2002年6月18日经该公司股东大会决议，注册资本增加至人民币30,000.00万元，各股东持股比例不变。
2007年9月21日经股东大会决议，该公司注册资本由人民币30,000.00万元增加至人民币80,000.00万元，注册资本变更后，各股东持股比例不变。2009年本公司从华侨城集团购入其82%的股权，重组后公司持有其100%的股权。
单位金额：人民币万元
子公司 期末实际 实质上构成对子公司净
子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 组织机构代码证
类型 出资额 投资的其他项目余额
城市客栈 有限公司 深圳 服务业 13,140.00 住宿、餐饮 13,140.00 --- 19222398-8
兴侨实业 有限公司 深圳 制造业 1,000.00 房屋出租 1,000.00 --- 27929828-8
华侨城培训
有限公司 深圳 服务业 20.00 培训 20.00 --- 74661203-8
中心
人力资源公
有限公司 深圳 服务业 300.00 求职登记，职业介绍 300.00 --- 76046889-6
司
华侨城大酒
有限公司 深圳 服务业 HK72,241.7 住宿，餐饮服务 HK72,241.7 --- 61881633-5
店
海景酒店 有限公司 深圳 服务业 12,000.00 住宿，餐饮服务 12,000.00 --- 19245584-2
酒店管理公
有限公司 深圳 服务业 15,000.00 酒店管理 15,000.00 --- 19217649-9
司
单位金额：人民币万元
子公司 期末实际 实质上构成对子公司净
子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 组织机构代码证
类型 出资额 投资的其他项目余额
番禺华力 有限公司 广州 制造业 300.00 印刷包装 300.00 --- 72378549-7
（续）
从母公司所有者权益
冲减子公司少数股东
分担的本期亏损超过
少数股东在该子公司
直接持股 间接持股比 表决权比 是否合并报 少数股东权 少数股东权益中用于冲减 期初所有者权益中所
子公司名称 比例(%) 例(%) 例（%） 表 益 少数股东损益的金额 享有份额后的余额
城市客栈 A --- 100 100 是 --- --- ---
兴侨实业 --- 100 100 是 --- --- ---
华侨城培训中心 --- 100 100 是 --- --- ---
人力资源公司 --- 100 100 是 --- --- ---
华侨城大酒店B --- 100 100 是 --- --- ---
海景酒店C --- 100 100 是 --- --- ---
酒店管理公司D 20 80 100 是 --- --- ---
番禺华力 --- 100 100 是 --- --- ---
AA 城市客城市客栈系栈 1993 年 4 月 23 日成立的全民企业，2003 年改制成为有限责任公司，领取深司字N87231 号企业法人营业执照，注
AA 城市客城市客栈栈
册资本为 420万元，股东分别为酒店管理公司及兴侨实业，出资比例分别为90%和10%。2007年11月经股东大会决议，将注册资本增加至 13,140.00万元，增资后各股东持股比例不变。2009年重组后本公司持有其100%的股权。
BB华侨城大酒店华侨城大酒店原名深圳湾大酒店，系经广东省经济特区管理委员会以特管[1981]028号文批准的中外合作经营企业，于1984年
BB 华侨城大酒店华侨城大酒店
1月30日经工商行政管理部门批准正式成立，领取企作粤深总字第200271号企业法人营业执照。2002年11月15日，酒店集团分别受让华侨城房地产和香港华侨城持有的华侨城大酒店 55%和5%的股权。该转让完成后，酒店集团、华侨城房地产和香港华侨城分别持有华侨城大酒店 60%、15%和25%的股权。2009年重组后本公司持有其100%的股权。
2010年1月由酒店集团单方增资港币 63,241.7万元，注册资本变更为港币72,241.7万元。增资完成后，酒店集团、华侨城房地产和香港华侨城分别持有华侨城大酒店 95.02%、1.87%和3.11%的股权。
CC海景酒海景酒店系经深圳市人民政府批准于店 1997年12月25日成立的有限公司，领取深司字第N38054号企业法人营业执照，注册资
CC海景酒海景酒店店
本为人民币 3000万元。2002年3月20日酒店集团与华侨城房地产签订股权转让协议，华侨城房地产将持有的海景酒店27%的股权转让给酒店集团，同年6月15日经海景酒店股东会决议，海景酒店注册资本由3,000万元增加到12,000万元，增加注册资本后，酒店集团和华侨城房地产分别持有该公司股权的 82%和18%。2009年重组后本公司持有其 100%的股权。
DD酒店管理公司酒店管理公司系经深圳市工商行政管理局批准于 1985年6月28日成立的国有企业。1998年8月改制成为有限责任公司，领取
DD 酒店管理公司酒店管理公司
深司字N53132号企业法人营业执照，注册资本2280万元，由华侨城集团和华侨城总部工会委员会共同出资，出资比例分别为80%和20%。2005年9月15日华侨城集团将其持有的酒店管理公司 60%的股份转让给酒店集团，华侨城集团总部工会委员会将其持有的酒店管理公司 20%的股份转让给酒店集团。转让完成后，酒店集团持有酒店管理公司80%的股份，华侨城集团持有酒店管理公司20%的股份。
2007年10月根据酒店管理公司股东大会决议，酒店管理公司的注册资本由人民币 2,280万元增加至人民币 15,000万元，增资后各股东持股比例不变。2009年重组本公司购入华侨城集团持有的20%股权，重组后公司持有其100%的股权。
③香港华侨城及其控股子公司③香港华侨城及其控股子公司③③香港华侨城及其控股子公司香港华侨城及其控股子公司香港华侨城于 1997 年 10 月经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准成立，由华侨城集团出资设立，并于1997 年 10 月 31 日在香港注册，原法定股本为港币100.00 万元，分为100.00 万股每股面值港币 1 元的普通股。于 2000 年 12 月 30 日，该公司将法定股本增至港币 45,500.00万元，分为45,500.00万股每股面值港币 1元的普通股。经中华人民共和国商务部商合批 （2008）714号批复，注册资本变更至港币80,100.00万元，总投资变更至港币80,500.00万元 （实收资本港币45,500.00万元）。
2009 年重组公司从华侨城集团购入其 100%的股权，重组后公司累计持有其 100%的股权。2010 年 1 月，本公司增资港币 34,600万元，实收资本变更为80,100.00万元。
期末实际 实质上构成对子公司净
子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 出资额 投资的其他项目余额 组织机构代码证
PacificClimaxLimit
美元 1元 投资控股 美元 1元 ---
ed 有限公司 英属维尔京群岛 投资
OCTTravelInvestmen 有限公司
美元 1元 投资控股 美元 1元 ---
tLimited 英属维尔京群岛 投资
宽利发展有限公司 有限公司 英属维尔京群岛 投资 美元 1元 投资控股 美元 1元 ---
华侨城亚洲A 有限公司 英属开曼群岛 投资 港币 2亿元 投资控股 港币 2亿元 ---
深圳港威置业策划有 有限公司 房地项目策划及信
港币 500 万元 港币 500万元 --- 782751158-8
限公司 深圳 投资 息咨询
华侨城企业有限公司 有限公司 香港 投资 港币 1元 投资控股 港币 1元 ---
群陞发展有限公司 有限公司 香港 投资 港币 1元 投资控股 港币 1元 ---
盈丰有限公司 有限公司 英属维尔京群岛 投资 美元 1元 投资控股 美元 1元 ---
OCTInvestmentsLimi 有限公司
美元 100 元 投资控股 美元 100 元 ---
ted 英属维尔京群岛 投资
ForeverGalaxiesLim 有限公司
美元 1元 投资控股 美元 1元 ---
ited 英属维尔京群岛 投资
裕冠国际有限公司 有限公司 英属维尔京群岛 投资 美元 1元 投资控股 美元 1元 ---
MiracleStoneDevelo 有限公司
美元 1元 投资控股 美元 1元 ---
pmentLimited 英属维尔京群岛 投资
华力控股 有限公司 港币 100 万元 投资控股 港币 100万元 ---
香港 投资
GrandSignalLimited 有限公司 英属维尔京群岛 投资 美元 1元 投资控股 美元 1元 ---
耀豪国际 有限公司 香港 投资 港币 1元 投资控股 港币 1元 ---
荣添投资有限公司 有限公司 香港 投资 港币 1元 投资控股 港币 1元 ---
汇骏发展有限公司 有限公司 香港 投资 港币 1元 投资控股 港币 1元 ---
兴永投资有限公司 有限公司 香港 投资 港币 100 元 投资控股 港币 100 元 ---
锐振有限公司 有限公司 香港 投资 港币 1元 投资控股 港币 1元 ---
期末实际 实质上构成对子公司净
子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 出资额 投资的其他项目余额 组织机构代码证
创力发展有限公司 有限公司 香港 投资 港币 1元 投资控股 港币 1元 ---
深圳华力 有限公司 深圳` 制造加工 港币4000万元 制造及销售纸箱及 港币 4000 万 61881654-6
纸质品 元 ---
有限公司 人民币5500万 制造及销售纸箱及 人民币 5500
上海华励 上海 制造加工 --- 60737971-5
元 纸质品 万元
中山华力 有限公司 中山 制造加工 港币4000万元 制造及销售纸箱及 港币 4000 万 74367181-7
纸质品 元 ---
中山华励 有限公司 中山 制造加工 港币 500 万元 制造及销售纸箱及 港币 500万元 68440258-7
纸质品 ---
安徽华力 有限公司 安徽 制造加工 港币4000万元 制造及销售纸箱及 港币 4000 万 76276957X
纸质品 元 ---
惠州华力 有限公司 惠州 制造加工 港币9000万元 制造及销售纸箱及 港币 9000 万 79932011-9
纸质品 元 ---
华励惠州 有限公司 惠州 制造加工 港币 1000万元 制造及销售纸箱及 港币 1000 万 68061271-2
纸制品 元 ---
深圳华友包装 有限公司 深圳 制造加工 人民币 300 万 制造及销售纸箱及 人民币 300万 76198355-8
元 纸制品 元 ---
（续）
少数股
东权益
中用于
直接 冲减少 从母公司所有者权益冲减子公司少数
持股 表决权 是否 数股东 股东分担的本期亏损超过少数股东在
比例 间接持股 比例 合并 损益的 该子公司期初所有者权益中所享有份
子公司名称 (%) 比例(%) （%） 报表 少数股东权益 金额 额后的余额
PacificClimaxLimited --- 100 100 是 --- --- ---
OCTTravelInvestmentLimited --- 100 100 是 --- --- ---
少数股
东权益
中用于
直接 冲减少 从母公司所有者权益冲减子公司少数
持股 表决权 是否 数股东 股东分担的本期亏损超过少数股东在
比例 间接持股 比例 合并 损益的 该子公司期初所有者权益中所享有份
子公司名称 (%) 比例(%) （%） 报表 少数股东权益 金额 额后的余额
宽利发展有限公司 --- 100 100 是 --- --- ---
华侨城亚洲A --- 57.852 57.852 是 55,894.97 --- ---
深圳港威置业策划有限公司 --- 100 100 是 --- --- ---
华侨城企业有限公司 --- 100 100 是 --- --- ---
群陞发展有限公司 --- 100 100 是 --- --- ---
盈丰有限公司 --- 57.852 100 是 --- --- ---
OCTInvestmentsLimited --- 57.852 100 是 --- --- ---
ForeverGalaxiesLimited --- 57.852 100 是 --- --- ---
裕冠国际有限公司 --- 57.852 100 是 --- --- ---
MiracleStoneDevelopmentLimited --- 57.852 100 是 --- --- ---
华力控股 --- 57.852 100 是 --- --- ---
GrandSignalLimited --- 57.852 100 是 --- --- ---
耀豪国际 --- 57.852 100 是 --- --- ---
荣添投资有限公司 --- 57.852 100 是 --- --- ---
汇骏发展有限公司 --- 57.852 100 是 --- --- ---
兴永投资有限公司 --- 57.852 100 是 --- --- ---
锐振有限公司 --- 57.852 100 是 --- --- ---
创力发展有限公司 --- 57.852 100 是 --- --- ---
深圳华力B --- 57.852 100 是 --- --- ---
上海华励B --- 57.852 100 是 --- --- ---
少数股
东权益
中用于
直接 冲减少 从母公司所有者权益冲减子公司少数
持股 表决权 是否 数股东 股东分担的本期亏损超过少数股东在
比例 间接持股 比例 合并 损益的 该子公司期初所有者权益中所享有份
子公司名称 (%) 比例(%) （%） 报表 少数股东权益 金额 额后的余额
中山华力B --- 57.852 100 是 --- --- ---
中山华励B --- 57.852 100 是 --- --- ---
安徽华力B --- 57.852 100 是 --- --- ---
惠州华力B --- 57.852 100 是 --- --- ---
华励惠州B --- 57.852 100 是 --- --- ---
深圳华友包装B --- 57.852 100 是
AA华侨城亚洲华侨城亚洲于2005年2月28日根据开曼群岛法例第22章公司法 （1961年法例3（经综合及修订））在开曼群岛注册成立为豁
AA 华侨城亚洲华侨城亚洲
免有限公司，原法定股本为港币39.00万元，分为390.00万股面值港币0.10元的普通股。2005年期间，通过重组、配售及公开发行股份新增股本 34,675万股，每股面值港币0.1元。增资后，香港华侨城持有该公司56.704%的股权。公司主要从事制造及销售纸箱及纸制品。2009年重组后本公司持有其56.704%的股权。2010年6月，公司分别向公众配售6000万股及香港华侨城定向增发9180万股，每股面值港币 0.1元。本次增发完成后香港华侨城持有该公司57.852%的股权。
BB该等公司为华侨城亚洲全资子公司，主要经营范围为：从事生产经营国际标准的瓦楞纸及纸箱及商标印刷业务。
BB
④华侨城投资④华侨城投资
④④华侨城投资华侨城投资
华侨城投资于2003年6月25日在深圳注册成立，注册资本为人民币20,000.00万元，华侨城集团持有51.00%的股权，华侨城房地产持有 49.00%的股权。2009年重组本公司向华侨城集团购入其持有的51.00%的股权，重组后本公司持有其100%的股权。秋实公司为华侨城投资的全资子公司。
⑤华中发电⑤华中发电
⑤⑤华中发电华中发电
华中发电系经深圳市人民政府外复[1990]163 号文批准，于 1990 年 6 月 6 日成立的有限责任公司，注册资本为人民币4,257.33万元，华侨城集团持有其71.83%的股权，水电公司持有其28.17%的股权，营业期限为20年。2009年重组本公司向华侨城集团购入其持有的 71.83%股权，重组后本公司持有其100%的股权。
⑥水电公司⑥水电公司
⑥⑥水电公司水电公司
水电公司于 1989 年 6 月 10 日在深圳注册成立，注册资本为人民币1,000.00 万元，华侨城集团持有其100.00%股权。2009 年本公司从华侨城集团购入其 100%的股权，重组后本公司持有其100%的股权。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位金额：人民币万元
子公司 业务 期末实际 实质上构成对子公司净
子公司全称 类型 注册地 性质 注册资本 经营范围 出资额 投资的其他项目余额 组织机构代码证
旅游策划公司 有限公司 深圳 服务业 200.00 旅游项目策划、旅游规划 200.00 200.00 75045759-5
业务
（续）
从母公司所有者权益冲减子公司少数股东
是否合 少数股东权益中用于冲减
子公司名称 直接持股比例 （%） 表决权比例(%) 少数股东权益 分担的本期亏损超过少数股东在该子公司
并报表 少数股东损益的金额
期初所有者权益中所享有份额后的余额
旅游策划公司 100.00 100.00 是 --- --- ---
旅游策划公司由本公司、深圳华侨城控股股份有限公司工会委员会以及高军、曹珊等 10 名自然人共同出资成立，投资比例分别为19%、28% 、53%，注册资本 200万元。于2003年5月26日经深圳市工商行政管理局核准成立，领取深司字S86548号企业法人营业执照，营业期限 40 年。根据本公司第四届董事会第一次临时会议决议，本公司受让深圳华侨城控股股份有限公司工会委员会和高军、曹珊、丁新等10名自然人持有该公司的81%股权，受让后，本公司持有该公司100%的股权。
2、2、合并范围发生变更的说明合并范围发生变更的说明
22、、合并范围发生变更的说明合并范围发生变更的说明
本公司 2010年上半年合并范围与2009年度合并范围相比新增 1家，为本期新设立的上海置地，自设立起纳入合并范围。上海置地于 2010年3月在上海注册成立，由华侨城房地产出资人民币150,000万元。于成立日开始纳入合并范围。
3、3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
33、、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1）本期新纳入合并范围的子公司
名称 期末净资产 本期净利润
上海置地 1,500,000,000.00 0
（2）本期不再纳入合并范围的子公司
无。
4、4、会计报表涉及项目的外币折算汇率会计报表涉及项目的外币折算汇率
44、、会计报表涉及项目的外币折算汇率会计报表涉及项目的外币折算汇率
报告日中间汇率
币种 期末汇率 期初汇率
美元 6.7884 6.8282
港币 0.8719 0.8805
欧元 8.2933 9.7972
瑞士法郎 6.3158 6.8228
七、七、合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释
七七、、合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释
以下注释项目 （含母公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期末指 2010年 6 月 30 日，期初指 2010 年 1 月 1 日，本期指 2010 年 1-6 月，上期指 2009 年 1-6月。
1、1、货币资金货币资金
11、、货币资金货币资金
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金现金: : 5,272,364.61 5,272,364.61 4,544,876.244,544,876.24
现金现金:: 5,272,364.61 5,272,364.61 4,544,876.244,544,876.24
其中：人民币 --- --- 5,211,486.56 --- --- 4,487,903.47
港币 39,902.64 0.8719 34,909.29 33,889.04 0.8805 29,839.30
美元 3,812.69 6.7884 25,962.71 3,972.69 6.8282 27,126.32
欧元 0.73 8.2933 6.05 0.73 9.7972 7.15
银行存款银行存款: : 4,320,092,783.094,320,092,783.09 2,909,369,301.452,909,369,301.45
银行存款银行存款:: 4,320,092,783.094,320,092,783.09 2,909,369,301.452,909,369,301.45
其中：人民币 --- --- 3,546,451,183.49 --- --- 2,584,339,180.28
港币 854,922,521.32 0.8719 745,442,271.69 303,342,477.07 0.8805 267,093,051.06
美元 3,693,868.86 6.7884 25,075,463.90 5,611,548.67 6.8282 38,316,776.63
欧元 376,662.20 8.2933 3,123,772.62 2,002,632.87 9.7972 19,620,194.75
瑞士法郎 14.47 6.3158 91.39 14.47 6.8228 98.73
其他货币资金其他货币资金:: 182,894,219.97182,894,219.97 85,340,263.3985,340,263.39
其他货币资金其他货币资金:: 182,894,219.97182,894,219.97 85,340,263.3985,340,263.39
其中：人民币 --- --- 182,894,219.97 --- --- 85,340,263.39
4,508,259,367.67 4,508,259,367.67 2,999,254,441.082,999,254,441.08
合计合计 4,508,259,367.67 4,508,259,367.67 2,999,254,441.082,999,254,441.08
合计合计
注：（1）其他货币资金期末数额中包括不可随时支取的各类保证金存款32,687,095.94 元，其中承兑汇票保证金为 21,657,016.58 元，信用证保证金为9,882,545.25 元，其他保证金 1,147,534.11 元。
（2）货币资金期末数为 4,508,259,367.67 元，较期初数增加 50.31%，主要系借款增加所致。
22、、交易性金融资产交易性金融资产
22、、交易性金融资产交易性金融资产
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性权益工具投资-股票投资 --- 225,521.74
合计合计 --- 225,521.74225,521.74
合计合计 225,521.74225,521.74
3、3、应收票据应收票据
33、、应收票据应收票据
（1）应收票据分类
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 29,895,736.75 56,090,826.06
合计合计 29,895,736.75 29,895,736.75 56,090,826.0656,090,826.06
合计合计 29,895,736.75 29,895,736.75 56,090,826.0656,090,826.06
（2）应收票据期末数中应收其它关联方的款项 718,174.69 元，占应收票据总额的比例为2.4%，该项关联交易的披露见附注八、6。
（3）应收票据期末数中无已抵押的情况。
（4）报告期内不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。
（5）期末公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额为37,020,919.89 元。
（6）应收票据期末数为29,895,736.75 元，较期初数下降46.7%，主要系到期票据收回所致。
4、4、应收股利应收股利
44、、应收股利应收股利
相关款项是否
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
发生减值
应收股利 61,555,628.90 18,666,372.51 61,555,628.90 18,666,372.51 尚未到期结算 否
