银基发展(000511) 最新公司公告|查股网

						沈阳银基发展股份有限公司二Ο一Ο年半年度报告 
    重要提示 
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事长沈志奇先生、财务总监郭社乐先生声明：保证半年度报告中的财务报告真实、完整。本报告期财务报告未经审计。 
    CONTENTS 
    目  录 
    1      重要提示                      1 
    2      公司基本情况                  2 
    3      财务数据和指标                3 
    4      股东变动及股东情况            4 
    5      董事、监事、高级管理人员情况  6 
    6      管理层讨论与分析              6 
    7      重要事项                      9 
    8      财务报告                      13 
    9      备查文件                      68 
    公司基本情况 
    1、公司法定中文名称：       沈阳银基发展股份有限公司 
    公司法定英文名称：          ShenYang Ingenious Development Co.,Ltd 
    英文名称缩写：              INGIN 
    2、公司法定代表人：         沈志奇 
    3、公司董事会秘书：         孙家庆 
    证券事务代表：              戴子凡 
    联系地址：                  沈阳市沈河区青年大街109号   110014 
    联系电话：                  024-22903598 
    传    真：                  024-22903598 
    电子信箱：                  yjzq@ingin.com.cn 
    4、公司注册地址：           沈阳市沈河区青年大街109号  110014 
    办公地址及邮政编码：        沈阳市沈河区青年大街109号  110014 
    互联网网址：                www.ingin.com 
    电子信箱：                  yjzq@ingin.com.cn 
    5、公司信息披露报纸：       《中国证券报》、《证券时报》 
    公司刊登半年度报告的网址：  www.cninfo.com.cn 
    公司半年度报告备置地点：    公司证券部 
    6、股票上市证券交易所       深圳证券交易所 
    股票简称：                  银基发展 
    股票代码：                  000511 
    （单位：元） 
    项  目                                          本报告期末        上年度期末        增减比例（%） 
    总资产                                          3,302,668,849.44  3,445,242,733.93  -4.14% 
    归属于上市公司股东的所有者权益                  1,535,126,534.69  1,514,602,178.71  1.36% 
    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）         1.33              1.31              1.53% 
                                                    报告期            上年同期          增减比例（%) 
    营业总收入                                      218,115,873.76    244,269,515.41    -10.71% 
    营业利润                                        29,774,519.23     55,071,826.95     -45.94% 
    利润总额                                        29,150,757.04     54,736,332.29     -46.74% 
    归属于上市公司股东的净利润                      20,524,355.98     38,750,424.56     -47.03% 
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润  21,568,739.32     38,927,223.55     -44.59% 
    基本每股收益（元/股）                           0.02              0.03              -33.33% 
    稀释每股收益（元/股）                           0.02              0.03              -33.33% 
    净资产收益率（%）                               1.35%             2.70%             -1.35% 
    经营活动产生的现金流量净额                      2,308,829.19      187,657,955.98    -98.77% 
    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）         0.002             0.16              -98.75% 
    注：扣除的非经常性损益项目和金额： 
    项  目                                                                                                                                                                          金  额 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益  -560,828.20 
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                                                                                            -623,762.19 
    所得税影响额                                                                                                                                                                    140,207.05 
    合计                                                                                                                                                                            -1,044,383.34 
    1、股份变动情况表（单位：股） 
    股份类别                  本次变动前                本次变动增减（+ -）                                    本次变动后 
                              数量           比例（%）  发行新股             送股  公积金转股  其他    小计    数量           比例（%） 
    一、有限售条件股份        20,769         0.00                                              3,705   3,705   24,474         0.00 
    1、国家持股 
    2、国有法人持股 
    3、其他内资持股 
    其中：境内非国有法人持股 
       境内自然人持股 
    4、外资持股 
    其中：境外法人持股 
       境外自然人持股 
    5、高管股份               20,769         0.00                                              3,705   3,705   24,474         0.00 
    二、无限售条件股份        1,154,811,242  100                                               -3,705  -3,705  1,154,807,537  100 
    1、人民币普通股           1,154,811,242  100                                               -3,705  -3,705  1,154,807,537  100 
    2、境内上市的外资股 
    3、境外上市的外资股 
    4、其他 
    三、股份总数              1,154,832,011  100                                                               1,154,832,011  100 
    2、股东数量和持股情况 
    单位：股 
    股东总数                                             208,578 
    前10名股东持股情况 
    股东名称                                                      股东性质                                                                                                                                                                                                                                      持股比例  持股总数                持有有限售条件股份数量                质押或冻结的股份数量 
    沈阳银基企业有限公司                                          境内非国有法人                                                                                                                                                                                                                                20.34%    234,922,283             0                                     0 
    中国银行－易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金           境内非国有法人                                                                                                                                                                                                                                1.57%     18,133,490              0                                     0 
    中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金                     境内非国有法人                                                                                                                                                                                                                                1.02%     11,761,562              0                                     0 
    辽宁国发股份有限公司                                          境内非国有法人                                                                                                                                                                                                                                0.49%     5,601,960               0                                     1,000,000 
    中国工商银行－广发中证500指数证券投资基金(LOF)                境内非国有法人                                                                                                                                                                                                                                0.25%     2,917,901               0                                     0 
    中国农业银行－南方中证500指数证券投资基金(LOF)                境内非国有法人                                                                                                                                                                                                                                0.19%     2,198,537               0                                     0 
    中国民生银行－银华深证100指数分级证券投资基金                 境内非国有法人                                                                                                                                                                                                                                0.15%     1,782,100               0                                     0 
    李美华                                                        境内自然人                                                                                                                                                                                                                                    0.14%     1,610,841               0                                     0 
    隋熙明                                                        境内自然人                                                                                                                                                                                                                                    0.14%     1,564,300               0                                     0 
