深圳市天健(集团)股份有限公司2010年半年度报告
重要提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司全体董事出席本次董事会会议并行使表决权。
公司负责人辛杰、主管会计工作负责人孙静亮及会计机构负责人（会计主管人员林凤羽声明：保证半年度报告中的财务报告真实、完整。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
录
第一节 公司基 情况.................................................4
第二节 主要财务数据和指标..........................................6
第三节 股 变动及主要股东持股情况...................................6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况................................9
第五节 董事会报告................................................ 10
第六节 重要事项...................................................20
第七节 财务报告（未经审计，附后 ..................................28
第八节 备查文件目录...............................................28
第一节 公司基本情况
一、公司的法定名称
中文名称：深圳市天健（集团）股份有限公司
英文名称：SHENZHEN TONGE （GROUP CO., LTD.
二、公司法定代表人：辛杰
三、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 高建柏 陆炜弘 钱文莺
深圳市福田区滨河大道5020 号 深圳市福田区滨河大道5020 号
联系地址
证券大厦21 楼 证券大厦24 楼2405 室
电话 （0755 83928130 82992565 （0755 82992565 83928130
传真 （0755 83915736 （0755 83915736
luweih2003@163.com
电子信箱 ahgjb@tom.com
sundyqwy@126.com
四、公司注册地址：深圳市福田区红荔西路7058 号市政大厦
公司办公地址：深圳市福田区滨河大道5020 号证券大厦
邮政编码：518033
公司国际互联网网址：http://www.tonge.cn
公司电子信箱：sztonge@public.szptt.net.cn
五、公司选定的信息披露报刊：《证券时报》《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：深天健
股票代码：000090
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年12 月6 日
公司最新变更注册登记日期：2010 年6 月30 日
公司注册登记地点：深圳市市场监督管理局
企业法人营业执照注册号：440301102748199
企业法人组织机构代码：19225187-4
国税登记号码：440300192251874
地税登记号码：440300192251874
公司聘请的会计师事务所名称：中审国际会计师事务所有限公司办公地址：北京市海淀区阜成路73 号裕惠大厦12层 邮编：100142
第二节 主要财务数据和指标
一、主要会计数据和财务指标 单位：（人民币 元
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减
总资产 6,303,998,355.44 5,889,767,536.62 7.03%
归属于上市公司股东的所有者权益 2,843,576,441.50 2,636,596,927.90 7.85%
股 456,637,020.00 456,637,020.00
归属于上市公司股东的
6.227 5.774 7.85%
每股净资产 （元/股
本报告期比上年同
报告期 （1－6 月 上年同期
期增减
营业总收入 1,294,043,724.72 1,212,138,040.41 6.76%
营业利润 16,770,847.89 35,735,305.90 -53.07%
利润总额 17,938,521.28 39,660,397.20 -54.77%
归属于上市公司股东的净利润 15,884,403.12 30,480,250.97 -47.89%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
20,446,729.73 -65,261,637.46 —
损益后的净利润
基 每股收益（元/股 0.0348 0.0667 -47.89%
稀释每股收益（元/股 0.0348 0.0667 -47.89%
净资产收益率 （% 0.58% 1.33% 降低0.75 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 444,621,214.36 68,973,140.72 544.63%
每股经营活动产生的现金流量净额
0.97 0.15 546.67%
（元/股
二、非经常性损益项目 单位：（人民币 元
非经常性损益项目 金额 附注
非流动资产处置损益 368,215.21
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国 包括：1、混凝土销售减免税260.87 万元。
2,708,749.25
家政策规定、按照一定标准定额或 2、获得的纳税大户税收奖励10 万元。
定量持续享受的政府补助除外
企业重组费用，如安置职工的支出、 对899 名参与改制的员工补足经济补偿金573
-5,730,000.00
整合费用等 万元。
除上述各项之外的其他营业外收入 其中包括宝安时尚空间项目延期竣工土地违
-1,909,291.07
和支出 约金245.25 万元。
合计 -4,562,326.61 -
第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
1、报告期内，股份总数及结构变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，- 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 20,689,416 4.53% -135,547 -135,547 20,553,869 4.50%
1、国家持股 20,550,000 4.50% 20,550,000 4.50%
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 139,416 0.03% -135,547 -135,547 3,869 0.00%
二、无限售条件股份 435,947,604 95.47% 135,547 135,547 436,083,151 95.50%
1、人民币普通股 435,947,604 95.47% 135,547 135,547 436,083,151 95.50%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 456,637,020 100.00% 0 0 456,637,020 100.00%注：公司股 变化详情如下：
（1 报告期内，根据《公司法》《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%。因此，部份解除限售股份 保持锁定。
（2 报告期内，公司离任董事、监事、高级管理人员离职半年后，股份按规定解除限售。
（3 报告期内，公司股份总数未发生变化。
2、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 26,483 户
前10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
股份数量 股份数量
深圳市国有资产监督管理局 国家 36.35% 165,984,690 20,550,000 0
中国农业银行－中邮核心成
境内非国有法人 4.89% 22,323,071 0 0
长股票型证券投资基金
中国农业银行－鹏华动力增
境内非国有法人 4.29% 19,608,784 0 0
长混合型证券投资基金
中国农业银行－长盛同德主
境内非国有法人 4.29% 19,582,958 0 0
题增长股票型证券投资基金
中国建设银行－融通领先成
境内非国有法人 1.38% 6,310,490 0 0
长股票型证券投资基金
上海闵行联合发展有限公司 国有法人 1.30% 5,937,750 0 0
袁德宗 境内自然人 0.66% 3,006,018 0 0
臧微萍 境内自然人 0.57% 2,590,863 0 0
沈六宝 境内自然人 0.54% 2,453,410 0 0
交通银行－普天收益证券投
境内非国有法人 0.54% 2,447,151 0 0
资基金
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
深圳市国有资产监督管理局 145,434,690 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 22,323,071 人民币普通股
中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金 19,608,784 人民币普通股
中国农业银行－长盛同德主题增长股票型证券投资基金 19,582,958 人民币普通股
中国建设银行－融通领先成长股票型证券投资基金 6,310,490 人民币普通股
上海闵行联合发展有限公司 5,937,750 人民币普通股
袁德宗 3,006,018 人民币普通股
臧微萍 2,590,863 人民币普通股
沈六宝 2,453,410 人民币普通股
交通银行－普天收益证券投资基金 2,447,151 人民币普通股
一、上述股东关联关系或一致行动的说明：公司第一大股东深圳市国资局与其他9名股东之间无关联关系。未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
上述股东关联关系或 二、战略投资者认购公司新股说明：公司2007 年向9 名特定投资者非公开发行股票一致行动的说明 7,000 万股。深圳市国资局认购的股份锁定期为36 个月（2007 年1 月24 日2010 年1 月23 日止 ，现未办理股份解除限售事宜，其余8 名特定投资者认购的股份已于2008 年1月24 日上市流通。
3、报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
1、报告期内，公司现任董事、监事、高级管理人员持股变动情况
单位：股
其中：持有 期末持有
年初 期增持 期减持 期末
姓名 职务 限制性股 股票期权 变动原因
持股数 股份数量股份数量 持股数
票数量 数量
刘德树 副总经理 5,159 0 0 5,159 3,869 0 按有关规定
合计 5,159 0 0 5,159 3,869 0
报告期内，公司原任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
其中：持有 期末持有
年初 期增持 期减持 期末
姓名 职务 限制性股 股票期权 变动原因
持股数 股份数量股份数量 持股数
票数量 数量
姜永贵 原董事、总经理 54,525 0 0 54,525 0 0 离职半年后
孙世和 原副总经理 13,664 0 0 13,664 0 0 离职半年后
付雄义 原副总经理 24,745 0 0 24,745 0 0 离职半年后
滕显友 原副总经理 11,324 0 0 11,324 0 0 离职半年后
徐肇松 原董事会秘书 26,889 0 -1,189 25,700 0 0 离职半年后
李自祥 原董事 4,400 0 0 4,400 0 0 离职半年后
合计 135,547 -1,189 134,358 0 0
2、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
因姚玉伦先生辞去公司董事长、董事、法定代表人职务，公司董事、总经理辛杰先生任公司法定代表人。
详情请参阅公司于2010年5月22 日及2010年6 月18在《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告。
第五节 董事会报告
一、 报告期内总体经营情况及财务状况
（一 公司总体经营情况
报告期内，公司狠抓生产经营和内部管控，经营呈现向好的态势。突出体现在：一是在国家和地方出台一系列房地产调控政策，房地产市场面临诸多不确定性的情况下，公司加大可售楼盘促销力度，龙岗阳光天健城、天健时尚空间两个楼 销售良好，与上年同期相比，商品房销售量、销售回款显著增加，公司盈利能力大幅增强；二是公司成本管控取得实效，市政工程及建筑业已初步遏制连续三年大额亏损的状况；三是狠抓基础管理，管理制度和业务流程逐步趋向完善；四是年初公司与各所属企业经营者签订目标责任书，明确了年度经营责任。
报告期内，公司实现营业收入12.94亿元，比上年同期增长6.76％；实现营业利润1,677.08万元，比上年同期下降53.07％；实现净利润1,588.44万元，比上年同期下降47.89%。
营业利润、净利润比上年同期下降的主要原因：报告期内非经常性损益(包括股票转让收益、改制企业股权转让收益、坏账准备转回、减免税和固定资产处置收益)同比大幅减少。
从利润完成情况看，在经历了2008 年、2009 年和2010 年第一季度的经营性亏损后，公司报告期内实现了经营性盈利，盈利能力大幅增强。扣除非经常性损益后，净利润为2,044.67 万元，比上年同期（扣除非经常性损益后，净利润为-6,526.16 万元)增加8,570.83万元。
（二 公司财务状况
1、主要资产、负债和净资产变动情况
受可供出售金融资产市场价值增加及商品房销售回款增加的影响，公司总资产比年初增加4.14 亿元，增长7.03% ；受可供出售金融资产公允价值变动及报告期内净利润实现的影响，公司净资产规模比年初增加2.06 亿元，增长7.85%。
单位: （人民币 万元
项目 2010-6-30 2009-12-31 增减（% 主要变动原因
可供出售金融资产市场价值
资产总额 630,399.84 588,976.75 7.03 增加及商品房销售款回笼量
增加
货币资金 53,544.01 40,622.42 31.81 商品房销售款增加
可供出售金融资产 127,516.38 101,846.15 25.20 市场价值大幅增长
应收票据 44.18 411.79 -89.27 工程款收取票据减少
预收账款 79,234.53 15,753.25 402.97 商品房销售款增加
长期借款 0.00 25,000.00 项目开发贷款减少
应交税费 7,289.25 18,070.07 -59.66 已交税费增加
应付股利 581.30 0 2009 年股利待付
一年内到期的非流动 一年内到期的非流动负债增
40,000.00 20,000.00 100.00
负债 加
可供出售金融资产市场价值
递延所得税负债 27,532.86 21,885.41 25.80 上升，账面价值与计税基础不
同对所得税的影响增加
可供出售金融资产公允价值
股东权益 284,357.64 263,659.69 7.85
变动及上半年盈利影响
2、利润构成项目变动情况 单位: （人民币 万元
项 目 2010 年1-6月 2009 年1-6月 增减 （%
营业收入 129,404.37 121,213.80 6.76
期间费用 6,886.34 10,874.78 -36.68
资产减值损失 56.61 2,103.43 -97.31
投资收益 1,161.99 10,096.55 -88.49
营业利润 1,677.08 3,573.53 -53.07
营业外收支净额 116.77 392.51 -70.25
利润总额 1,793.85 3,966.04 -54.77
所得税费用 205.41 918.01 -77.62
净利润 1,588.44 3,048.03 -47.89
营业收入比上年同期增加的主要原因：市政工程业务、的士运营、物业租赁的营业收入均同比有所增长，分别增长2.76%、3.94%和34.85%。
期间费用比上年同期减少的主要原因：一是上年度实施主辅分离改制减少了近千名员工， 期管理费用同比相应减少；二是南宁三个房地产项目占用的资金利息因项目动工建设而全部资 化，且银行贷款利息比上年同期降低，使财务费用相对大幅减少2,866万元。
资产减值损失比上年同期减少的主要原因：报告期内未发生待执行的工程合同亏损。
投资收益比上年同期减少的主要原因：报告期内未发生股票转让收益及股权转让收益。
营业外收支净额比上年同期减少的主要原因：报告期内混凝土销售减免增值税相对减少。
利润总额、净利润比上年同期减少的主要原因：报告期内非经常性损益(包括股票转让收益、改制企业股权转让收益、坏账准备转回、减免税和固定资产处置收益)同比大幅减少。
所得税费用比上年同期减少的主要原因：报告期内应纳税所得额减少。
3、现金流量状况
单位：（人民币 万元
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减 （%
经营活动现金流量净额 44,462.12 6,897.31 544.63
投资活动现金流量净额 675.15 14,530.31 -95.35
筹资活动现金流量净额 -32,215.69 -4,326.37 不适用
经营活动现金流量净额比上年同期增长的主要原因：报告期内商品房销售量与上年同期相比明显增加，销售回笼资金大幅增加。
投资活动现金流量净额比上年同期减少的主要原因：报告期内公司未发生股票转让及股权转让事项。
筹资活动现金流量净额比上年同期减少的主要原因：公司以销售回笼资金偿还银行贷款，银行贷款规模下降。
4、净利润分行业构成情况表
单位：（人民币 万元
净利润
项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减 （%
市政工程建设与管理 -68.14 -6,258.24 不适用
房地产开发与经营 451.12 -297.85 不适用
物业租赁 1891.40 955.86 97.87
工商业 -581.50 -561.26 不适用
的士运输 290.97 273.25 6.48
酒店服务 -48.16 -120.90 不适用
投资收益 1,161.99 10,096.55 -88.49
集团总部及其他 -2,522.09 -906.02 不适用
行业间抵销 165.44 -133.36 不适用
合计 1.588.44 3,048.03 -47.89
二、报告期内主营业务的经营状况
(一) 房地产开发与经营
报告期内，国家和地方出台一系列房地产调控政策，成交量大幅回落，购房者持币观望，房地产市场面临诸多不确定性。公司在售楼 主要有龙岗阳光天健城、天健时尚空间、长沙芙蓉盛世一期尾 。公司对项目定位恰当，策略执行到位，把握销售节 ，与上年同期相比，商品房的销售量、销售回款显著增加，新售楼盘盈利能力显著增强。
报告期内,公司房产销售情况良好，累计销售商品房面积6.99 万平方米，实现销售额8.38亿元，已回笼资金7.67亿元，共结转销售收入2.13亿元，比上年同期降低34.2%，主要原因是阳光天健城项目上半年未达到财务收入结转条件。公司房地产业实现净利润451.12 万元，比上年同期增加748.97万元。
阳光天健城项目：位于深圳市龙岗区黄阁中路，计容积率的建筑面积为235,903.44平方米，为公司2006 年定向增发募集资金投入项目。该项目已完成主体工程、燃气、电梯等分项工程验收，消防工程已通过初步验收。一期项目2009 年12 月26 日开 ，二期项目4 月8 日开 。
天健时尚空间项目：位于深圳市宝安中心区兴华路与华西路交汇处，计容积率的建筑面积为55,609.61平方米。该项目于3 月18 日完成竣工验收，5 月8 日开 ，于6 月26 日顺利入伙。
天健时尚名苑项目：位于深圳市福田保税区，计容积率的建筑面积为16,000平方米。
该项目于7 月4 日完成主体封顶，比计划提前31天。
南宁天健世纪花园、南宁天健商务大厦、南宁天健国际公馆三个项目：分别位于南宁市民主路和南宁市东盟商务区，计容积率的建筑面积总计为200,046 平方米。报告期内，三个项目基坑支护工程完成总工程量的95%。南宁天健商务大厦、南宁天健国际公馆项目于6 月11 日完成主体施工招标，南宁天健世纪花园项目主体工程招标进行中。
天健大厦项目：位于深圳市福田区红荔西路与景田路交汇处，计容积率建筑面积24,996.25 平方米。报告期内，完成了监理招标，签订了施工总承包合同。
长沙芙蓉盛世项目：位于湖南省长沙市开福区芙蓉中路，二期计容积率建筑面积12万㎡。报告期内，公司对二期项目定位和设计进行了修订，优化了整体设计方案。为积极应对长沙市土地出让管理新政策，公司提前办理三期项目用地手续。6 月4 日，公司与土地出让方签订了《国有土地使用权转让协议（补充协议三 》，《国有土地使用权出让合同》正在办理中。
报告期内，公司主营业务利润来源项目、楼 销售情况、在建项目情况和土地储备情况如下表：
1、报告期内主营业务利润来源项目： 单位：（人民币 万元
项目名称 主营业务收入 主营业务成 税金及附加 主营业务利润
1、龙岗天健现代城 918.93 282.31 47.88 588.74
2、长沙芙蓉盛世 （一期 9,914.56 7,979.64 552.74 1,382.18
3、龙岗天健郡城尾 354.08 62.84 18.45 272.79
4、天健时尚空间 10,145.70 6,751.25 731.50 2,662.95
合计 21,333.27 15,076.04 1,350.57 4,906.66
注：税金及附加包含预提的土地增值税
2、报告期内已售楼 情况 单位:平方米
可售商品房 已售商品 已结转销 已售未结 未售商品房
项目名称
面积 房面积 售面积 转面积 面积
1、龙岗天健现代城 869.42 452 551 417.42
2、长沙芙蓉盛世 （一期 14,068.82 7,337 18,653 7214.85 6,731.82
3、龙岗天健郡城尾 562.21 78 298 484.21
4、阳光天健城 226,848.50 55,903 0 55,903 170,945.50
5、天健时尚空间 42,328.13 6,177 4,817 1360 36,151.13
合 计 284,677.08 69,947 24,319 64,477.85 214,730.08
3、报告期内在建项目情况：
计容积率 住宅及商业可销售面积 （㎡
预计总投 预计竣
项目名称 建筑面积
资(万元) 工时间 住宅 商业 小计
（㎡
1、阳光天健城 152,908 2010 年 235,903.44 203,940.50 22,908 226,848.50
2、天健时尚空间 66,634 2010 年 55,609.61 35,332.88 6,995.25 42,328.13
3、天健时尚名苑 26,382 2011 年 16,000 9,826.00 1,000.00 10,826.00
4、南宁天健世纪花园 87,326 2013 年 133,744.32 114,540.68 17,702.68 132,243.36
5、南宁天健国际公馆 43,979 2012 年 49,741.3 43,286.78 6,093.27 49,380.05
6、南宁天健商务大厦 15,269 2012 年 16,560.65 10,840.07 3,738.53 14,578.60
合计 392,498 507,559.32 417,766.91 58,437.73 476,204.64
4、报告期内主要土地储备 单位:平方米
项目名称 土地面积 计容积率建筑面积
1、长沙天健芙蓉盛世 （二期 26,667.00 120,002
2、长沙天健芙蓉盛世 （三期 88,474.00 398,133
3、天健大厦 5,497.32 24,996.25
合 计 120,638.32 543,131.25
(二) 市政工程建设与管理
报告期内，公司按照专业化发展思路，对市政工程业务进行整合，形成以技术中心提供科技支撑，发展路桥、房建、安装、沥青、隧道五个专业公司的新格局。公司相继制定并实施成本、质量、安全、工程招投标、分包等管理规定，强化管控措施，推进基础管理的整合提升工作。市政工程及建筑施工生产经营态势逐步好转，各项经济指标有了改观，亏损局面得到有效控制，专业公司的盈利能力比上年同期有一定增强，生产经营管理工作向规范化迈进。报告期内，该行业实现营业收入11.74 亿元，比上年同期增长2.76%；实现净利润-68.14万元，比上年同期减亏6,190.10万元。
截止报告期末，在建工程60项，合同金额53.68亿元。报告期内完工项目 9 项，完成施工产值 12.19 亿元 （详见下表 。
项目数量 合同金额 （万元
期初续建项目 38 423,457
报告期内新增项目 31 235,296
报告期内完工项目 9 121,929
期末在建项目 60 536,824
主要工程项目：天健时尚名苑主体工程、深圳地铁2 号线东延段工程土建2222 标段、深圳横坪一级公路（A 段工程、深圳市松白路光明新区段工程、松福大道2 标、深圳轨道交通4 号线二期工程406和407合同段、衡阳至临武高速公路工程桂阳至临武段工程、宝安区深华快速路工程第三标段、塘明路、丹平路、观光路改造工程—观澜路2 标段、布吉污水处理厂、深康片区土石方工程、深圳大 南校区基础工程等。
深盐二通道深盐路改造工程已经顺利完工，2010 年5 月31 日正式实现全线通车，比原计划6 月底通车目标提前了一个月。
三、主营业务范围及分行业经营情况
1、按行业划分的主营业务经营情况表
单位：（人民币 万元
主营业务分行业情况
营业成
营业收入比上 毛利率比上
分行业或分产品 营业收入 营业成 毛利率 比上年同