合计合计 61,555,628.9061,555,628.90 18,666,372.5118,666,372.51 61,555,628.9061,555,628.90 18,666,372.5118,666,372.51 --- ---
合计合计 61,555,628.9061,555,628.90 18,666,372.5118,666,372.51 61,555,628.9061,555,628.90 18,666,372.5118,666,372.51
注：应收股利本期增加主要系应收本公司之合营公司世界之窗的投资分红款。
5、5、应收账款应收账款
55、、应收账款应收账款
（1）应收账款按种类列示
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大的应收账款 --- --- --- ---
单项金额不重大但按信用风险特征组合
后该组合的风险较大的应收账款 --- --- --- ---
其他不重大应收账款 281,356,062.52 100.00% 24,227,602.23 100.00%
合计合计 100.00%100.00% 24,227,602.23 24,227,602.23 100.00%100.00%
合计合计 100.00%100.00% 24,227,602.23 24,227,602.23 100100.00%.00%
281,356,062.52 281,356,062.52
281,356,062.52 281,356,062.52
（续）
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大的应收账款 --- --- --- ---
单项金额不重大但按信用风险特征组合
后该组合的风险较大的应收账款 --- --- --- ---
其他不重大应收账款 201,224,867.77 100.00 22,352,690.51 100.00
合计合计 201,224,867.77201,224,867.77 100.00100.00 22,352,690.5122,352,690.51 100.00100.00
合计合计 201,224,867.77201,224,867.77 100.00100.00 22,352,690.5122,352,690.51 100.00100.00
注：单项金额重大的应收账款划分的标准为单项金额大于期末余额的 10%的款项。
（2）期末坏账准备的计提情况
①期末无单项金额重大的应收账款坏账准备计提情况
②期末单独进行减值测试的其他不重大应收账款坏账准备计提情况
应收账款内容 账面金额 坏账准备 计提比例 理由
段文茂 2,657,918.00 2,657,918.00 100.00 无法收回
北京华亿联盟文化传媒投资有限公司 3,007,686.60 3,007,686.60 100.00 收回的可能性小
北京东方正艺影视传播有限公司 5,800,000.00 5,800,000.00 100.00 收回的可能性小
合计合计 11,465,604.60 11,465,604.60 11,465,604.60 11,465,604.60 --- ---
合计合计 11,465,604.60 11,465,604.60 11,465,604.60 11,465,604.60
③期末扣除单独进行减值测试的其他不重大的应收账款坏账准备计提情况
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
1 年以内 245,417,052.15 90.94 6,475,768.67
1 至 2 年 16,629,137.76 6.16 2,541,214.94
2 至 3 年 3,817,095.38 1.41 412,352.80
3 至 4 年 990,645.69 0.37 603,033.99
4 至 5 年 33,683.68 0.01 20,070.89
5 年以上 3,002,843.26 1.11 2,709,556.34
269 269,890,457.92 ,890,457.92 100.00 100.00 12,761,997.63 12,761,997.63
合计合计 269269,890,457.92 ,890,457.92 100.00 100.00 12,761,997.63 12,761,997.63
合计合计
（3）按账龄列示应收账款
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 245,417,052.15 87.22 6,475,768.67 175,113,763.70 87.01 7,004,082.02
1 至 2 年 19,287,055.76 6.86 5,199,132.94 10,639,340.23 5.29 2,819,617.65
2 至 3 年 3,817,095.38 1.36 412,352.80 3,360,576.10 1.67 839,178.99
3 至 4 年 990,645.69 0.35 603,033.99 51,475.24 0.03 36,054.61
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
4 至 5 年 5,833,683.68 2.07 5,820,070.89 6,253,821.00 3.11 5,869,969.24
5 年以上 6,010,529.86 2.14 5,717,242.94 5,805,891.50 2.89 5,783,788.00
合计合计 281,356,062.52 281,356,062.52 100.00 100.00 24,227,602.23 24,227,602.23 201,224,867.77201,224,867.77 100.00100.00 22,352,690.5122,352,690.51
合计合计 281,356,062.52 281,356,062.52 100.00 100.00 24,227,602.23 24,227,602.23 201,224,867.77201,224,867.77 100.00100.00 22,352,690.5122,352,690.51
（4）本报告期实际核销的应收账款情况。
应收账款
单位名称 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
性质
个人 服务费 112,061.00 无法收回 否
合计合计 112,061.00 112,061.00 --- ---
合计合计 --- 112,061.00 112,061.00
（5）本报告期应收账款中持有公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情
况
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
华侨城集团 3,939,676.85 --- 3,209,260.60 ---
3,939,676.85 3,939,676.85 3,209,260.603,209,260.60
合计合计 3,939,676.85 3,939,676.85 3,209,260.603,209,260.60
合计合计
（6）应收账款金额前五名单位情况
与本公 占应收账款总额的
单位名称 金额 年限
司关系 比例 （%）
康佳集团股份有限公司 客户 21,455,436.29 1 年以内 7.64
TCL通力电子 （惠州）有限公司 客户 10,634,612.65 1 年以内 3.78
上海四通电缆实业有限公司 客户 7,828,378.24 1 年以内 2.78
南磨房乡人民政府 客户 6,647,648.00 3 年以内 2.36
佳能 （中山）办公设备有限公司 客户 5,733,838.19 1 年以内 2.04
合计合计 52,299,913.37 52,299,913.37 18.6018.60
合计合计 52,299,913.37 52,299,913.37 18.6018.60
（7）应收账款期末数中应收其他关联方的款项为23,895,240.68 元，占应收账款期末余额的 8.49%，见附注八、6。
（8）应收账款期末余额为281,356,062.52 元，较期初数增加 39.82%，主要系公司报告期的收入增加所致。
6、6、其他应收款其他应收款
66、、其他应收款其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大的其他应收款 2,004,246,500.56 81.42
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额不重大但按信用风险特征组
--- --- --- ---
合后该组合的风险较大的其他应收款
其他不重大其他应收款 457,232,518.73 18.58 55,240,531.26 100.00
2,461,479,019.29 2,461,479,019.29 100.00 100.00 55,240,531.26 55,240,531.26 100.00100.00
合计合计 2,461,479,019.29 2,461,479,019.29 100.00 100.00 55,240,531.26 55,240,531.26 100.00100.00
合计合计
（续）
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大的其他应收款 507,746,500.56 56.20 --- ---
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的其他应收款 --- --- --- ---
其他不重大其他应收款 395,762,027.87 43.80 55,919,151.81 100.00
合计合计 903,508,528.43903,508,528.43 100.00100.00 55,919,151.8155,919,151.81 100.00100.00
合计合计 903,508,528.43903,508,528.43 100.00100.00 55,919,151.8155,919,151.81 100.00100.00
注：单项金额重大的其他应收款划分的标准为单项金额大于期末余额的 10%的款项。
（2）期末坏账准备的计提情况
① 期末单项金额重大的其他应收款坏账准备计提情况
其他应收款内容 账面金额 坏账准备 理由
天津土地交易中心 1,146,500,000.00 --- 土地拍卖保证金
西安市曲江新区财政局 350,000,000.00 --- 土地拍卖保证金
天津东方财信投资集团有限公司 507,746,500.56 --- 截止报告披露日已全部收回
合计合计 2,004,246,500.56 2,004,246,500.56 ---
合计合计 2,004,246,500.56 2,004,246,500.56
②期末单独进行减值测试的其他不重大的其他应收款坏账准备计提情况
其他应收款内容 账面金额 坏账准备 理由
该公司因经营严重亏损进入破产程序，预计
兴宁华中电力有限公司 26,534,838.93 26,534,838.93
难以收回
合计合计 26,534,838.9326,534,838.93 26,534,838.9326,534,838.93
合计合计 26,534,838.9326,534,838.93 26,534,838.9326,534,838.93
③期末扣除单独进行减值测试的其他不重大的其他应收款坏账准备计提情况
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
1 年以内 333,943,325.76 77.54 9,830,861.33
1 至 2 年 58,317,832.24 13.54 781,695.23
2 至 3 年 11,381,731.85 2.64 244,948.11
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
3 至 4 年 6,950,973.72 1.61 120,059.06
4 至 5 年 560,122.60 0.13 377,958.02
5 年以上 19,543,693.63 4.54 17,350,170.58
合计合计 430,697,679.80 430,697,679.80 100.0100.00 0 28,705,692.3328,705,692.33
合计合计 430,697,679.80 430,697,679.80 100.0100.00 0 28,705,692.3328,705,692.33
（3）按账龄列示的其他应收款
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,338,189,826.32 94.99 9,830,861.33 658,073,442.32 72.83 4,285,026.58
1 至 2 年 58,317,832.24 2.38 781,695.23 178,769,230.43 19.79 6,497,372.94
2 至 3 年 11,381,731.85 0.46 244,948.11 17,315,160.89 1.92 327,420.64
3 至 4 年 6,950,973.72 0.28 120,059.06 3,251,757.61 0.36 533,501.41
4 至 5 年 560,122.60 0.02 377,958.02 1,811,802.03 0.20 387,095.74
5 年以上 46,078,532.56 1.87 43,885,009.51 44,287,135.15 4.90 43,888,734.50
2,461,479,019.29 2,461,479,019.29 100.00 100.00 55,240,531.26 55,240,531.26 903,508,528.43903,508,528.43 100.00100.00 55,919,151.8155,919,151.81
合计合计 2,461,479,019.29 2,461,479,019.29 100.00 100.00 55,240,531.26 55,240,531.26 903,508,528.43903,508,528.43 100.00100.00 55,919,151.8155,919,151.81
合计合计
（4）本报告期无实际核销的其他应收款。
（5）本报告期其他应收款中持有公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
情况
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
华侨城集团 371,619.20 --- 1,416,125.33 ---
371,619.20371,619.20 1,416,125.331,416,125.33
合计合计 371,619.20371,619.20 1,416,125.331,416,125.33
合计合计
（6）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款总
单位名称 金额 年限 性质或内容
关系 额的比例 （%）
天津土地交易中心 非关联方 1,146,500,000.00 1 年以内 土地拍卖保证金 46.59
天津东方财信投资集团
非关联方 507,746,500.56 1 年以内 股权转让款 20.63
有限公司
西安市曲江新区财政局 非关联方 350,000,000.00 1 年以内 土地拍卖保证金 14.22
深圳市土地房产交易中
非关联方 70,000,000.00 1 年以内 土地拍卖保证金 2.84
心
上海市规划和国土资源
非关联方 63,700,000.00 1 年以内 土地拍卖保证金 2.59
管理局
合计合计 2,137,946,500.56 2,137,946,500.56 1 1年以内年以内 86.87 86.87
合计合计 2,137,946,500.56 2,137,946,500.56 11年以内年以内 86.87 86.87
（7）其他应收款期末数中应收其他关联方款项为27,214,838.93 元，占其他应收款期末余额的1.11%，见附注八、6。
（8）其他应收款期末余额为2,461,479,019.29 元，较期初数增加 172.44%，主要系支付土地拍卖保证金所致。
7、7、预付款项预付款项
77、、预付款项预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末数 期初数
账龄
金额 比例 (%) 金额 比例 (%)
1 年以内 2,069,107,450.38 81.27 390,962,928.61 45.39
1 至 2 年 381,930,050.59 15.00 375,370,779.80 43.58
2 至 3 年 725,151.24 0.03 93,908,018.28 10.90
3 年以上 94,231,750.91 3.70 1,119,410.76 0.13
合计合计 2,545,994,403.12 2,545,994,403.12 100.00 100.00 861,361,137.45861,361,137.45 100.00100.00
合计合计 2,545,994,403.12 2,545,994,403.12 100.00 100.00 861,361,137.45861,361,137.45 100.00100.00
注：账龄超过 1 年且金额重大的预付款项，主要系预付的土地出让金。
（2）预付款项金额的前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 未结算原因
武汉市土地交易中心 非关联方 2,000,000,000.00 按约定预付土地出让金
云南省宜良县国土局 非关联方 358,920,000.00 按约定预付土地出让金
深圳市国土资源局 非关联方 93,116,700.00 按约定预付土地出让金
深圳报业集团 非关联方 27,450,264.00 未到期结算
日立电力 （中国）有限公司 非关联方 5,247,664.00 未到期结算
合计合计 2,484,734,628.00 2,484,734,628.00
合计合计 2,484,734,628.00 2,484,734,628.00
（3）预付款项期末数中无预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
（4）预付款项期末数中预付其他关联方的款项为3,531,650.00 元，占预付款项期末数的 0.14%，见附注八、6。
（5）预付账款期末余额为 2,545,994,403.12 元，较期初数增加 195.58%，主要系公司预付的土地款增加所致。
8、8、存货存货
88、、存货存货
（1）存货分类
期末数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
房地产开发项目：
已完工产品 1,315,323,457.69 --- 1,315,323,457.69
期末数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
房地产开发项目：
在建开发产品 5,932,445,997.41 --- 5,932,445,997.41
拟开发土地 5,692,887,850.18 --- 5,692,887,850.18
12,940,657,305.28 12,940,657,305.28 --- 12,940,657,305.28 12,940,657,305.28
小计小计 12,940,657,305.28 12,940,657,305.28 12,940,657,305.28 12,940,657,305.28
小计小计
非房地产开发项目：
原材料 151,948,232.22 3,981,571.39 147,966,660.83
影视剧本 1,913,001.00 1,913,000.00 1.00
低值易耗品 24,452,549.10 --- 24,452,549.10
库存商品 36,192,476.55 5,753,448.39 30,439,028.16
在产品 6,470,469.19 --- 6,470,469.19
发出商品 386,178.58 --- 386,178.58
221,362,906.64 221,362,906.64 11,648,019.78 11,648,019.78 209,714,886.86 209,714,886.86
小计小计 221,362,906.64 221,362,906.64 11,648,019.78 11,648,019.78 209,714,886.86 209,714,886.86
小计小计
13,162,020,211.92 13,162,020,211.92 1 11,648,019.78 1,648,019.78 13,150,372,192.14 13,150,372,192.14
合计合计 13,162,020,211.92 13,162,020,211.92 111,648,019.78 1,648,019.78 13,150,372,192.14 13,150,372,192.14
合计合计
（续）
期初数
项目
账面余额 存货跌价准备 账面价值
房地产开发项目：
已完工产品 897,660,019.23 --- 897,660,019.23
在建开发产品 5,756,508,135.66 --- 5,756,508,135.66
拟开发土地 2,272,145,593.62 --- 2,272,145,593.62
小计小计 8,926,313,748.518,926,313,748.51 8,926,313,748.518,926,313,748.51
小计小计 8,926,313,748.518,926,313,748.51 8,926,313,748.518,926,313,748.51
非房地产开发项目：
原材料 98,295,023.99 3,916,927.59 94,378,096.40
影视剧本 18,797,503.34 1,913,000.00 16,884,503.34
低值易耗品 19,372,346.71 --- 19,372,346.71
库存商品 41,731,739.52 5,426,186.66 36,305,552.86
在产品 2,357,700.78 --- 2,357,700.78
发出商品 3,723,943.73 --- 3,723,943.73
小计小计 184,278,258.07184,278,258.07 11,256,114.2511,256,114.25 173,022,143.82173,022,143.82
小计小计 184,278,258.07184,278,258.07 11,256,114.2511,256,114.25 173,022,143.82173,022,143.82
合计合计 9,110,592,006.589,110,592,006.58 11,256,114.2511,256,114.25 9,099,335,892.339,099,335,892.33
合计合计 9,110,592,006.589,110,592,006.58 11,256,114.2511,256,114.25 9,099,335,892.339,099,335,892.33
注：存货期末数中资本化借款费用为 376,780,494.19 元，期初数中资本化借款费用为226,034,503.08 元。
（2）存货跌价准备
计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项
项目
依据 原因 存货期末余额的比例
账面价值低于可变现 原已计提存货跌价准备的
库存商品 0.02
净值 存货本期销售转回
（3）在建开发成本明细情况
开工时 预计竣
项目名称 预计总投资 （万元） 期末数 期初数
间 工时间
波托菲诺项目 2006.12 310,811.00 1,661,316,081.14 1,490,384,760.13
东方花园项目 2009.08 12,504.00 17,137,455.54 15,690,173.54
四海公寓项目 2007.02 2010.01 32,981.00 --- 283,939,584.05
上海新浦江城项目 2008.04 155,000.00 1,339,564,224.52 819,741,569.55