    全国社保基金零零五组合                                        境内非国有法人                                                                                                                                                                                                                                0.12%     1,395,805               0                                     0 
    前10名无限售条件股东持股情况 
    股东名称                                                                                                                                                                                                                                                                                                              持有无限售条件股份数量                          股份种类 
    沈阳银基企业有限公司                                                                                                                                                                                                                                                                                                  234,922,283                                     人民币普通股 
    中国银行－易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金                                                                                                                                                                                                                                                                   18,133,490                                      人民币普通股 
    中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金                                                                                                                                                                                                                                                                             11,761,562                                      人民币普通股 
    辽宁国发股份有限公司                                                                                                                                                                                                                                                                                                  5,601,960                                       人民币普通股 
    中国工商银行－广发中证500指数证券投资基金(LOF)                                                                                                                                                                                                                                                                        2,917,901                                       人民币普通股 
    中国农业银行－南方中证500指数证券投资基金(LOF)                                                                                                                                                                                                                                                                        2,198,537                                       人民币普通股 
    中国民生银行－银华深证100指数分级证券投资基金                                                                                                                                                                                                                                                                         1,782,100                                       人民币普通股 
    李美华                                                                                                                                                                                                                                                                                                                1,610,841                                       人民币普通股 
    隋熙明                                                                                                                                                                                                                                                                                                                1,564,300                                       人民币普通股 
    全国社保基金零零五组合                                                                                                                                                                                                                                                                                                1,395,805                                       人民币普通股 
    上述股东关联关系或一致行动的说明                              上述股东中，公司已知第一大股东与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 
    报告期内无控股股东或实际控制人变更情况。 
    1、报告期内董事、监事、高级管理人员持有的公司股票变动情况。 
    报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变动。 
    2、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 
    2009年2月25日召开的公司监事会第七届十次会议，审议通过了：因工作变动原因，白羽先生申请辞去公司职工监事；经公司职工大会选举余学军先生为公司第七届监事会职工监事。 
    （一）经营成果及财务状况分析 
    1、营业收入、营业利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化： 
    项    目                  金额（元）                           增减（％） 
                              报告期数         上年同期数 
    营业收入                  218,115,873.76   244,269,515.41      -10.71 
    营业利润                  29,774,519.23       55,071,826.95    -45.94 
    净利润                    20,524,355.98        38,750,424.56   -47.03 
    现金及现金等价物净增加额  -148,245,864.81     202,505,897.98   -169.75 
    净利润比上年同期减少-47.03%，主要原因是营业收入减少所致；现金及现金等价物净增加额本期比上年同期减少169.75%，主要原因是购买商品接受劳务支付的现金以及筹资活动产生的现金流量净额增加所致。 
    2、总资产、股东权益与期初相比的变化： 
    项    目  金额（元）                          增减（％） 
              报告期期末数      报告期期初数 
    总资产    3,30,668,849.44   3,445,242,733.93  -4.14 
    股东权益  1,535,126,534.69  1,514,602,178.71  1.36 
    （二）报告期内经营情况 
    1、公司主营业务范围及经营状况 
    公司的主营业务范围是土地整理，房地产开发，物业管理，酒店投资经营等。 
    2010 年以来，国家为抑制房价过快上涨，实施了严厉的房地产调控政策，针对房地产的组合拳频频出击，各地一系列的相关政策和实施细则也相应出台并开始执行。房地产市场出现了销售量下降，价格微调的变化。作为本公司主营业务的房地产销售亦受到一定的影响，上半年经营呈现出销售量下降的局面。 
    年初股东大会根据国家调控政策的变化，提出了新的经营方针，报告期内，公司按照股东大会制定的经营方针，采取了积极的应对措施。一是适当调缓了浑北五里河项目---银河麗湾的开发建设速度，以适应市场的变化。二是针对市场观望气氛浓厚，调整营销策略，公司聘请了易居中国作为沈阳银河麗湾项目的全程营销代理，针对沈阳五里河银河麗湾高端产品的特性，采取积极的市场销售措施，整理开发产品的12大模块化优势，展示浑河北岸高端生活综合体的价值，梳理市场对应的客户群体，为全面提升市场营销水平，打开新的市场局面奠定基础。三是加快推进上海奉贤南桥---银基.银河麗湾项目的建设进程，根据市场需求调整建设重点和节奏，努力提升银基品牌的影响力，促进项目以崭新的形象进入市场。虽然报告期公司经营业绩较上年同期大幅下降，但公司积极做好了应对市场变化的准备，经营稳健，保持了持续发展的良好态势。 
    报告期内，公司实现主营业务收入21812万元，比上年同期下降10.71%，实现净利润2052万元，比上年同期下降47.03%。公司业绩下降的主要原因是报告期内公司主营房地产业务的销售下降，收入比上年同期减少，上海奉贤项目还在建设中，且主要项目的销售毛利率下降。 
    2、占公司主营业务收入10％以上的行业及产品构成情况： 
    单位:万元 
    主营业务分行业情况 
    分行业或分产品      营业收入   营业成本   毛利率（％）  营业收入比上年同期增减（％）  营业成本比上年同期增减（％）  毛利率比上年同期增减（％） 
    房地产              20,998.58  15,644.97  25.50%        -11.31%                       2.67%                         -10.14% 
    主营业务分产品情况 
    房地产              20,998.58  15,644.97  25.50%        -11.31%                       2.67%                         -10.14% 
    3、主营业务分地区情况 
    单位:万元 
    地区  营业收入   营业收入比上年同期增减（％） 
    沈阳  21,811.59  -5.81% 
    4、公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务。 
    （三）报告期内投资情况 
    1、募集资金投资情况 
    报告期内未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期。 
    2、其它投资情况 
    报告期内无其它重大投资。 
    （四）公司未来发展的展望 
    1、公司面临的主要问题、风险 
    2010年以来，从中央到地方，对房地产调控的决心和力度是空前的。国家调控政策的出台有利于纠正盲目过热的投资，有利于挤掉市场泡沫，有利于行业市场秩序以及整体房地产市场的健康发展。目前，沈阳房地产市场的房价比较正常，短期内市场处于一种观望状态，特别是高端住宅市场，下半年沈阳还将延续上半年成交量持续萎缩、土地交易溢价走低的态势。但是随着大沈阳战略的实施，沈阳周边五城市构成大沈阳建设的积极推进，外地人购房将成为沈阳房地产市场活跃的一大因素。 
    2、公司下半年的业务发展计划和风险因素及应对措施 
    今年下半年对沈阳楼市乃至全国楼市来说，都是调控效应的关键节点。成交量持续萎缩、土地交易溢价走低，以及银行针对房地产的信贷收紧，都会对房地产市场产生影响。2010年下半年我们要重点做好以下几方面工作： 
    一是努力做好沈阳银河麗湾二期---麗湾上品的市场销售，发挥易居中国的专业销售优势，结合业主入住的有利时机，扩大市场宣传，加大销售力度；同时积极推进麗湾威尼斯尾盘销售。 
    二是做好社区配套设施的完善，加快家乐福富民店的建设，保证年底前开业；开辟新的公交站点，进一步方便社区交通。 
    三是继续抓紧上海奉贤南桥项目的开发建设，重点是按计划落实开发进度，保证工程质量，把握好开发和市场销售的节奏。 
    下半年公司将采取的相应对策：一是，密切关注国家宏观政策及市场形势的变化，及时调整开发策略和营销措施，力争完成现有项目存量的销售计划。二是关注土地市场，抓住市场调整的有利时机，调整产品结构，选择适合的项目积极扩张，多种方式增加资源储备，适当增加普通住宅的开发比重。三是，在继续做好主营业务的同时，落实公司对外投资的发展战略，积极开拓市场，选择与公司产业链相关的项目投资，扩大新的效益增长点。四是，实施人才战略，加强专业团队建设，积极引进适合企业发展的专业新人，进一步改善工作条件和环境，创造最佳条件吸引有作为的人才，增强团队的战斗力。 
    （一）公司治理结构的实际状况基本符合中国证监会的相关要求。 