年同期增减 年同期增减
期增减
市政工程建设与管理 117,409.53 112,939.32 3.81% 2.76% 0.73% 1.94%
房地产开发与经营 21,354.86 15,319.41 28.26% -34.20% -36.74% 2.88%
工商业 5,386.63 5,981.17 -11.04% -34.73% -25.82% -13.34%
物业租赁 3,825.63 1,707.86 55.36% 34.85% 9.78% 10.20%
的士运营 866.80 558.72 35.54% 3.94% 4.50% -0.34%
酒店经营 313.21 221.05 29.42% -28.07% 34.69% -32.88%
行业间相互抵减 -19,752.29 -19,917.74
合计 129,404.37 116,809.79 9.73% 6.76% 7.23% -0.40%
主营业务分产品情况
市政工程建设与管理 117,409.53 112,939.32 3.81% 2.76% 0.73% 1.94%
房地产开发与经营 21,354.86 15,319.41 28.26% -34.20% -36.74% 2.88%
工商业 5,386.63 5,981.17 -11.04% -34.73% -25.82% -13.34%
物业租赁 3,825.63 1,707.86 55.36% 34.85% 9.78% 10.20%
的士运营 866.80 558.72 35.54% 3.94% 4.50% -0.34%
酒店经营 313.21 221.05 29.42% -28.07% 34.69% -32.88%
行业间相互抵减 -19,752.29 -19,917.74
合计 129,404.37 116,809.79 9.73% 6.76% 7.23% -0.40%
2、占主营业务或主营业务利润10%以上的行业经营情况表
单位：（人民币 万元
分行业或分产品 营业收入 营业成 毛利率
市政工程建设与管理 117,409.53 113,845.14 3.81%
房地产开发与经营 21,354.86 15,319.40 28.26%
物业租赁 3,825.63 1,707.86 55.36%
3、主营业务分地区情况表
单位：（人民币 万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减
广东省 119,068.09 8.16%
湖南省 10,243.48 -5.07%
其他 92.80 -72.22%
合计 129,404.37 6.76%
四、报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力与上 度相比发生
重大变化情况的说明
1、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因说明
单位 （人民币 万元
2010 年1-6月 2009 年度
项目 占总额 占总额 比例增减
金额 金额
比例% 比例%
营业毛利 7,458.05 415.76 10,277.01 124.45 增加291.31个百分点
期间费用 6,886.34 383.89 25,407.68 307.67 增加76.22个百分点
资产减值损失 56.61 3.16 -2,774.15 -33.59 增加36.75个百分点
投资收益 1,161.99 64.78 19,211.92 232.65 降低167.87个百分点
营业外收支净额 116.77 6.51 1,402.63 16.99 降低10.48个百分点
利润总额 1,793.85 100.00 8,258.03 100.00
（注：营业毛利=营业收入-营业成 -营业税金及附加
报告期内营业毛利占利润总额的比例与上年度相比大幅增加的主要原因：公司各行业经营性盈利能力均有所增强。
报告期内期间费用占利润总额的比例与上年度相比大幅增加的主要原因：利润总额基数相对大幅减少。
报告期内资产减值损失占利润总额的比例与上年度相比大幅增加的主要原因：资产减值损失转回相对大幅减少。
报告期内投资收益占利润总额的比例与上年度相比大幅降低的主要原因：股票转让收益和股权转让收益相对大幅减少。
报告期内营业外收支净额占利润总额的比例与上年度相比大幅降低的主要原因：混凝土销售增值税减免额相对减少。
2、主营业务及其结构与上年度相比发生重大变化的原因说明
单位：（人民币 万元
2010 年1-6月 2009 年度
项 目 比例增减%
营业收入 占总额比% 营业收入 占总额比%
市政工程建设与管理 117,409.53 78.72 222,759.02 66.77 17.90
房地产开发与经营 21,354.86 14.32 76,190.11 22.84 -37.32
工商业 5,386.63 3.61 25,217.71 7.56 -52.23
物业租赁 3,825.63 2.56 6,874.86 2.06 24.51
的士运营 866.80 0.58 1,723.23 0.51 13.73
酒店经营 313.21 0.21 872.72 0.26 -19.24
小计 149,156.66 100.00 333,637.65 100.00
内部行业抵销 -19,752.29 -67,182.85 —
合计 129,404.37 100.00 266,454.80 100.00
市政工程业务的营业收入占总额比例与上年度相比大幅增加的主要原因：房地产业营业收入占比大幅减少，导致工程建筑业营业收入占比相对增加。
房地产业的营业收入占总额比例与上年度相比大幅降低的主要原因：达到财务收入结转条件的商品房销售面积相对减少。
工商业的营业收入占总额比例与上年度相比大幅降低的主要原因：混凝土销售量减少及所属全资子公司－市政物资公司停业的影响。
物业租赁营业收入占总额比例与上年度相比大幅增加的主要原因：出租物业面积、出租率和出租单价均有所提高。
3、主营业务盈利能力 （毛利率 与上年度相比发生重大变化的原因说明报告期内，公司酒店经营毛利率与上年度相比大幅降低的主要原因是原计入“销售费用”的期间费用重分类至“营业成 ”的影响。
4、对净利润产生重大影响的其他经营业务
报告期内未发生对净利润产生重大影响的其他经营业务。
5、来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％的情况
单位：（人民币 万元
参股公司名称 深圳莱宝高科技股份有限公司
期贡献的投资收益 834.80 占上市公司净利润的比重 52.55％
参股公司经营范围 生产经营彩色滤光片、触摸屏、镀膜导电玻璃及真空镀膜产品等参股公司上半年净利润 15,604.54
五、报告期内投资情况
公司2010 年投资预算总额为76,221 万元，上半年实际完成投资14,715万元，完成年度投资预算的19.31%。各项目的投资预算完成情况如下表：
单位：（人民币 万元
序号 投资项目 年度计划 实际投资 完成计划(%) 项目进度
1 长沙天健芙蓉盛世(二期) 8,852 11 0.12 前期规划设计
2 阳光天健城 36,906 7,837 21.24 工程收尾
3 天健时尚空间 5,189 3,317 63.92 已竣工并入伙
4 天健时尚名苑 5,912 2,350 39.75 主体施工阶段
5 南宁天健商务大厦 土方及基坑支护
6 南宁天健国际公馆 15,335 909 5.93 土方及基坑支护
7 南宁天健世纪花园 土方及基坑支护
8 天健大厦 3,027 123 4.06 土方及基坑支护
小计 75,221 14,547 19.34
9 固定资产投资 1000 168 16.8
合计 76,221 14,715 19.31
六、经营中的问题与困难
公司生产经营中的问题和困难主要是：一是与上年同期相比，市政工程业务虽已遏制住了连续多年大额亏损的局面，但 未止亏，与国内同行业的销售毛利率及净利率平均水平相比，差距 较大，竞争力不足；二是房地产业项目拓展渠道单一、开发周期较长；三是经营性物业档次不高，布局分散，效益不高、亟待改造；四是企业内部管控需进一步优化和提升。
七、下半年工作重点
一方面要审慎分析当前形势，根据公司实际，科 调整经营策略，积极应对环境和市场的变化；另一方面，按照年初既定的总体工作思路，确保在重点项目、各项改革、产业整合、成本管控、提升核心竞争力等方面取得成效。
1、房地产业：确保阳光天健城于8 月入伙、天健大厦按计划动工兴建，天健时尚名苑、南宁项目以及长沙天健芙蓉盛世 （二期 完成投资计划；加快推进天健工业区更新改造的前期准备；狠抓房产销售和资金回笼，为项目拓展提供充裕资金，对外项目拓展争取实现实质性突破。
2、市政工程业务：确保深圳地铁2 号线2222 标段今年8 月全线贯通、港铁406 项目按计划进度推进、布龙路代建项目一期主体工程今年国庆通车、布吉水厂明年春节前完工等。在确保建设进度的同时，要把成本的规范化管理放在首位，突出关注成本管理的过程控制，把质量管理和安全管理作为提升公司品牌最重要的内容。
3、物业租赁和酒店经营业：公司已改组原有的酒店公司，成立了酒店管理公司，通过引入成熟的运营模式和管理体系，以市场化运作机制、培养专业化商业运营团队，提高公司现有物业和酒店的经营管理水平，提升品牌价值。
4、公司总部筹建具经营实体的企业技术中心，服务于公司主业发展。技术中心承担科技攻关和技术服务职能，关注行业前沿的发展变化，对利用循环经济和环保技术，淤泥处理、建筑废料和路面沥青的回收利用、屋面绿化、太阳能、隔热和保温以及地下室合理利用等课题展开研究，努力在项目建设中融入绿色、低碳、节能减排的环保理念。
5、继续推进各项改革，引入卓越绩效管理模式，提升企业管理。下半年要完成组织机构、人员结构和薪酬体制的改革，完善和更新内控流程，推行卓越绩效管理。
6、科 编制“十二五”战略发展规划，以此作为公司今后五年发展的纲领性指导文件。
八、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
业绩预告情况 同向大幅上升
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
累计净利润的预计数 11,500.00--14,000.00 2,062.57 增长 457.56%--578.76%
（万元）
基本每股收益（元/ 0.25--0.31 0.05 增长 457.56%--578.76%
股）
业绩预告的说明 公司预测本年至下一报告期期末的净利润比上年同期大幅上升
的主要原因如下：
（1）阳光天健城项目销售状况良好，一期已销售部分于第三
季度达到收入结转条件；
（2）市政工程业务亏损局面得到有效控制，专业公司的盈利
能力均比上年同期好转，亏损额大幅减少；
（3）公司上年度实施主辅分离改制，近千名员工自愿选择离
开企业，与上年同期相比， 期人工成本大幅减少。
（4）物业租赁由于租赁面积增加及租金上升，收入和利润同
比大幅增加。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
公司各项治理制度基 健全，法人治理结构完善，规范运作良好，公司治理的实际状况与上市公司治理规范性文件的要求基 一致。股东大会、董事会、监事会和管理层在企业决策、监督和执行三位一体的运作中各司其职，形成规范运作机制。公司按照《公司法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，不断完善公司治理。
报告期内，根据深圳证监局《关于要求制定上市公司年报信息披露重大差 责任追究制度的通知》（深证局公司字[2010]14号 ，结合公司实际，公司制定了《公司年报信息披露重大差 责任追究制度》，进一步提高公司规范运作水平，提高年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。
根据深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（深证局发【2010】109 号 的要求，公司制定了专项活动工作方案；
成立了专项活动工作小组；集团总部及所属各子公司5 月份开展自查工作，形成了自查报告；自查报告经董事会审议通过后报深圳证监局备案。公司针对自查发现的问题，认真整改抓落实，进一步规范公司财务会计工作秩序，确保上市公司财务信息真实、准确、完整。
二、报告期内实施的利润分配情况
1、 期实施上年度的分红派息情况
公司2009 年度权益分派方案已获2010 年5 月21 日召开的2009 年度股东大会审议通过， 2009 年度权益分派方案为：以公司2009年12 月31 日总股 456,637,020 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税 ，公司2009 年度不送股也不进行公积金转增股本。
2010 年6 月29 日，公司在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网刊登了《2009年度权益分派实施公告》，确定权益分派股权登记日为：2010 年7 月6 日，除权除息日为：2010 年7 月7 日。
2、2010 年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司未决的重大诉讼事项进展情况与《2010 年第一季度报告》及《2009年年度报告》披露的情况基 相同。相关情况详见2010 年4 月20 日在《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn 刊登的公告。
其中：盐田港集团诉深圳市市政工程总公司（以下简称“市政总公司”退还多付工程款一案，本报告期进展情况如下：
2009 年10 月27 日，本公司全资子公司-市政总公司向深圳市中级人民法院提起诉讼,要求案件第三方汕头市潮阳第一建安总公司退还多付工程款36,269,835.94 元及利息、支付管理费3,603,252.95 元及 案诉讼费用，深圳市中级人民法院于2009 年12 月7 日已受理立案[ （2010 深中法民五初字第5 号]，确定：2010 年3 月17 日交换证据，3 月19 日开庭。2010 年2 月16 日第三方提出管辖权异议，2010 年2 月25 日市政总公司提出反驳意见，2010 年3 月2 日深圳市中级人民法院作出（2010）深中法民五初字第5号《民事裁定书》裁定：驳回被告对 案管辖权提出的异议。被告不服，提出上诉。广东省高级人民法院于2010 年7 月11 日作出（2010 粤高法立民终字第173 号《民事裁定书》裁定：驳回上诉，维持原审裁定。目前 案 在审理之中。
本报告期无新增重大诉讼、仲裁事项。
四、公司持有其他上市公司股权情况
单位：（人民币 元
占该公司 报告期所有者
证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益
股权比例 权益变动
002106 莱宝高科 23,670,053.70 12.65% 1,275,163,838.50 0.00 200,227,850.88
合计 23,670,053.70 - 1,275,163,838.50 0.00 200,227,850.88
五、资产收购、出售事项
报告期内，公司未发生收购、出售资产事项。
六、重大关联交易事项
报告期内，公司未发生重大关联交易事项。
七、重大合同事项及其履行情况
（一 报告期内，公司未新增重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项，亦无委托资产管理事项。
（二 报告期内，公司担保事项如下：
报告期内，本公司及所属全资子公司减少担保1.46亿元，截至报告期末，公司担保余额为19.12亿元，占公司净资产的比重为67.25％，担保总额超过净资产50％部分的金额为4.91 亿元。主要事项如下：
单位：万元
公司对外担保情况 （不包括对子公司的担保
是否为关
担保对象 担保额度相关公 实际发生日期 实际担保 是否履行
担保额度 担保类型 担保期 联方担保
名称 告披露日和编号 （协议签署日 金额 完毕
（是或否
自借款合同生效之日
2010 年4 月20 日
按揭 房地产 起至借款人办妥房产
120,000.00 2010 年5 月1 日 31,627.00 否 否
购房业主 按揭担保 证并交由银行保管之
2010-12
日止
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发
120,000.00 3,113.00
计（A1 生额合计（A2
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余
120,000.00 31,627.00
合计（A3 额合计（A4
公司对子公司的担保情况
是否 是否为关
担保额度相关公 实际发生日期 实际担保
担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期 履行 联方担保
告披露日和编号 （协议签署日 金额
完毕 （是或否
深圳市市政工 2010 年4 月20 日 银行借款
20,000.00 2010 年5 月28 日 5,000.00 2010.5.28--2011.5.28 否 是
程总公司 2010-12 担保
深圳市市政工 2010 年4 月20 日 银行借款
20,000.00 2010 年6 月17 日 5,000.00 2010.6.17--2011.6.17 否 是
程总公司 2010-12 担保
深圳市市政工 2010 年4 月20 日 银行借款
20,000.00 2009 年11 月5 日 12,000.00 2009.11.5--2010.11.5 否 是
程总公司 2010-12 担保
深圳市天健房
2010 年4 月20 日 银行借款
地产开发实业 40,000.00 2009 年1 月22 日 10,000.00 2009.1.22--2010.9.22 否 是
2010-12 担保
有限公司
深圳市天健房
2010 年4 月20 日 银行借款
地产开发实业 40,000.00 2009 年3 月31 日 5,000.00 2009.3.31--2010.9.22 否 是
2010-12 担保
有限公司
深圳市天健房
2010 年4 月20 日 银行借款
地产开发实业 25,000.00 2008 年8 月14 日 8,000.00 2008.8.14--2011.4.05 否 是
2010-12 担保
有限公司
深圳市天健房
2010 年4 月20 日 银行借款
地产开发实业 25,000.00 2008 年5 月15 日 7,000.00 2008.5.15--2011.5.10 否 是
2010-12 担保
有限公司
深圳市天健房
2010 年4 月20 日 银行借款
地产开发实业 25,000.00 2008 年08 月15 日 10,000.00 2008.8.15--2011.5.10 否 是
2010-12 担保
有限公司
工程投
深圳市市政工 2010 年4 月20 日
160,000.00 2010 年5 月1 日 47,056.00 标、履约 保函到期 否 是
程总公司 2010-12
保函
深圳市天健运 工程投
2010 年4 月20 日
输工程实业有 160,000.00 2010 年5 月1 日 3,579.00 标、履约 保函到期 否 是
2010-12
限公司 保函
深圳市天健市 工程投
2010 年4 月20 日
政安装工程有 160,000.00 2010 年5 月1 日 11,305.00 标、履约 保函到期 否 是
2010-12
限公司 保函
深圳市茂华装 工程投
2010 年4 月20 日
饰工程有限公 160,000.00 2010 年5 月1 日 870.00 标、履约 保函到期 否 是
2010-12
司 保函
深圳市天健沥 工程投
2010 年4 月20 日
青道路有限公 160,000.00 2010 年5 月1 日 25,977.00 标、履约 保函到期 否 是
2010-12
司 保函
深圳市天健投 工程投
2010 年4 月20 日
资发展有限公 160,000.00 2010 年5 月1 日 700.00 标、履约 保函到期 否 是
2010-12
司 保函
深圳市市政工 2008 年8 月13 日 融资租赁
8,122.00 2008 年10 月24 日 8,122.00 2008.10.24-2013.7.15 否 是
程总公司 2008-23 担保
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
255,000.00 36,431.00
合计（B1 际发生额合计（B2
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
303,122.00 159,609.00
额度合计（B3 保余额合计（B4
公司担保总额（即前两大项的合计
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
375,000.00 39,544.00
（A1+B1 合计（A2+B2
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
423,122.00 191,236.00
（A3+B3 计（A4+B4
实际担保总额（即A4+B4 占公司净资产的比例 67.25%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 （C 0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 （D 78,152.00
担保总额超过净资产 50%部分的金额 （E 49,057.00
上述三项担保金额合计（C+D+E 78,152.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
1、公司及所属全资子公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保，截至2010 年6月30 日，尚未结清的担保金额为3.16亿元；
2、公司为所属全资子公司提供担保余额为15.96 亿元，其中：
（1 为所属全资子公司对外融资提供担保余额为7.01亿元。
（2 公司为所属全资子公司办理各类工程保函提供担保余额为8.95 亿元。
3、报告期内，公司未为股东、实际控制人及其关联方提供担保。
4、报告期末，公司为资产负债率超过70％的全资子公司提供债务担保余额为7.82亿元。
5、报告期内，公司未为集团外无产权关系的企业提供担保。
（三 报告期内，公司不存在委托理财事项。
（四 报告期内，公司不存在其他重大合同。
八、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号和 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的相关规定，我们对报告期内公司对外担保情况进行了认真核查，发表独立意见如下：
1、报告期内，公司未为股东、实际控制人及其关联方提供担保，也未直接或间接向资产负债率超过70％的外部被担保对象提供债务担保。
2、报告期内，本公司及所属全资子公司减少担保1.46 亿元，截至报告期末，公司担保余额为19.12亿元，占公司净资产的比重为67.25%，担保总额超过净资产50％部分的金额为4.91 亿元。主要具体事项如下：
（1 公司及所属全资子公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保，截至2010年6 月30 日，尚未结清的担保金额为3.16亿元。我们认为,该担保事项系公司为购买公司商品房的业主所提供的担保，属于行业内普遍现象。公司已制定了严格的对外担保审批权限和程序，能有效防范对外担保风险。
（2 公司为所属全资子公司提供担保余额为15.96亿元，其中：为融资提供担保余额为7.01亿元，为办理各类工程保函提供债务担保余额为8.95亿元。
（3 报告期末，公司为资产负债率超过70％的全资子公司提供债务担保余额为7.82亿元。
我们认为，上述担保事项属于公司日常生产经营行为，担保对象为公司全资子公司，公司已制定了严格的融资担保和保函管理制度，能有效防范担保风险。
九、公司或持有公司股份5％以上股东的承诺及履行情况
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
如果未来通过证券交易系统出售所持 公司解除限
售流通股、并于第一笔减持起六个月内减持数量达到
深圳市 5%及以上的，控股股东承诺将于第一次减持前两个交
股份限售承诺 已履行
国资局 易日内通过上市公司对外披露出售提示性公告。同时
承诺将遵守《上市公司解除限售存量股份转让意见》
等相关规定，规范减持存量股份行为。
深圳市 认购的1,370 万股锁定期为36 个月（2007 年1 月24
发行时所作承诺 已履行
国资局 日2010 年1 月23 日止 。现增至2,055 万股。
（1 本公司在公司治理专项活动中向深圳证监局作
出如下承诺：承诺取得大股东、实际控制人加强未公
开信息管理的书面承诺并向深圳证监局报备；承诺向
深圳证监局报备未公开信息知情人名单；承诺就治理
非规范情况在年度报告“公司治理结构”中如实披露。
本公司
其他承诺 （2）深圳市国资局在本公司治理专项活动中作出如
已履行
（含追加承诺 下承诺：承诺建立和完善已获取的上市公司未公开信
深圳市国资局
息管理内控制度，督促相关信息知情人不利用我公司
未公开信息买卖我公司证券，不建议他人买卖我公司
证券，也不泄露我公司未公开信息，并及时、真实、
准确、完整地提供知悉我公司未公开信息的知情人名
单，由我公司报送深圳证监局、证券交易所备案。
公司持有5％以上股东报告期内没有追加股份限售承诺的情况。
十、聘任会计师事务所及常 法律顾问的情况
2010 年4 月16 日，经公司第六届董事会第五次会议审议通过，聘请中审国际会计师事务所有限公司为公司2010 年度财务审计机构，支付审计报酬为人民币48 万元/年，并经2009 年度股东大会审议通过。详情请参阅公司2010 年4 月20 日及2010年5 月22日在 《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网的公告。