上海合利坊项目 2005.02 --- 1,562,473,500.13 1,457,895,531.91
西安华侨城项目 2009.05 158,300.00 367,624,962.85 ---
天津东丽湖项目 500,000.00 2,196,058.18 1,337,715.40
欢乐嘉园项目 2007.02 --- 318,479,376.54 464,637,277.60
成都纯水岸项目 2007.09 210,497.00 516,652,526.75 190,305,482.36
武汉华侨城项目 --- 5,216,732.19 ---
天麓项目 2008 --- 3,110,119.59 878,555,972.61
泰州纯水岸项目 2009 168,175.00 64,761,524.95 97,149,384.43
云南华侨城项目 2009 36,000.00 35,263,951.31 21,926,355.93
其他 --- 38,649,483.72 34,944,328.15
合计合计 --- 5,932,445,997.41 5,932,445,997.41 5,756,508,135.665,756,508,135.66
合计合计 5,932,445,997.41 5,932,445,997.41 5,756,508,135.665,756,508,135.66
（4）已完工产品明细情况
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
波托菲诺项目 2009.12 259,708,732.81 --- 243,510,585.97 16,198,146.84
四海公寓项目 2010.1 --- 362,173,878.37 354,852,502.85 7,321,375.52
上海新浦江城项目 2009.12 285,553,256.50 23,444,185.81 34,172,674.05 274,824,768.26
欢乐嘉园项目 2009.12 98,662,877.14 269,703,040.76 277,520,263.46 90,845,654.44
成都纯水岸项目 2009.12 150,342,729.98 65,166,289.48 83,848,376.18 131,660,643.28
天麓项目 2010 73,479,544.76 711,193,866.62 20,113,420.07 764,559,991.31
其他 29,912,878.04 --- --- 29,912,878.04
合计合计 897,660,019.23897,660,019.23 1,431,681,261.04 1,431,681,261.04 1,014,017,822.58 1,014,017,822.58 1,315,323,457.69 1,315,323,457.69
合计合计 897,660,019.23897,660,019.23 1,431,681,261.04 1,431,681,261.04 1,014,017,822.58 1,014,017,822.58 1,315,323,457.69 1,315,323,457.69
（5）存货期末余额为 13,162,020,211.92 元，较期初数增加 44.47%，主要系公司的地产项目存货增加所致。
9、9、其他流动资产其他流动资产
99、、其他流动资产其他流动资产
项目 性质 （或内容） 期末数 期初数
待摊费用 杂志费 --- 233,334.68
待摊费用 预交所得税 --- 331,840.80
待摊费用 待抵扣增值税 --- 5,345,012.36
持有至到期投资 委托贷款 --- 500,000,000.00
合计合计 --- 505,910,187.84505,910,187.84
合计合计 505,910,187.8505,910,187.844
10、10、对合营企业投资和联营企业投资对合营企业投资和联营企业投资
1010、、对合营企业投资和联营企业投资对合营企业投资和联营企业投资
（1）对合营企业的投资
本企业在
本企业
法定代 注册资本 被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 持股比
表人 （万元） 位表决权
例（%）
比例 （%）
深圳世界之窗① 有限公司 中国深圳 卢瑞安 旅游业 22,614.90 49.00 49.00
锦绣中华② 有限公司 中国深圳 刘平春 旅游业 18,400.00 49.00 49.00
招商华侨城物业③ 有限公司 中国深圳 陈俊和 服务业 500.00 50.00 50.00
招商华侨城④ 有限公司 中国深圳 林少斌 房地产业 10,000.00 50.00 50.00
（续）
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
深圳世界之窗 498,802,085.81 87,017,655.84 411,784,429.97 138,899,883.66 47,323,827.94
锦绣中华 325,984,270.67 47,824,764.54 278,159,506.13 72,608,719.80 10,968,997.17
招商华侨城物业 8,454,035.85 2,090,418.18 6,363,617.67 5,496,367.07 507,432.32
招商华侨城 2,419,432,547.49 1,229,399,750.00 1,190,032,797.49 2,051,216,218.00 630,778,734.77
①该公司系本公司和港中投共同投资设立的中外合资公司，投资比例分别为49%、51%，本公司与港中投依据合同共同控制该公司。该公司于1992 年 5 月领取企合粤深总字第102706 号企业法人营业执照，营业期限40 年。
②该公司系本公司和港中投共同投资设立的中外合资公司，投资比例分别为49%、51%，本公司与港中投依据合同共同控制该公司。该公司于1988 年 5 月领取企合粤深总字第100551 号企业法人营业执照，营业期限50 年。
③该公司系华侨城物业和招商局物业管理有限公司共同投资设立的有限责任公司，投资比例分别为50％、50％，华侨城物业与招商局物业管理有限公司共同控制该公司。该公司于2006 年 6 月 1 日领取 4403011228452 号企业法人营业执照，营业期限 30 年。
④该公司系华侨城房地产和深圳招商房地产有限公司共同投资设立的有限责任公司，投资比例分别为50％、50％，华侨城房地产与深圳招商房地产有限公司共同控制该公司。该公司于2004 年 11 月 9 日领取深宝司字N13480 号企业法人营业执照。
（2）对联营企业的投资
本企业在
本企业 被投资单
法定 注册资本 持股比 位表决权
被投资单位名称 企业类型 注册地 代表人 业务性质 （万元） 例（%） 比例 （%）
长沙世界之窗 有限公司 中国长沙 魏文彬 旅游业 10,000.00 25.00 25.00
（续）
被投资单位 本期营业
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 收入总额 本期净利润
长沙世界之窗 235,587,966.66 118,446,291.84 117,141,674.82 45,491,181.23 17,290,974.39
11、11、长期股权投资长期股权投资
1111、、长期股权投资长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对合营企业投资 631,109,337.50 358,379,197.22 37,333,745.02 952,154,789.70
对联营企业投资 38,132,033.47 4,570,446.27 --- 42,702,479.74
其他股权投资 55,121,299.00 --- --- 55,121,299.00
减：长期股权投资减值准备 765,000.00 --- --- 765,000.00
合计合计 723,597,669.97723,597,669.97 362,949,643.49 362,949,643.49 37,333,745.02 37,333,745.02 1,049,213,568.44 1,049,213,568.44
合计合计 723,597,669.97723,597,669.97 362,949,643.49 362,949,643.49 37,333,745.02 37,333,745.02 1,049,213,568.44 1,049,213,568.44
（2）长期股权投资明细情况
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数
锦绣中华 权益法 105,720,330.44 155,259,562.46 8,278,037.98 163,537,600.44
深圳世界之窗 权益法 138,368,457.14 232,770,808.82 -2,620,953.17 230,149,855.65
长沙世界之窗 权益法 25,681,050.43 35,540,748.59 4,570,446.27 40,111,194.86
江通动画股份 成本法 54,979,299.00 54,979,299.00 --- 54,979,299.00
华夏演出 成本法 100,000.00 100,000.00 --- 100,000.00
深圳物业管理研究所 成本法 42,000.00 42,000.00 --- 42,000.00
体育中心 成本法 1,400,000.00 1,400,000.00 --- 1,400,000.00
招商华侨城物业 权益法 2,500,000.00 2,929,497.09 --- 2,929,497.09
招商华侨城 权益法 --- 240,149,469.13 315,388,367.39 555,537,836.52
星美机电 成本法 1,000,000.00 426,284.88 --- 426,284.88
兴侨科技 成本法 765,000.00 765,000.00 --- 765,000.00
减：长期股权投资减值准备 --- 765,000.00 --- 765,000.00
合计合计 --- 723,597,669.97723,597,669.97 325,615,898.47 325,615,898.47 1,049,213,5681,049,213,568.44 .44
合计合计 723,597,669.97723,597,669.97 325,615,898.47 325,615,898.47 1,049,213,5681,049,213,568.44 .44
（续）
在被投资单位
在被投资 在被投资单 持股比例与表
单位持股 位享有表决 决权比例不一 本期计提
被投资单位 比例 （%） 权比例 （%） 致的说明 减值准备 减值准备 本期现金红利
锦绣中华 49.00 49.00 --- --- ---
深圳世界之窗 49.00 49.00 --- --- 37,332,745.02
长沙世界之窗 25.00 25.00 --- --- ---
江通动画股份 10.08 10.08 --- --- ---
华夏演出 10.00 10.00 --- --- ---
深圳物业管理研究所 5.25 5.25 --- --- ---
体育中心 46.67 46.67 --- --- ---
招商华侨城物业 50.00 50.00 --- --- ---
招商华侨城 50.00 50.00 --- --- ---
星美机电 50.00 50.00 --- --- ---
兴侨科技 45.00 45.00 765,000.00 --- ---
合计合计 765,000.00765,000.00 37,332,745.0237,332,745.02
合计合计 765,000.00765,000.00 37,332,745.0237,332,745.02
12、12、投资性房地产投资性房地产
1212、、投资性房地产投资性房地产
（1）投资性房地产明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
采用成本模式进行后续计量
1,637,160,884.57 46,692,667.63 92,695,150.84 1,591,158,401.36
的投资性房地产
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产 --- --- --- ---
减:投资性房地产减值准备 --- --- --- ---
合计合计 1,637,160,884.571,637,160,884.57 46,692,667.63 46,692,667.63 92,695,150.84 92,695,150.84 1,591,158,401.36 1,591,158,401.36
合计合计 1,637,160,884.571,637,160,884.57 46,692,667.63 46,692,667.63 92,695,150.84 92,695,150.84 1,591,158,401.36 1,591,158,401.36
（2）按成本计量的投资性房地产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、一、原值合计原值合计 2,132,024,675.362,132,024,675.36 46,692,667.6346,692,667.63 63,355,527.88 63,355,527.88 2,115,361,815.11 2,115,361,815.11
一一、、原值合计原值合计 2,132,024,675.362,132,024,675.36 46,692,667.6346,692,667.63 63,355,527.88 63,355,527.88 2,115,361,815.11 2,115,361,815.11
房屋、建筑物 2,132,024,675.36 46,692,667.63 63,355,527.88 2,115,361,815.11
土地使用权 --- --- --- ---
二、二、累计折旧和摊销合计累计折旧和摊销合计 494,863,790.79494,863,790.79 48,110,338.56 48,110,338.56 18,770,715.60 18,770,715.60 524,203,413.75 524,203,413.75
二二、、累计折旧和摊销合计累计折旧和摊销合计 494,863,790.79494,863,790.79 48,110,338.56 48,110,338.56 18,770,715.60 18,770,715.60 524,203,413.75 524,203,413.75
房屋、建筑物 494,863,790.79 48,110,338.56 18,770,715.60 524,203,413.75
土地使用权 --- --- --- ---
三、三、减值准减值准备合计备合计
三三、、减值准减值准备合计备合计 -----
房屋、建筑物
--------------------------------------------------------------------
土地使用权
--------------------------------------------------------------------
四、四、账面价值合计账面价值合计 1,637,160,884.571,637,160,884.57 1,591,158,401.36 1,591,158,401.36
四四、、账面价值合计账面价值合计 1,637,160,884.571,637,160,884.57 1,591,158,401.36 1,591,158,401.36
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋、建筑物 1,637,160,884.57 1,591,158,401.36
土地使用权 --- ---
注：本期折旧和摊销额为 48,110,338.56 元。
（3）截至2010 年 6 月 30 日，本公司投资性房地产无账面价值高于可收回金额的情况。
（4）截至2010 年 6 月 30 日尚未办妥产权证的房屋建筑物账面价值为872,852,206.02 元。
13、13、固定资产固定资产
1313、、固定资产固定资产
（1）固定资产情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、一、账面原值账面原值
一一、、账面原值账面原值
房屋及景区建筑物 6,464,935,091.22 372,130,661.60 106,089,076.00 6,730,976,676.82
机器设备 3,327,586,510.26 46,607,328.85 9,032,494.03 3,365,161,345.08
运输设备 190,642,833.60 15,173,075.99 6,962,175.53 198,853,734.06
电子设备 600,014,948.99 49,255,603.21 2,098,256.06 647,172,296.14
其他设备 1,053,676,514.28 23,688,003.49 2,590,075.54 1,074,774,442.23
合计合计 11,636,855,898.3511,636,855,898.35 506,854,673.14 506,854,673.14 126,772,077.16 126,772,077.16 12,016,938,494.33 12,016,938,494.33
合合计计 11,636,855,898.3511,636,855,898.35 506,854,673.14 506,854,673.14 126,772,077.16 126,772,077.16 12,016,938,494.33 12,016,938,494.33
二、二、累计折旧累计折旧
二二、、累计折旧累计折旧
房屋及景区建筑物 872,143,437.89 210,946,332.60 6,577,773.88 1,076,511,996.61
机器设备 1,012,714,904.26 142,108,343.27 12,202,293.98 1,142,620,953.55
运输设备 84,718,009.05 11,112,676.25 6,379,070.05 89,451,615.25
电子设备 191,950,779.04 66,250,571.98 6,971,689.02 251,229,662.00
其他设备 344,689,764.38 34,927,579.59 3,617,282.00 376,000,061.97
合计合计 2,506,216,894.622,506,216,894.62 465,345,503.69 465,345,503.69 35,748,108.93 35,748,108.93 2,935,814,289.38 2,935,814,289.38
合计合计 2,506,216,894.622,506,216,894.62 465,345,503.69 465,345,503.69 35,748,108.93 35,748,108.93 2,935,814,289.38 2,935,814,289.38
三、三、账面净值账面净值
三三、、账面净值账面净值
房屋及景区建筑物 5,592,791,653.33 5,654,464,680.21
机器设备 2,314,871,606.00 2,222,540,391.53
运输设备 105,924,824.55 109,402,118.81
电子设备 408,064,169.95 395,942,634.14
其他设备 708,986,749.90 698,774,380.26
合计合计 9,130,639,003.739,130,639,003.73 9,081,124,204.95 9,081,124,204.95
合计合计 9,130,639,003.739,130,639,003.73 9,081,124,204.95 9,081,124,204.95
四、四、减值准备减值准备
四四、、减值准备减值准备
房屋及景区建筑物 12,330,745.63 --- --- 12,330,745.63
机器设备 28,802,552.14 --- 314,837.39 28,487,714.75
运输设备 127,100.00 --- --- 127,100.00
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
电子设备 --- --- --- ---
其他设备 328,363.84 --- --- 328,363.84
合计合计 41,588,761.6141,588,761.61 --- 314,837.39 314,837.39 41,273,924.22 41,273,924.22
合计合计 41,588,761.6141,588,761.61 314,837.39 314,837.39 41,273,924.22 41,273,924.22
五、五、账面价值账面价值
五五、、账面价值账面价值
房屋及景区建筑物 5,580,460,907.70 5,642,133,934.58
机器设备 2,286,069,053.86 2,194,052,676.78
运输设备 105,797,724.55 109,275,018.81
电子设备 408,064,169.95 395,942,634.14
其他设备 708,658,386.06 698,446,016.42
合计合计 9,089,050,242.129,089,050,242.12 9,039,850,280.73 9,039,850,280.73
合计合计 9,089,050,242.129,089,050,242.12 9,039,850,280.73 9,039,850,280.73
注：本期折旧额为 465,345,503.69 元。本期由在建工程转入固定资产原价为422,222,133.18 元。
（2）报告期内无暂时闲置的固定资产。
（3）报告期内无通过经营租赁租出的固定资产。
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
截至 2010 年 6 月 30 日，尚未办妥产权证的房屋建筑物账面价值为2,055,517,912.44 元。
（5）固定资产期末数中不存在抵押或担保等情况。
14、14、在建工程在建工程
1414、、在建工程在建工程
（1）在建工程基本情况
期末数 期初数
减值 减值
项目 账面余额 准备 账面价值 账面余额 准备 账面价值
公园等综合项目 2,312,481,129.45 --- 2,312,481,129.45 1,684,948,352.88 --- 1,684,948,352.88
酒店装修项目 109,342,561.29 --- 109,342,561.29 4,289,480.85 --- 4,289,480.85
强夯土方工程 906,204.95 --- 906,204.95 29,141,845.78 --- 29,141,845.78
其他工程 2,468,019.90 --- 2,468,019.90 --- --- ---
合计合计 2,425,197,915.59 2,425,197,915.59 --- 2,425,197,915.59 2,425,197,915.59 1,718,379,679.511,718,379,679.51 1,718,379,679.511,718,379,679.51
合计合计 2,425,197,915.59 2,425,197,915.59 2,425,197,915.59 2,425,197,915.59 1,718,379,679.511,718,379,679.51 1,718,379,679.511,718,379,679.51
（2）重大在建工程项目变动情况
工程名称 预算数 （万元） 期初数 本期增加数 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数
天津东丽湖项目 --- 1,364,000.00 2,160,221.84 --- --- 3,524,221.84
欢乐海岸项目 250,000.00 349,589,325.84 214,919,040.89 --- --- 564,508,366.73