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，加强信息披露工作，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作。报告期内，公司按照有关要求制定了《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》、《对外投资管理制度》。 
    董事会认为公司治理的实际状况与中国证监会等有关文件的要求不存在明显差异。 
    （二）报告期内公司实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。 
    1、报告期内不存在以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的情况。 
    2、董事会决定2010年中期不进行利润分配和公积金转增股本。 
    （三）公司重大诉讼、仲裁事项： 
    报告期内，公司无重大诉讼及仲裁事项。 
    （四）公司其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 
    1、证券投资情况 
    单位：元 
    序号                      证券品种  证券代码  证券简称           初始投资金额（元）  持有数量   期末账面值    占期末证券总投资比例  报告期损益 
    1                         基金      000041    华夏全球精选       939,027.66          939,028    717,417.13    32.51%                -56,341.61 
    2                         基金      110019    易方达深证100基金  1,994,017.95        1,994,018  1,489,531.41  67.49%                -504,486.59 
    期末持有的其他证券投资                                           0.00                -          0.00          0.00                  - 
    报告期已出售证券投资损益                                         -                   -          -             -                     - 
    合计                                                             2,933,045.61        -          2,206,948.54  100%                  -560,828.20 
    2、报告期内公司没有持有其他上市公司的股权情况。 
    3、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见 
    我们依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会[2003]56号）的要求，在公司董事会提供资料的基础上，就控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保事项向公司的相关人员进行了调查和核实，现发表相关说明及独立意见： 
    公司能够遵守相关法律法规的规定，报告期内不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况；未发现为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供的担保。 
    4、公司无持股5%以上股东2009年追加股份限售承诺的情况。 
    （五）公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及企业合并事项。 
    （六）报告期内公司重大关联交易事项。 
    1、与关联方存在债权、债务往来事项 
    单位：万元 
    关联方名称            上市公司向关联方提供资金        关联方向上市公司提供资金 
                          发生额                    余额  发生额                    余额 
    沈阳银基物业有限公司  0.00                      0.00  100.00                    330.00 
    合计                  0.00                      0.00  100.00                    330.00 
    （七）报告期内公司重大合同签署及其履行情况 
    1、担保事项 
    单位：万元 
    公司对子公司的担保情况 
    担保对象名称                                担保额度相关公告披露日和编号  担保额度                实际发生日期（协议签署日）  实际担保金额                                                    担保类型  担保期  是否履行完毕             是否为关联方担保（是或否） 
    沈阳银基置业有限公司                        20100227                      100,000.00              20100330                    70,000.00                                                       保证担保  3年     是                       否 
    报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）                                                100,000.00                                            报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）                                          70,000.00 
    报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）                                            70,000.00                                             报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）                                            70,000.00 
    实际担保总额占公司净资产的比例                                                                                                                                                        45.60% 
    2、公司无在报告期内发生或期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金管理的事项。 
    （八）公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 
    承诺事项        承诺人                    承诺内容                                                                                                                                                                 履行情况 
    发行时所作承诺  沈阳银基发展股份有限公司  公司于2009年11月6日发行5.5亿元公司债券，本期公司债券采用抵押担保形式，公司以全资子公司沈阳银基置业有限公司合法拥有的100,000平方米的国有土地使用权作为抵押资产进行抵押。  债券发行后公司与保荐机构立即申请国有土地使用权抵押登记。由于此类抵押登记在沈阳市、辽宁省尚属首例，沈阳市和辽宁省国土资源厅经研究已向国土资源部请示。国土资源部经研究，口头答复：此类土地抵押登记可以办理，国土资源部拟对辽宁省国土资源厅的书面请示予以正式批复。沈阳市国土局表示收到正式批复后，即为本公司债券持有人办理国有土地使用权抵押登记。目前尚未收到国土资源部批复。 
    （九）报告期内公司、公司董事、监事、高级管理人员未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责。 
    （十）报告期公司接待调研、沟通、采访等活动情况表 
    根据监管部门对上市公司信息披露的要求，公司信息披露严格按照公开、公平、公正的原则面向全体投资者。对于包括机构投资者在内的特定对象的调研及采访，我们仅限于行业的发展状况和公司已披露的信息进行交流和沟通。 
    接待时间  接待地点    接待方式  接待对象                                                                                                                              谈论的主要内容及提供的资料 
    20100304  公司证券部  实地调研  东莞证券总经理助理楚立涛、营运总监阳志斌                                                                                              公司经营情况、项目及未来发展战略 
    20100511  公司证券部  实地调研  英国Black Asset Management 资产管理公司基金经理Richard Fairgrieve先生、公司英国办公室董事总经理William Chapman先生和副总经理张戬先生  公司经营情况、项目及未来发展战略 
    报告期内公司未发生由于特定对象的调研或采访而发生不公平信息披露问题。 
    （十一）报告期内其它重大事项 
    经公司董事会2010年5月12日公告，公司委托鹏元资信评估有限公司对主体信用等级和公司发行的“09 银基债”（债券交易代码：112014）信用等级进行了跟踪评级，鹏元评估维持本公司主体级别A+，维持本公司“09 银基债”信用等级为 AA，评级展望稳定。 
    经公司2010年6月4日召开的公司董事会2010年第一次临时会议，审议通过了《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》、《对外投资管理制度》。 
    一、财务报表（附后） 
    二、财务报表附注 
    金额单位:元 
    （一）企业的基本情况 
      1、公司注册地与总部地址均为沈阳市沈河区青年大街109号。法定代表人：沈志奇。 
    2、本公司主要从事房地产开发及酒店业务；注册资本为人民币1,154,832,011.00元。 
    3、本公司母公司为沈阳银基企业有限公司。 
    4、公司历史沿革 
    沈阳银基发展股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为沈阳物资开发股份有限公司，本公司系经沈阳市大中型企业股份制试点联合办公室以沈股办发[1988]3号文件批准，在沈阳市物资回收总公司的基础上改制组建的股份制企业，并经中国证监会以证监发审字[1993]3号文件批准，股票于1993年5月18日在深交所挂牌上市流通。 
    1998年6月3日，根据中国证监会证监上字[1998]26号文件的规定，经沈阳市人民政府沈政[1998]43号文件和沈阳证监会沈证监发[1998]29号文件批准，沈阳银基集团股份有限公司（现更名为沈阳银基企业有限公司）与沈阳物资开发股份有限公司协商，双方于1998年8月1日签署了资产置换协议书。按协议规定：以1998年8月1日为基准日，沈阳银基集团股份有限公司以其拥有的沈阳皇城商务酒店有限公司、沈阳银基置业装饰工程有限公司和沈阳市海外旅游总公司三家子公司经评估后的全部净资产，与沈阳物资开发股份有限公司经评估后的全部净资产进行100%的资产置换，并变更了主营业务。 
    5、财务报告的批准报出者为公司第七届十五次董事会，财务报告批准报出日为2010年8月9日。 
    （二）公司主要会计政策、会计估计和前期差错 
    1、财务报表的编制基础 
    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 
    2、遵循企业会计准则的声明 
    本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2010年6月30日的财务状况，以及2010年半年度经营成果和现金流量等有关信息。 
    3、会计期间 
    采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 
    4、记账本位币 
    以人民币为记账本位币。 
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
    A、同一控制下的企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，应当按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，应当以调整后的账面价值计量。合并利润表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 
    B、非同一控制下的企业合并：购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债应当以公允价值列示。 
    6、合并财务报表的编制方法 
    A、合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。 
    B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。 
    C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 
    D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报表中单独列示。 
    E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目20%的，从合并当期的期初起编制备考利润表。 
    F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对个别财务报表进行调整。 
    7、现金及现金等价物的确定标准 
    现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 
    现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 
    8、外币业务和外币报表折算 
    A、外币业务核算方法 
    本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。 
    在资产负债表日，应当按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： 
    a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 
    b、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 
    c、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 
    B、外币财务报表的折算方法 
    以外币为本位币的子公司，在编制折合人民币财务报表时，采用现行汇率法，即所有资产、负债及损益类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 
    9、金融工具 
    A、金融资产的分类： 
    金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等四类。 
    B、金融资产的计量： 
    a、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。 
    b、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外： 
    1/ 持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 
    2/ 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 
    C、金融资产公允价值的确定： 
    a、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值； 
    b、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。 
    D、金融资产转移： 
    本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，终止确认该金融资产。 
    E、金融资产减值： 
    在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： 
    a、发行方或债务人发生严重财务困难； 
    b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 