（期后事项）：2010 年8 月13 日，经公司第六届董事会第十次会议审议通过，聘请国浩律师集团 （深圳 事务所担任公司2010-2012 年度常年法律顾问，支付法律顾问服务费用为人民币208,080 元/年。
十一、报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员受监管部门处罚的情况报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
十二、报告期内，公司接受调研及采访等情况
报告期内，公司接待机构和个人投资者实地调研及电话咨询近 起。公司及相关信息披露义务人按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，严格遵循公平信息披露的原则，维护投资者公平获得信息的权利，未出现差别对待、有选择、私下或提前向特定对象透露或泄露非公开信息的情形。报告期内，接待来访采访、调研、沟通等活动情况如下：
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2010 年1 月1 日-1 月31 日 本公司 电话沟通 多名投资者
2010 年2 月1 日 本公司 电话沟通 某投资者
2010 年3 月10 日 本公司 电话沟通 上海某投资者
（一 咨询的主要内容：
2010 年3 月31 日 本公司 电话沟通 某投资者
1、公司日常经营情况；
2010 年4 月1 日-4 月20 日 本公司 电话沟通 多名投资者
2、公司重点项目进展情况；
2010 年4 月21 日 本公司 电话沟通 某投资者
3、公司对行业发展的看法。
2010 年4 月22 日 本公司 电话沟通 福建某投资者
（二 提供的主要资料：
2010 年5 月1 日-5 月27 日 本公司 电话沟通 多名投资者
公司定期报告等公开资料。
2010 年5 月28 日 本公司 电话沟通 浙江某投资者
广发证券股份有
2010 年6 月7 日 本公司 实地调研 限公司、信达澳银
基金管理公司
2010 年6 月8 日-6 月30 日 本公司 电话沟通 多名投资者
十三、其他重大事项
1、其他综合收益细目
单位：元
项目 期发生额 上年同期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得 （损失 金额 256,702,372.90 299,891,899.61
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 56,474,522.02 -45,555,078.82
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -72,116,505.45
小计 200,227,850.88 182,220,315.34
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益
中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益
中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得 （或损失 金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 200,227,850.88 182,220,315.34
2、 报告期内，公司公告索引
信息披露
披露日期 公告名称
报刊、网站
《公司第六届董事会第三次会议决议公告》，审议如下议案：
1 《关于调整董事会四个专门委员会成员的议案》
证券时报 上海证券报
2010.1.29 2 《关于对30名与公司解除劳动合同的员工给予经济补偿的议案》
巨潮资讯网
3 《关于支付因工伤残职工一次性补助的议案》
4 《关于对公司下属企业应收账款全额计提坏账准备的议案》
证券时报 上海证券报
2010.1.30 《公司业绩预告修正公告》
巨潮资讯网
证券时报 上海证券报
2010.2.12 《关于公司在银行新增融资及担保事项的公告》
巨潮资讯网
证券时报 上海证券报
2010.3.11 《关于公司办公地址迁移的公告》
巨潮资讯网
《关于公司第六届董事会第五次会议决议公告》，审议如下议案：
1 《听取2009年度总经理工作报告》
2 《关于2009年度财务决算及2010年财务预算报告的议案》
3 《关于2009年度董事会工作报告的议案》
4 《关于2009年度利润分配的预案》
5 《关于2009年年度报告及其摘要的议案》
6 《董事会审计委员会关于对2009年度财务会计报告表决决议的议案》
7 《董事会审计委员会关于对深圳南方民和会计师事务所从事2009年度审计
工作总 报告的议案》
8 《关于对长沙市黄兴北路天健商业广场项目计提跌价准备的议案》
9 《关于对南宁东盟商务区两个项目已计提的跌价准备予以冲回的议案》
10 《关于募集资金2009年度存放和使用情况专项报告的议案》
证券时报 上海证券报 11 《关于2009年度内部控制自我评价报告的议案》
2010.4.20
巨潮资讯网 12 《关于2010年第一季度报告的议案》
13 《关于2010年度投资计划的议案》
14 《关于2010年度向银行申请授信额度及担保事项的议案》
15 《董事会审计委员会关于聘请公司2010年度会计师事务所的议案》
16 《关于制定公司年报信息披露重大差错责任追究制度的议案》
17 《关于召开公司2009年度股东大会的议案》
《关于公司第六届监事会第二次会议决议公告》
《关于召开2009年度股东大会的通知》
《2009年年度报告摘要》
《2010年第一季度报告正文》
《关于对长沙市黄兴北路天健商业广场项目计提跌价准备的决议公告》《关于对南宁东盟商务区两个项目已计提的跌价准备 以冲回的决议公告》《关于公司2010年度向银行申请授信额度及担保事项的决议公告》《第六届董事会第六次（临时 会议决议公告》，审议如下议案：
证券时报 上海证券报 1 《关于由董事总经理辛杰先生代行公司法定代表人职责的议案》
2010.5.22
巨潮资讯网 2 《关于修改公司章程的议案》
《2009年度股东大会决议公告》
证券时报 上海证券报
2010.6.1 《关于召开2010年第一次临时股东大会的通知》
巨潮资讯网
证券时报 上海证券报 《关于公司第六届董事会第七次（临时 会议决议公告》，审议如下议案：
2010.6.2
巨潮资讯网 《关于开展规范财务会计基础工作专项活动的自查报告》《关于公司第六届董事会第八次会议决议公告》，审议如下议案：
证券时报 上海证券报
2010.6.8 1 《关于办理长沙芙蓉盛世 三期）项目用地手续的议案》
巨潮资讯网
2 《关于将深圳市帝都酒店有限公司变更为酒店管理公司的议案》
证券时报 上海证券报
2010.6.18 《2010年第一次临时股东大会决议公告》
巨潮资讯网
证券时报 上海证券报
2010.6.29 《公司2009年度权益分派实施公告》
巨潮资讯网
期后事项
证券时报 上海证券报 《关于公司第六届董事会第九次会议决议公告》，审议如下议案：
2010.7.14
巨潮资讯网 《关于对899名参与改制的员工补足2009年经济补偿金的议案》
证券时报 上海证券报
2010.7.31 《公司2010年度中期业绩快报》
巨潮资讯网
第七节 财务报告（未经审计，附后）
第八节 备查文件目录
本公司董事会秘书处有下列文件备查：
1、载有公司董事、总经理签名的2010 年半年度报告文本。
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会计报告文本。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
4、公司章程文本。
法定代表人（签名）：辛杰
深圳市天健 （集团）股份有限公司董事会
2010年8月17日
2010年半 度财务报告
2010年1月1 日至2010年6月30 日）
深圳市天健 （集团）股份有限公司
资产负债表
编制单位：深圳市天健（集团 股份有限公司 2010 年6 月30 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 535,440,077.57 473,007,225.54 406,224,242.29 349,404,891.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 441,750.00 441,750.00 4,117,929.00 3,016,665.06
应收账款 265,843,828.54 21,545,620.24 285,809,090.07 17,423,735.54
预付款项 23,432,039.51 483,784.00 29,587,427.25 483,784.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 3,271,840.00 3,271,840.00 1,724,250.00 1,724,250.00
其他应收款 156,183,326.17 1,400,861,926.46 154,276,740.02 1,829,849,439.96
买入返售金融资产
存货 3,067,065,259.43 23,602,650.07 2,972,912,116.97 22,496,160.61
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,051,678,121.22 1,923,214,796.31 3,854,651,795.60 2,224,398,926.22
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,275,163,838.50 1,018,461,465.60
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 44,807,000.00 1,255,799,911.00 44,807,000.00 1,255,799,911.00
投资性房地产 627,146,776.86 116,323,591.45 644,156,821.67 121,825,895.80
固定资产 184,159,350.79 14,919,875.06 197,880,996.78 15,699,763.73
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 32,702,538.17 1,178,375.71 34,367,345.69 1,105,047.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,296,386.68 641,392.08
递延所得税资产 86,044,343.22 9,536,396.28 94,800,719.20 9,536,396.28
其他非流动资产
非流动资产合计 2,252,320,234.22 1,397,758,149.50 2,035,115,741.02 1,403,967,014.48
资产总计 6,303,998,355.44 3,320,972,945.81 5,889,767,536.62 3,628,365,940.70
流动负债：
短期借款 1,030,000,000.00 810,000,000.00 1,260,000,000.00 1,090,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 338,706,595.82 373,868,809.85 37,462,947.89
预收款项 792,345,324.53 26,800.00 157,532,459.34
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 146,160,510.42 62,933,117.87 157,825,060.59 71,179,064.76
应交税费 72,892,460.63 -4,877,726.20 180,700,703.96 2,945,064.67
应付利息
应付股利 5,813,046.60 5,813,046.60
其他应付款 254,402,455.06 693,428,205.30 294,558,881.22 651,883,721.70
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 400,000,000.00 200,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,040,320,393.06 1,567,323,443.57 2,624,485,914.96 1,853,470,799.02
非流动负债：
长期借款 250,000,000.00
应付债券
长期应付款 83,637,238.15 81,215,789.87
专项应付款
预计负债 61,135,650.09 78,614,793.27
递延所得税负债 275,328,632.64 218,854,110.62
其他非流动负债
非流动负债合计 420,101,520.88 628,684,693.76
负债合计 3,460,421,913.94 1,567,323,443.57 3,253,170,608.72 1,853,470,799.02
所有者权益 （或股东权益）：
实收资 （或股 456,637,020.00 456,637,020.00 456,637,020.00 456,637,020.00
资本公积 1,727,291,725.16 766,281,126.49 1,527,063,874.28 766,281,126.49
减：库存股
专项储备
盈余公积 418,271,032.08 418,271,032.08 418,271,032.08 418,271,032.08
一般风险准备
未分配利润 236,627,786.98 112,460,323.67 229,876,124.26 133,705,963.11
外币报表折算差额 4,748,877.28 4,748,877.28
归属于母公司所有者权益合
2,843,576,441.50 1,753,649,502.24 2,636,596,927.90 1,774,895,141.68
计
少数股东权益
所有者权益合计 2,843,576,441.50 1,753,649,502.24 2,636,596,927.90 1,774,895,141.68
负债和所有者权益总计 6,303,998,355.44 3,320,972,945.81 5,889,767,536.62 3,628,365,940.70
利 润 表
编制单位：深圳市天健（集团 股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元
期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,294,043,724.72 8,194,668.13 1,212,138,040.41 6,352,435.59
其中：营业收入 1,294,043,724.72 8,194,668.13 1,212,138,040.41 6,352,435.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成 1,288,892,761.63 23,808,280.25 1,277,368,214.84 14,768,304.59
其中：营业成 1,168,097,880.93 7,294,093.37 1,089,328,698.58 7,025,228.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 51,365,296.00 423,291.91 58,257,325.21 324,469.08
销售费用 12,794,280.52 12,105,145.52
管理费用 49,782,062.74 20,838,268.04 61,691,300.37 20,944,102.38
财务费用 6,287,096.46 -5,362,563.88 34,951,391.28 -347,895.48
资产减值损失 566,144.98 615,190.81 21,034,353.88 -13,177,600.00
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列
投资收益（损失以“-”号填列 11,619,884.80 3,271,840.00 100,965,480.33 8,442,531.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列
三、营业利润（亏损以“-”号填列 16,770,847.89 -12,341,772.12 35,735,305.90 26,662.96
加：营业外收入 3,635,909.22 368,941.81 4,461,080.61
减：营业外支出 2,468,235.83 200.00 535,989.31
其中：非流动资产处置损失 198,520.28
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列 17,938,521.28 -11,973,030.31 39,660,397.20 26,662.96
减：所得税费用 2,054,118.16 139,868.73 9,180,146.23
五、净利润 （净亏损以“-”号填列 15,884,403.12 -12,112,899.04 30,480,250.97 26,662.96
归属于母公司所有者的净利润 15,884,403.12 -12,112,899.04 30,480,250.97 26,662.96
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基 每股收益 0.0348 -0.0265 0.0667 0.0001
（二 稀释每股收益 0.0348 -0.0265 0.0667 0.0001
七、其他综合收益 200,227,850.88 182,220,315.34
八、综合收益总额 216,112,254.00 -12,112,899.04 212,700,566.31 26,662.96
归属于母公司所有者的综合收益总额 216,112,254.00 -12,112,899.04 212,700,566.31 26,662.96
归属于少数股东的综合收益总额
现 金 流量 表
编制单位：深圳市天健（集团 股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元
期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,952,498,030.44 8,194,668.13 1,372,178,773.73 10,562,417.16
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 32,247,195.80 435,459,113.34 31,778,874.97 149,109,136.51
经营活动现金流入小计 1,984,745,226.24 443,653,781.47 1,403,957,648.70 159,671,553.67
购买商品、接受劳务支付的现金 1,263,094,078.72 686,310.36 1,027,829,628.60 3,465,624.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 67,596,575.05 18,882,401.39 106,563,838.06 4,853,502.30
支付的各项税费 146,793,761.86 1,679,975.08 100,393,211.32 16,534,692.50
支付其他与经营活动有关的现金 62,639,596.25 100,197,830.00 19,445,691.00
经营活动现金流出小计 1,540,124,011.88 21,248,686.83 1,334,984,507.98 44,299,510.36
经营活动产生的现金流量净额 444,621,214.36 422,405,094.64 68,973,140.72 115,372,043.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 150,136,449.97 65,100,000.00
取得投资收益收到的现金 10,072,294.80 1,724,250.00 20,395,783.20 572,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
574,715.05 460,700.00 414,600.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
12,536,481.96 12,536,481.96
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,647,009.85 2,184,950.00 183,483,315.13 78,208,481.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资
3,895,532.00 315,010.00 38,180,260.83 16,922,774.23
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,895,532.00 315,010.00 38,180,260.83 16,922,774.23
投资活动产生的现金流量净额 6,751,477.85 1,869,940.00 145,303,054.30 61,285,707.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 520,000,000.00 420,000,000.00 1,020,000,000.00 820,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 520,000,000.00 420,000,000.00 1,020,000,000.00 820,000,000.00
偿还债务支付的现金 800,000,000.00 700,000,000.00 1,010,000,000.00 790,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,156,856.93 20,672,700.15 53,263,689.37 28,334,685.36
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 842,156,856.93 720,672,700.15 1,063,263,689.37 818,334,685.36
筹资活动产生的现金流量净额 -322,156,856.93 -300,672,700.15 -43,263,689.37 1,665,314.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 129,215,835.28 123,602,334.49 171,012,505.65 178,323,065.68
加：期初现金及现金等价物余额 406,224,242.29 349,404,891.05 655,748,065.69 597,937,488.72
六、期末现金及现金等价物余额 535,440,077.57 473,007,225.54 826,760,571.34 776,260,554.40
合并所有者权益变动表
编制单位：深圳市天健 （集团）股份有限公司 2010 半年度 单位：元
期金额 上年金额
项目 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
少数股 所有者 少数股 所有者
实收资 减： 专项 一般风 实收资 减： 专项 一般风 未分配
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 东权益 权益合计 资本公积 盈余公积 其他 东权益 权益合计
（或股 库存股 储备 险准备 （或股 库存股 储备 险准备 利润
一、上年年末余额 456,637,020.00 1,527,063,874.28 418,271,032.08 229,876,124.26 4,748,877.28 2,636,596,927.90 304,424,680.00 1,183,899,297.56 418,271,032.08 172,161,436.93 4,717,464.32 2,083,473,910.89
加：会计政策变更 0.00
前期差 更正 0.00
其他
二、本年年初余额 456,637,020.00 1,527,063,874.28 418,271,032.08 229,876,124.26 4,748,877.28 2,636,596,927.90 304,424,680.00 1,183,899,297.56 418,271,032.08 172,161,436.93 4,717,464.32 2,083,473,910.89
三、本年增减变动金额
200,227,850.88 6,751,662.72 206,979,513.60 152,212,340.00 343,164,576.72 57,714,687.33 31,412.96 553,123,017.01
（减少以“-”号填列
（一 净利润 15,884,403.12 15,884,403.12 57,714,687.33 57,714,687.33