东部华侨城项目 150,000.00 449,996,458.23 311,389,591.82 79,217,789.07 --- 682,168,260.98
泰州华侨城项目 200,000.00 506,630,700.72 235,935,741.45 276,298.00 --- 742,290,144.17
云南华侨城项目 22,500.00 20,548,310.61 45,929,630.84 331,000.00 --- 66,146,941.45
北京华侨城项目 21,800.00 63,117,117.68 100,282,778.19 --- --- 163,399,895.87
上海华侨城项目 162,000.00 119,960,895.02 9,605,435.69 107,582,103.17 --- 21,984,227.54
成都欢乐谷项目 159,000.00 156,867,055.54 55,733,687.86 201,845,909.25 --- 10,754,834.15
成都商业街项目 60,000.00 4,926,855.70 5,315,788.97 --- --- 10,242,644.67
武汉华侨城项目 --- --- 3,209,683.27 --- --- 3,209,683.27
深圳欢乐谷项目 18,200.00 11,947,633.54 32,304,275.24 --- --- 44,251,908.78
酒店装修 --- 4,289,480.85 106,451,547.39 1,174,836.95 223,630.00 109,342,561.29
强夯土方工程 --- 29,141,845.78 3,558,555.91 31,794,196.74 --- 906,204.95
其他工程 --- --- 2,468,019.90 --- 2,468,019.90
---
合计合计 1,718,379,679.511,718,379,679.51 1,129,263,999.26 1,129,263,999.26 422,222,133.18 422,222,133.18 223,630.00 223,630.00 2,425,197,915.59 2,425,197,915.59
合计合计 1,718,379,679.511,718,379,679.51 1,129,263,999.26 1,129,263,999.26 422,222,133.18 422,222,133.18 223,630.00 223,630.00 2,425,197,915.59 2,425,197,915.59
（续）
其中:本期利息资 本期利息资
项目 利息资本化累计金额 工程投入占预算的比例(%) 资金来源
本化金额 本化率(%)
泰州华侨城项目 27,583,219.15 16,130,380.00 3.88% 37.10% 金融机构贷款
成都商业街项目 15,956,664.00 44,817.48 4.10% 85.00% 金融机构贷款
合计合计 43,539,883.15 43,539,883.15 16,175,197.48 16,175,197.48
合计合计 43,539,883.15 43,539,883.15 16,175,197.48 16,175,197.48
（3）截至2010 年 6 月 30 日，本公司在建工程无账面价值高于可收回金额的情况。
15、15、无形资产无形资产
1515、、无形资产无形资产
（1）无形资产情况
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、一、账面原值合计账面原值合计 1,492,740,591.421,492,740,591.42 45,726,170.3345,726,170.33 3,390,158.093,390,158.09 1,535,076,603.661,535,076,603.66
一一、、账面原值合计账面原值合计 1,492,740,591.421,492,740,591.42 45,726,170.3345,726,170.33 3,390,158.093,390,158.09 1,535,076,603.661,535,076,603.66
土地使用权 1,478,073,922.35 43,554,617.33 2,196,158.09 1,519,432,381.59
软件 12,991,169.07 1,151,553.00 14,142,722.07
--------------------------------------------------------------------
专利及专有技术 250,000.00 250,000.00
--------------------------------------------------------------------
其他 1,425,500.00 1,020,000.00 1,194,000.00 1,251,500.00
二、二、累计摊销合计累计摊销合计 87,824,110.7287,824,110.72 22,465,164.4422,465,164.44 88,125.5988,125.59 110,201,149.57110,201,149.57
二二、、累计摊销合计累计摊销合计 87,824,110.7287,824,110.72 22,465,164.4422,465,164.44 88,125.5988,125.59 110,201,149.57110,201,149.57
土地使用权 83,096,638.45 21,367,924.04 104,464,562.49
--------------------------------------------------------------------
软件 4,387,243.22 1,006,623.05 5,393,866.27
--------------------------------------------------------------------
专利及专有技术 150,000.00 150,000.00
--------------------------------------------------------------------
其他 190,229.05 90,617.35 88,125.59 192,720.81
三、三、账面净值合计账面净值合计 1,404,916,480.701,404,916,480.70 1,424,875,454.091,424,875,454.09
三三、、账面净值合计账面净值合计 1,404,916,480.701,404,916,480.70 1,424,875,454.091,424,875,454.09
土地使用权 1,394,977,283.90 1,414,967,819.10
软件 8,603,925.85 8,748,855.80
专利及专有技术 100,000.00 100,000.00
其他 1,235,270.95 1,058,779.19
四、四、减值准备合计减值准备合计
四四、、减值准备合计减值准备合计
土地使用权 --- ---
软件 --- ---
专利及专有技术 --- ---
其他 --- ---
五、五、账面价值合计账面价值合计 1,404,916,480.701,404,916,480.70 1,424,875,454.091,424,875,454.09
五五、、账面价值合计账面价值合计 1,404,916,480.701,404,916,480.70 1,424,875,454.091,424,875,454.09
土地使用权 1,394,977,283.90 1,414,967,819.10
软件 8,603,925.85 8,748,855.80
专利及专有技术 100,000.00 100,000.00
其他 1,235,270.95 1,058,779.19
（2）无形资产期末数中无抵押担保等使用受限情况。
（3）截至2010 年 6 月 30 日，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况。
16、16、商誉商誉
1616、、商誉商誉
被投资单位名称或形成商
期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值准备
誉的事项
收购上海万锦置业股份 22,008,762.44 22,008,762.44
--------------------------------------------------------------------
增持上海天祥华侨城股份 1,140,491,268.66 1,140,491,268.66 174,733,747.13
--------------------------------------------------------------------
被投资单位名称或形成商
期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值准备
誉的事项
合计合计 1,162,500,031.101,162,500,031.10 1,162,500,031.101,162,500,031.10 174,733,747.13174,733,747.13
合计合计 1,162,500,031.101,162,500,031.10 1,162,500,031.101,162,500,031.10 174,733,747.13174,733,747.13
17、17、长期待摊费用长期待摊费用
1717、、长期待摊费用长期待摊费用
其他减少的
项目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 原因
绿化费 2,282,330.69 600,000.00 1,076,271.16 1,806,059.53
--------------------------------------------------------------------
演艺创作费 21,696,447.62 1,940,497.60 3,532,758.48 668,731.42 19,435,455.32 合同核减
装修费 178,436,412.33 2,057,514.21 9,980,389.52 170,513,537.02
--------------------------------------------------------------------
软件许可证费 79,635.00 142,393.15 42,701.91 179,326.24
--------------------------------------------------------------------
其他 26,800,371.98 10,549,886.53 9,265,651.23 971,703.96 27,112,903.32
合计合计 229,295,197.62229,295,197.62 15,290,291.49 15,290,291.49 23,897,772.30 23,897,772.30 1,640,435.38 1,640,435.38 219,047,281.43 219,047,281.43
合计合计 229,295,197.62229,295,197.62 15,290,291.49 15,290,291.49 23,897,772.30 23,897,772.30 1,640,435.38 1,640,435.38 219,047,281.43 219,047,281.43
18、18、递延所得税资产递延所得税资产/递延所得税负债/递延所得税负债
1818、、递延所得税资产递延所得税资产//递延所得税负债递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末数 期初数
递延所得税资产递延所得税资产
递延所得税资产递延所得税资产
因资产的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产 119,843,312.65 119,843,312.65
因负债的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产 127,677,694.12 177,532,837.06
留抵以后年度抵扣应纳税所得额的所得税资产 10,974,705.66 10,974,705.66
其他 38,719.51 38,719.51
小计小计 258,534,431.94 258,534,431.94 308,389,574.88308,389,574.88
小计小计 258,534,431.94 258,534,431.94 308,389,574.88308,389,574.88
递延所得税负债递延所得税负债
递延所得税负债递延所得税负债
因资产的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税负债
3,114,456.29 3,114,456.29
（注①）
因负债的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税负债
151,740.20 151,740.20
（注②）
小计小计 3,266,196.493,266,196.49 3,266,196.493,266,196.49
小计小计 3,266,196.493,266,196.49 3,266,196.493,266,196.49
注①：因本公司之子公司华中发电 1997 年改制资产评估形成的预提所得税；
② 因本公司之子公司香港华侨城境内子公司尚未支付的已分配股利形成的预提所得税。
（2）引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异
项目 期末数 期初数
递延所得税资产递延所得税资产-暂时性差异-暂时性差异
递延所得税资产递延所得税资产--暂时性差异暂时性差异
开办费 72,321,122.65 72,321,122.65
预收房款 675,204,641.58 739,746,124.32
税法规定期内可抵扣亏损 43,600,166.07 43,600,166.07
减值准备 44,737,746.49 44,737,746.49
项目 期末数 期初数
辞退福利 5,970,692.16 6,636,165.79
内部交易未实现损益 283,950,457.28 283,950,457.28
固定资产折旧 89,549,346.69 89,549,346.69
其他 59,821,406.71 59,821,406.71
合计合计 1,275,155,579.631,275,155,579.63 1,340,362,536.001,340,362,536.00
合计合计 1,275,155,579.631,275,155,579.63 1,340,362,5361,340,362,536.00.00
19、19、资产减值准备明细资产减值准备明细
1919、、资产减值准备明细资产减值准备明细
本期减少
项目 期初数 本期计提 期末数
转回数 转销数
一、一、坏账准备合计坏账准备合计 78,271,842.3278,271,842.32 2,089,658.96 2,089,658.96 781,306.79781,306.79 112,061.00112,061.00 79,468,133.49 79,468,133.49
一一、、坏账准备合计坏账准备合计 78,271,842.3278,271,842.32 2,089,658.96 2,089,658.96 781,306.79781,306.79 112,061.00112,061.00 79,468,133.49 79,468,133.49
22,352,690.51 1,986,972.72 112,061.00 24,227,602.23
其中：应收账款
55,919,151.81 102,686.24 781,306.79 55,240,531.26
其他应收款
二、二、存存货跌价准备合计货跌价准备合计 11,256,114.2511,256,114.25 399,121.75 399,121.75 7,216.227,216.22 11,648,019.78 11,648,019.78
二二、、存存货跌价准备合计货跌价准备合计 11,256,114.2511,256,114.25 399,121.75 399,121.75 7,216.227,216.22 11,648,019.78 11,648,019.78
其中：库存商品 5,426,186.66 334,477.95 7,216.22 5,753,448.39
--------------------------------------------------------------------
原材料 3,916,927.59 64,643.80 3,981,571.39
--------------------------------------------------------------------
影视剧本 1,913,000.00 1,913,000.00
--------------------------------------------------------------------
三、三、长期股权投资减值准备长期股权投资减值准备 765,000.00765,000.00 765,000.00 765,000.00
三三、、长期股权投资减值准备长期股权投资减值准备 765,000.00765,000.00 765,000.00 765,000.00
四、四、固定资产减值准备合计固定资产减值准备合计 41,588,761.6141,588,761.61 314,837.39314,837.39 41,273,924.2241,273,924.22
四四、、固定资产减值准备合计固定资产减值准备合计 41,588,761.6141,588,761.61 314,837.39314,837.39 41,273,924.2241,273,924.22
其中：房屋、建筑物 12,330,745.63 12,330,745.63
--------------------------------------------------------------------
机器设备 28,802,552.14 314,837.39 28,487,714.75
--------------------------------------------------------------------
运输设备 127,100.00 127,100.00
--------------------------------------------------------------------
电子设备
其他 328,363.84 328,363.84
--------------------------------------------------------------------
五、五、商誉减值准备商誉减值准备 174,733,747.13174,733,747.13 174,733,747.13 174,733,747.13
五五、、商誉减值准备商誉减值准备 174,733,747.13174,733,747.13 174,733,747.13 174,733,747.13
合计合计 306,615,465.31306,615,465.31 2,488,780.71 2,488,780.71 788,523.01788,523.01 426,898.39426,898.39 307,888,824.62 307,888,824.62
合计合计 306,615,465.31306,615,465.31 2,488,780.71 2,488,780.71 788,523.01788,523.01 426,898.39426,898.39 307,888,824.62 307,888,824.62
20、20、其他非流动资产其他非流动资产
2020、、其他非流动资产其他非流动资产
项目 内容 期末数 期初数
新侨大厦经营权 深圳新侨大厦第一层、第二层25 年经营权 6,528,000.81 6,784,000.77
东园物业经营权 深圳华侨城东园综合大楼 30 年经营权 4,978,438.92 5,130,220.92
架空层 架空层 23,633,523.94 24,136,364.89
35,139,963.6735,139,963.67 36,050,586.5836,050,586.58
合计合计 35,139,963.6735,139,963.67 36,050,586.5836,050,586.58
合计合计
21、21、短期借款短期借款
2121、、短期借款短期借款
（1）短期借款分类
项目 期末数 期初数
委托借款 4,820,000,000.00 2,920,000,000.00
担保借款 844,000,000.00 164,000,000.00
信用借款 2,208,463,175.76 673,292,923.05
合计合计 7,872,463,175.76 7,872,463,175.76 3,757,292,923.053,757,292,923.05
合计合计 7,872,463,175.76 7,872,463,175.76 3,757,292,923.053,757,292,923.05
注：① 担保借款见附注八、5、（2）。
②关联方的委托借款见附注八、5、（5）。
（2）短期借款期末数为7,872,463,175.76 元，较期初数增加 109.52%，主要系委托借款及信用借款增加所致。
2222、、应付应付票据票据
2222、、应付应付票据票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 483,881,714.28 272,941,931.52
合计合计 483,881,714.28 483,881,714.28 272,941,931.52272,941,931.52
合计合计 483,881,714.28 483,881,714.28 272,941,931.52272,941,931.52
注：（1）应付票据期末数中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东和其他关联方单位的票据。
（2）期末银行承兑汇票无逾期情况。
（3）应付票据期末余额为 483,881,714.28 元，较期初数增加 77.28%，主要系公司的应付工程款增加所致。
23、23、应付账款应付账款
2323、、应付账款应付账款
（1）应付账款明细情况
项目 期末数 期初数
1 年以内 2,202,947,330.94 2,283,942,697.23
1-2年 107,016,536.73 251,002,232.60
2-3年 47,848,362.51 56,608,787.20
3 年以上 7,703,229.25 20,116,444.42
合计合计 2,365,515,459.43 2,365,515,459.43 2,611,670,161.452,611,670,161.45
合计合计 2,365,515,459.43 2,365,515,459.43 2,611,670,161.452,611,670,161.45
（2）应付账款期末数中无应付关联方的款项。
（3）账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
应付账款期末数中账龄超过 1 年的大额应付账款主要系未到结算期的应付工程款。
24、24、预收款项预收款项
2424、、预收款项预收款项
（1）预收款项明细情况
项目 期末数 期初数
1 年以内 4,706,112,588.64
3,880,301,309.20
1-2年 50,590,627.46
11,814,416.10
2-3年 20,818,570.08 6,984,279.19
3 年以上 926,687.04 2,213,335.90
合计合计 3,913,860,982.42 3,913,860,982.42 4,765,900,831.194,765,900,831.19
合计合计 3,913,83,913,860,982.42 60,982.42 4,765,900,831.194,765,900,831.19
（2）预收款项期末数中预收持有公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项情