    c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； 
    d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 
    e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 
    f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本； 
    g、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 
    h、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 
    F、金融资产减值损失的计量： 
    a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； 
    b、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备； 
    c、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏账准备。经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。 
    d、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。 
    10、应收款项 
    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准  100万元以上 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法  账龄分析法 
    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 
    信用风险特征组合的确定依据  账龄在五年以上或有明显特征表明款项难以收回 
    根据信用风险特征组合确定的计提方法：帐龄分析法 
    （3）账龄分析法 
    账龄              应收账款计提比例（%）  其他应收款计提比例（%） 
    1年以内（含1年）  0.5                    0.5 
    1－2年            1                      1 
    2－3年            5                      5 
    3－4年            10                     10 
    4－5年            50                     50 
    5年以上           100                    100 
    11、存货 
    （1）存货的分类 
    存货分为开发成本、开发产品、原材料、低值易耗品等。 
    （2）发出存货的计价方法 
    各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价。 
    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 
    存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 
    （4）存货的盘存制度 
    存货的盘存制度采用永续盘存法。 
    （5）低值易耗品的摊销方法 
    低值易耗品 
    低值易耗品于其领用时采用五五摊销法摊销。 
    12、长期股权投资 
    （1）初始投资成本确定 
    A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 
    a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本： 
    1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 
    2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 
    3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。 
    4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 
    B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 
    a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。 
    b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 
    c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 
    d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。 
    e、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。 
    （2）后续计量及损益确认方法 
    ①能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 
    ②对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 
    ③对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。 
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 
    采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 
    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 
    资产负债表日，公司对长期股权投资逐项进行减值测试，如资产的可收回金额低于其账面价值则将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    ①共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 
    ②重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 
    （4）减值测试方法及减值准备计提方法 
    资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    13、投资性房地产 
    本公司的投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： 
    （1）已出租的土地使用权； 
    （2）持有并准备增值后转让的土地使用权； 
    （3）已出租的建筑物。 
    本公司的投资性房产采用成本模式计量。 
    本公司对投资性房产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧，计入当期损益。 
    本公司在资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。 
    14、固定资产 
    （1）固定资产确认条件 
    为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 
    （2）各类固定资产的折旧方法 
    类别        折旧年限  残值率（%）  年折旧率% 
    房屋建筑物  30-40     5            1.9-3.2 
    机器设备    5-15      5            6.3-19 
    运输设备    5-10      5            9.5-19 
    其它设备    5         5            19 
    （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 
    如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率，计提折旧。 
    15、在建工程 
    A、在建工程的核算方法 
    在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。 
    B、在建工程减值准备 
    资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    16、借款费用 
    A、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 
    a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 
    b、借款费用已经发生； 
    c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    B、购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    17、无形资产 
    A、无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权等。 
    B、无形资产在取得时按照实际成本计价。 
    C、对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。 
    D、无形资产减值准备 
    期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    18、长期待摊费用 
    A、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 
    B、长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在自生产经营之日起5年内平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 
    19、预计负债 
    A、与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量； 
    B、本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。 
    20、收入 
    A、销售商品收入 
    企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 
    B、提供劳务收入 
    对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 
    C、让渡资产使用权收入 
    让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等； 
    利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
    21、政府补助 
    包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 
    22、递延所得税资产/递延所得税负债 
    A、递延所得税资产的确认 
    a、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： 
    1/ 该项交易不是企业合并； 
    2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 
    b、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： 
    1/ 暂时性差异在可预见的未来很可能转回； 
    2/ 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 
    c、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 
    B、递延所得税负债的确认 
    除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： 
    a、商誉的初始确认； 
    b、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 
    1/ 该项交易不是企业合并； 
    2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 
    c、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： 
    1/ 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； 
    2/ 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 
    23、主要会计政策、会计估计的变更 
    公司本期无会计政策、会计估计变更以及差错更正。 
    24、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 
    无 
    （三）税项 
    1、主要税种及税率 
    税   种           计税依据              税  率 
    营业税            营业额                5%—10% 
    城市维护建设税    应纳营业税额          7% 
    教育费附加        应纳营业税额          4% 
    企业所得税        应纳税所得额          25% 
    土地增值税        转让房地产的增值额    超率累进税率 
    房产税            房产原值的90%         1.2% 
    2、税收优惠及批文 
    无 
    3、其他说明 
    土地增值税：依据沈地税（1996）170号文件，按转让收入1%预计提取，列入相关会计科目，当全部工程进行财务决算时，根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》规定的四级超率累进税率计算。 
    企业所得税：2006年8月13日，经沈阳市地方税务局核定本公司取得的销售收入按月预缴企业所得税：非经济适用房核定预缴率为13%，经济适用房核定预缴率为3%。 
    房产税：根据辽宁省地方税务局辽地税函[2009]188号文，转发国家税务总局关于印发《土地增值税清算管理规程》的通知：“对房地产开发企业长期出租地下停车位、一次性收取的租金相当于停车位销售价值的，视同销售，征收土地增值税。” 
    （四）企业合并及合并财务报表 
    1、子公司的情况 
    （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 
                                     单位：万元  币种：人民币 
    子公司全称                          子公司类型  注册地  业务性质  注册资本   经营范围                                                                                            期末实际出资额  实质上构成对子公司净投资的其他项目余额  持股比例(%)  表决权比例(%)  是否合并报表  少数股东权益  少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额  从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数有份股东在该子公司期初所有者权益中所享额后的余额 
    天津银基滨海投资发展有限公司        全资子公司  天津    实业投资  10,000.00  以自有资金向国家法律法规允许经营的行业投资                                                          10,000.00       -                                       100          100            是            -             -                                         - 
    沈阳银基东方威尼斯房产销售有限公司  全资子公司  沈阳    销售代理  300.00     房产经纪与代理、投资咨询、企业营销策划                                                              300.00          -                                       100          100            是            -             -                                         - 
    上海银基发展房地产开发有限公司      全资子公司  上海    房地产    5,000.00   房地产开发经营（属于南桥新城开发项目），实业投资、资产管理、建筑工程设计施工、建筑装潢装饰设计施工  3,000.00        -                                       100          100            是            -             -                                         - 