（二 其他综合收益 200,227,850.88 200,227,850.88 495,376,916.72 31,412.96 495,408,329.68
上述（一 和（二 小计 200,227,850.88 15,884,403.12 216,112,254.00 495,376,916.72 57,714,687.33 31,412.96 553,123,017.01
（三 所有者投入
0.00 0.00
和减少资
1 ．所有者投入资 0.00
2 ．股份支付计入
0.00
所有者权益的金额
3 ．其他 0.00
（四 利润分配 -9,132,740.40 -9,132,740.40 0.00
1 ．提取盈余公积 0.00
2 ．提取一般风险准备 0.00
3．对所有者
-9,132,740.40 -9,132,740.40
（或股东 的分配
4 ．其他 0.00
（五 所有者权益
0.00 152,212,340.00 -152,212,340.00
内部结转
1 ．资本公积转增资
0.00 152,212,340.00 -152,212,340.00
（或股
2 ．盈余公积转增资
0.00
（或股
3 ．盈余公积弥补亏损 0.00
4 ．其他 0.00
（六 专项储备
1 ． 期提取
2 ． 期使用
四、 期期末余额 456,637,020.00 1,727,291,725.16 418,271,032.08 236,627,786.98 4,748,877.28 2,843,576,441.50 456,637,020.00 1,527,063,874.28 418,271,032.08 229,876,124.26 4,748,877.28 2,636,596,927.90
母公司所有者权益变动表
编制单位：深圳市天健 （集团）股份有限公司 2010 半年度 单位：元
期金额 上年金额
项目 实收资 一般风险 所有者权益合 实收资 一般风险 所有者权益合
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
（或股 准备 计 （或股 准备 计
一、上年年末余额 456,637,020.00 766,281,126.49 418,271,032.08 133,705,963.11 1,774,895,141.68 304,424,680.00 897,169,482.10 418,271,032.08 203,302,058.50 1,823,167,252.68
加：会计政策变更 0.00 0.00
前期差 更正 0.00 0.00
其他
二、本年年初余额 456,637,020.00 766,281,126.49 0.00 418,271,032.08 133,705,963.11 1,774,895,141.68 304,424,680.00 897,169,482.10 0.00 418,271,032.08 203,302,058.50 1,823,167,252.68
三、本年增减变动金额 -130,888,355.6
-21,245,639.44 -21,245,639.44 152,212,340.00 0.00 0.00 -69,596,095.39 -48,272,111.00
（减少以“-”号填列 1
（一 净利润 -12,112,899.04 -12,112,899.04 -69,596,095.39 -69,596,095.39
（二 其他综合收益 0.00 21,323,984.39 21,323,984.39
上述（一 和（二 小计 -12,112,899.04 -12,112,899.04 0.00 21,323,984.39 0.00 0.00 -69,596,095.39 -48,272,111.00
（三 所有者投入和减少资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1 ．所有者投入资 0.00
2 ．股份支付计入
0.00
所有者权益的金额
3 ．其他 0.00
（四 利润分配 -9,132,740.40 -9,132,740.40 0.00 0.00 0.00 0.00
1 ．提取盈余公积 0.00
2 ．提取一般风险准备 -9,132,740.40 -9,132,740.40
3．对所有者
（或股东 的分配
4 ．其他 0.00 0.00
-152,212,340.0
（五 所有者权益内部结转 152,212,340.00
0
-152,212,340.0
1 ．资本公积转增资 （或股 152,212,340.00
0
2 ．盈余公积转增资 （或股
3 ．盈余公积弥补亏损
4 ．其他
（六 专项储备
1 ． 期提取
2 ． 期使用
四、 期期末余额 456,637,020.00 766,281,126.49 0.00 418,271,032.08 112,460,323.67 1,753,649,502.24 456,637,020.00 766,281,126.49 0.00 418,271,032.08 133,705,963.11 1,774,895,141.68
财务报表附注
截至2010 年6 月30 日止 单位：元 币种：人民币
附注一、公司基本情况
（一）公司简介
深圳市天健（集团 股份有限公司（以下简称 公司”或“公司”，原名为深圳市天健实业股份有限公司，是经深圳市人民政府办公厅深府办复(1993)662 号文批准，由深圳市建设（集团 公司作为主发起人，对其所属的深圳市市政工程公司（现更名为深圳市市政工程总公司等六家公司中有关市政工程总承包、施工、装饰及相关房地产等主营业务的资产、负债合并重组，并吸收定向法人和上述六家子公司的内部职工参股，而于1993 年12 月6 日正式成立组建的定向募集股份有限公司，股 为人民币98,370,000 元。企业法人营业执照注册号为440301102748199。
1995 年3 月，经深圳市证券管理办公室同意，按每10 股送2 股的比例向全体股东派送红股19,674,000 股，至此， 公司股份总额为人民币118,044,000 元。
1997 年7 月经深圳市证券管理办公室以深证办复[1997]92 号文批复，按每10 股送3 股并转增1 股的比例向全体股东派送红股35,413,200 股，转增股 11,804,400 股，至此，本公司股份总额为人民币165,261,600 元。同年4 月， 公司更名为深圳市天健（集团 股份有限公司。
1999 年6 月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字 （1999 71 号文批复同意，本公司向社会公众增量发行人民币普通股58,000,000 股并在深圳证券交易所上市，发行后总股 为223,261,600 股。
2005 年6 月，根据 公司股东大会审议通过的2004 年度利润分配方案，以 公司2004年末总股 223,261,600 股为基数，向全体股东每10 股送红股0.5 股并派0.18 元 （含税 ，分红后总股 为234,424,680 股。
2006 年1 月10 日，本公司完成股权分置改革，流通股股东每10 股获送3.1 股股份。本次股权分置改革方案实施后，现有非流通股股东所持有的非流通股份自股权分置改革方案实施之日起，获得流通权，其性质变为流通股。
2006 年12 月20 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2006]163 号核准， 公司向深圳市人民政府国有资产监督管理委员会等9 家特定机构投资者非公开发行7,000 万股人民币普通股股票，发行后总股 为304,424,680.00 股。
2009 年5 月，公司股东大会审议通过资本公积金转增股 利润分配方案，以 公司2008年12 月31 日的总股 304,424,680 股为基数，以资本公积金向全体股东按每10 股转增5 股的比例转增股本，每股面值1 元，共计转增152,212,340 股，转增后总股 为456,637,020 股。
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：房地产开发行业、工程施工业、物业租赁。
主要产品或提供的劳务： 公司主要是提供商品住宅的开发及销售、工程施工劳务、物业租赁服务。
（三）财务报告的批准报出者和 务报告批准报出日
本公司财务报告由 公司董事会2010 年8 月13 日批准报出。
附注二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。
（二）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的《2010 年半年度财务报表》符合中华人民共和国财政部(以下简称财政部”)颁布的《企业会计准则》(2006)的要求，真实、完整地反映了 公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
本公司的《2010 年半年度财务报表》同时符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定》（2010 年修订 和 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订 有关财务报表及其附注的披露要求。
（三）会计期间
会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。
（四）记账本位币
以人民币为记账 位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。
1．同一控制下的企业合并
参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额 的差额，调整资本公积中的股 溢价（或资 溢价 ；资本公积中的股 溢价（或资溢价 不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
2．非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成 为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关的费用之和。支付的非现金资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成 进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。
业务合并按相同的方法处理。
（六）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及 公司的子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在 公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在编制合并当期财务报表时，将被合并子公司的经营成果自本公司最终控制方开始实施控制时起纳入本公司合并利润表中，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公司的资产、负债及经营成果纳入 公司合并财务报表中，并不调整合并财务报表年初数以及前期比较报表。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
如果归属少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力 以弥补的部分外，其余部分冲减集团权益(即 财务报表中的归属于母公司股东权益)。如果子公司以后期间实现利润，在弥补了由 集团权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润全部归属于 集团权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内重大交易，包括内部实现利润及往来余额均已抵销。
（七）现金及现金等价物的确定标准
现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（八）外币业务和外币报表折算
1．外币交
外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入帐。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除与购建或者生产符合资 化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按借款费用的原则处理外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，以资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
2．外币 务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中所有者权益中项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
（九）金融工具
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认
金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的过程。金融负债的确认是指将符合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的过程。
3．金融资产和金融负债的计量
初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允价值进行后续计量，其他金融负债采用实际利率法按摊余成 进行后续计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益计入当期损益。
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失计入当期损益。
4．金融资产和金融负债的终止
金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内 以转销。当收取金融资产现金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产。
金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内 以转销。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
5．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
（1 存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；
（2 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；
（3 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础；
（4 采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
6．金融资产的减值
资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的的金融资产的帐面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产其发生了减值的，计提减值准备。
（1）持有至到期投资
资产负债表日有客观证据表明其发生了减值，根据期账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。
（2）可供出售金融资产
资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。
可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。
（十）应收款项
1．单项金额重大的应收款项的确认标准及坏账准备的计提方法
单项金额重大的应收账款是指期末余额1000 万元及以上的应收账款，单项金额重大的其他应收款是指期末余额500 万元及以上的其他应收款。对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失 按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
2．单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确
定依据和计提方法
信用风险特征组合的确定依据：对同一客户的往来帐龄在3 年以上或者是帐龄虽未超过3年但已全额计提坏帐，且金额未超过单项金额重大标准的往来款项。
根据信用风险特征组合确定的计提方法：单项测试，单项测试后未减值的按账龄计提减值损失。
3．对经单独测试后未减值的应收款项 （包括单项金额重大和不重大的应收款项 按账龄划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定 期各项组合计提坏账准备的比例，具体如下：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含1 年 5 5
1 至2 年 10 10
2 至3 年 15 15
3 年以上 25 25
（十一）存货
1．存货的分类
存货包括已完工开发产品、在建开发产品、拟开发土地、工程施工、原材料、周转材料、库存商品、低值易耗品等。
2．存货的核算
(1)已完工开发产品是指已建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未建成、以出售为开发目的的物业；拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。拟开发土地在项目整体开发时，全部转入在建开发产品；在项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，未开发土地 保留在拟开发土地当中。
(2)公共配套设施费：按实际完工成本计入在建开发产品，如果一个配套设施存在多个房地产项目受益，则根据其可销售面积按比例分摊。房地产项目完工时根据预计发生成本计入完工开发产品。
(3)公用设施专用基金：深圳经济特区内竣工交付的房屋项目按除地价以外的建设工程总投资2%的比例提取，并计入在建开发产品；深圳经济特区外竣工交付的房屋项目，按建设（物业 总投资2%的比例计提，并计入在建开发产品。
(4)质量保证金：本公司未直接提取质量保证金，而是根据与施工单位所签定的合同规定之金额计入完工开发产品并同时计入应付账款，待保证期过后再实际支付。
（5 各类存货的购入和入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价，开发产品的发出按个别认定法计价，低值易耗品在领用时一次摊销。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。确定存货的可变现净值时，以资产负债表日取得最可靠的证据估计的售价为基础并考虑持有存货的目的，资产负债表日至财务报告批准报出日之间存货售价发生波动的，如有确凿证据表明其对资产负债表日存货已经存在的情况提供了新的或进一步的证据，作为调整事项进行处理；否则，作为非调整事项。
4．存货的盘存制度
本公司存货采用永续 存法。
（十二）长期股权投资
1．长期股权投资分类
长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称其他股权投资” 。
2．长期股权投资的初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资的初始投资成 与支付对价的帐面价值的差额，调整资本公积中的股 溢价 （或资 溢价 ；资本公积中股 溢价 （或资溢价 不足冲减时，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；
非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成 与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
3．长期股权投资的后续计量
本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。
4．长期股权投资损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础调整后实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
5．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。
（2）确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。一般情况下 公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20% 以上但低于50%的表决权股份时认为对被投资单位具有重大影响。
6．长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不 转回。
（十三）投资性房地产
1．投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2．投资性房地产的计量模式
投资性房地产按照取得时的成 进行初始计量，在资产负债表日采用成 模式对投资性房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的确定方法与固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的确定方法与无形资产的核算方法一致。
（十四）固定资产
1．固定资产的确认条件
（1 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2 该固定资产的成 能够可靠计量。
2．固定资产的分类
本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
3．各类固定资产的折旧方法
固定资产在使用寿命内按年限平均法计提折旧，各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年 残值率 （% 年折旧率（%
房屋及建筑物 20-50 5 1.9-4.75
机器设备 5 至10* 5 13.57-19
运输设备 5 5 19.00
其他设备 5 5 19.00
*本公司盾构机设备折旧年限为10 年，其他机器设备折旧年限为5-7 年。
4．固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不 转回。
5．融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，本公司将其认定为融资租入固定资产：
（1 在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权转移给承租人。
（2 承租人有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
（3 即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值。
（5 租赁固定资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁期开始日，将租赁固定资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁固定资产的初始直接费用计入租入固定资产的价值。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。
对租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁固定资产所有权的，在租赁固定资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁固定资产所有权的，在租赁期与租赁固定资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
6．固定资产后续支出
固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出的处理原则为：符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不符合固定资产确认条件的，计入当期损益。
（十五）在建工程
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成 。在建工程完工达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
资产负债表日，对长期停建并计划在3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不 转回。
（十六）借款费用
借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资 化条件的资产的购建或者生产的，以资 化，计入相关资产成 ；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
1．资本化的条件
在同时具备下列三个条件时，借款费用 以资 化：
（1 资产支出已经发生；
（2 借款费用已经发生；
（3 为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
2．资本化金额的确定