况
项目 期末数 期初数
290,702.00 297,003.00
华侨城集团
290,702.00 290,702.00 297,003.00297,003.00
合计合计 290,702.00 290,702.00 297,003.00297,003.00
合计合计
（3）预收款项期末数中无预收其他关联方的款项。
（4）预收房款
项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间
波托菲诺项目 168,949,875.00 2,193,465,502.00 2010年
四海公寓项目 1,311,187.00 486,011,984.00 2010年
欢乐嘉园项目 161,095,204.50 624,998,202.50 2010年
成都纯水岸项目 1,046,472,606.26 --- 2010年
泰州纯水岸项目 14,991,210.00 --- 2010年
上海新浦江新城项目 1,007,757,023.36 310,646,567.38 2010年
天麓项目 1,342,970,551.02 1,004,461,492.02 2010年
其他 13,849,280.00 8,430,034.00 2010年
3,757,396,937.143,757,396,937.14 4,628,013,781.904,628,013,781.90
合计合计 3,757,396,937.143,757,396,937.14 4,628,013,781.904,628,013,781.90
合计合计
25、25、应付职工薪酬应付职工薪酬
2525、、应付职工薪酬应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资奖金 146,279,957.52 312,535,090.87 343,033,089.40 115,781,958.99
职工福利费 5,220,256.61 27,088,740.55 24,678,989.12 7,630,008.04
社会保险费 18,563,380.72 43,588,713.97 39,633,031.17 22,519,063.52
其中：养老保险 7,923,822.79 28,500,701.40 29,029,389.01 7,395,135.18
医疗保险 902,520.07 8,136,372.97 7,836,465.50 1,202,427.54
工伤保险 153,063.85 864,309.64 850,807.69 166,565.80
失业保险 209,337.62 1,243,151.98 1,199,861.88 252,627.72
生育保险 45,816.58 617,090.17 602,195.45 60,711.30
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
年金缴费 9,328,819.81 4,227,087.81 114,311.64 13,441,595.98
住房费用 1,000,058.20 9,269,603.29 9,062,164.56 1,207,496.93
工会经费和职工教育经费 15,054,735.13 7,138,793.52 5,398,137.92 16,795,390.73
非货币性福利 898,569.33 2,389,084.50 2,387,579.04 900,074.79
辞退福利 6,636,165.79 191,982.50 857,456.13 5,970,692.16
外聘临时工费用 2,395.00 1,297,932.13 1,059,734.25 240,592.88
股份支付 --- 15,328,753.72 15,328,753.72 ---
其他补偿 1,698,953.32 6,343,428.00 7,175,381.67 866,999.65
195,354,471.62195,354,471.62 425,172,123.05 425,172,123.05 448,614,316.98 448,614,316.98 171,912,277.69 171,912,277.69
合计合计 195,354,471.62195,354,471.62 425,172,123.05 425,172,123.05 448,614,316.98 448,614,316.98 171,912,277.69 171,912,277.69
合计合计
注：股份支付详见附注九、1。
26、26、应交税费应交税费
2626、、应交税费应交税费
项目 期末数 期初数
增值税 -5,150,932.81 2,025,411.54
营业税 -129,916,438.06 -7,588,162.21
企业所得税 148,374,690.39 510,961,610.12
土地增值税 277,965,205.50 252,869,081.05
城市维护建设税 -2,315,744.81 903,096.47
教育费附加 -3,305,092.87 -655,846.47
房产税 1,770,804.07 1,427,030.70
土地使用税 14,580,879.71 22,768,022.39
个人所得税 15,437,553.75 21,741,222.68
其他 10,700,214.89 10,491,475.39
合计合计 328,141,139.76328,141,139.76 814,942,941.66814,942,941.66
合计合计 328,141,139.76328,141,139.76 814,942,941.66814,942,941.66
注：应交税费期末数为 328,141,139.76 元，较期初减少59.73%，主要系本期汇算清缴企业所得税所致。
27、27、应付股利应付股利
2727、、应付股利应付股利
单位名称 期末数 期初数
深圳市盐田区投资控股有限公司 800,000.00 800,000.00
合计合计 800,000.00800,000.00 800,000.00800,000.00
合计合计 800,000.00800,000.00 800,000.00800,000.00
28、28、其他应付款其他应付款
2828、、其他应付款其他应付款
（1）其他应付款明细情况
项目 期末数 期初数
1 年以内 2,591,592,183.79 2,138,317,020.78
项目 期末数 期初数
1-2年 1,449,461,499.07 1,308,965,156.44
2-3年 32,653,692.24 158,407,906.62
3 年以上 155,249,462.81 130,015,167.63
合计合计 4,228,956,4,228,956,837.91 837.91 3,735,705,251.473,735,705,251.47
合计合计 4,228,956,4,228,956,837.91 837.91 3,735,705,251.473,735,705,251.47
（2）其他应付款期末数中应付持有公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项情况。
项目 期末数 期初数
华侨城集团 514,435,563.08 519,871,403.23
合计合计 514,435,563.08 514,435,563.08 519,871,403.23519,871,403.23
合计合计 514,435,563.08 514,435,563.08 519,871,403.23519,871,403.23
（3）其他应付款期末数中应付其他关联方的款项为1,339,116.10 元，占其他应付款期末数的 0.03%，见附注八、6。
（4）账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明
债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还
预提税金—土地增值税 1,185,133,614.52 未清算 否
深圳市宝安区财政局 25,000,000.00 配套资金 否
阳宗海市政建设指挥部 143,049,595.00 配套资金 否
1,353,183,209.521,353,183,209.52
合计合计 1,353,183,209.521,353,183,209.52
合计合计
（5）对于金额较大的其他应付款的说明
①截至 2010 年 6 月 30 日，本公司应付购买母公司华侨城集团所持 12 家公司股权 2009 年 1-9 月损益对价款余额为人民币 406,464,096.80 元。
②本公司根据国税发 [2006] 187 号文 《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》基于清算口径计提了土地增值税，2010 年 6 月 30日余额人民币1,901,236,864.94 元。
29、29、11年内到期的非流动负债年内到期的非流动负债
2929、、11年内到期的非流动负债年内到期的非流动负债
（1）1 年内到期的长期负债明细情况
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 65,689,036.67 52,652,704.00
租赁收入财产信托 （5年期）（附注七、33） 65,048,501.00 125,752,001.00
合计合计 130,737,537.67 130,737,537.67 178,404,705.00178,404,705.00
合计合计 130,130,737,537.67 737,537.67 178,404,705.00178,404,705.00
（2）1 年内到期的长期借款
①1 年内到期的长期借款明细情况
项目 期末数 期初数
担保借款 65,689,036.67 52,652,704.00
信用借款 --- ---
项目 期末数 期初数
合计合计 65,689,036.6765,689,036.67 52,652,704.0052,652,704.00
合计合计 65,689,036.6765,689,036.67 52,652,704.0052,652,704.00
②1 年内到期的长期借款明细
期末数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
外币金额 本币金额
招行、中行、恒生银团 2008-8-27 2011-6-28 港币 58,800,000.00 51,238,320.00
恒生银行 2008-7-31 2011-2-2 港币 11,250,000.00 9,803,250.00
恒生银行 2009-9-14 2011-3-19 港币 5,333,333.33 4,647,466.67
合计合计 65,689,036.6765,689,036.67
合计合计 65,689,036.6765,689,036.67
30、30、长期借款长期借款
3030、、长期借款长期借款
（1）长期借款分类
①长期借款的分类
项目 期末数 期初数
委托借款 2,310,000,000.00 2,310,000,000.00
抵押借款 500,000,000.00 ---
担保借款 693,631,086.67 444,471,288.00
信用借款 3,930,000,000.00 ---
合计合计 7,433,631,086.677,433,631,086.67 2,754,471,288.002,754,471,288.00
合计合计 7,433,631,086.677,433,631,086.67 2,754,471,288.002,754,471,288.00
注：担保借款见附注八、5、（2）；关联方的委托借款见附注八、5、（5）。
②前 5 名的长期借款明细
期末数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
外币金额 本币金额
中国建设银行股份有限公司深
2009-9-4 2012-9-4 人民币 800,000,000.00
圳分行
中国建设银行股份有限公司深
2009-9-2 2012-8-30 人民币 500,000,000.00
圳分行
中国建设银行股份有限公司深
2009-9-2 2012-8-30 人民币 500,000,000.00
圳分行
中国光大银行深南支行 2010-1-18 2013-1-17 人民币 500,000,000.00
中信银行普陀支行 2010-5-25 2012-8-26 人民币 500,000,000.00
（2）长期借款期末数为7,433,631,086.67 元，较期初数增加 169.88%，主要系本公司新增信用借款所致。
31、31、长期应付款长期应付款
3131、、长期应付款长期应付款
种类 款项性质 期末数 期初数
房屋本体维修基金 代管基金 3,751,625.80 2,807,978.41
其他 1,457,967.92 1,527,485.18
种类 款项性质 期末数 期初数
5,209,593.725,209,593.72 4,335,463.594,335,463.59
合计合计 5,209,55,209,593.7293.72 4,335,463.594,335,463.59
合计合计
32、32、专项应付款专项应付款
3232、、专项应付款专项应付款
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
用于园区 （基地）基础建设、
OCT-LOFT 园区
2,000,000.00 2,000,000.00 公共平台建设或企业文化产
建设资金
品的研发及市场推广
合计合计 2,000,000.002,000,000.00 2,000,000.002,000,000.00
合计合计 2,000,000.002,000,000.00 2,000,000.002,000,000.00
注：OCT-LOFT 园区建设资金为深圳市南山区人民政府文化产业发展办公室拨入的专项资金，该资金专门用于LOFT 园区基础建设、公共平台建设或企业文化产品的研发及市场推广。
33、33、其他非流动负债其他非流动负债
3333、、其他非流动负债其他非流动负债
项目 内容 期末数 期初数
租赁收入财产信托 （5年期） 租赁收入财产信托 198,000,000.00 198,000,000.00
合计合计 198,000,000.00198,000,000.00 198,000,000.00198,000,000.00
合计合计 198,000,000.00198,000,000.00 198,000,000.00198,000,000.00
注：2007 年 3 月 28 日，华侨城房地产与中国工商银行股份有限公司深圳分行和中信信托公司合作，发行 “租赁收入财产信托”。华侨城房地产自愿将其合法拥有的基于特定物业的可供出租面积 363,339.56 ㎡所享有的收益权作为信托财产，委托中信信托公司设立发行信托产品，包括人民币 59,000 万元优先级信托受益权和人民币6,000 万元次级受益权。其中次级受益权由华侨城房地产购买。信托存续期五年，每满 6 个月为当期信托利益核算日期，共 10 个核算期。信托存续期内每期优先信托利益和信托费用足额偿付后，信托账户中的剩余资金作为次级信托受益分配。
截至 2010 年 6 月 30 日应付信托赎回款及利息余额为 263,048,501.00 元，其中：
2010 年上半年应付信托赎回款及本期应付利息 65,048,501.00 元列入一年内到期流动负债，其余的信托赎回款198,000,000.00 元列入其他非流动负债。
34、34、股本股本
3434、、股本股本
本期增减变动(+、-) 期末数
项目 期初数
定向增发 其他 小计
一、有限售条件股份
1.国家持股 --- --- --- --- ---
2.国有法人持股 1,751,478,024.00 --- --- --- 1,751,478,024.00
本期增减变动(+、-) 期末数
项目 期初数
定向增发 其他 小计
3.其他内资持股 67,118,732.00 --- --- --- 67,118,732.00
其中：境内法人持股 --- --- --- --- ---
境内自然人持股 67,118,732.00 --- --- --- 67,118,732.00
4.外资持股 --- --- --- --- ---
其中：境外法人持股 --- --- --- --- ---
境外自然人持股 --- --- --- --- ---
1,818,596,756.001,818,596,756.00 1,818,596,756.001,818,596,756.00
有限售条件股份合计有限售条件股份合计 1,818,596,756.001,818,596,756.00 1,818,596,756.001,818,596,756.00
有限售条件股份合计有限售条件股份合计
二、无限售条件股份
1.人民币普通股 1,288,881,264.00 --- --- --- 1,288,881,264.00
2.境内上市的外资股 --- --- --- --- ---
3.境外上市的外资股 --- --- --- --- ---
4.其他 --- --- --- --- ---
1,288,881,264.001,288,881,264.00 1,288,881,264.001,288,881,264.00
无限售条件股份合计无限售条件股份合计 1,288,881,264.001,288,881,264.00 1,288,881,264.001,288,881,264.00
无限售条件股份合计无限售条件股份合计
3,107,478,020.003,107,478,020.00 3,107,478,020.003,107,478,020.00
三、三、股份总数股份总数 3,107,478,020.003,107,478,020.00 3,107,4783,107,478,020.00,020.00
三三、、股份总数股份总数
注：上述股本经中瑞岳华会计师事务所有限公司验证，并出具了中瑞岳华验字【2010】第 56 号验资报告。
35、35、资本公积资本公积
3535、、资本公积资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价 1,155,413,141.94 --- --- 1,155,413,141.94
其他资本公积 188,673,792.92 15,328,753.72 --- 204,002,546.64
合计合计 1,344,086,934.861,344,086,934.86 1,359,415,688.58 1,359,415,688.58
合计合计 1,344,086,934.861,344,086,934.86 1,359,415,688.58 1,359,415,688.58
15,328,753.72 15,328,753.72
15,328,753.72 15,328,753.72
36、36、盈余公积盈余公积
3636、、盈余公积盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 1,192,532,446.41 --- --- 1,192,532,446.41
任意盈余公积 11,568,568.32 --- --- 11,568,568.32
合计合计 1,204,101,014.731,204,101,014.73 --- --- 1,204,101,014.731,204,101,014.73
合计合计 1,204,101,014.731,204,101,014.73 1,204,101,014.731,204,101,014.73
37、37、未分配利润未分配利润
3737、、未分配利润未分配利润
（1）未分配利润变动情况
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 4,865,785,106.67
调整年初未分配利润合计数(调整+,调减-) ---
调整后年初未分配利润 4,865,785,106.67
加:本期归属于母公司所有者的净利润 1,350,658,823.08
减:提取法定盈余公积 ---
应付普通股股利 310,747,802.00 1 元/10股
期末未分配利润期末未分配利润 5,905,696,127.755,905,696,127.75
期末未分配利润期末未分配利润 5,905,696,127.755,905,696,127.75
（2）利润分配情况的说明
根据本公司 2010 年 5 月 14 日股东大会批准的 《关于公司2009 年年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以公司2009 年末总股本 3,107,478,020 股为基数，每10 股派发现金红利 1 元（含税），派发现金红利总额为 310,747,802 元。
38、38、营业收入和营业成本营业收入和营业成本
3838、、营业收入和营业成本营业收入和营业成本
（1）营业收入及营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 6,333,765,369.87 3,434,110,132.58
其他业务收入 38,924,903.41 17,525,771.41
营业收入合计营业收入合计 6,372,690,273.28 6,372,690,273.28 3,451,635,903.99 3,451,635,903.99
营业收入合计营业收入合计 6,372,690,273.28 6,372,690,273.28 3,451,635,9033,451,635,903.99 .99
主营业务成本 3,105,240,911.18 1,601,611,060.19
其他业务成本 440,986.65 616,417.91
营业成本合计营业成本合计 3,105,681,897.83 3,105,681,897.83 1,602,227,478.10 1,602,227,478.10
营业成本合计营业成本合计 3,105,681,897.83 3,105,681,897.83 1,602,227,478.10 1,602,227,478.10
（2）主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
旅游综合收入 3,715,703,327.22 1,914,493,487.52 2,076,364,236.63 1,093,985,654.65
房地产收入 2,247,250,855.07 857,555,123.67 1,112,016,345.62 292,668,786.86
纸包装收入 370,811,187.58 333,192,299.99 245,729,550.33 214,956,618.68
合计合计 6,333,765,369.87 6,333,765,369.87 3,105,240,911.18 3,105,240,911.18 3,434,110,132.58 3,434,110,132.58 1,601,611,060.19 1,601,611,060.19
合计合计 6,333,765,369.87 6,333,765,369.87 3,105,240,911.18 3,105,240,911.18 3,434,110,132.58 3,434,110,132.58 1,601,611,060.19 1,601,611,060.19
（3）本期公司前五名客户的营业收入为193,823,457.56 元，占本公司全部销售收入的比例为 3.04%。
（4）营业收入本期金额6,333,765,369.87 元，比上年同期增长 84.63%，营业成本本期金额 3,105,240,911.18 元，比上年同期增长93.84%，主要系公司旅游综合收入及房地产收入均大幅增加所致。
39、39、营业税金及附加营业税金及附加
3939、、营业税金及附加营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计提标准
营业税 274,787,859.87 142,792,101.83 3%、5%、20%
城市维护建设税 3,397,145.84 1,567,415.16 1%、5%、7%
教育费附加 6,175,850.08 3,885,382.23 3%
文化事业建设费 1,333,988.67 592,159.93 3%.