    （2）同一控制下企业合并取得的子公司 
    　单位：万元  币种：人民币 
    子公司全称                子公司类型  注册地  业务性质  注册资本   经营范围                  期末实际出资额  实质上构成对子公司净投资的其他项目余额  持股比例(%)  表决权比例(%)  是否合并报表  少数股东权益  少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额  从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 
    沈阳银基置业有限公司      全资子公司  沈阳    房地产    17,000.00  房地产开发、商品房销售    17,000.00       -                                       100          100            是            -             -                                         - 
    沈阳银基窗业有限公司      全资子公司  沈阳    工业      1,162.00   PVC、铝合金窗门制造       1,162.00        -                                       100          100            是            -             -                                         - 
    沈阳皇城商务酒店有限公司  全资子公司  沈阳    酒店      13,440.00  住宿、洗浴服务；物业管理  13,440.00       -                                       100          100            是            -             -                                         - 
    （3）无非同一控制下企业合并取得的子公司 
    2、无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 
    3、合并范围未发生变更 
    4、本期无新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 
    5、本期无发生的同一控制下企业合并 
    6、本期无发生的非同一控制下企业合并 
    7、本期无出售丧失控制权的股权而减少子公司 
    8、本期无发生的反向购买 
    9、本期无发生的吸收合并 
    （五）合并财务报表主要项目注释 
    1、货币资金 
    单位：元 币种：人民币 
    项    目        期末数                                                                    期初数 
                    外币金额              折算率                  人民币金额                  外币金额        折算率                  人民币金额 
    现金： 
    人民币          167,265.47      1.00          167,265.47                  1,406,119.92              1.00          1,406,119.92 
    银行存款： 
    人民币          205,779,414.27  1.00          205,779,414.27              352,786,424.63            1.00          352,786,424.63 
    其他货币资金： 
    人民币          -               -             -                           -                         -             - 
    合计            --              -             205,946,679.74              --                        -             354,192,544.55 
    2、交易性金融资产 
    （1）交易性金融资产明细 
    单位：元 币种：人民币 
    项目               期末公允价值  期初公允价值 
    华夏全球精选       717,417.13    773,758.79 
    易方达深证100基金  1,489,531.41  1,994,017.95 
    合计               2,206,948.54  2,767,776.74 
    3、应收帐款 
    （1）应收账款按种类披露： 
    单位：元 币种：人民币 
    种类                                                            期末数                                                           期初数 
                                                                    账面余额                                   坏账准备              账面余额                坏账准备 
                                                                    金额                              比例(%)  金额         比例(%)  金额           比例(%)  金额        比例(%) 
    单项金额重大的应收账款                                                           2,175,213.00     28.70    108,760.65   21.69    7,881,380.00   28.39    251,869.00  50.22 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款                        50,000.00   0.66     50,000.00    9.97     50,000.00      0.18     50,000.00   9.97 
    其他不重大应收账款                                                               5,354,596.47     70.64    342,757.16   68.34    19,828,973.32  71.43    199,648.81  39.81 
    合计                                                                             7,579,809.47     100.00   501,517.81   100.00   27,760,353.32  100.00   501,517.81  100.00 
    应收账款种类的说明： 
    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为100万元。 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据为有明显特征表明该等款项难以收回或帐龄在五年以上。 
    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 
    单位：元 币种：人民币 
    应收账款内容  账面余额      坏账金额    计提比例  理由 
    沈阳市房产局  2,175,213.00  108,760.65  5%        按帐龄计提 
    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
    单位：元 币种：人民币 
    账龄     期末数                         期初数 
             账面余额            坏账准备   账面余额            坏账准备 
             金额       比例(%)             金额       比例(%) 
    5年以上  50,000.00  100.00   50,000.00  50,000.00  100.00   50,000.00 
    合计     50,000.00  100.00   50,000.00  50,000.00  100.00   50,000.00 
    （4）本报告期无实际核销的应收账款 
    （5）本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。 
    （6）应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
    单位名称      与本公司关系  金额           年限     占应收账款总额的比例(%) 
    沈阳市房产局  非关联方      2,175,213.00   2-3年    28.70 
    石松宁        非关联方      760,000.00     1年以内  10.03 
    王永鹏        非关联方      735,308.00     1年以内  9.70 
    陈军、胡海菊  非关联方      630,000.00     1年以内  8.31 
    李兵          非关联方      500,000.00     1年以内  6.60 
    合计                        4,800,521.00            63.33 
    （7）本报告期末无应收关联方账款情况。 
    （8）本报告期无终止确认的应收款项情况。 
    4、预付款项 
    （1）预付款项按账龄列示 
    单位：元 币种：人民币 
    帐  龄   期末数                         期初数 
             金    额           比  例(%)   金    额    比  例(%) 
    1年以内  7,447,530.44       100.00      930,430.00  100.00 
    2—3年                      -           -           - 
    合   计  7,447,530.44       100.00      930,430.00  100.00 
    （2）预付款项金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
    单位名称  与本公司关系  金额          时间     未结算原因 
    中建四局  非关联方      7,447,530.44  1年以内  预付工程款 
    预付款项主要单位的说明：此笔预付款项为上海项目工程预付款。 
    （3）本报告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。 
    （4）预付款项的说明： 
    预付款项期末余额较期初增加6,517,100.44元，增长700%，主要系支付上海项目工程预付款所致。 
    5、其他应收款 
    （1）其他应收款按种类披露： 
    单位：元 币种：人民币 
    种类                                                              期末数                                                                                              期初数 
                                                                      账面余额                                          坏账准备                                          账面余额                坏账准备 
                                                                      金额                                     比例(%)  金额                                     比例(%)  金额           比例(%)  金额        比例(%) 
    单项金额重大的其他应收款                                            8,303,000.00                           86.34                        318,500.00           87.04    8,303,000.00   78.78    318,500.00  89.84 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款                                     -     -                                           -     -        -              -        -           - 
    其他不重大其他应收款                                                               1,313,470.63            13.66                          47,409.31          12.96    2,236,292.83   21.22    36,017.94   10.16 
    合计                                                                               9,616,470.63            100.00                       365,909.31           100.00   10,539,292.83  100.00   354,517.94  100.00 
    其他应收款种类的说明： 
    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为100万元。 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据为有明显特征表明该等款项难以收回或帐龄五年以上。 
    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 
    单位：元 币种：人民币 
    其他应收款内容                           账面余额      坏账金额    计提比例  理由 
    沈阳市劳动和社会保障局                   2,733,000.00  -           -         见附注五、5、（7） 
    沈阳市科技局                             2,600,000.00  260,000.00  10%       按帐龄计提 
    沈阳市沈河区城市建设局                   1,800,000.00  -           -         见附注五、5、（7） 
    沈阳市工程质量监督站沈阳市浑南新区分站   1,170,000.00  58,500.00   5%        按帐龄计提 
    合计                                     8,303,000.00  318,500.00  - 
    （3）本报告期无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 
    （4）本报告期无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。 
    （5）本报告期无实际核销的其他应收款情况。 
    （6）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 
    （7）金额较大的其他应收款的性质或内容 
    ①沈阳市社会和劳动保障局款项为支付的农民工保障金，该款项在项目完工后收回，不存在坏帐的可能，因此未计提坏帐准备。 
    ②沈阳市沈河区城市建设局款项为公司垫付的五里河公园修路款，根据与城建局的借款合同，该款项在2010年10月收回，不存在坏帐的可能，因此未计提坏帐准备。 
    （8）其他应收款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
    单位名称                                 与本公司关系  金额          年限     占其他应收款总额的比例(%) 
    沈阳市劳动和社会保障局                   非关联方      2,733,000.00  1-2年    28.42 