为购建或者生产符合资 化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资 化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 化率，计算确定一般借款 以资 化的利息金额。资 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
3．暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资 化。
4．停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资 化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
（十七）无形资产
无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
1．无形资产计价
无形资产按实际成 进行初始计量。
2．无形资产摊销
（1 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；
其中：土地使用权按照使用年限在50-70 年摊销。
（2 使用寿命不确定的无形资产不摊销。
3．无形资产减值准备
对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。
对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不 转回。
（十八）长期待摊费用
长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。
（十九）职工薪酬
本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给 各种形式的报酬以及其他相关支出。
包括：（1 职工工资、奖金、津贴和补贴；（2 职工福利费；（3 医疗保险费、养 保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；（4 住房公积金；（5 工会经费和职工教育经费；（6 非货币性福利；（7 因解除与职工的劳动关系给 的补偿；（8 其他与获得职工提供的服务相关的支出。
在职工为 公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给 的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、建造固定资产成本、无形资产成本或当期损益。
辞退福利的确认：企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 补偿的建议，同时满足下列条件的， 公司确认因解除与职工的劳动关系给 补偿而产生的预计负债，同时计入当期管理费用：
1．企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。该计划或建议应当包括拟解除劳动关系或裁减的职工所在部门、职位及数量；根据有关规定按工作类别或职位确定的解除劳动关系或裁减补偿金额；拟解除劳动关系或裁减的时间。
2．企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
辞退福利的计量：对于职工没有选择权的辞退计划，本公司根据计划条款规定拟解除劳动关系的职工数量、每一职位的辞退补偿等计提应付职工薪酬。
实质性辞退工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划，公司以折现后的金额计量应计入当期管理费用的辞退福利金额，该项金额与实际应支付的辞退福利款项之间的差额，作为未确认融资费用，在以后各期实际支付辞退福利款项时，计入财务费用。
（二十） 计负债
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
（1 该义务是企业承担的现时义务；
（2 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司亏损合同产生的义务和因重组而承担的重组义务同时符合上述条件的，确认为预计负债。只有在承诺出售部分业务（即签订约束性出售协议 时，才能确认因重组而承担了重组义务。
（二十一）收入
1．销售商品收入同时满足下列条件的， 以确认：
（1 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3 收入的金额能够可靠地计量；
（4 相关的经济利益很可能流入企业；
（5 相关的已发生或将发生的成 能够可靠地计量。
在此准则下，本公司销售开发产品确认收入的标准需要满足下列条件之一：（1 在商品房已竣工并验收合格，并办理了移交手续时确认销售收入实现；（2 商品房已竣工并验收合格，在购买者收到入伙通知后，在合同约定的期限内（公司一般合同约定日期为10 日 购买者未提出异议的，视同销售收入的实现。
2．提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
公司采用已经发生的成 占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成 预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成 金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成 ；已经发生的劳务成 预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3．让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收入。利息收入金额，按照他人使用 企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4．建造合同，在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。公司采用累计实际发生的合同成 占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
建造合同的结果不能可靠估计的，合同成 能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成 以确认，合同成 在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
（二十二）政府补助
政府补助，是指 公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资 。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业外收入。
本公司取得与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已经发生的费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
（二十三）递延所得税资产和递延所得税负债
本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与账面价值的差额 （暂时性差异 ，于资产负债表日按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量确认递延所得税资产和递延所得税负债。
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债，但能够控制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不确认。
递延所得税资产的确认以 公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（二十四）融资租赁
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移也可能不转转移。
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的初始直接费用计入租入资产价值。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。
对租赁资产采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（二十五）主要会计政策、会计估计的变更
1．会计政策变更
本报告期内无会计政策变更。
2．会计估计变更
本报告期内无会计估计变更。
（二十六）前期会计差错更正
本报告期内无前期会计差 更正。
附注三、税项
主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税
—混凝土 商品销售收入 6%
—其他 商品销售增值额 17%
营业税-建筑业 营业收入 3%
营业税-不动产 销售收入 5%
营业税-服务业 物业租赁收入、其他服务收入 5%
城市维护建设税 应交流转税额 1%
教育费附加 应交流转税额 3%
土地增值税 转让房地产增值额 30%-60%
企业所得税 应纳税所得额 20%、25%
*2008 年1 月1 日起， 公司执行新的企业所得税法，新的企业所得税法施行后，原来享受低税率优惠政策的企业，在五年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税率15%的企业，2008 年执行18%的税率，2009 年执行20%的税率，2010 年执行22%的税率，2011 年执行24%的税率，2012 年执行25%的税率。本公司在深圳以外设立的下属子公司执行25%的企业所得税税率。
附注四、企业合并及合并 务报表
（一）子公司情况
通过设立或投资等方式取得的子公司
实质上构
期末实 成对子公 表决
业务性质 注册资 持股
子公司 注册 际出资 司净投资 权比 是否合
子公司全称 及经营范 本（万 比例
类型 地 额 （万 的其他项 例 并报表
围 元 (%)
元 目余额（万 (%)
元
市政工程 --
深圳市市政工程总公 有限责 施工，房
深圳 30,800 30,800 100 100 是
司 任公司 地产开发
等
深圳市天健房地产开 有限责 房地产开 --
深圳 60,000 60,000 100 100 是
发实业有限公司 任公司 发
南宁市天健房地产开 有限责 房地产开 --
南宁 5,000 5,000 100 100 是
发有限公司 任公司 发
隧道、桥
深圳市隧道工程有限 有限责 --
深圳 梁、防水 1,200 1,200 100 100 是
公司 任公司 等施工
国 内商 --
深圳市政物资贸易有 有限责
深圳 业，物资 328 328 100 100 是
限公司 任公司
供销业等
海南兴隆天健花园酒 有限责 客房、中 --
海南 1,200 1,200 100 100 是
店有限公司 任公司 西餐厅等
房地产交
--
深圳市天健房地产置 有限责 易、租售
深圳 50 50 100 100 是
业评估有限公司 任公司 代理、咨
询等
涂料产品
--
深圳市天健涂料科技 有限责 的技术开
深圳 1,250 1,250 100 100 是
开发有限公司*1 任公司 发和生产
等
投资经营
--
公路、桥
深圳市天健投资发展 有限责
深圳 梁、城市 20,000 20,000 100 100 是
有限公司 任公司 基础设施
等行业
按粤经贸
--
进 字
中国广东国际合作（集 有限责
深圳 [1998] 第 861 861 100 100 是
团 深圳公司 任公司 317 号项
目。
实质上构
期末实 成对子公 表决
业务性质 注册资 持股
子公司 注册 际出资 司净投资 权比 是否合
子公司全称 及经营范 本（万 比例
类型 地 额 （万 的其他项 例 并报表
围 元 (%)
元 目余额（万 (%)
元
境外建筑
广东海外建设发展有 有限责 --
香港 工 程 承 HKD400 1,316.10 60 60 是
限公司 任公司 包、施工
公 路 运
深圳市天健运输工程 有限责 --
深圳 输、土石 2,100 2,100 100 100 是
实业有限公司 任公司 方工程等
市 政 道
--
深圳市天健市政安装 有限责 路、水电
深圳 2,600 2,600 100 100 是
有限公司 任公司 设备安装
等
室内外装
深圳市茂华装饰工程 有限责 --
深圳 饰及家私 1,280 1,280 100 100 是
有限公司*1 任公司 配套等
生产经营
--
深圳市新力源建材实 有限责 水泥混凝
深圳 2,080 2,080 100 100 是
业有限公司 任公司 土及其制
品等
龙岗区房
--
深圳市天健龙岗房地 有限责 地 产 开
深圳 1,080 1,080 100 100 是
产开发有限公司 任公司 发、商品
房销售等
生产加工 --
深圳市 利年建材实 有限责 混凝土及
深圳 700 700 100 100 是
业有限公司 任公司 物件制品
等
生产、销 --
售沥青混
深圳市天健沥青道路 有限责
深圳 凝土，沥 2,580 2,580 100 100 是
工程有限公司*3 任公司
青路面摊
铺等
建设工程
深圳市昌健建筑工程 有限责 --
深圳 劳务分包 100 100 100 100 是
劳务有限公司 任公司 业务
建设工程
深圳市天健市政安装 有限责 --
深圳 劳务分包 200 200 100 100 是
劳务有限公司 任公司 业务
建设工程
深圳市创品建筑工程 有限责 --
深圳 劳务分包 100 100 100 100 是
劳务有限公司 任公司 业务
施工材料
深圳市天健工程检测 有限责 --
深圳 的实验检 110 110 100 100 是
有限公司 任公司 测等
实质上构
期末实 成对子公 表决
业务性质 注册资 持股
子公司 注册 际出资 司净投资 权比 是否合
子公司全称 及经营范 本（万 比例
类型 地 额 （万 的其他项 例 并报表
围 元 (%)
元 目余额（万 (%)
元
长沙市天健房地产开 有限责 房地产开 --
长沙 2,000 2,000 100 100 是
发有限公司 任公司 发
为酒店提
--
供管理服
务；信息
咨询 （不
含人才中
介服务及
深圳市威斯特酒店管 有限责
深圳 其他限制 1,200 1,200 100 100 是
理有限公司*4 任公司 项目 ；物业服务；
代售车船
飞机票、
商 务 中
心。
建设工程
--
劳务作业
深圳市天健建设工程 有限责 分包业务
深圳 200 200 100 100 否
劳务有限公司*2 任公司 及建设工
程劳务人
员管理
生 产 涂
深圳市嘉华化工有限 有限责 --
公司*2 深圳 料、粘合 450 3,743 100 100 否
任公司 剂等
*1 本公司对下属公司深圳市茂华装饰工程有限公司、深圳市天健涂料科技开发有限公司
自2007 年度起开始实施主辅分离改制，改制进展情况说明见附注十、（二 。
*2 深圳市天健建设工程劳务有限公司、深圳市嘉华化工有限公司均已于以前年度终止经营且已进入清算程序，根据 《企业会计准则第33 号——合并财务报表》的规定，上述公司不纳入本公司合并财务报表的合并范围。
*3 深圳市天健沥青道路工程有限公司，本报告期增加注册资 500 万元。
*4 原深圳帝都酒店有限公司变更为深圳市威斯特酒店管理有限公司。
（二）本期合并范围变更说明
1、 期合并范围无变动。
附注五、合并财务报表主要项目注释
1． 货币资金
2010-6-30 2009-12-31
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 1,836,688.98 -- -- 1,566,566.48
人民币 1,427,949.98 -- -- 1,110,798.12
港币 468,527.84 0.87239 408,739.00 517,636.24 0.8805 455,768.36
银行存款： 533,603,388.59 -- -- 389,657,675.81
人民币 533,569,103.69 -- -- 389,623,059.94
港币 39,299.97 0.87239 34,284.90 39,314.78 0.8805 34,615.87
其他货币资金： -- -- -- -- -- 15,000,000.00
人民币 -- -- -- -- -- 15,000,000.00
合计 -- -- 535,440,077.57 -- -- 406,224,242.29
期货币资金增减变动说明见附注十二（三 、1。
2． 应收票据
（1 分类
种类 2010-6-30 2009-12-31
银行承兑汇票 441,750.00 4,117,929.00
（2 期末无应收票据抵押情况。
3． 应收账款
（1 按种类披露
种类 2010-6-30 2009-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提 计提
比例 比例
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大
的应收账款 91,155,199.85 28.57 5,852,078.56 6.42 112,088,930.28 33.01 7,751,221.69 6.92
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的应收账
款 51,467,561.38 16.13 34,481,388.72 67.00 51,762,451.17 15.25 34,776,278.51 67.18
其他不重大应
收账款 176,480,751.88 55.31 12,926,217.29 7.32 175,674,230.07 51.74 11,189,021.25 6.37
合计 319,103,513.11 100.00 53,259,684.57 16.69 339,525,611.52 100.00 53,716,521.45 15.82
（2 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
混凝土销售款 15,392,326.73 15,392,326.73 100% 账龄在5 年以上，预计无法收回
施工工程款 10,460,688.04 10,460,688.04 100% 账龄在5 年以上，预计无法收回
其他 2,966,316.39 2,966,316.39 100% 账龄在5 年以上，预计无法收回
合计 28,819,331.16 28,819,331.16 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
2010-6-30 2009-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
3 年以上 51,467,561.38 16.13 34,481,388.72 51,762,451.17 15.25 34,776,278.51
合计 51,467,561.38 16.13 34,481,388.72 51,762,451.17 15.25 34,776,278.51
（3 本报告期无核销的应收账款情况。
（4 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。
（5 应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总
单位名称 与 公司关系 金额 年限
额的比例(%)
湛江市第四建筑工程有限公司深圳分公司 非关联方 25,886,371.45 1-2 年 8.11
深圳市住宅工程管理站 非关联方 33,072,241.39 1-2 年 10.36
沈阳市市政建设工程公司深圳分公司 非关联方 32,196,587.01 1 年以内 10.09
深圳高速公路股份有限公司 非关联方 8,731,756.00 1 年以内 2.74
深圳市大贸股份有限公司 非关联方 8,500,000.00 1 年以内 2.66
合计 -- 108,386,955.85 33.97
（6 应收账款期末余额中无应收关联方款项。
（7 本报告期内无终止确认的应收款项情况。
4． 预付款项
（1 按账龄分类
2010-6-30 2009-12-31
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 17,619,368.65 75.19 8,931,882.95 30.19
1 至2 年 2,479,593.45 10.58 17,679,593.45 59.75
2 至3 年 3,333,077.41 14.22 2,975,950.85 10.06
3 年以上 -- -- -- --
合计 23,432,039.51 100.00 29,587,427.25 100.00
（2 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 金额 比例(%) 与 公司关系 预付时间 未结算原因
自然人1 3,664,491.79 15.64 非关联方 2010 年 合同尚未执行
咸阳远大工程劳务有限公司 2,712,360.00 11.58 非关联方 2010 年2 月 合同尚未执行
深圳市瑞泰建筑工程有限公司 2,082,705.00 8.89 非关联方 2010 年4 月 合同尚未执行
深圳市新南股份合作公司芙蓉石场 2,000,000.00 8.54 非关联方 2009 年 合同尚未执行
自然人2 1,000,000.00 4.27 非关联方 2009 年 合同尚未执行
合计 11,459,556.79 48.91
（3 预付账款期末余额中无预付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（4 预付账款期末余额中无预付关联方款项。
（5 账龄超过1 年的款项主要是工程预付款，由于工程尚未结算，暂未结转到工程成中。
5． 应收股利
项目 2009-12-31 期增加 期减少 2010-6-30
账龄1 年以内的应收股利
深圳市建工集团股份有限公司 858,000.00 3,271,840.00 858,000.00 3,271,840.00
深圳市建业（集团 股份有限公司 866,250.00 -- 866,250.00 --
合计 1,724,250.00 3,271,840.00 1,724,250.00 3,271,840.00
6． 其他应收款
（1 按种类披露
2010-6-30 2009-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
计提 计提
比例 比例
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大的其
他应收款 32,012,920.00 18.29 1,593,972.00 4.98 25,177,046.00 14.54 1,733,884.60 6.89
单项金额不重大但
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的其他应收款 26,461,341.55 15.12 15,662,611.90 59.19 26,461,341.55 15.28 15,662,611.90 59.19
其他不重大其他应
收款 116,588,459.04 66.60 1,622,810.52 1.39 121,517,746.89 70.18 1,482,897.92 1.22
合计 175,062,720.59 100.00 18,879,394.42 10.78 173,156,134.44 100.00 18,879,394.42 10.90
（2 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
账龄4 年以上，对方不 履行合同，
预付材料款 4,467,910.34 4,467,910.34 100% 预计无法收回
对方公司已经解散、破产，预计无法
押金保证金 2,519,204.75 2,519,204.75 100% 收回
其他 5,076,018.69 5,076,018.69 100% 账龄在5 年以上，预计无法收回
合计 12,063,133.78 12,063,133.78
（3 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：
2010-6-30 2009-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
3 年以上 26,461,341.55 16.10 15,662,611.90 26,461,341.55 15.28 15,662,611.90
合计 26,461,341.55 16.10 15,662,611.90 26,461,341.55 15.28 15,662,611.90
（4 以前年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在 年度又全额收回或转回，或在本年度收回或转回比例较大的款项情况说明：
（5 其他应收款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（6 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 性质或内容 金额 年限
总额的比例(%)
深圳市投资控股有限公司 股权转让款 9,103,846.00 1-2 年 5.20
深圳市建设工程交易服务中心 工程保证金 5,583,200.00 1-2 年 3.19
江珠高速公路江门段有限公司 工程保证金 5,490,000.00 2-3 年 3.14
深圳市龙岗环保局 工程保证金 5,000,000.00 3 年以上 2.86
沈阳市市政建设工程公司深圳分公司 暂扣款 6,835,874.00 1-2 年 3.90
合计 32,012,920.00 18.29
（7 其他应收款期末余额中无应收关联方款项。
（8 本年度无终止确认其他应收款项的情况。