土地增值税 504,799,399.30 266,664,069.74 30%、40%、50%、60%
其他 2,547,786.60 919,909.93
合计合计 793,042,030.36 793,042,030.36 416,421,038.82 416,421,038.82
合计合计 793,042,030.36 793,042,030.36 416,421,038.82 416,421,038.82
注：营业税金及附加本期金额为 793,042,030.36 元，较上年同期增长 90.44%，主要系收入增加所致。
40、40、财务费用财务费用
4040、、财务费用财务费用
项目 本期发生数 上期发生数
利息支出 155,213,388.94 86,344,835.12
减：利息收入 20,573,841.83 54,622,352.80
汇兑损失 4,703,748.47 953,065.33
减：汇兑收入 1,064,102.77 216,006.96
手续费及其他 1,848,905.78 1,678,534.35
合计合计 140,128,098.59 140,128,098.59 34,138,075.04 34,138,075.04
合计合计 140,128,098.59 140,128,098.59 34,138,075.04 34,138,075.04
注：财务费用本期发生数为 140,128,098.59 元，较上期同期数增加 310.47%，主要系借款增加所致。
41、41、公允价值变动收益公允价值变动收益
4141、、公允价值变动收益公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 --- 65,611.42
合计合计 --- 65,611.42 65,611.42
合计合计 65,611.42 65,611.42
42、42、投资收益投资收益
4242、、投资收益投资收益
（1）投资收益项目明细
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 --- ---
权益法核算的长期股权投资收益 364,039,230.61 139,905,423.31
处置长期股权投资产生的投资收益 --- ---
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 --- 2,677.69
持有至到期投资期间取得的投资收益 3,948,750.00 ---
项目 本期发生额 上期发生额
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 --- ---
处置交易性金融资产取得的投资收益 4,316.70 ---
持有至到期投资取得的投资收益 --- 42,960.00
可供出售金融资产等取得的投资收益 --- ---
其他 -1,029,587.12 -1,089,587.12
合计合计 366,962,710.19 366,962,710.19 138,861,473.88 138,861,473.88
合计合计 366,962,710.19 366,962,710.19 138,861,473.88 138,861,473.88
注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。
（2）按权益法核算的主要长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
招商华侨城 315,389,367.39 110,525,808.26 利润增加
合计合计 315,389,367.39315,389,367.39 110,525,808.26 110,525,808.26
合计合计 315315,389,367.39,389,367.39 110,525,808.26 110,525,808.26
（3）投资收益本期发生数为366,962,710.19 元，较上期同期数增加164.27%，主要系本期获得的招商华侨城投资收益增加所致。
43、43、资产减值损失资产减值损失
4343、、资产减值损失资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 1,308,352.17 2,087,958.21
存货跌价损失 391,905.53 -695,295.37
固定资产减值损失 --- ---
商誉减值损失 --- ---
合计合计
合计合计 1,700,257.701,700,257.70 1,392,662.841,392,662.84
1,700,257.701,700,257.70 1,3921,392,662.84,662.84
44、44、营业外收入营业外收入
4444、、营业外收入营业外收入
（1）营业外收入明细
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 24,010,238.84 368,752.16
其中:固定资产处置利得 19,724,810.54 368,752.16
政府补助 2,956,060.00 3,301,350.00
罚款净收入 1,476,703.33 27,135.00
违约金收入 107,308.89 911,386.26
其他 589,705.58 5,892,848.45
合计合计 29,140,016.64 29,140,016.64 10,501,471.87 10,501,471.87
合计合计 29,140,016.64 29,140,016.64 10,501,471.87 10,501,471.87
（2）政府补助明细
项目 本期发生额
开发区退税扶持项目 300,000.00
困难企业补助项目 21,060.00
环保局脱硫项目完工 80,000.00
项目 本期发生额
产品开发费 480,000.00
朝阳区文化馆春节庙会演出补助 60,000.00
宣传推介费 2,000,000.00
姜堰市财政局 “十强投资企业”、“十强新增就业企业”奖金 15,000.00
2,956,060.00 2,956,060.00
合计合计 2,956,060.00 2,956,060.00
合计合计
45、45、营业外支出营业外支出
4545、、营业外支出营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 5,310,563.84 204,429.13
其中:固定资产处置损失 5,310,563.84 204,429.13
对外捐赠支出 850,000.00 5,500.00
其他支出 4,060,584.02 746,453.19
合计合计 10,221,147.86 10,221,147.86 956,382.32956,382.32
合计合计 10,221,147.86 10,221,147.86 956,382.32956,382.32
46、46、所得税费用所得税费用
4646、、所得税费用所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 387,711,503.96 168,729,401.94
递延所得税调整 34,255,012.20 -2,311,445.60
合计合计 421,966,516.16421,966,516.16 166,417,956.34 166,417,956.34
合计合计 421,966,516.16421,966,516.16 166,417,956.34 166,417,956.34
所得税费用本期发生数为 421,966,516.16 元，较上期同期数增加 153.56%，主要系利润增加所致。
47、47、基本每股收益和稀释每股收益基本每股收益和稀释每股收益
4747、、基本每股收益和稀释每股收益基本每股收益和稀释每股收益
本期数 上期数
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股
0.435 0.435 0.235 0.235
东的净利润
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股 0.428 0.428 0.170 0.170
东的净利润
48、48、其他综合收益其他综合收益
4848、、其他综合收益其他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额
外币财务报表折算差额 -19,358,025.55 -4,400,443.47
减：处置境外经营当期转入损益的净额
合 合 计计 - -19,358,025.5519,358,025.55 -4,400,443.47-4,400,443.47
合合 计计 --19,358,025.5519,358,025.55 --4,400,443.474,400,443.47
49、49、现金流量表项目注释现金流量表项目注释
4949、、现金流量表项目注释现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额
利息收入 20,573,841.83
押金、保证金 26,150,549.40
代收等其他款项 253,276,998.85
合计合计 300,001,390.08 300,001,390.08
合计合计 300,001,390.08 300,001,390.08
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
押金、保证金 374,678,704.33
备用金 31,516,652.92
代付款及其他付现费用 771,632,668.34
合计合计 1,177,828,025.59 1,177,828,025.59
合计合计 1,177,828,025.59 1,177,828,025.59
（3）收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额
代建工程款 20,000,000.00
合计合计 20,000,000.0020,000,000.00
合计合计 20,000,000.0020,000,000.00
（4）支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额
支付工程相关的保证金 63,700,000.00
合计合计 63,700,000.0063,700,000.00
合计合计 63,700,000.0063,700,000.00
50、50、现金流量表补充资料现金流量表补充资料
5050、、现金流量表补充资料现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息
补充资料 本期金额 上期金额1、1、将净利润调节为经营活动现金流量将净利润调节为经营活动现金流量： ：
11、、将净利润调节为经营活动现金流量将净利润调节为经营活动现金流量：：
净利润净利润 1,418,434,492.53 1,418,434,492.53 737,822,686.88737,822,686.88
净利润净利润 1,418,434,492.531,418,434,492.53 737,822,686.88737,822,686.88
加：资产减值准备 1,700,257.70 1,392,662.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 513,455,842.25 291,254,497.47
无形资产摊销 22,465,164.44 15,313,698.97
长期待摊费用摊销 23,897,772.30 20,743,420.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-18,699,675.00 -164,323.03
“－”号填列）
固定资产报废损失 （收益以“－”号填列） --- ---
公允价值变动损失 （收益以“－”号填列） --- -65,611.42
财务费用 （收益以“－”号填列） 155,213,388.94 86,344,835.12
补充资料 本期金额 上期金额
投资损失 （收益以“－”号填列） -366,962,710.19 -138,861,473.88
递延所得税资产减少 （增加以“－”号填列） 49,855,142.94 ---
递延所得税负债增加 （减少以“－”号填列） --- ---
存货的减少 （增加以“－”号填列） -3,946,479,186.37 -514,241,594.48
经营性应收项目的减少 （增加以“－”号填列） -3,132,448,782.17 175,810,235.59
经营性应付项目的增加 （减少以“－”号填列） -563,473,450.41 2,096,720,573.01
其他 -15,328,753.72 -20,975,812.54
经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 -5,858,370,496.76-5,858,370,496.76 2,751,093,794.86 2,751,093,794.86
经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 --5,858,370,496.765,858,370,496.76 2,751,093,794.86 2,751,093,794.86
2、2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： ：
22、、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：：
债务转为资本 --- ---
一年内到期的可转换公司债券 --- ---
融资租入固定资产 --- ---
3、3、现金及现金等价物净变动情况现金及现金等价物净变动情况： ：
33、、现金及现金等价物净变动情况现金及现金等价物净变动情况：：
现金的期末余额 4,475,572,271.73 2,022,219,300.20
减：现金的期初余额 2,948,803,858.60 1,859,749,069.73
加：现金等价物的期末余额 --- ---
减：现金等价物的期初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额现金及现金等价物净增加额 1,526,768,413.13 1,526,768,413.13 162,470,230.47 162,470,230.47
现金及现金等价物净增加额现金及现金等价物净增加额 1,526,768,413.13 1,526,768,413.13 162,470,230.47 162,470,230.47
（2）现金及现金等价物的构成
项目 期末数 期初数
一、一、现金现金 4,475,572,271.734,475,572,271.73 2,948,803,858.602,948,803,858.60
一一、、现金现金 4,475,572,271.734,475,572,271.73 2,948,803,858.602,948,803,858.60
其中：库存现金 5,272,364.61 4,544,876.24
可随时用于支付的银行存款 4,320,092,783.09 2,909,369,301.45
可随时用于支付的其他货币资金 150,207,124.03 34,889,680.91
可用于支付的存放中央银行款项 --- ---
存放同业款项 --- ---
拆放同业款项 --- ---
二、二、现金等价物现金等价物
二二、、现金等价物现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资 --- ---
三、三、期末现金及现金等价物余额期末现金及现金等价物余额 4,475,572,271.734,475,572,271.73 2,948,803,858.602,948,803,858.60
三三、、期末现金及现金等价物余额期末现金及现金等价物余额 4,475,572,271.734,475,572,271.73 2,948,803,858.602,948,803,858.60
八、八、关联方及关联交易关联方及关联交易
八八、、关联方及关联交易关联方及关联交易
1、1、本企业的母公司情况本企业的母公司情况
11、、本企业的母公司情况本企业的母公司情况
母公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
华侨城集团 国有企业 深圳 任克雷 旅游业、地产业、电子业
（续）
注册资本 母公司对本企业 母公司对本企业的 本企业最终控 组织机构代
母公司名称
(万元） 的持股比例(%) 表决权比例(%) 制方 码
华侨城集团 200,000 56.36 56.36 国资委 19034617-5
2、2、本公司的子公司本公司的子公司
22、、本公司的子公司本公司的子公司
本公司的子公司的相关信息详见附注六、1
3、3、本公司的合营和联营企业情况本公司的合营和联营企业情况
33、、本公司的合营和联营企业情况本公司的合营和联营企业情况
本公司的合营和联营企业情况详见附注七、10
4、4、本公司的其他关联方情况本公司的其他关联方情况
44、、本公司的其他关联方情况本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系
康佳集团 同受母公司控制
华侨城医院 同受母公司控制
华夏艺术中心 同受母公司控制
锦绣中华 本公司之合营公司
深圳世界之窗 本公司之合营公司
星美机电 本公司之联营公司
长沙世界之窗 本公司之联营公司
兴宁华中电力有限公司 其他关联方
何香凝美术馆 其他关联方
北京南磨房旅游发展有限公司 北京华侨城之股东
广东恒丰投资集团有限公司 泰州华侨城之股东
5、5、关联方交易情况关联方交易情况
55、、关联方交易情况关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
本期发生额 上期发生额
关联交
关联方 关联交易 关联交 易定价 占同类交易 占同类交易
类型 易内容 金额 金额的比例 金额 金额的比例
原则
（%） （%）
华侨城集团 销售货物 水电 政府标
1,290,736.97 1.36% 743,328.96 0.83%
准定价
康佳集团及其 销售货物 水电 政府标
子公司和联营 准定价 4,221,005.79 4.46% 4,029,778.70 4.49%
公司
锦绣中华 销售货物 水电 政府标
1,475,341.41 1.56% 1,624,208.98 1.81%
准定价
华侨城医院 销售货物 水电 政府标
783,665.04 0.83% 696,418.58 0.78%
准定价
康佳集团及其 提供劳务 酒 店 客 协议价
子公司和联营 房餐饮 格 3,642,347.93 0.83% 262,312.66 0.08%
公司
康佳集团及其 销售货物 包 装 纸 协议价
子公司和联营 箱 格 37,423,734.57 10.09% 22,815,781.59 8.80%
公司
本期发生额 上期发生额
关联交
关联方 关联交易 关联交 易定价 占同类交易 占同类交易
类型 易内容 金额 金额的比例 金额 金额的比例
原则
（%） （%）
康佳集团及其 采购货物 电 视 机 协议价
子公司和联营 及 系 统 格 78,833.00 25.59% 991,620.00 28.50%
公司 工程
（2）关联担保情况
担保借款 担保金额 担保 担保 担保是否
担保方 被担保方
种类 （万元） 起始日 到期日 已经履行完毕
华侨城集团 （注①） 短期借款 华侨城投资 8,619 2010-5-13 2010-11-14 否
华侨城集团 （注②）
长期借款 香港华侨城 HK$46,800 2009-11-1 2012-11-1 否
本公司 （注③） 短期借款 长沙世界之窗 2,362 2010-4-30 2011-3-31 否
注：①截至 2010 年 6 月 30 日，华侨城投资接受本公司之母公司华侨城集团及房地产公司提供的综合授信额度为 30,000万元的担保，其中集团担保金额15,300万元，华侨城房地产担保金额 14,700 万元。至期末实际借款金额为 16,900 万元。
②截至2010 年 6 月 30 日，本公司之母公司华侨城集团为香港华侨城用于在中国工商银行 （亚洲）有限公司以及经其审批同意办理融资担保的其他境外银行办理融资业务提供担保,该担保种类为内保外贷项下的融资类保函 （含备用信用证）,担保金额为港币 46,800 万元，担保期限自2009 年 11 月起至 2012 年 11 月止。截至2010 年 6月 30 日，香港华侨城已使用港币42,500 万 元（折人民币 37,420.40 万元）。
③截至2010 年 6 月 30 日，本公司为长沙世界之窗提供 2,362 万元的借款担保；
借款期限为 2010 年 4 月 30 日至 2011 年 3 月 31 日。
（3）租入物业
关联方名称 本期发生数 上期发生数
华侨城集团 6,399,754.35 5,432,496.00
合计合计 6,399,754.356,399,754.35 5,432,496.005,432,496.00
合计合计 6,399,754.356,399,754.35 5,432,496.005,432,496.00
（4）租出物业
关联方名称 本期发生数 上期发生数
康佳集团股份有限公司 271,531.00 829,447.00
合计合计 271,531.00271,531.00 829,447.00829,447.00
合计合计 271,531.00271,531.00 829,447.00829,447.00
（5）委托贷款
报告期内，本公司之母公司华侨城集团及其他关联方通过委托贷款方式提供如下
贷款
报告期内
委托方 受托方 贷款方 累计增减额 余额
①短期借款
中国建设银行华侨城支行 华侨城股份 2,200,000,000.00 2,200,000,000.00
中国建设银行沙头角支行 东部华侨城 -500,000,000.00 500,000,000.00
中国建设银行华侨城支行 成都华侨城 --- 300,000,000.00
中国建设银行华侨城支行 上海天祥华侨城 --- 700,000,000.00
华侨城集团
中国建设银行华侨城支行 泰州华侨城 200,000,000.00 600,000,000.00
交通银行华侨城支行 酒店集团 355,000,000.00 355,000,000.00
交通银行华侨城支行 华侨城大酒店 -355,000,000.00 145,000,000.00
小计小计 1,900,000,000.001,900,000,000.00 4,800,000,000.004,800,000,000.00
小计小计 1,900,000,000.001,900,000,000.00 4,800,000,000.004,800,000,000.00
②长期借款
工商银行喜年支行 东部华侨城 --- 500,000,000.00
中国建设银行华侨城支行 成都华侨城 --- 800,000,000.00
中国建设银行华侨城支行 泰州华侨城 --- 300,000,000.00
华侨城集团
交通银行华侨城支行 华侨城大酒店 --- 145,000,000.00
交通银行华侨城支行 城市客栈 --- 55,000,000.00
工商银行华侨城支行 华侨城房地产 --- 500,000,000.00
何香凝美术馆 招商银行深圳华侨城支行 （注） 华侨城房地产 --- 10,000,000.00
小计小计 2,310,000,000.002,310,000,000.00
小计小计 2,310,000,000.002,310,000,000.00