    沈阳市科技局                             非关联方      2,600,000.00  2-3年    27.04 
    沈阳市沈河区城市建设局                   非关联方      1,800,000.00  1年以内  18.72 
    沈阳市工程质量监督站沈阳市浑南新区分站   非关联方      1,170,000.00  2-3年    12.17 
    沈阳煤气总公司                           非关联方      182,400.00    3-4年    1.90 
    合计                                                   8,485,400.00           88.24 
    （9）本报告期末无应收关联方款项。 
    （10）本报告期无终止确认的其他应收款项情况。 
    6、存货 
    （1）存货分类 
    单位：元 币种：人民币 
    项目        期末数                                                                  期初数 
                账面余额                       跌价准备  账面价值                       账面余额          跌价准备  账面价值 
    原材料                     4,027,965.71    -                        4,027,965.71    4,084,445.12      -         4,084,445.12 
    低值易耗品                    169,480.97   -                           169,480.97   169,480.97        -         169,480.97 
    开发成本            2,265,206,674.11       -                 2,265,206,674.11       2,346,511,624.11  -         2,346,511,624.11 
    开发产品               523,898,329.05      -                    523,898,329.05      392,338,014.58    -         392,338,014.58 
    合计                2,793,302,449.84       -                 2,793,302,449.84       2,743,103,564.78  -         2,743,103,564.78 
    （2）开发成本 
    单位：元 币种：人民币 
    项目名称                  开工时间    预计竣工时间    预计总投资    期末数                      期初数 
    沈阳银河麗湾·麗湾上品    2008.03   2013.12       2,200,000,000.00               852,249,440.07     1,000,746,183.61 
    上海银河麗湾              2009.12   2013.03       3,300,000,000.00    1,412,957,234.04          1,345,765,440.50 
    合计                                                                2,265,206,674.11            2,346,511,624.11 
    （3）开发产品 
    单位：元 币种：人民币 
    项目名称                竣工时间   期初数          期末数 
    经纬公建                2006.12    46,671,943.68     46,671,943.68 
    沈阳银河麗湾·威尼斯    2002-2009  117,802,428.94    68,832,911.79 
    地王国际花园            2003-2007  23,282,745.63     23,282,745.63 
    沈阳银河麗湾·麗湾上品  2009       201,230,205.31   381,760,036.93 
    其他市内项目            1998-2001  3,350,691.02       3,350,691.02 
    合计                               392,338,014.58  523,898,329.05 
    7、持有至到期投资 
    单位：元 币种：人民币 
    帐  龄                                          期末数                   期初数 
                                                    金    额       比例(%)   金    额  比例(%) 
    华融·康田公司应收账款转让项目集合资金信托计划  20,000,000.00 
    合  计                                          20,000,000.00 
    8、长期股权投资 
    （1）长期投资列示如下： 
    单位：元 币种：人民币 
    被投资单位                    核算方法  初始投资成本    期初余额        增减变动       期末余额       在被投资单位持股比例(%)  在被投资单位表决权比例(%)  减值准备  本期计提减值准备  本期现金红利 
    沈阳银基国际商务投资有限公司  权益法    109,671,053.00  100,486,811.05  -1,558,210.26  98,928,600.79  47.75                    47.75                      -         -                 - 
    合计                                    109,671,053.00  100,486,811.05  -1,558,210.26  98,928,600.79  -                        -                          -         -                 - 
    9、固定资产 
    （1）固定资产情况： 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                      期初账面余额    本期增加                      本期减少         期末账面余额 
    一、账面原值合计：        224,521,982.84             16,540,086.10      -                           241,062,068.94 
    其中：房屋及建筑物        165,443,071.09             15,137,071.00      -                           180,580,142.09 
          机器设备            40,193,568.70                   141,100.00    -                             40,334,668.70 
    电子设备                  62,940.00                       485,059.00    -                                  547,999.00 
          运输工具            4,414,130.00                    776,856.10    -                               5,190,986.10 
    其他设备                  14,408,273.05   -                             -                             14,408,273.05 
    二、累计折旧合计：        86,936,337.41                4,691,632.04                  -                91,627,969.45 
    其中：房屋及建筑物        41,082,836.56                2,383,716.70     -                             43,466,553.26 
          机器设备            35,291,258.14                   869,007.87    -                             36,160,266.01 
    电子设备                  18,070.97                         26,174.60   -                                    44,245.57 
          运输工具            945,460.91                      210,329.63    -                               1,155,790.54 
    其他设备                  9,598,710.83                 1,202,403.24     -                             10,801,114.07 
    三、固定资产账面净值合计  137,585,645.43  -                             -                149,434,099.49 
    其中：房屋及建筑物        124,360,234.53  -                             -                137,113,588.83 
          机器设备            4,902,310.56    -                             -                4,174,402.69 
    电子设备                  44,869.03       -                             -                503,753.43 
          运输工具            3,468,669.09    -                             -                4,035,195.56 
    其他设备                  4,809,562.22    -                             -                3,607,158.98 
    四、减值准备合计          -               -                             -                - 
    其中：房屋及建筑物        -               -                             -                - 
          机器设备            -               -                             -                - 
          电子设备            -               -                             -                - 
          运输工具            -               -                             -                - 
    其他设备                  -               -                             -                - 
    五、固定资产账面价值合计  137,585,645.43  -                             -                149,434,099.49 
    其中：房屋及建筑物        124,360,234.53  -                             -                137,113,588.83 
          机器设备            4,902,310.56    -                             -                4,174,402.69 
    电子设备                  44,869.03       -                             -                503,753.43 
          运输工具            3,468,669.09    -                             -                4,035,195.56 
    其他设备                  4,809,562.22    -                             -                3,607,158.98 
    本期折旧额4,691,632.04元。 
    （2）期末无暂时闲置的固定资产情况。 
    （3）期末无通过融资租赁租入的固定资产情况 。 
    （4）期末无通过经营租赁租出的固定资产。 
    （5）期末无持有待售的固定资产情况。 
    10、无形资产 
    （1）无形资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                      期初账面余额  本期增加    本期减少    期末账面余额 
    一、账面原值合计          9,511,062.78  -           -           9,511,062.78 
    皇城酒店土地              3,785,123.44  -           -           3,785,123.44 
    银基窗业土地              5,725,939.34  -           -           5,725,939.34 
    二、累计摊销合计          1,034,037.95  108,663.36  -           1,142,701.31 
    皇城酒店土地              512,568.55    47,314.02   -           559,882.57 
    银基窗业土地              521,469.40    61,349.34   -           582,818.74 
    三、无形资产账面净值合计  8,477,024.83  -           108,663.36  8,368,361.47 
    皇城酒店土地              3,272,554.89  -           47,314.02   3,225,240.87 
    银基窗业土地              5,204,469.94  -           61,349.34   5,143,120.60 
    四、减值准备合计          -             -           -           - 
    皇城酒店土地              -             -           -           - 
    银基窗业土地              -             -           -           - 
    无形资产账面价值合计      8,477,024.83  -           108,663.36  8,368,361.47 
    皇城酒店土地              3,272,554.89  -           47,314.02   3,225,240.87 
    银基窗业土地              5,204,469.94  -           61,349.34   5,143,120.60 
    本期摊销额108,663.36元。 
    11、资产减值准备明细 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                              期初账面余额  本期增加   本期减少        期末账面余额 
                                                               转回      转销 
    一、坏账准备                      856,035.75    11,391.37  -         -     867,427.12 
    二、存货跌价准备                  -             -          -         -     - 
    三、可供出售金融资产减值准备      -             -          -         -     - 