7． 存货
（1 存货分类
2010-6-30 2009-12-31
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
完工开发产品 668,680,816.00 668,680,816.00 143,308,995.34 -- 143,308,995.34
在建开发产品 2,238,625,496.41 71,532,174.64 2,167,093,321.77 2,729,080,942.89 71,532,174.64 2,657,548,768.25
拟开发土地 202,960,119.65 202,960,119.65 112,017,920.85 -- 112,017,920.85
工程施工 3,473,430.12 3,473,430.12 28,443,519.82 -- 28,443,519.82
代建项目管理成 * 20,851,927.25 20,851,927.25 19,745,437.79 -- 19,745,437.79
原材料 1,889,027.64 1,025,414.98 863,612.66 10,692,620.74 1,025,414.98 9,667,205.76
库存商品 4,759,322.15 1,642,796.24 3,116,525.91 3,733,135.40 1,642,796.24 2,090,339.16
低值易耗品 25,506.07 25,506.07 89,930.00 -- 89,930.00
合计 3,141,265,645.29 74,200,385.86 3,067,065,259.43 3,047,112,502.83 74,200,385.86 2,972,912,116.97
*本公司于2005 年度与深圳市交通局签订 《委托代建管理合同》，按照合同约定， 公司代建深圳市东部沿海高速公路莲塘至盐田段（以下简称深盐二通道” 工程，并收取代建管理费。代建管理费包含两部分：一是收取基本管理费，二是收取节余分成。基 管理费根据财政部财建[2002]394 号文规定计算确定；节余分成按照经深圳市审计局审计后的工程结算金额与经深圳市审计局审计后的工程预算金额之间的差额的28%计算确定。截至2010 年6 月30 日，此代建工程累计收到基本管理费8,000,000.00 元，累计确认基 管理费收入11,199,970.19 元，累计确认主营业务成 10,617,571.74 元。 公司已经发生尚未结转到主营业务成本的代建项目管理成 将与合同约定的节余分成在深圳市审计局结算确认后配比结转。
截至2010 年6 月30 日，深盐二通道的结算工作尚未完成。
（2 完工开发产品明细如下：
项目 竣工时间 2009-12-31 期增加 期减少 2010-6-30
天健郡城 2005 年7 月 1,648,537.97 628,418.33 1,020,119.64
天健现代城 2007 年12 月 8,173,932.59 6,027,670.38 2,146,262.21
时尚空间 2010 年3 月 669,477,343.88 78,417,683.38 591,059,660.50
长沙芙蓉盛世一期 2008 年12 月 133,486,524.78 76,080,883.13 57,405,641.65
湛江四建抵债商品房 2010 年4 月 17,049,132.00 17,049,132.00
合计 143,308,995.34 686,526,475.88 161,154,655.22 668,680,816.00
（3 在建开发产品
预计总投资
项目 开工时间 预计竣工时间 2010-6-30 2009-12-31
（万元
长沙黄兴北项目 2002 年10 月 34,866 79,179,095.64 79,179,095.64
阳光天健城 2007 年8 月 2010 年8 月 152,908 1,280,253,120.93 1,233,028,606.03
天健时尚空间 2007 年12 月 2010 年6 月 66,634 -- 586,609,572.53
南宁天健.商务大厦 2009 年9 月 2012 年 15,269 83,684,766.15 80,395,130.76
南宁天健.世纪花园 2009 年9 月 2013 年 87,326 363,020,945.71 348,716,862.48
南宁天健.国际公馆 2009 年9 月 2012 年 43,979 202,682,144.88 194,638,110.51
天健时尚名苑 2008 年12 月 2010 年9 月 26,382 208,284,258.40 185,987,789.62
天健大厦 2010 年8 月 2012 年9 月 22,751 21,474,589.70 20,482,200.32
其他零星工程 46,575.00 43,575.00
合计 2,238,625,496.41 2,729,080,942.89
（4 拟开发土地
项目名称 使用权年限 2009-12-31 期增加 期减少 2010-6-30
长沙芙蓉盛世二期** 70 年 102,890,217.20 103,382.00 102,993,599.20
长沙芙蓉盛世三期 70 年 -- 90,838,816.80 90,838,816.80
龙岗回龙埔工业用地 50 年 9,127,703.65 9,127,703.65
合计 112,017,920.85 90,942,198.80 202,960,119.65
**长沙芙蓉盛世二期，2009 年度支付剩余地价款，并于2010 年2 月取得土地使用权证，预计工程2010 年第4 季度开工。
（5 存货跌价准备
期减少 2010-6-30
存货种类 2009-12-31 期计提额
转回 转销
在建开发产品 71,532,174.64 71,532,174.64
其中：长沙黄兴北项目 39,179,095.64 39,179,095.64
天健时尚名苑 32,353,079.00 32,353,079.00
原材料 1,025,414.98 1,025,414.98
库存商品 1,642,796.24 1,642,796.24
合计 74,200,385.86 74,200,385.86
（6 存货期末余额含有借款费用资 化金额为158,255,880.72 元，资 化率为银行贷款协议约定的贷款利率。
8． 可供出售金融资产
（1 可供出售金融资产情况
项目 2010-6-30 2009-12-31
可供出售权益工具 1,275,163,838.50 1,018,461,465.60
本公司可供出售权益工具的详细情况如下：
2010-6-30 2009-12-31
股票名称 股数 市价 账面金额 初始成 股数 市价 账面金额 初始成
莱宝高科 54,262,291 23.50 1,275,163,838.50 23,670,053.70 41,740,224 24.40 1,018,461,465.60 23,670,053.70
2010 年5 月14 日“莱宝高科”实施10转增3 派2 的利润分配方案，转增后 公司持有54,262,291股“莱宝高科”。
9． 长期股权投资
2010-6-30 2009-12-31
项目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额
联营企业投资 -- -- --
其他股权投资 71,336,935.19 26,529,935.19 44,807,000.00 71,336,935.19 26,529,935.19 44,807,000.00
合计 71,336,935.19 26,529,935.19 44,807,000.00 71,336,935.19 26,529,935.19 44,807,000.00
其他股权投资情况
在被投资单位
核算 增减 在被投资单位 期计提 期现金
被投资单位名称 初始投资成 2009-12-31 2010-6-30 表决权比例 减值准备
方法 变动 持股比例(%) 减值准备 红利
(%)
深圳迪豪尔特种建筑工程有限公司 * 成本法 542,223.98 542,223.98 -- 542,223.98 30 30 542,223.98 -- --
深圳丰华化工企业有限公司* 成本法 952,000.00 952,000.00 -- 952,000.00 40 40 952,000.00 -- --
深圳市辉虹实业有限公司 * 成本法 1,220,000.00 1,220,000.00 -- 1,220,000.00 25 25 1,220,000.00 -- --
深圳市经纬实业股份有限公司 * 成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 -- 4,000,000.00 12.50 12.50 4,000,000.00 -- --
深圳特区对外经济发展股份有限公司
* 成本法 2,926,000.00 2,926,000.00 -- 2,926,000.00 5.00 5.00 2,926,000.00 -- --
北京 峰新技术开发股份有限公司 * 成本法 1,440,000.00 1,440,000.00 -- 1,440,000.00 5.00 5.00 1,440,000.00 -- --
深圳中浩(集团)股份有限公司*1 成本法 6,369,000.00 6,369,000.00 -- 6,369,000.00 0.7022 0.7022 6,369,000.00 -- --
陕西精密合金股份有限公司*1 成本法 1,900,000.00 1,900,000.00 -- 1,900,000.00 0.69 0.69 1,900,000.00 -- --
深圳市建工集团股份有限公司 成本法 6,307,000.00 6,307,000.00 -- 6,307,000.00 4.9013 4.9013 -- -- 3,271,840.00
深圳市建业 （集团 股份有限公司 成本法 6,250,000.00 6,250,000.00 -- 6,250,000.00 6.2869 6.2869 -- -- --
深圳市天健建设工程劳务有限公司 *2 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 100 100 -- -- --
深圳市嘉华化工有限公司 *3 成本法 37,430,711.21 37,430,711.21 -- 37,430,711.21 100 100 7,180,711.21 -- --
在被投资单位
核算 增减 在被投资单位 期计提 期现金
被投资单位名称 初始投资成 2009-12-31 2010-6-30 表决权比例 减值准备
方法 变动 持股比例(%) 减值准备 红利
(%)
合计 71,336,935.19 71,336,935.19 -- 71,336,935.19 26,529,935.19 -- 3,271,840.00
*1 因被投资单位破产或停业、被吊销营业执照，预计投资成 无法收回而在以前年度全额计提资产减值准备。
*2 深圳市天健建设工程劳务有限公司（以下简称“劳务公司” 已在以前年度进入清算程序，因预计劳务公司尚有清算财产可供分配，投资成 预计可收回，因此不需计提资产减值准备。
*3 深圳市嘉华化工有限公司（以下简称“嘉华公司”已在以前年度进入清算程序，根据预计可供分配的清算财产，计提资产减值准备7,180,711.21 元。
10．投资性房地产
按成 模式计量的投资性房地产
项目 2009-12-31 期增加 期减少 2010-6-30
一、账面原值合计 882,435,839.17 3,411,706.70 879,024,132.47
房屋、建筑物 882,435,839.17 3,411,706.70 879,024,132.47
土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 238,279,017.50 13,598,338.11 251,877,355.61
房屋、建筑物 238,279,017.50 13,598,338.11 251,877,355.61
土地使用权
三、投资性房地产账面净值合计 644,156,821.67 627,146,776.86
房屋、建筑物 644,156,821.67 627,146,776.86
土地使用权 -
四、减值准备累计金额合计
房屋、建筑物
土地使用权
五、投资性房地产账面价值合计 644,156,821.67 627,146,776.86
房屋、建筑物 644,156,821.67 627,146,776.86
土地使用权 -
期折旧13,598,338.11 元。
投资性房地产 期减值准备计提额0 元。
11．固定资产及累计折旧
（1 固定资产情况
项目 2009-12-31 期增加 期减少 2010-6-30
一、账面原值合计 452,880,570.07 2,405,578.65 5,622,791.63 449,663,357.09
其中：房屋及建筑物 78,518,269.03 2,642,251.64 75,876,017.39
机器设备 271,386,433.29 1,693,900.00 1,650,000.00 271,430,333.29
运输工具 76,774,274.83 0.00 668,800.00 76,105,474.83
其他设备 26,201,592.92 711,678.65 661,739.99 26,251,531.58
二、累计折旧合计 254,999,573.29 14,579,178.96 4,074,745.95 265,504,006.30
其中：房屋及建筑物 45,346,244.41 1,700,355.54 1,230,549.35 45,816,050.60
机器设备 122,234,976.59 10,112,690.93 1,650,000.00 130,697,667.52
运输工具 63,643,048.43 2,391,361.82 668,800.00 65,365,610.25
其他设备 23,775,303.86 374,770.67 525,396.60 23,624,677.93
三、固定资产账面净值合计 197,880,996.78 184,159,350.79
其中：房屋及建筑物 33,172,024.62 30,059,966.79
机器设备 149,151,456.70 140,732,665.77
运输工具 13,131,226.40 10,739,864.58
其他设备 2,426,289.06 2,626,853.65
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
其他设备
五、固定资产账面价值合计 197,880,996.78 184,159,350.79
其中：房屋及建筑物 33,172,024.62 30,059,966.79
机器设备 149,151,456.70 140,732,665.77
运输工具 13,131,226.40 10,739,864.58
其他设备 2,426,289.06 2,626,853.65
期折旧额14,579,178.96 元。
（2 通过融资租赁租入的固定资产情况
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
机器设备 109,080,000.00 9,499,050.00 99,580,950.00
融资租赁租入固定资产的相关说明见附注十、（一 。
12．无形资产
（1 无形资产情况
项目 2009-12-31 期增加 期减少 2010-6-30
一、账面原值合计 75,627,975.00 220,000.00 75,847,975.00
土地使用权 22,294,795.00 22,294,795.00
车牌使用权 53,254,080.00 53,254,080.00
办公软件 79,100.00 220,000.00 299,100.00
二、累计摊销合计 41,260,629.31 1,884,807.52 43,145,436.83
土地使用权 12,249,445.98 545,839.56 12,795,285.54
车牌使用权 28,994,256.00 1,331,346.00 30,325,602.00
办公软件 16,927.33 7,621.96 24,549.29
三、无形资产账面净值合计 34,367,345.69 32,702,538.17
土地使用权 10,045,349.02 9,499,509.46
车牌使用权 24,259,824.00 22,928,478.00
办公软件 62,172.67 274,550.71
四、减值准备合计 --
土地使用权 --
车牌使用权 --
办公软件 --
五、无形资产账面价值合计 34,367,345.69 32,702,538.17
土地使用权 10,045,349.02 9,499,509.46
车牌使用权 24,259,824.00 22,928,478.00
办公软件 62,172.67 274,550.71
期摊销额1,884,807.52 元。
土地使用权明细如下：
项目 原值 2009-12-31 期增加 期摊销 期转出 2010-6-30
24#办公楼土地 5,562,000.00 1,042,875.00 139,050.00 903,825.00
沙河厂房土地 3,822,904.00 2,761,220.43 -- 2,761,220.43
沥青厂地价 5,731,570.00 2,579,206.70 143,289.24 2,435,917.46
沙河工业区地价 7,178,321.00 3,662,046.89 263,500.32 3,398,546.57
项目 原值 2009-12-31 期增加 期摊销 期转出 2010-6-30
合计 81,056,295.00 10,045,349.02 545,839.56 9,499,509.46
13．长期待摊费用
项目 2009-12-31 期增加额 期摊销额 其他减少额 2010-6-30
装修费 641,392.08 2,028,983.11 373,988.51 2,296,386.68
合计 641,392.08 2,028,983.11 373,988.51 2,296,386.68
14．递延所得税资产和递延所得税负债
项目 2010-6-30 2009-12-31
递延所得税资产：
坏账准备 11,386,946.43 11,386,946.43
存货跌价准备 14,559,327.27 14,559,327.27
长期投资减值准备 5,822,306.00 5,822,306.00
应付职工薪酬 16,135,254.92 11,027,708.68
预计负债 13,449,843.02 19,653,698.32
预提土地增值税 22,770,593.75 30,383,305.66
销售代理费 753,488.99 800,844.00
可税前弥补的经营亏损 1,166,582.84 1,166,582.84
小计 86,044,343.22 94,800,719.20
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 275,328,632.64 218,854,110.62
小计 361,372,975.86 218,854,110.62
（2）未确认递延所得税资产明细
项目 2010-6-30 2009-12-31
坏账准备 5,209,267.12 5,209,267.12
存货跌价准备 3,862,354.72 3,862,354.72
预提土地增值税 -- 1,987,798.39
可抵扣亏损 21,489,295.45 21,489,295.45
合计 30,560,917.29 32,548,715.68
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 2010-6-30 2009-12-31 备注
2010 年 --
2011 年 --
2012 年 --
2013 年 37,955,318.65 37,955,318.65
2014 年 48,001,863.15 48,001,863.15
合计 85,957,181.80 85,957,181.80
（4）引起暂时性差异的资产 负债项目对应的暂时性差异
项目 暂时性差异金额
坏账准备 51,758,847.40
存货跌价准备 58,750,967.00
长期投资减值准备 23,289,223.98
应付职工薪酬 73,342,067.84
预计负债 61,135,650.09
预提土地增值税 103,502,698.88
销售代理费 3,424,949.95
可税前弥补的经营亏损 4,666,331.43
合计 379,870,736.57
可供出售金融资产公允价值变动 1,251,493,784.80
15．资产减值准备
期减少
项目 2009-12-31 期增加 2010-6-30
转回 转销
一、坏账准备 72,595,915.87 3,284,260.01 3,741,096.89 72,139,078.99
二、存货跌价准备 74,200,385.86 74,200,385.86
三、长期股权投资减值准备 26,529,935.19 26,529,935.19
合计 173,326,236.92 3,284,260.01 3,741,096.89 172,869,400.04
16．短期借款
（1 短期借款的分类
项目 2010-6-30 2009-12-31
保证借款 880,000,000.00 900,000,000.00
信用借款 150,000,000.00 360,000,000.00
合计 1,030,000,000.00 1,260,000,000.00
（2 截止2010 年6 月30 日止无已到期未偿还的短期借款。
17．应付账款
项目 2010-6-30 2009-12-31
应付账款 338,706,595.82 373,868,809.85
（1 应付账款期末余额中无欠持有 公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（2 应付账款期末余额中无应付关联公司款项。
18． 收款项
项目 2010-6-30 2009-12-31
预收款项 792,345,324.53 157,532,459.34
期预收账款增减变动说明见附注十二（三 、2。
（1 预收账款期末余额中无欠持有 公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（2 预收账款期末余额中无预收关联公司款项。
（3 预收账款期末余额明细如下：
项目 2010-6-30 2009-12-31
售楼款* 619,075,432.06 53,820,003.46
工程款** 173,269,892.47 103,712,455.88
合计 792,345,324.53 157,532,459.34
*售楼款主要包括：公司2009 年12 月份开 的阳光天健城预售款58,649 万元，截止2010年6 月30 日尚未入伙，不满足收入确认的条件，在此项目核算；长沙芙蓉盛世一期尾 销售款1,877 万元及宝安时尚空间项目销售款1,090 万元，虽收到购房者的首期款或部分款项，但因尚未办理房屋移交，不满足收入确认的条件，在此项目核算。
**工程款主要包括：自营工程发包方根据合同约定预付给本公司的工程款；联营工程收到的工程款，因尚未支付给联营方，在此项目核算。
19．应付职工薪酬
项目 2009-12-31 期增加 期减少 2010-6-30
一、工资、奖金、津贴和补贴 79,925,113.84 50,577,876.28 52,799,904.91 77,703,085.21
二、职工福利费 -- 2,149,498.90 2,149,498.90 --
三、社会保险费 10,361,114.47 8,332,572.50 6,089,322.13 12,604,364.84
其中：养 保险 7,558,449.07 6,159,885.50 1,113,969.73 12,604,364.84
医疗保险 2,802,077.29 1,998,131.36 4,800,208.65 --
失业保险 177.62 56,463.86 56,641.48 --
工伤保险 410.49 117,197.46 117,607.95 --
生育保险 -- 894.32 894.32 --
四、住房公积金 -- -- -- --
五、工会经费和职工教育经费 1,610,501.85 965,194.40 1,467,054.47 1,108,641.78
六、非货币性福利 -- -- -- --
七、辞退福利 65,928,330.43 5,730,000.00 16,913,911.84 54,744,418.59
八、其他 -- -- -- --
合计 157,825,060.59 67,755,142.08 79,419,692.25 146,160,510.42
（1 应付职工薪酬中无重大拖欠性质的职工薪酬。
（2 本报告期计提的辞退福利包括：
本公司参与主辅分离改制的员工在与公司解除劳动合同后，由深圳市国资局支付的经济补偿金计算至2008 年12 月31 日止。由于上述企业的改制员工分流工作未在2008 年12 月31日之前完成，劳动合同解除时点都在2009 年1 月1 日以后，最后一批参与改制的员工于2009年12 月与公司解除劳动合同。根据《劳动合同法》相关规定，自2009 年1 月1 日至劳动合同解除日为止，公司需对此期间内 在公司工作的上述改制员工给 企业工龄的经济补偿。经本公司董事会决议，对899 名参与改制的员工补足2009 年经济补偿金，公司需支付约573 万元的经济补偿金，并列入2010 年度损益。
（3 应付职工薪酬的发放依 公司工资薪酬发放制度规定发放。
20．应交税费
项目 2010-6-30 2009-12-31
增值税 185,573.05 1,211,930.13
企业所得税 -23,996,833.13 5,910,318.41
城建税 55,843.64 119,489.72