1,900,000,000.001,900,000,000.00 7,110,000,000.007,110,000,000.00
合计合计 1,900,000,000.001,900,000,000.00 7,110,000,000.007,110,000,000.00
合计合计
注：期限自 2005 年 12 月 31 日起至 2015 年 12 月 31 日止。
（6）委托（受托）管理
根据本公司第三届董事会第三次临时会议决议，本公司同意接受华侨城房地产委托，代为行使其所持北京华侨城 27.03%股权所代表的股东权利 （股份处置权、收益权除外）。托管期自托管协议生效日起至该公司存续期满为止，托管费用为零元。
根据本公司 2005 年度股东大会决议，本公司同意接受华侨城房地产委托，代为行使其所持上海华侨城 35.00%股权所代表的股东权利 （股份处置权、收益权除外）。
托管期自托管协议生效日起至该公司存续期满为止，托管费用为零元。
根据本公司 2005 年度股东大会决议，本公司将所持的成都华侨城35.00%股权托管给华侨城房地产，由其代为行使该部分股份所代表的股东权利 （股份处置权、收益权除外）。托管期自托管协议生效日起至该公司存续期满为止，托管费用为零元。
6、6、关联方应收应付款项关联方应收应付款项
66、、关联方应收应付款项关联方应收应付款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应收账款应收账款
应收账款应收账款
康佳集团及所属子公司 23,654,361.68 2,714,691.87
北京南磨房旅游发展有限公司 240,879.00 5,981,208.00
华侨城集团 3,939,676.85 3,209,260.60
合计合计 27,834,917.5327,834,917.53 11,905,160.4711,905,160.47
合计合计 27,834,917.5327,834,917.53 11,905,160.4711,905,160.47
应收账款应收账款-坏账准备-坏账准备
应收账款应收账款--坏账准备坏账准备
康佳集团及所属子公司 423,480.11 201,755.35
北京南磨房旅游发展有限公司 1,964.79 191,561.36
合计合计 425,444.90425,444.90 393,316.71393,316.71
合计合计 425,444.90425,444.90 393,316.71393,316.71
应收票据应收票据
应收票据应收票据
康佳集团及所属子公司 718,174.69 22,997,156.28
合计合计 718,174.69718,174.69 22,997,156.2822,997,156.28
合计合计 718,174.69718,174.69 22,997,156.2822,997,156.28
预付款项预付款项
预付款项预付款项
康佳集团及所属子公司 3,531,650.00 684,000.00
合计合计 3,531,650.003,531,650.00 684,000.00684,000.00
合计合计 3,531,650.003,531,650.00 684,000.00684,000.00
其他应收款其他应收款
其他应收款其他应收款
华夏艺术中心 907.20
--------------------------------------------------------------------
华侨城集团 371,619.20 1,416,125.33
兴宁华中电力有限公司 26,534,838.93 26,534,838.93
深圳世界之窗有限公司 30,000.00 62,835.54
长沙世界之窗有限公司 18,121.12
--------------------------------------------------------------------
何香凝美术馆 200,000.00 200,000.00
康佳集团及所属子公司 450,000.00 180,000.00
合计合计 27,586,458.1327,586,458.13 28,412,828.1228,412,828.12
合计合计 27,586,458.1327,586,458.13 28,412,828.1228,412,828.12
其他应收款其他应收款-坏账准备-坏账准备
其他应收款其他应收款--坏账准备坏账准备
兴宁华中电力有限公司 26,534,838.93 26,534,838.93
合计合计 26,534,838.9326,534,838.93 26,534,838.9326,534,838.93
合计合计 26,534,838.9326,534,838.93 26,534,838.9326,534,838.93
应付账款应付账款
应付账款应付账款
康佳集团及所属子公司 8,038,327.00
--------------------------------------------------------------------
合计合计 8,038,327.008,038,327.00
合计合计 8,038,327.008,038,327.00
预收款项预收款项
预收款项预收款项
华侨城集团 290,702.00 297,003.00
合计合计 290,702.00290,702.00 297,003.00297,003.00
合计合计 290,702.00290,702.00 297,003.00297,003.00
其他应付款其他应付款
其他应付款其他应付款
华侨城集团 514,435,563.08 519,871,403.23
康佳集团及所属子公司 462,660.92 2,412,481.19
体育中心 280,000.00 280,000.00
星美机电 446,455.18 446,455.18
广东恒丰投资集团有限公司 150,000.00 150,000.00
合计合计 515,774,679.18515,774,679.18 528,280,763.66528,280,763.66
合计合计 515,774,679.18515,774,679.18 528,280,763.66528,280,763.66
7、7、关键管理人员薪酬关键管理人员薪酬
77、、关键管理人员薪酬关键管理人员薪酬
（1）董事、监事及高级管理人员共7 人按照所任管理职务在公司领取报酬。
姓名 职务 报酬月数 税前报酬
刘平春 董事、总裁 3 52,449.00
陈剑 董事、副总裁 3 52,449.00
王晓雯 副总裁 3 52,449.00
吴斯远 副总裁 3 132,000.00
倪征 董事会秘书 3 100,800.00
叶向阳 监事 3 69,900.00
郭金 监事 6 214,710.00
（2）在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员报酬合计：674,757 元（不含独立董事报酬）。
（3）独立董事年度报酬：8-10 万元/人/年（税前）。
（4）董事、监事和高级管理人员获得的股权激励情况
公司董事、监事和高级管理人员获得限制性股票的情况详见 “附注九”。报告期末收市时 “华侨城A”股票收盘价为 11 元。
九、九、股份支付股份支付
九九、、股份支付股份支付
1、1、本公司股份支付情况本公司股份支付情况
11、、本公司股份支付情况本公司股份支付情况
2006 年 6 月 23 日，本公司 2006 年第一次临时股东大会决议审议通过了 《关于公司限制性股票激励计划有关事项的提案》。本限制性股票激励计划的具体内容、实施情况以及成本费用的确认情况如下：
（1）计划的具体内容
本公司以发行新股的方式，向激励对象授予5,000 万股限制性股票，限制性股票数量占本计划签署时公司股本总额的 4.5%，限制性股票的授予价格为 7 元/股。本限制性股票激励计划的期限为 6 年，包括等待期 1 年，禁售期 1 年、限售期4 年。自本限制性股票激励计划获准实施之日起1 年为限制性股票授予等待期。若达到限制性股票授予条件，在授予等待期满后，公司方可向激励对象授予限制性股票。自激励对象获授限制性股票之日起 1 年，为限制性股票禁售期，在禁售期内，激励对象根据本计划认购的限制性股票被锁定，不得转让。禁售期满后的4 年为限制性股票限售期，在限售期内，若达到限制性股票的解锁条件，激励对象每年可以申请对其通过本计划所持限制性股票总数的 25%解锁而进行转让；若未达到限制性股票解锁条件，激励对象当年不得申请限制性股票解锁。限售期满后，未达到解锁条件的限制性股票由公司以认购成本价购回注销。
2008 年 8 月 14 日，本公司 2008 年第三次临时股东大会决议对原《关于公司限制性股票激励计划有关事项的提案》进行了修改。主要修改内容为 “本限制性股票激励计划的期限为 8 年，包括禁售期2 年和解锁期 6 年。自本限制性股票激励计划获得本公司 2006 年第一次临时股东大会批准实施之日起 2 年，为限制性股票禁售期”。
（2）计划的实施情况
公司 2006 年度财务会计报告经深圳大华天诚会计师事务所审计，被出具标准无保留意见审计报告，公司 2006 年度扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为20.71%，超过计划中确定的不低于 12％的业绩指标；2006 年度净利润增长率为20.97%，超过计划中确定的不低于 20％的业绩指标；2006 年度主营业务收入增长率为 172.42%，超过计划中确定的不低于 20％的业绩指标。上述指标均已达到本次限制性股票授予条件，经董事会薪酬与考核委员会考核，公司所有激励对象均符合授予条件，公司第四届董事会第三次会议审议通过 《关于限制性股票激励计划相关事项的决议》授予激励对象相应股票，公司已于2007 年 9 月 27 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了授予限制性股票的相关手续。
（3）确认成本费用
按照 《企业会计准则第11 号－股份支付》的规定，对于权益结算的涉及职工的股份支付,应当按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积,不确认其后续公允价值变动。
本公司在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，按照该期期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
公司授予激励对象股份总数为 5,000 万股，授予价格为 7 元/股，授予日股票价格为 11.68 元/股，故限制性股票的公允价值为4.68 元/股，5,000 万份限制性股票应确认的总费用为 23,400 万元。截至 2010 年 6 月 30 日，公司累计已确认的费用169,659,441.53 元，其中本期确认的费用为 15,328,753.72 元。
2、2、华侨城亚洲股份支付情况华侨城亚洲股份支付情况
22、、华侨城亚洲股份支付情况华侨城亚洲股份支付情况
（1）华侨城亚洲于2005 年 10 月 12 日采纳一项认股权计划，据此，华侨城亚洲董事会可全权根据其认为适合的条款向该公司的职员 （全职或兼职）、董事、咨询顾问及顾问或公司任何主要股东售出购股权，使彼等可认购该公司股份。购股权计划将于截至 2015 年 10 月 11 日十年期间内有效，除非该公司股东于股东大会提前终止则另作别论。
（2）2006年2月7日，根据华侨城亚洲的购股权计划，5,400,000份和13,900,000份购股权被发行予若干董事及员工(截至2005年12月31日年度内并无发行购股权)，每份购股权授予持有人认购华侨城亚洲面值港币0.1元的普通股的选择并以股份实物支付，购股权即时归属，并可于其后十年间内行使。行使价为港币 1.41 元，按购股权计划中的有关规定，即 A.授出购股权日期于联交所买卖华侨城亚洲股份之收市价；
B.紧接授出购股权之日期前五个营业日华侨城亚洲股份之平均收市价；C.于购股权授出日期华侨城亚洲股份之面值，以较高者为准。2006 年度因授予购股权而确认的费用及权益人民币 4,558,369.19 元；2007 年度无授予购股权而确认的费用及权益；2008年 4 月 21 日，行权合 5,790,000 份购股权；2009 年行权合 1,710,000 份购股权，2010年 1-6 月无行权，截至2010 年 6 月 30 日，累计行使 7,500,000 份购股权。
（3）本年度期末剩余购股权均属于有效及可供行使，其剩余合约期限自2010 年1 月 1 日起至2015.10.11 日止。
（4）购股权的公允价值和假设
于计量日期的公允价值 （授予日） 0.2271港元
股份价格 （授予日） 1.41港元
行使价 1.41港元
预计波幅 28.30%
到期期限 10 年
购股权持有人预计的行使时期 2 年
预计股息 2.60%
无风险利率 （根据外汇基金债券） 3.89%
预计波幅是以香港类似上市纸制品包装公司的持续复合回报率的年度化标准差作出估计。预计股息是由管理层估计。该购股权并无任何附加的市场条件限制。主观参数假设的变动可对公允价值的估计产生重大的影响。
十、十、或有事项或有事项
十十、、或有事项或有事项
1、本公司之子公司东部华侨城、北京华侨城和上海天祥华侨城为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保，截至2010年6月30日，尚未结清的担保金额为429,112.82万元。
2、截至 2010 年 6 月 30 日，华侨城房地产按持股比例为华侨城投资金额为 8,281万元的银行贷款提供担保。
3、截至 2010 年 6 月 30 日，本公司之子公司华侨城房地产为成都华侨城金额为30,000 万元的银行贷款提供担保。
4、截至 2010 年 6 月 30 日，本公司之子公司华侨城房地产为天祥华侨城金额为
67,500 万元的银行贷款提供担保
5、截至2010 年 6 月 30 日，本公司之子公司Forever Galaxies Limited、MiracleStone Development Limited、Fortune Crown Limited 为华侨城 （亚洲）金额为港币5880 万元 （折人民币5123.83 万元）的银行贷款提供担保。
6、截至 2010 年 6 月 30 日，本公司之子公司锐振有限公司、汇骏发展有限公司为华侨城（亚洲）金额为港币 1125 万元 （折人民币980.33 万元）的银行贷款提供担保。
7、本公司之子公司东部华侨城与深圳市财政局于 2006 年 1 月 26 日签订了 《三洲田欢乐茶山基础设施建设项目利用转贷资金协议》，协议约定深圳市财政局将中央转贷深圳市的国债资金的 1,500 万转贷给东部华侨城，东部华侨城作为该转贷资金的债务人，负责向深圳市财政局还本付息并由华侨城投资提供担保。截止 2010 年 6 月30 日，该贷款余额为818.18 万元。
8、截至 2010 年 6 月 30 日，本公司为长沙世界之窗金额为 2,362 万元的银行贷款提供担保。
9、除上述或有事项外，截至2010 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的其他重大或有事项。
十一十一、承诺事项、承诺事项
十一十一、、承诺事项承诺事项
1、1、重大承诺事项重大承诺事项
11、、重大承诺事项重大承诺事项
根据本公司及子公司已签订的有关工程合同，截至2010 年 6 月 30 日，尚需支付的合同价款约198,292.45 万元。
2、2、除存在上述承诺事项外除存在上述承诺事项外，截至，截至 20102010年年 66 月月 3030 日日，，本公司无其他重大承诺事本公司无其他重大承诺事22、、除存在上述承诺事项外除存在上述承诺事项外，，截至截至 20102010年年 66 月月 3030 日日，，本公司无其他重大承诺事本公司无其他重大承诺事项。项。
项项。。
十二十二、资产负债表日后事项、资产负债表日后事项
十二十二、、资产负债表日后事项资产负债表日后事项
1、2010 年 7 月 1 日，本公司之子公司天津华侨城作为开发主体，竞拍中标位于天津市东丽区东丽湖 14 块宗地，宗地总面积 3，069 亩，拍卖土地总价款 365，539万元。
2、除上述事项外，截至本财务报告报出日，本公司无需要披露的其它重大资产负债表日后事项。
十三十三、其他重要事项说明、其他重要事项说明
十三十三、、其他重要事项说明其他重要事项说明
1、1、租赁租赁 （以后年度将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款额（以后年度将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款额） ）
11、、租赁租赁 （（以后年度将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款额以后年度将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款额））
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内 （含 1年） 36,947,145.84
1 年以上2年以内 （含 2年） 37,233,529.93
2 年以上 3年以内(含 3 年） 36,962,331.46
3 年以上 309,502,578.60
合计合计 420,645,585.83 420,645,585.83
合计合计 420,645,585.83 420,645,585.83
2、2、其他对投资者决策有影响的重要事项其他对投资者决策有影响的重要事项。 。
22、、其他对投资者决策有影响的重要事项其他对投资者决策有影响的重要事项。。
根据本公司之子公司东部华侨城与深圳市盐田区人民政府签订的 《土地租赁协议》，该公司租用位于盐田区三洲田附近土地 1,945.19 亩，租赁年限为 40 年。该公司将在租赁山林土地内开展观光等经营活动。
3、3、除上述事项外除上述事项外，截至，截至 20102010年年66 月月 3030 日日，，本公司无需披露的本公司无需披露的其他重要事项其他重要事项。 。
33、、除上述事项外除上述事项外，，截至截至 20102010年年 66月月 3030 日日，，本公司无需披露的本公司无需披露的其他重要事项其他重要事项。。
十四十四、母公司财务报表主要项目注释、母公司财务报表主要项目注释
十四十四、、母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释
1、1、应收账款应收账款
11、、应收账款应收账款
（1）应收账款按种类列示
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大的应收账款 --- --- --- ---
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大 --- --- --- ---
的应收账款
其他不重大应收账款 175,695.79 100.00 23,382.95 100.00
合计合计 175,695.79 175,695.79 100.00100.00 23,382.95 23,382.95 100.00100.00
合计合计 175,695.79 175,695.79 100.00100.00 23,382.95 23,382.95 100.00100.00
（续）
期初数
种类
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大的应收账款 --- --- --- ---
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大 --- --- --- ---
的应收账款
其他不重大应收账款 324,006.64 100.00 23,382.95 100.00
合计合计 324,006.64324,006.64 100.00100.00 23,382.9523,382.95 100.00100.00
合计合计 324,006.64324,006.64 100.00100.00 23,382.9523,382.95 100.00100.00
（2）期末坏账准备的计提情况。
① 期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款。
② 期末无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。
③其他不重大的应收账款
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 55,281.53 31.46 --- 251,658.59 77.67 2,106.13
1 至 2 年 48,066.21 27.36 2,106.13 36,364.37 11.22 85.28
2 至 3 年 36,364.37 20.70 85.28 2,300.00 0.71 ---
3 至 4 年 2,300.00 1.31 --- 33,683.68 10.40 21,191.54
4 至 5 年 33,683.68 19.17 21,191.54 --- --- ---
5 年以上 --- --- --- --- --- ---
合计合计 175,695.79 175,695.79 100.00 100.00 23,382.95 23,382.95 324,006.64324,006.64 100.00100.00 23,382.9523,382.95
合合计计 175,695.79 175,695.79 100.00 100.00 23,382.95 23,382.95 324,006.64324,006.64 100.00100.00 23,382.9523,382.95
（3）本报告期内无实际核销的应收账款。
（4）应收账款期末数中无持有本公司5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）应收账款期末数中无应收其他关联方的款项。
2、2、其他应收款其他应收款
22、、其他应收款其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大的其他应收款 2,336,950,837.19 98.87
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大 --- --- --- ---
的其他应收款
其他不重大其他应收款 26,806,904.26 1.13 249,987.55 100.00
合计合计 2,363,757,741.45 2,363,757,741.45 100.00 100.00 249,987.55 249,987.55 100.00100.00
合计合计 2,363,757,741.45 2,363,757,741.45 100.00 100.00 249,987.55 249,987.55 100.00100.00
（续）
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大的其他应收款 1,603,938,171.88 99.52 --- ---
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大 --- --- --- ---
的其他应收款
其他不重大其他应收款 7,666,742.75 0.48 249,987.55 100.00
合计合计 1,611,604,914.631,611,604,914.63 100.00100.00 249,987.55249,987.55 100.00100.00
合计合计 1,611,604,914.631,611,604,914.63 100.00100.00 249,987.55249,987.55 100.00100.00