    四、持有至到期投资减值准备        -             -          -         -     - 
    五、长期股权投资减值准备          -             -          -         -     - 
    六、投资性房地产减值准备          -             -          -         -     - 
    七、固定资产减值准备              -             -          -         -     - 
    八、工程物资减值准备              -             -          -         -     - 
    九、在建工程减值准备              -             -          -         -     - 
    十、生产性生物资产减值准备        -             -          -         -     - 
    其中：成熟生产性生物资产减值准备  -             -          -         -     - 
    十一、油气资产减值准备            -             -          -         -     - 
    十二、无形资产减值准备            -             -          -         -     - 
    十三、商誉减值准备                -             -          -         -     - 
    十四、其他                        -             -          -         -     - 
    合计                              856,035.75    11,391.37  -         -     867,427.12 
    12、应付票据 
    （1）应付票据明细： 
    单位：元 币种：人民币 
    项目          期末数        期初数 
    银行承兑汇票  1,000,000.00  - 
    应付票据的说明： 
    本期应付票据为支付给江南加捷电梯销售有限公司的电梯采购款，出票银行为广东发展银行沈阳分行营业部，期限6个月，保证金1,000,000.00元。 
    13、应付账款 
    （1）应付帐款的帐龄情况： 
    单位：元 币种：人民币 
    项目     期末数                      期初数 
    1年以内              10,401,559.30   263,202,774.50 
    1-2年               225,296,301.05   17,284,813.63 
    2-3年                 9,358,027.96   9,876,193.08 
    3年以上               5,873,535.89   6,101,004.61 
    合计               250,929,424.20    296,464,785.82 
    账龄超过1年的大额应付账款情况的说明：帐龄超过1年的应付款主要系根据合同条款未达到付款条件的工程款。 
    （2）本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。 
    14、预收款项 
    （1）预收帐款的帐龄情况： 
    单位：元 币种：人民币 
    项目     期末数                      期初数 
    1年以内             40,369,326.77    69,918,080.25 
    1-2年                17,963,169.00   4,210,551.96 
    2-3年                 3,717,016.15   50,790.00 
    3年以上                  18,650.00   152,962.15 
    合计                 62,068,161.92   74,332,384.36 
    账龄超过1年的大额预收款项情况的说明：帐龄超过1年的大额预收款主要系未达到收入确认标准预收的房款。 
    （2）本报告期预收款项中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况。 
    15、应付职工薪酬 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                        期初账面余额  本期增加       本期减少       期末账面余额 
    一、工资、奖金、津贴和补贴  32,037.00     2,594,940.69   2,456,804.69     170,173.00 
    二、职工福利费              -                27,500.00      27,500.00              - 
    三、社会保险费              3,220.32        508,219.03    476,075.59       35,363.76 
    其中：1.医疗保险费          -63.52          124,471.64    117,224.36        7,183.76 
          2.基本养老保险费      -16,481.53     355,692.45      333,811.39       5,399.53 
          3.工伤保险            -                 1,545.88      1,545.88    - 
          4.失业保险            19,765.37        26,509.06      23,493.96      22,780.47 
    四、住房公积金              51,626.31      297,396.60      292,525.00      56,497.91 
    五、工会经费和职工教育经费  -               19,029.28      19,029.28               - 
    六、辞退福利                -             -              -              - 
    七、其他                    -             -              -              - 
    合计                        86,883.63     3,447,085.60   3,271,934.56     262,034.67 
    应付职工薪酬中无属于拖欠性质的薪酬。 
    16、应交税费 
    单位：元 币种：人民币 
    项      目      期末数                    期初数 
    营业税                     7,978,207.26   8,107,719.09 
    增值税                           764.93   764.93 
    城市维护建设税               558,474.60   567,540.40 
    企业所得税                  -815,474.00   17,872,062.73 
    个人所得税                    33,484.80   3,950.36 
    土地使用税                    22,326.66   48,470.91 
    房产税                       955,550.14   965,889.25 
    土地增值税                 4,814,735.49   5,084,302.09 
    教育费附加                   302,308.42   324,308.22 
    其他                          16,819.45   640,000.00 
    合计                      13,867,197.75   33,615,007.98 
    17、应付利息 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                            期末数         期初数 
    分期付息到期还本的长期借款利息  -              972,125.55 
    公司债券利息                    28,844,444.44  6,722,222.22 
    短期借款应付利息                -              - 
    合   计                         28,844,444.44  7,694,347.77 
    应付利息说明：应付利息期末余额系2009银基债发行日2009年11月6日至2010年6月30日的债券利息。 
    18、应付股利 
    单位：元 币种：人民币 
    单位名称    期末数      期初数      超过1年未支付原因 
    普通股股东  407,991.52  424,371.52  股东未领取 
    19、其他应付款 
    （1）其他应付款帐龄情况： 
    单位：元 币种：人民币 
    项目     期末数          期初数 
    1年以内  33,296,396.00   44,079,594.67 
    1-2年    3,856,023.78    1,767,714.73 
    2-3年    307,893.22      371,652.77 
    3年以上  586,612.99      1,167,677.71 
    合计     38,046,925.99   47,386,639.88 
    账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明： 
    帐龄超过1年的其他应付款主要是系应付的关联方沈阳银基物业有限公司的往来款。 
    （2）本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位。 
    （3）金额较大的其他应付款的说明： 
    本期金额较大的其他应付款主要系收取的客户诚意金32,221,491.00元，帐龄为一年以内。 
    20、长期借款 
    （1）长期借款分类 
    单位：元 币种：人民币 
    项目            期末数          期初数 
    质押借款        -               - 
    抵押并保证借款  633,450,000.00  671,970,000.00 
    抵押借款        200,000,000.00  260,000,000.00 
    保证借款        -               - 
    信用借款        -               - 
    合计            833,450,000.00  931,970,000.00 
    长期借款分类的说明：根据取得贷款的条件将贷款分为质押、抵押、保证、信用贷款。 
    （2）金额前五名的长期借款 
    单位：元 币种：人民币 
    贷款单位                  借款起始日  借款终止日  币种    年利率（%）  期末数                    期初数 
                                                                           外币金额  本币金额        外币金额  本币金额 
    华夏银行沈阳中山广场支行  2009.2.25   2012.2.25   人民币  5.94         -         333,450,000.00  -         371,970,000.00 
    华夏银行沈阳中山广场支行  2009.12.30  2012.12.30  人民币  5.40         -         300,000,000.00  -         300,000,000.00 
    锦州银行沈阳分行          2009.10.29  2012.10.29  人民币  4.86         -         200,000,000.00  -         200,000,000.00 
    东亚银行厦门支行          2005.10.25  2012.11.10  人民币  7.038        -         -               -         60,000,000.00 
    合计                                                                   -         833,450,000.00  -         931,970,000.00 
    21、应付债券 
    单位：元 币种：人民币 
    债券名称  面值    发行日期   债券期限  发行金额        期初应付利息  本期应计利息   本期已付利息  期末应付利息   利息调整       期末余额 
    09银基债  100.00  2009.11.6  6年       550,000,000.00  6,722,222.22  22,122,222.22  -             28,844,444.44  11,333,865.74  538,666,134.26 
    应付债券说明： 
    1、09银基债的期限为6年，但债券持有人有权在债券存续期间第3年付息日将其持有的债券全部或部分按面值回售给发行人。 
    2、09年银基债承诺以全资子公司沈阳银基置业有限公司拥有的沈阳国用（2008）第0255号土地中未有开发的10万平米土地作为抵押担保，截止报告出具日抵押手续正在办理中。 
    3、09银基债按年付息、一次还本。每年的11月6日为付息日。 
    22、股本 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                期初数            本次变动增减（+ -）                                                            期末数 
                                          发行新股             送股     公积金转股     其他             小计 
    一、有限售条件股份 
    1、国家持股                           -                          -              -                                            - 
    2、国有法人持股                       -                          - 
    3、其他内资持股     20,769.00         -                          -              -        3,705.00         3,705.00           24,474.00 
    有限售条件股份合计  20,769.00         -                          -              -        3,705.00         3,705.00           24,474.00 
    二、无限售条件股份 
    1、人民币普通股     1,154,811,242.00  -                          -              -        -3,705.00        -3,705.00          1,154,807,537.00 
    无限售条件股份合计  1,154,811,242.00  -                          -              -        -3,705.00        -3,705.00          1,154,807,537.00 
    三、股份总数        1,154,832,011.00  -                          -              -        -                -                  1,154,832,011.00 
    股本变动情况说明：期末有限售条件股份为公司高管持股。 
    23、资本公积 
    单位：元 币种：人民币 
    项      目  期初数         本期增加  本期减少  期末数 
    股本溢价    32,471,014.60  -         -         32,471,014.60 
    24、盈余公积 
    单位：元 币种：人民币 
    项        目  期初数          本期增加  本期减少  期末数 
    法定盈余公积  123,764,517.43            -         123,764,517.43 
    25、未分配利润 
    单位：元 币种：人民币 
    项      目                                金额             提取或分配比例 