个人所得税 -393,718.75 9,965,471.60
营业税 -7,870,042.61 16,197,675.71
教育费附加 -188,010.34 586,128.90
房产税 1,398,545.93 624,296.89
土地增值税 103,502,698.88 146,057,128.35
其他 198,403.96 28,264.25
合计 72,892,460.63 180,700,703.96
期应交税费增减变动说明见附注十二（三 、3。
21．其他应付款
项目 2010-6-30 2009-12-31
其他应付款 254,402,455.06 294,558,881.22
（1 其他应付款期末余额中无欠持有 公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（2 其他应付款期末余额中无应付关联公司款项。
22．一年内到期的非流动负债
项目 2010-6-30 2009-12-31
一年内到期的长期借款 400,000,000.00 200,000,000.00
期增减变动说明见附注十二（三 、4。
一年内到期的长期借款
项目 2010-6-30 2009-12-31
保证借款 400,000,000.00 200,000,000.00
（1）一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0 元。
（2 金额前五名的一年内到期的长期借款
2010-6-30 2009-12-31
贷款单位 借款起始日借款终止日 币种 年利率
外币金额 币金额 外币金额 币金额
工行深圳湾支行 2008.09.28 2010.09.22 人民币 5.67% -- -- -- 50,000,000.00
工行深圳湾支行 2009.01.22 2010.09.22 人民币 5.4% -- 100,000,000.00 -- 100,000,000.00
工行深圳湾支行 2009.03.31 2010.09.22 人民币 4.86% -- 50,000,000.00 -- 50,000,000.00
农行东部支行 2008.08.14 2011.04.05 人民币 4.86% -- 80,000,000.00 -- --
农行东部支行 2008.08.15 2011.05.10 人民币 4.86% -- 70,000,000.00 -- --
农行东部支行 2008.10.31 2011.06.21 人民币 4.86% -- 100,000,000.00 -- --
合计 -- -- 400,000,000.00 -- 200,000,000.00
（3）一年内到期的长期借款中无逾期借款。
资产负债表日后已偿还的金额5000 万元。
23．长期借款
项目 2010-6-30 2009-12-31
保证借款 -- 250,000,000.00
合计 -- 250,000,000.00
期长期借款增减变动说明见附注十二（三 、5。
24．长期应付款
长期应付款的期末余额为83,637,238.15 元，全部为应付融资租赁款。
2010-6-30 2009-12-31
单位
外币 人民币 外币 人民币
国银金融租赁有限公司 -- 83,637,238.15 -- 81,215,789.87
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额0 元。
融资租赁相关情况说明见附注十、（一 。
25． 计负债
项目 2009-12-31 期增加 期减少 2010-6-30
未决诉讼 61,135,650.09 61,135,650.09
其中：盐田河工程诉讼案 61,135,650.09 61,135,650.09
待执行的亏损合同 17,479,143.18 17,479,143.18 0.00
合计 78,614,793.27 17,479,143.18 61,135,650.09
（1）未决诉讼损失详细说明见附注七、1。
（2）地铁2222 工程项目以前年度因预计未施工合同部分的亏损而形成的预计负债，随着工程的施工，已实际发生亏损。
26．股本
本次变动增减（+、－
项目 2009-12-31 发行 送 2010-6-30
公积金转股 其他 小计
新股 股
一、有限售条件股份
1、国家持股 20,550,000.00 -- -- -- 20,550,000.00
2、境内法人持股 -- -- -- -- --
3、境内自然人持股 139,416.00 -- -- -135,547.00 -135,547.00 3,869.00
4、其他 -- -- -- -- --
有限售条件股份合计 20,689,416.00 -- -- -135,547.00 -135,547.00 20,553,869.00
二、无限售条件股份
境内上市人民币普通股 435,947,604.00 -- -- 135,547.00 135,547.00 436,083,151.00
股份总数 456,637,020.00 -- -- -- 456,637,020.00
27．资本公积
项目 2009-12-31 期增加 期减少 2010-6-30
股 溢价 700,157,737.78 700,157,737.78
其他资本公积 826,906,136.50 200,227,850.88 1,027,133,987.38
--可供出售金融资产的价值变化 775,937,301.28 200,227,850.88 976,165,152.16
--原制度资本公积转入 24,921,240.88 24,921,240.88
--其他 26,047,594.34 26,047,594.34
合计 1,527,063,874.28 200,227,850.88 1,727,291,725.16
（1 本年度其他资本公积变化是由于可供出售金融资产的公允价值变动所致。
28．盈余公积
项目 2009-12-31 期增加 期减少 2010-6-30
法定盈余公积 202,796,118.08 -- -- 202,796,118.08
任意盈余公积 215,474,914.00 -- -- 215,474,914.00
合计 418,271,032.08 -- -- 418,271,032.08
29．未分配利润
项目 2010 年1-6 月 提取或分配比例
年初未分配利润 229,876,124.26 --
加： 期归属于母公司所有者的净利润 15,884,403.12 --
减：提取法定盈余公积 --
提取任意盈余公积 --
应付普通股股利 9,132,740.40
转作股本的普通股股利 --
期末未分配利润 236,627,786.98
30．营业收入和营业成本
（1 营业收入和营业成
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
主营业务收入 1,294,043,724.72 1,212,138,040.41
营业成 1,168,097,880.93 1,089,328,698.58
（2 主营业务 （分行业
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
行业名称 营业收入 营业成 营业收入 营业成
市政工程建设与管理 1,174,095,344.36 1,129,393,149.01 1,142,529,508.56 1,121,176,724.69
房地产开发与经营 213,548,602.00 153,194,041.07 324,534,306.39 242,161,358.82
工商业 53,866,262.87 59,811,662.39 82,530,587.80 80,631,455.37
物业租赁 38,256,292.16 17,078,649.76 28,369,950.76 15,557,626.72
的士运营 8,668,019.00 5,587,216.73 8,339,392.00 5,346,656.66
酒店经营 3,132,129.29 2,210,528.32 4,354,149.85 1,641,130.47
行业间相互抵销 -197,522,924.96 -199,177,366.35 -378,519,854.95 -377,186,254.15
合计 1,294,043,724.72 1,168,097,880.93 1,212,138,040.41 1,089,328,698.58
（3 主营业务 （分地区
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
地区名称
营业收入 营业成 营业收入 营业成
广东省 1,190,680,937.53 1,085,625,084.07 1,100,890,882.87 991,286,991.72
湖南省 102,434,811.20 81,716,254.84 107,906,523.20 95,898,401.14
其他 927,975.99 756,542.02 3,340,634.34 2,143,305.72
合计 1,294,043,724.72 1,168,097,880.93 1,212,138,040.41 1,089,328,698.58
（4 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例%
港铁轨道交通 （深圳 有限公司 73,767,276.00 5.70
华南国际原料城深圳有限公司 46,655,556.89 3.61
深圳市地铁三号线投资有限公司 42,424,351.23 3.28
深圳市土地投资开发中心 41,706,000.00 3.22
佛山市南海区道路建设管理处 32,833,137.00 2.54
合计 237,386,321.12 18.34
31．营业税金及附加
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
营业税 46,876,499.80 47,781,078.66
城市维护建设税 777,152.22 854,343.84
教育费附加 1,491,033.57 1,419,720.00
土地增值税 2,029,139.84 7,568,783.99
堤围费及其他 191,470.57 633,398.72
合计 51,365,296.00 58,257,325.21
营业税金及附加的计缴标准见附注三。
32．管理费用
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
管理费用 49,782,062.74 61,691,300.37
33．财务费用
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
利息支出 38,837,163.13 53,263,689.37
减：利息资 化 31,231,972.10 17,262,609.78
减：利息收入 1,441,373.37 1,049,688.31
其他 123,278.80
合计 6,287,096.46 34,951,391.28
财务费用2010 年上半年较2009 年上半年增减变动说明见附注十二 （三 、6。
34．资产减值损失
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
一、坏账损失 566,144.98 -13,177,600.00
二、待执行合同亏损 34,211,953.88
合计 566,144.98 21,034,353.88
资产减值损失2010 年上半年较2009 年上半年增减变动说明见附注十二 （三 、7。
35．投资收益
（1 投资收益明细情况
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益 3,271,840.00
处置长期股权投资产生的投资收益 -- 9,777,691.68
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 8,348,044.80 19,071,283.20
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 -- 72,116,505.45
合计 11,619,884.80 100,965,480.33
投资收益2010年上半年较2009 年上半年增减变动说明见附注十二 （三 、8。
（2 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
深圳市建工集团股份有限公司 3,271,840.00
36．营业外收入
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
非流动资产处置利得合计 369,541.81 9,622.65
其中：固定资产处置利得 369,541.81 9,622.65
政府补助 2,708,749.25 4,077,991.93
其他 557,618.16 373,466.03
合计 3,635,909.22 4,461,080.61
政府补助明细
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 说明
增值税税收减免 2,608,749.25 4,077,991.93 *
纳税大户奖励 100,000.00 --
合计 2,708,749.25 4,077,991.93
*根据《国家鼓励的资源综合利用认定管理办法》（发改环资[2006]1864 号 的规定，本公司下属子公司深圳市新力源建材实业有限公司和深圳市 利年建材实业有限公司被认定为资源综合利用的企业，认定有效期自2010 年1 月1 日至2011 年12 月31 日，根据税收政策规定，享有减免税。
37．营业外支出
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
非流动资产处置损失合计 1,326.60 198,520.28
其中：固定资产处置损失 1,326.60 198,520.28
罚款支出* 2,463,902.76
对外捐赠 17,000.0
其它 3,006.47 320,469.03
合计 2,468,235.83 535,989.31
*其中：宝安时尚空间项目发生延期竣工土地违约金2,452,500.00 元
38．所得税费用
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
按税法及相关规定计算的当期所得税 4,005,909.60 8,505,309.45
递延所得税调整 -1,951,791.44 674,836.78
合计 2,054,118.16 9,180,146.23
所得税税率详见附注三。
39．基 每股收益计算过程
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
归属母公司所有者的净利润 15,884,403.12 30,480,250.97
已发行的普通股加权平均数 456,637,020.00 456,637,020.00
基 每股收益（每股人民币元 0.0348 0.0667
稀释每股收益（每股人民币元 0.0348 0.0667
本公司报告期内，不存在诸如发行股票期权和可转换债券等稀释每股收益的行为，因此稀释每股收益与基 每股收益相同。
基 每股收益可参照如下公式计算：
基 每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。
在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公式计算：
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券
等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
根据 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）要求，企业派发股票股利、公积金转增资本、拆股或并股等，应按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。
40．其他综合收益
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
一、可供出售金融资产产生的利得 （损失 金额 256,702,372.90 299,891,899.61
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 56,474,522.02 -45,555,078.82
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -72,116,505.45
小计 200,227,850.88 182,220,315.34
二、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 --
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
份额产生的所得税影响 --
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 --
小计 --
三、现金流量套期工具产生的利得 （或损失 金额 --
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 --
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 --
转为被套期项目初始确认金额的调整 --
小计 --
四、外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额 --
小计
五、其他 --
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 --
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 --
小计 --
合计 200,227,850.88 182,220,315.34
41．现金流量表
（1 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
主辅分离改制补偿款 -- 3,995,610.00
工程保证金、履约金、质保金、保修金 30,805,822.43 16,816,986.66
清水河诉讼执行款 -- 9,916,590.00
利息收入 1,441,373.37 1,049,688.31
合计 32,247,195.80 31,778,874.97
（2 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
经营及管理费用 26,266,581.25 26,170,910.84
工程质保金、履约保证金、保函押金 28,536,515.00 60,494,087.96
诉讼支出 -- 2,131,084.20
支付代收馨庭苑售楼款 -- 4,237,300.00-
往来款 -- 7,147,447.00
捐赠支出 -- 17,000.00
阳光天健城诚意金 5,384,000.00 --
时尚空间延期竣工罚款 2,452,500.00 --
合计 62,639,596.25 100,197,830.00
42．现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 15,884,403.12 30,480,250.97
加：资产减值准备 566,144.98 21,034,353.88
固定资产折旧、投资性房地产折旧 28,177,517.07 17,882,869.12
无形资产摊销 1,884,807.52 3,491,728.86
长期待摊费用摊销 373,988.51 225,469.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以－”号填列 -368,941.81 188,897.63
固定资产报废损失（收益以－”号填列 0.00 --
补充资料 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
公允价值变动损失（收益以－”号填列 --
财务费用（收益以－”号填列 7,728,469.83 34,951,391.28
投资损失（收益以－”号填列 -11,619,884.80 -100,965,480.33
递延所得税资产减少 （增加以－”号填列 8,756,375.98 13,132,778.18
递延所得税负债增加 （减少以 －”号填列 --
存货的减少 （增加以－”号填列 -94,153,142.46 -47,671,505.87
经营性应收项目的减少（增加以－”号填列 74,634,269.95 52,554,504.20
经营性应付项目的增加（减少以－”号填列 412,757,206.47 43,667,883.12
其他
经营活动产生的现金流量净额 444,621,214.36 68,973,140.72
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资 --
一年内到期的可转换公司债券 --
融资租入固定资产 --
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 535,440,077.57 826,760,571.34
减：现金的期初余额 406,224,242.29 655,748,065.69
加：现金等价物的期末余额 --
减：现金等价物的期初余额 --
现金及现金等价物净增加额 129,215,835.28 171,012,505.65
（2）现金和现金等价物的构成
项目 2010-6-30 2009-12-31
一、现金 535,440,077.57 406,224,242.29
其中：库存现金 1,836,688.98 1,566,566.48
可随时用于支付的银行存款 533,603,388.59 389,657,675.81
可随时用于支付的其他货币资金 15,000,000.00
二、现金等价物 --
其中：三个月内到期的债券投资 --
三、期末现金及现金等价物余额 535,440,077.57 406,224,242.29
附注六、关联方及关联交易
1． 关联方认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2． 本公司直接及最终控股股东
母公司对 母公司对
关联 企业 注册 法人 业务 注册 企业
母公司名称 企业的持股 企业的表决 组织机构代码
关系 类型 地 代表 性质 资 最终控制方
比例(%) 权比例(%)
国有资
深圳市国有资 控股 国有 深圳市国有资
深圳 -- 产监督 -- 36.35 36.35 KA3172806-7
产监督管理局 股东 企业 产监督管理局
管理
3． 本企业的子公司情况详见附注四。
4． 关联交 情况
本公司2010 年1-6 月的关联交易主要包括公司向高级管理人员支付薪酬，有关情况如下：
单位：万元
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
向关键管理人员支付报酬总额 66.60 81.86
支付报酬前三名合计 47.10 35.89
附注七、或有事项
1． 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1 2000 年11 月2 日，深圳市盐田港集团有限公司向广州海事法院起诉本公司，请求法院判令 公司退还原告多支付的盐田河排洪系统及配套”工程款1.59 亿元及其银行利息，并承担 案诉讼费。
2005 年7 月8 日，经广州海事法院（2000 广海法商字第159 号民事判决书判决，本公司应返还深圳市盐田港集团有限公司多支付的工程款38,029,924.87 元及利息，根据该判决，本公司2005 年度计提了38,029,924.87 元 金的预计负债。
本公司不服上述判决，上诉至广东省高级人民法院，2007 年1 月24 日，经广东省高级人民法院（2005 粤高法民四终字第306 号民事判决书判决， 公司应返还深圳市盐田港集团有限公司多支付的工程款36,269,835.94 元 金及自2000 年11 月2 日起的利息，此判决为终审判决，根据该判决，本公司2007 年度补提诉讼利息16,148,894.47 元。
本公司于2008 年10 月7 日收到广州海事法院（2008 广海法执字第322－2 号《执行通知书》，限 公司在收到执行通知书之日起7 日内向对方返还工程款及利息53,015,261.46 元，并承担该案申请执行费120,415 元。2008 年10 月13 日，经友好协商双方签订了《执行和解协议》，双方约定中止执行法院判决，本公司应该在三年内完成对第三方的法律诉讼。2008 年10月20 日， 公司收到广州海事法院（2008 广海法执字第322-4 号《民事裁定书》：鉴于双方当事人已就有关问题达成和解，上述民事判决书中止执行。
案件涉及的第三方为汕头市潮阳第一建安总公司（以下简称潮阳建安” ，盐田河排洪系统及配套工程原由潮阳建安负责施工并由其收取了部分工程款，2009 年10 月27 日，市政总公司就与潮阳建安签署的《合作经营合同》涉及的盐田河改造项目工程款的结算和退还问题向法院提起诉讼，要求潮阳建安退还多收的工程款36,269,835.94 元及利息，要求潮阳建安向本公司支付管理费3,603,252.95 元。深圳市中级人民法院于2009 年12 月7 日已受理立案。目前此案件在审理过程中。
2009 年度，本公司按终审判决书判决要求支付的利息测算，补提诉讼利息2,753,791.10元。截至2010 年6 月30 日，公司账面计提诉讼损失 金36,269,835.94 元及利息24,865,814.15元，共计诉讼损失61,135,650.09 元。