（2）期末坏账准备的计提情况
① 期末单项金额重大的其他应收款
单位名称 其他应收款内容 账面金额 坏账准备 计提比例 理由
管理层认为不存在可
上海华侨城 拨付上海募集资金 1,378,087,689.14 --- ---
回收性问题
应收波托菲诺投资 管理层认为不存在可
华侨城房地产 732,943,148.05 --- ---
款及收益 回收性问题
应收天津华侨城投
天津东方财信投资 截止报告披露日已全
资发展有限公司的 225,920,000.00 --- ---
集团有限公司 部收回
40%股权转让款
合计合计 2,336,950,837.192,336,950,837.19
合计合计 2,336,950,837.192,336,950,837.19
② 期末不存在单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其
他应收款
③期末其他不重大的其他应收款
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
1 年以内 20,886,938.34 77.92 170,262.47
1 至 2 年 2,804,516.46 10.46 32,172.46
2 至 3 年 2,380,387.11 8.88 9,283.40
3 至 4 年 318,806.35 1.19 26,504.42
4 至 5 年 180,960.00 0.68 11,764.80
5 年以上 235,296.00 0.87 -
26,806,904.26 26,806,904.26 100.00 100.00 249,987.55 249,987.55
26,806,904.26 26,806,904.26 100.00 100.00 249,987.55 249,987.55
合计合计
合计合计
（3）其他应收款按账龄列示
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 979,819,603.65 41.45 170,262.47 730,022,678.75 45.30 195,072.88
1 至 2 年 980,822,688.34 41.50 32,172.46 479,624,822.90 29.76 7,362.05
2 至 3 年 402,380,387.11 17.02 9,283.40 401,222,350.63 24.90 9,283.40
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
3 至 4 年 318,806.35 0.01 26,504.42 318,806.35 0.02 26,504.42
4 至 5 年 180,960.00 0.01 11,764.80 180,960.00 0.01 11,764.80
5 年以上 235,296.00 0.01 235,296.00 0.01
合计合计 2,363,757,741.45 2,363,757,741.45 100.00 100.00 249,987.55249,987.55 1,611,604,914.631,611,604,914.63 100.00100.00 249,987.55249,987.55
合计合计 2,363,757,741.45 2,363,757,741.45 100.00 100.00 249,987.55249,987.55 1,611,604,914.631,611,604,914.63 100.00100.00 249,987.55249,987.55
（4）本报告期末无实际核销的其他应收款情况。
（5）其他应收款期末数中包含应收华侨城集团公司（持有公司56.36%表决权股份）租赁押金235,296.00 元。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例 （%）
上海华侨城 子公司 1,378,018,171.88 3 年以内 58.30
华侨城房地产 子公司 732,943,148.05 1 年以内 31.01
天津东方财信投
225,920,000.00 1 年以内 9.56
资集团有限公司
武汉华侨城 子公司 15,168,196.91 1 年以内 0.64
云南华侨城 子公司 2,380,387.11 2 年以内 0.10
合计合计 2,354,429,903.952,354,429,903.95 99.61
合计合计 2,354,429,903.952,354,429,903.95
（7）其他应收款期末数中应收其他关联方账款情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例 （%）
上海华侨城 子公司 1,378,018,171.88 58.30
华侨城房地产 子公司 732,943,148.05 31.01
武汉华侨城 子公司 15,168,196.91 0.64
云南华侨城 子公司 2,380,387.11 0.10
合计合计
合计合计
2,128,509,903.952,128,509,903.95 90.05
2,128,509,903.952,128,509,903.95
（8）其他应收款期末数为2,363,757,741.45 元，较期初数增加46.67%，主要系应收华侨城房地产公司波托菲诺项目的投资款及收益的增加。
3、3、长期股权投资长期股权投资
33、、长期股权投资长期股权投资
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数
中旅社 成本法 15,040,173.21 15,040,173.21 --- 15,040,173.21
华侨城房地产 成本法 3,410,017,169.65 3,410,017,169.65 500,000,000.00 3,910,017,169.65
国际传媒 成本法 32,180,412.71 32,180,412.71 --- 32,180,412.71
北京华侨城 成本法 32,500,000.00 32,500,000.00 --- 32,500,000.00
旅游策划公司 成本法 2,426,150.93 2,426,150.93 --- 2,426,150.93
东部华侨城 成本法 265,000,000.00 265,000,000.00 --- 265,000,000.00
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数
歌舞团演艺 成本法 350,000.00 350,000.00 --- 350,000.00
上海华侨城 成本法 295,245,340.17 295,245,340.17 --- 295,245,340.17
云南华侨城 成本法 280,000,000.00 280,000,000.00 --- 280,000,000.00
武汉华侨城 成本法 600,000,000.00 600,000,000.00 --- 600,000,000.00
水电公司 成本法 81,397,857.05 81,397,857.05 --- 81,397,857.05
酒店集团 成本法 701,144,158.04 701,144,158.04 --- 701,144,158.04
华侨城投资 成本法 219,852,300.54 219,852,300.54 --- 219,852,300.54
华中发电 成本法 36,267,622.58 36,267,622.58 --- 36,267,622.58
香港华侨城 成本法 488,192,505.03 488,192,505.03 304,895,200.00 793,087,705.03
锦绣中华 权益法 105,720,330.44 155,259,562.46 8,278,037.98 163,537,600.44
深圳世界之窗 权益法 138,368,457.14 232,770,808.82 -2,620,953.17 230,149,855.65
长沙世界之窗 权益法 25,681,050.43 35,540,748.59 4,570,446.27 40,111,194.86
成都华侨城 成本法 146,059,236.56 146,059,236.56 --- 146,059,236.56
天津华侨城实业 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 400,000,000.00
国酒管 成本法 27,040,285.87 27,040,285.87 --- 27,040,285.87
华侨城物业 成本法 5,957,008.40 5,957,008.40 --- 5,957,008.40
泰州华侨城 成本法 35,853,770.16 35,853,770.16 --- 35,853,770.16
^波托菲诺^项目 权益法 389,962,661.72 732,815,961.79 -732,815,961.79 ---
江通动画股份 成本法 54,979,299.00 54,979,299.00 --- 54,979,299.00
合计合计 8,085,890,371.568,085,890,371.56 282,306,769.29 282,306,769.29 8,368,197,140.85 8,368,197,140.85
合计合计 8,085,890,371.568,085,890,371.56 282,306,769.29 282,306,769.29 8,368,197,140.85 8,368,197,140.85
（续）
在被投资单位持 减值 本期计提
被投资单位 现金红利
股比例 （%） 准备 减值准备
华侨城旅行社 100.00 --- --- ---
华侨城房地产 100.00 --- --- ---
国际传媒 70.00 --- --- ---
北京华侨城 29.28 --- --- ---
旅游策划公司 100.00 --- --- ---
东部华侨城 50.00 --- --- ---
演艺公司 70.00 --- --- ---
上海华侨城 65.00 --- --- ---
云南华侨城 50.00 --- --- ---
武汉华侨城 60.00 --- --- ---
水电公司 100.00 --- --- ---
酒店集团 82.00 --- --- ---
华侨城投资 51.00 --- --- ---
华中发电 71.83 --- --- ---
在被投资单位持 减值 本期计提
被投资单位 现金红利
股比例 （%） 准备 减值准备
香港华侨城 100.00 --- --- ---
锦绣中华 49.00 --- --- ---
深圳世界之窗 49.00 --- --- 37,332,745.02
长沙世界之窗 25.00 --- --- ---
成都华侨城 37.00 --- --- ---
天津华侨城实业 40.00 --- --- ---
酒店管理公司 20.00 --- --- ---
华侨城物业 45.00 --- --- ---
泰州华侨城 20.00 --- --- ---
“波托菲诺”项目 50.00 --- --- ---
江通动画股份 10.08 --- --- ---
合计合计 --- --- 37,332,745.0237,332,745.02
合计合计 37,332,745.0237,332,745.02
4、4、营业收入和营业成本营业收入和营业成本
44、、营业收入和营业成本营业收入和营业成本
（1）营业收入及营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 142,393,915.56 136,682,015.43
其他业务收入 --- ---
营业收入合计营业收入合计 142,393,915.56 142,393,915.56 136,682,015.43 136,682,015.43
营业收入合计营业收入合计 142,393,915.56 142,393,915.56 136,682,015.43 136,682,015.43
主营业务成本 61,873,289.06 67,041,432.79
其他业务成本 --- ---
营业成本合计营业成本合计 61,873,289.06 61,873,289.06 67,041,432.79 67,041,432.79
营业成本合计营业成本合计 61,873,289.06 61,873,289.06 67,041,432.79 67,041,432.79
（2）主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
旅游综合收入 142,393,915.56 61,873,289.06 136,682,015.43 67,041,432.79
房地产收入
纸包装收入
合计合计 142,393,915.56 142,393,915.56 61,873,289.06 61,873,289.06 136,682,015.43 136,682,015.43 67,041,432.79 67,041,432.79
合计合计 142,393,915.56 142,393,915.56 61,873,289.06 61,873,289.06 136,682,015.43 136,682,015.43 67,041,432.79 67,041,432.79
5、5、投资收益投资收益
55、、投资收益投资收益
（1）投资收益项目明细
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 --- 25,106,367.89
权益法核算的长期股权投资收益 48,649,863.22 229,435,187.37
处置长期股权投资产生的投资收益 --- ---
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 --- ---
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 17,801,694.44 8,867,289.60
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 --- ---
处置交易性金融资产取得的投资收益 --- ---
持有至到期投资取得的投资收益 --- ---
可供出售金融资产等取得的投资收益 --- ---
其他 -1,089,587.12 -1,089,587.12
合计合计 65,361,970.54 65,361,970.54 262,319,257.74 262,319,257.74
合计合计 65,361,970.54 65,361,970.54 262,319,257.74 262,319,257.74
注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。
（2）按权益法核算的主要长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
本年已经取消与房地产公司的
“波托菲诺”项目 --- 200,055,572.32
波托菲诺合作协议
合计合计 --- 200,055,572.32200,055,572.32
合计合计 200,055,572.32200,055,572.32
6、6、现金流量表补充资料现金流量表补充资料
66、、现金流量表补充资料现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额1、1、将净利润调节为经营活动现金流量将净利润调节为经营活动现金流量： ：
11、、将净利润调节为经营活动现金流量将净利润调节为经营活动现金流量：：
净利润净利润 2,613,335.99 2,613,335.99 243,208,182.65 243,208,182.65
净利润净利润 2,613,335.99 2,613,335.99 243,208,182.65 243,208,182.65
加：资产减值准备 --- ---
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
296,661.38 30,824,719.80
产折旧
无形资产摊销 --- ---
长期待摊费用摊销 1,392,771.18 2,271,238.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
208,412.55 27,322.40
失（收益以 “－”号填列）
固定资产报废损失 （收益以“－”号填列） --- ---
公允价值变动损失 （收益以“－”号填列） --- ---
财务费用 （收益以“－”号填列） 53,490,305.88 20,417,539.47
投资损失 （收益以“－”号填列） -65,361,970.54 -262,319,257.74
递延所得税资产减少 （增加以“－”号填列） --- ---
递延所得税负债增加 （减少以“－”号填列） --- ---
存货的减少 （增加以“－”号填列） 423,546.54 292,634.84
经营性应收项目的减少 （增加以“－”号填列） -24,796,604.36 -24,226,812.69
经营性应付项目的增加 （减少以“－”号填列） 54,363,312.10 -54,592,979.66
其他 15,328,753.72 20,975,812.54
经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 37,958,524.4437,958,524.44 -23,121,599.59-23,121,599.59
经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 37,958,524.4437,958,524.44 --23,121,599.5923,121,599.59
2、2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： ：
22、、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：：
补充资料 本期金额 上期金额
债务转为资本 --- ---
一年内到期的可转换公司债券 --- ---
融资租入固定资产 --- ---
3、3、现金及现金等价物净变动情况现金及现金等价物净变动情况： ：
33、、现金及现金等价物净变动情况现金及现金等价物净变动情况：：
现金的期末余额 220,340,963.24 80,742,490.25
减：现金的期初余额 69,292,731.06 357,957,559.77
加：现金等价物的期末余额 --- ---
减：现金等价物的期初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额现金及现金等价物净增加额 151,048,232.18 151,048,232.18 -277,215,069.52 -277,215,069.52
现金及现金等价物净增加额现金及现金等价物净增加额 151,048,232.18 151,048,232.18 --277,215,069.52 277,215,069.52
十五十五、补充资料、补充资料
十五十五、、补充资料补充资料
1、1、当期非经常性损益明细表当期非经常性损益明细表
11、、当期非经常性损益明细表当期非经常性损益明细表
项目项目 金额金额
项目项目 金额金额
非流动性资产处置损益 18,699,675.00
越权审批，或无正式批准文件的税收返还、减免 ---
计入当期损益的政府补助，(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
2,956,060.00
或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 ---
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 ---
非货币性资产交换损益 ---
委托他人投资或管理资产的损益 ---
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 ---
债务重组损益 ---
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 ---
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 ---
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 ---
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 ---
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 4,316.70
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 ---
对外委托贷款取得的损益 3,948,750.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 ---
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响 ---
受托经营取得的托管费收入 ---
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,736,866.22
其他符合非经常性损益定义的损益项目 ---
小计小计 22,871,935.48
小计小计
所得税影响额 3,343,075.27
减：少数股东权益影响额(税后) 393,757.07
项目项目 金额金额
项目项目 金额金额
合计合计
合计合计 19,135,103.14
2、2、净资产收益率及每股收益净资产收益率及每股收益
22、、净资产收益率及每股收益净资产收益率及每股收益
加权平均 每股收益 （元/股）
净资产收益率
报告期利润 （%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 12.16% 0.435 0.435
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 11.99% 0.428 0.428
注：（1）加权平均净资产收益率= 1,350,658,823.08÷[10,479,295,993.34+
(1,350,658,823.08÷2) - (310,747,802.00×1÷6)+ (7,664,376.86×3÷6)]=
12.16%
（2）基本每股收益=1,350,658,823.08÷3,107,478,020.00=0.435
稀释每股收益=1,350,658,823.08÷3,107,478,020.00=0.435
第八节第八节 备查文件目录备查文件目录
第八节第八节 备查文件目录备查文件目录
一、载有董事长任克雷、主管会计工作负责人王晓雯、会计机构负责人林育德的签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件备置于公司董事会秘书处。
董事长 （签名）：
任克雷
深圳华侨城股份有限公司董事会
二〇一〇年八月十九日
华侨城A(000069) 最新公司公告|查股网
深圳华侨城股份有限公司2010年半年度报告 （查看PDF公告 ）
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| 公告日期:2010-08-19 |
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