（2 2004 年， 公司下属子公司市政总公司与创益生物科技有限公司签订施工合同，工程施工过程中，由于创益生物科技有限公司原因致使工程停工至今。2006 年经过双方确认，创益生物科技有限公司需要补偿停工费2,850,174.45 元，以及已施工部分造价 10,697,566.42元。但创益生物科技有限公司迟迟未支付上述款项，2006 年8 月30 日，市政总公司向中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会提起仲裁申请。
2007 年4 月3 日，仲裁庭作出仲裁，裁决创益生物科技有限公司支付拖欠的工程款10,697,566.42 元并支付利息 （从2005 年9 月1 日起至创益生物科技有限公司全部付清日止，按月利息1.2%计算 。但由于创益生物科技有限公司无可供执行的财产，截至财务报告批准报出日， 公司未收到裁决款。
2． 担保事项
（1）本公司为下属子公司提供担保明细如下：
被担保公司名称 担保事项 担保期限 担保金额(万元
深圳市市政工程总公司 兴业银行皇岗支行贷款 2009.11.05-2010.11.05 12,000.00
深圳市市政工程总公司 广发行景田支行贷款 2010.05.28-2011.05.28 5,000.00
深圳市市政工程总公司 广发行景田支行贷款 2010.06.08-2011.06.08 5,000.00
深圳市市政工程总公司 融资租赁款 2008.10.24-2013.07.15 8,122.00
深圳市天健房地产开发实业有限公司 工行深圳湾支行贷款 2009.01.22-2010.09.22 10,000.00
深圳市天健房地产开发实业有限公司 工行深圳湾支行贷款 2009.03.31-2010.09.22 5,000.00
深圳市天健房地产开发实业有限公司 农行东部支行贷款 2008.08.14-2011.04.05 8,000.00
深圳市天健房地产开发实业有限公司 农行东部支行贷款 2008.08.15-2011.05.10 7,000.00
深圳市天健房地产开发实业有限公司 农行东部支行贷款 2008.10.31-2011.06.21 10,000.00
合计 70,122.00
（2）本公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保，截至2010 年6 月30 日，尚未结清的担保金额及期限列示如下：
项目 按揭银行 期限 未结算金额 （万元
天然居 工商银行深圳湾支行 5 年—30 年 1,319.00
天然居 建设银行田背支行 5 年—30 年 2,123.00
天健花园 建设银行田背支行 5 年—15 年 318.00
香蜜三村 工商银行深圳湾支行 5 年—20 年 104.00
天健名苑 工商银行深圳湾支行 5 年—20 年 2,186.00
天健世纪花园 建设银行田背支行 5 年—30 年 259.00
天健现代城 建设银行田背支行 1,528.00
天健现代城 工商银行深圳湾支行 自借款合同生效之日起至 1,498.00
天健现代城 中国银行福田支行 借款人办妥房产证并交由 773.00
天健现代城 兴业银行深圳分行 银行保管之日止 487.00
长沙芙蓉盛世一期 中行长沙省分行 7,846.00
长沙芙蓉盛世一期 招行长沙白沙支行 13,186.00
合计 31,627.00
(3) 公司为所属全资子公司办理各类工程保函提供担保余额为8.95 亿元。
附注八、承诺事项
本公司没有需要披露的重大承诺事项。
附注九、资产负债表日后事项
附注十、其它重要事项
（一）融资租赁
1．本公司2008 年3 月24 日，本公司下属子公司市政总公司与沈阳重型机械集团有限责任公司签订了《设备采购合同》，向沈阳重型机械集团有限责任公司购买两台复合土压平衡盾构机及配套设备，合同总价款109,080,000.00 元。
2008 年11 月，市政总公司与国银金融租赁有限公司签订 《融资租赁合同》，合同约定，市政总购买设备尚未支付的款项81,810,000.00 元，作为融资租赁的 金，租赁率为中国人民银行发布的五年期人民币贷款基准利率下浮3%，并随基准率的调整而调整。租赁期间的起始日为租赁物交付之日，租赁期间届满日为出租人根据合同约定预定支付第一笔购买款之日起的五年期届满日。
本公司与国银金融租赁有限公司签订 《保证合同》，为市政总公司签订的上述 《融资租赁合同》提供连带责任担保，担保期限为主合同《融资租赁合同》项下的债务履行期限届满之日的两年，或者在保证人履行完保证责任之后，保证责任随即终止。
2009 年7 月，本公司购买的上述两台盾构机投入使用，并作为固定资产在账面核算，在租赁开始日，以租入资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为盾构机器的入账价值（入账价值为109,080,000.00 元 ，入账价值与最低租赁付款额123,912,403.42 元之间的差额14,832,403.42 元确认为未确认融资费用。未确认融资费用按实际利率法在租赁期内摊销。截至2010 年6 月30 日，未确认融资费用余额为9,084,409.23 元。
（1 租入固定资产情况如下：
项目 2010-6-30 2009-12-31
原值
机械设备--盾构机 109,080,000.00 109,080,000.00
累计折旧
机械设备--盾构机 9,499,050.00 4,317,750.00
固定资产账面价值 99,580,950.00 104,762,250.00
（2 以后年度将支付的最低租赁付款额：
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年 27,214,333.18
1年以上2年以内（含2年 23,743,568.80
2年以上3年以内（含3年 23,743,568.80
3年以上 18,020,176.60
合计 92,721,647.38
（二）本公司主辅分离改制事项说明
2007 年度，本公司下属公司深圳市市政工程总公司、深圳市天健物业管理有限公司（以下简称物业公司” 、深圳市茂华装饰工程有限公司（以下简称茂华公司” 、深圳市天健涂料科技开发有限公司（以下简称涂料公司” 实施主辅分离改制事项 （以下简称改制” ，拟将本公司持有的上述公司的股权分别转让给各公司的经营者及员工。
截止财务报告报出日，上述四家改制事项进展情况如下：
1、市政总公司改制：2009 年8 月13 日， 公司第五届董事会第30 次会议决议，因市政总公司改制方案不具有可行性而 否决，市政总公司改制终止。
2、物业公司改制：2009 年4 月， 公司与深圳市天健物业管理有限公司工会、以及自然人（以下简称“受让人”签订《深圳市天健物业管理有限公司股权转让协议》，并经 公司第五届董事会第二十六次会议审议通过。2009 年4 月，本公司解除了与物业公司员工的劳动合同关系，并由深圳市国有资产监督管理局 （以下简称市国资局” 承担并支付了改制补偿金。
2009 年12 月，本公司与受让人签订的《深圳市天健物业管理有限公司股权转让协议》通过深圳市产权交易中心鉴证，并收取了全部股权转让款。截至 财务报告的报出日，工商变更登记尚在办理中。
3、茂华公司改制：2009 年5 月， 公司与深圳市茂华装饰工程有限公司工会、以及自然人签订 《深圳市茂华装饰工程有限公司股权转让协议》，并经 公司第五届董事会第二十八次会议审议通过。2009 年5 月，本公司解除了与茂华公司员工的劳动合同关系，并由市国资局承担并支付了改制补偿金。截至 财务报告的报出日，上述股权转让约定的合同生效的条件未完成。
4、涂料公司改制：2009 年7 月， 公司与深圳市天健涂料科技开发有限公司工会、以及自然人签订的《深圳市天健涂料科技开发有限公司股权转让协议》，并经 公司第五届董事会第二十九次会议审议通过。2009 年7 月， 公司解除了与涂料公司员工的劳动合同关系，并由市国资局承担并支付了改制补偿金。截至 财务报告的报出日，上述股权转让约定的合同生效的条件 未完成。
5、劳务公司改制：公司对劳务公司实行关闭清算，截至 财务报告的报出日，清算工作未完成。
附注十一、母公司 务报表主要项目注释
1．应收账款
（1 按种类分类
2010-6-30 2009-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 计提
比例 比例
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大的应收
账款 -- -- -- -- -- -- -- --
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
应收账款 7,452,787.20 27.76 3,931,928.28 52.76 7,452,787.20 33.71 3,931,928.28 52.76
其他不重大应收账款 19,392,810.87 72.24 1,368,049.55 7.05 14,655,735.36 66.29 752,858.74 5.14
合计 26,845,598.07 100.00 5,299,977.83 19.74 22,108,522.56 100.00 4,684,787.02 21.19
（2 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
双方存在争议，预
工程款 1,315,430.74 1,315,430.74 100% 计无法收回
对方破产或清算，
商品销售款 1,690,393.43 1,690,393.43 100% 预计无法收回
合计 3,005,824.17 3,005,824.17
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
2010-6-30 2009-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
3 年以上 7,452,787.20 33.71 3,931,928.28 7,452,787.20 33.71 3,931,928.28
合计 7,452,787.20 33.71 3,931,928.28 7,452,787.20 33.71 3,931,928.28
（3 本报告期无核销的应收账款。
（4 应收账款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（5 应收账款金额前五名单位情况
占应收账款
单位名称 与 公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
深圳市交通局 非关联方 3,199,970.19 1 年以内 11.92
长沙市天健房地产开发有限公司 公司之子公司 4,213,788.90 1 年以内 15.70
自然人 非关联方 1,315,430.74 3 年以上 4.90
盼盼廊坊门业有限公司 非关联方 856,328.20 3 年以上 3.19
泰豪家私厂 非关联方 579,399.50 3 年以上 2.16
合计 10,834,947.34 40.36
（6 应收关联方账款情况如下：
单位名称 与 公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
长沙市天健房地产开发有限公司 公司之子公司 4,213,788.90 15.70
合计 4,213,788.90 15.70
2．其他应收款
（1 按种类分类
2010-6-30 2009-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 计提
比例 比例
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大的
其他应收款 1,411,753,925.42 99.44 13,668,076.76 0.97 1,841,152,824.75 99.60 13,668,076.76 0.74
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的其
他应收款 5,067,708.48 0.36 5,006,795.68 98.80 5,067,708.48 0.27 5,006,795.68 98.80
其他不重大其他
应收款 2,836,416.54 0.20 121,251.54 4.27 2,425,030.71 0.13 121,251.54 5.00
合计 1,419,658,050.44 100.00 18,796,123.98 1.32 1,848,645,563.94 100.00 18,796,123.98 1.02
（2 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
往来款 18,290,931.68 18,290,931.68 100% 对方资不抵债，预计无法收回
合计 18,290,931.68 18,290,931.68 100% --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
2010-6-30 2009-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
3 年以上 5,067,708.48 0.36 5,006,795.68 5,067,708.48 0.27 5,006,795.68
合计 5,067,708.48 0.36 5,006,795.68 5,067,708.48 0.27 5,006,795.68
（3 本报告期无核销的其他应收款。
（4 其他应收款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（5 其他应收款金额前五名单位情况见 附注（6 。
（6 其他应收款关联方情况如下：
占其他应
单位名称 性质或内容 与 公司关系 金额 年限 收款总额
的比例(%)
深圳市天健房地产开发实业有限公司 借款、往来 全资子公司 379,721,333.15 累计滚动发生 26.75
长沙市天健房地产开发有限公司 借款及利息 全资子公司 342,339,917.43 累计滚动发生 24.11
南宁市天健房地产公司 借款及利息 全资子公司 662,297,897.16 累计滚动发生 46.65
广东海外公司 往来款 控股子公司 13,484,136.00 借款及利息 0.95
广东国际公司 往来款 全资子公司 4,806,795.68 往来款 0.34
合计 1,402,650,079.42 98.80
3．长期股权投资
2010-6-30 2009-12-31
项目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额
对子公司投资 1,224,953,911.00 13,161,000.00 1,211,792,911.00 1,224,953,911.00 13,161,000.00 1,211,792,911.00
其他股权投资 60,408,711.21 16,401,711.21 44,007,000.00 60,408,711.21 16,401,711.21 44,007,000.00
合计 1,285,362,622.21 29,562,711.21 1,255,799,911.00 1,285,362,622.21 29,562,711.21 1,255,799,911.00
（1）子公司投资
在被投 在被投
核算 增减 资单位 资单位 期计提 期现金
被投资单位名称 初始投资成 2009-12-31 2010-6-30 减值准备
方法 变动 持股比 表决权 减值准备 红利
例(%) 比例(%)
深圳市天健房地产开发有限公司 成本法 540,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --
深圳市茂华装饰工程有限公司 成本法 1,280,000.00 12,800,000.00 12,800,000.00 100.00 100.00 -- -- --
海南兴隆天健花园酒店 成本法 8,400,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00 100.00 -- --
广东海外建设发展有限公司 成本法 13,161,000.00 13,161,000.00 13,161,000.00 100.00 100.00 13,161,000.00 -- --
深圳市市政工程总公司 成本法 308,000,000.00 308,000,000.00 308,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --
深圳市天健龙岗房地产开发公司 成本法 4,320,000.00 10,800,000.00 10,800,000.00 100.00 100.00 -- -- --
深圳市天健投资发展有限公司 成本法 120,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --
南宁市天健房地产开发有限公司 成本法 24,500,000.00 24,500,000.00 24,500,000.00 100.00 100.00 -- -- --
深圳市天健涂料科技开发有限公
司 成本法 27,642,911.00 30,642,911.00 30,642,911.00 100.00 100.00 -- -- --
天健房地产置业评估公司 成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00 100.00 100.00 -- -- --
长沙市天健房地产开发有限公司 成本法 13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --
合计 1,088,904,911.00 1,224,953,911.00 1,224,953,911.00 -- -- 13,161,000.00 -- --
（2 其他股权投资
在被投资单 在被投资 期
核算
被投资单位名称 初始投资成 2009-12-31 增减变动 2010-6-30 位持股比例 单位表决 减值准备 计提减 期现金红利
方法
(%) 权比例(%) 值准备
深圳中浩(集团)股份有限公司 成本法 6,369,000.00 6,369,000.00 6,369,000.00 0.7022 0.7022 6,369,000.00 -- --
陕西精密合金股份有限公司 成本法 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 0.69 0.69 1,900,000.00 -- --
深圳市嘉华化工有限公司 成本法 38,382,711.21 38,382,711.21 38,382,711.21 100.00 100.00 8,132,711.21 -- --
深圳市天健建设工程劳务有限公司 成本法 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 100.00 100.00 -- -- --
深圳市建工集团股份有限公司 成本法 6,307,000.00 6,307,000.00 6,307,000.00 4.9013 4.9013 -- -- 3,271,840.00
深圳市建业 （集团 股份有限公司 成本法 6,250,000.00 6,250,000.00 6,250,000.00 6.2869 6.2869 -- -
合计 60,408,711.21 60,408,711.21 60,408,711.21 16,401,711.21 -- 3,271,840.00
4．营业收入和营业成本
（1 营业收入和营业成
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
主营业务收入 8,194,668.13 6,352,435.59
其他业务收入 -- --
营业成 7,294,093.37 7,025,228.61
5．投资收益
（1 投资收益明细情况
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
权益法核算的长期股权投资收益
成本法核算的长期股权投资收益 3,271,840.00
处置长期股权投资产生的投资收益 8,442,531.96
合计 3,271,840.00 8,442,531.96
6．现金流量表补充资料
补充资料 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -12,112,899.04 26,662.96
加：资产减值准备 615,190.81 -13,177,600.00
固定资产折旧、投资性房地产折旧 6,519,768.73 1,055,519.02
无形资产摊销 146,671.96 377,307.00
长期待摊费用摊销 88,585.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以－”号填列
固定资产报废损失（收益以－”号填列
公允价值变动损失（收益以－”号填列
财务费用（收益以－”号填列 -5,362,563.88 -347,895.48
投资损失（收益以－”号填列 -8,442,531.96
补充资料 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
递延所得税资产减少 （增加以－”号填列
递延所得税负债增加 （减少以 －”号填列
存货的减少 （增加以－”号填列 -1,106,489.46 -1,276,018.06
经营性应收项目的减少（增加以－”号填列 466,369,065.81 270,499,919.98
经营性应付项目的增加（减少以－”号填列 -32,663,650.29 -133,431,905.53
其他
经营活动产生的现金流量净额 422,405,094.64 115,372,043.31
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 473,007,225.54 776,260,554.40
减：现金的期初余额 349,404,891.05 597,937,488.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 123,602,334.49 178,323,065.68
附注十二、 补充资料：
（一）、当期非经常性损益明细表
项目 2010 年1-6 月 说明
非流动资产处置损益 368,215.21 处置固定资产净收益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
标准定额或定量享受的政府补助除外 2,708,749.25 增值税减免补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
项目 2010 年1-6 月 说明
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -5,730,000.00 辞退福利
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,909,291.07
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
合计 -4,562,326.61
（二）、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%
基 每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.58% 0.0348 0.0348
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 0.74% 0.0448 0.0448
加权平均净资产收益率的计算公式如下：
加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)其中：P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；
Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不 加权计算 （权重为零 。
（三）、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1．货币资金：本报告期期末较上年年末增加129,215,835.28 元，增幅31.81%，主要是年度房地产项目阳光天健城、宝安时尚空间销售资金回笼，增加货币资金所致。
2、预收款项：本报告期期末较上年年末增加634,812,865.19 元，增幅402.97%，主要是本报告期增加阳光天健城预售款57,349 万元及2010 年6 月底收到联营工程款尚未支付所致。
3．应交税费：本报告期期末较上年年末减少107,808,243.33 元，减幅59.66%，主要是期支付税款所致。
4、一年内到期的非流动负债，本报告期期末较上年年末增加 200,000,000.00 元，增幅100.00%，主要是长期借款转入一年内到期非流动负债所致。
5、长期借款，本报告期期末较上年年末减少250,000,000.00 元，减幅100.00%，主要是长期借款转入一年内到期非流动负债所致。
6、财务费用：本报告期较上年同期减少28,664,294.82 元，减幅82.01%，主要是本报告期南宁三个房地产项目占用的资金利息随着项目动工建设而全部资 化，加上银行贷款利息也比上年同期降低，使财务费用相对大幅减少。
7、资产减值损失： 报告期较上年同期减少20,468,208.90 元，减幅97.31%，主要是报告期资产减值损失转回相对减少。
8、投资收益：本报告期较上年同期减少89,345,595.53 元，减幅88.49%，主要是本报告期股票转让收益和股权转让收益相对减少。
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| 公告日期:2010-08-17 |
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