    调整前上年末未分配利润                    203,534,635.68   - 
    调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）  -                - 
    调整后年初未分配利润                      203,534,635.68   - 
    加：本期归属于母公司所有者的净利润        20,524,355.98    - 
    减：提取法定盈余公积                                       10% 
    提取任意盈余公积                          -                - 
    提取一般风险准备                          -                - 
    应付普通股股利                            -                - 
    转作股本的普通股股利                      -                - 
    期末未分配利润                            224,058,991.66 
    26、营业收入、营业成本 
    （1）营业收入、营业成本 
    单位：元 币种：人民币 
    项      目    本期发生额              上期发生额 
    主营业务收入         218,115,873.76              244,269,515.41 
    主营业务成本         157,540,670.79               153,570,746.26 
    （2）主营业务（分行业） 
    单位：元 币种：人民币 
    行业名称    本期发生额                        上期发生额 
                营业收入        营业成本          营业收入        营业成本 
    房地产销售  209,985,810.00  156,449,685.50    236,758,672.50  152,386,347.77 
    餐饮服务     8,130,063.76      1,090,985.29   7,510,842.91    1,184,398.49 
    合计        218,115,873.76  157,540,670.79    244,269,515.41  153,570,746.26 
    （3）主营业务（分地区） 
    单位：元 币种：人民币 
    地区名称  本期发生额                      上期发生额 
              营业收入        营业成本        营业收入        营业成本 
    沈阳      218,115,873.76  157,540,670.79  239,083,600.41  148,146,531.64 
    辽源      -               -               5,185,915.00    5,424,214.62 
    合计      218,115,873.76  157,540,670.79  244,269,515.41  153,570,746.26 
    （4）公司前五名客户的营业收入情况： 
    单位：元 币种：人民币 
    客户名称    营业收入       占公司全部营业收入的比例(%) 
    白云、付江  11,258,295.00  5.16 
    陶旭        11,200,000.00  5.13 
    邹永杭      7,954,800.00   3.65 
    惠岱、王曦  7,928,762.00   3.64 
    张悦        5,450,000.00   2.50 
    合计        43,791,857.00  20.08 
    27、营业税金及附加 
    单位：元 币种：人民币 
    项目            本期发生额          上期发生额          计缴标准 
    营业税              10,906,058.69       12,759,934.55   见附注（三）1 
    城市维护建设税         763,408.23          893,195.43   见附注（三）1 
    教育费附加             353,247.54          392,921.55   见附注（三）1 
    土地增值税           2,179,221.74        2,003,511.66   见附注（三）1 
    房产税                 82,986.91             8,587.26   见附注（三）1 
    合  计             14,284,923.11        16,058,150.45 
    28、资产减值损失 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                          本期发生额  上期发生额 
    一、坏账损失                  11,391.37   102,832.21 
    二、存货跌价损失              -           - 
    三、可供出售金融资产减值损失  -           - 
    四、持有至到期投资减值损失    -           - 
    五、长期股权投资减值损失      -           - 
    六、投资性房地产减值损失      -           - 
    七、固定资产减值损失          -           - 
    八、工程物资减值损失          -           - 
    九、在建工程减值损失          -           - 
    十、生产性生物资产减值损失    -           - 
    十一、油气资产减值损失        -           - 
    十二、无形资产减值损失        -           - 
    十三、商誉减值损失            -           - 
    十四、其他                    -           - 
    合计                          11,391.37   102,832.21 
    29、公允价值变动收益 
    单位：元 币种：人民币 
    产生公允价值变动收益的来源  本期发生额            上期发生额 
    交易性金融资产                      -560,828.20   158,695.67 
    公允价值变动收益的说明：公允价值变动收益系华夏全球精选期末基金和易方达深证100基金净值较上期期末基金净值减少所致。 
    30、投资收益 
    （1）投资收益明细情况 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                                  本期发生额         上期发生额 
    成本法核算的长期股权投资收益          -                  - 
    权益法核算的长期股权投资收益             -1,558,210.26   -3,136,725.27 
    处置长期股权投资产生的投资收益        -                  - 
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益  -                  - 
    处置交易性金融资产取得的投资收益      -                  - 
    合  计                                -1,558,210.26      -3,136,725.27 
    （2）按权益法核算的长期股权投资收益： 
    单位：元 币种：人民币 
    被投资单位                    本期发生额     上期发生额     本期比上期增减变动的原因 
    沈阳银基国际商务投资有限公司  -1,558,210.26  -3,136,725.27  原因系联营公司本期利润增加所致 
    31、营业外收入 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                    本期发生额  上期发生额 
    非流动资产处置利得合计  -           1,213.03 
    其中：固定资产处置利得  -           1,213.03 
          无形资产处置利得  -           - 
    债务重组利得            -           - 
    非货币性资产交换利得    -           - 
    接受捐赠                -           - 
    政府补助                -           - 
    其他                    5,300.00    12,772.00 
    合计                    5,300.00    13,985.03 
    32、营业外支出 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                    本期发生额                 上期发生额 
    非流动资产处置损失合计  -                          16,917.62 
    其中：固定资产处置损失  -                          16,917.62 
          无形资产处置损失  -                          - 
    债务重组损失            -                          - 
    非货币性资产交换损失    -                          - 
    对外捐赠                50,000.00                  - 
    罚款支出                -                          - 
    赔偿支出                           287,852.29                 332,405.00 
    滞纳金                                 291,209.90                    157.07 
    合计                              629,062.19                  349,479.69 
    营业外支出说明：本期滞纳金主要系补缴以前年度税费缴纳的税收滞纳金。 
    33、所得税费用 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                              本期发生额      上期发生额 
    按税法及相关规定计算的当期所得税  8,626,401.06    15,985,907.73 
    递延所得税调整                    -               - 
    合计                               8,626,401.06   15,985,907.73 
    34、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 
    基本每股收益=P÷S 
    S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 
    其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 
    稀释每股收益=P/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 
    其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。 
    35、现金流量表项目注释 
    （1）收到的其他与经营活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
    项目        金额 
    往来款      3,000,000.00 
    利息收入    3,881,406.27 
    招标保证金  5,300.00 
    合计        6,886,706.27 
    收到的其他与经营活动有关的现金说明： 
    ①本期收到科技局还款2,000,000.00元。 
    ②本期收到沈阳银基物业有限公司的往来款1,000,000.00元。 
    （2）支付的其他与经营活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
    项目          金额 
    销售费             5,787,465.81 
    租赁费             1,581,004.51 
    燃料费用           1,214,597.50 
    劳务费                719,453.38 
    业务招待费            626,810.79 
    采暖费                622,640.00 
    审计等中介费          540,000.00 
    会议费                318,855.29 
    滞纳费                291,263.26 
    差旅费                259,621.60 
    银行手续费            191,611.97 
    法律顾问费            187,880.00 
    保险费                179,768.68 
    办公费                168,657.50 
    董事会费              119,000.00 
    上市费                  46,000.00 
    通讯费                  30,971.37 
    其他                  185,024.31 
    合计             13,070,625.97 
    36、现金流量表补充资料 
    现金流量表补充资料 
    单位：元 币种：人民币 
    补充资料                                                          本期金额          上期金额 
    1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
    净利润                                                            20,524,355.98      38,750,424.56 
    加：资产减值准备                                                  -86,508.41            102,832.21 
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                    4,691,632.04        4,925,688.33 
    无形资产摊销                                                      108,663.36            108,663.36 
    长期待摊费用摊销 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）                            704.59 
    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                                560,828.20       -158,695.67 
    财务费用（收益以“－”号填列）                                                      -301,356.21 
    投资损失（收益以“－”号填列）                                    1,558,210.26      3,136,725.27 
    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 
    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
    存货的减少（增加以“－”号填列）                                  -50,198,885.06    117,523,057.33 
    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                         77,000,100.50    95,977,746.34 
    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                         42,150,633.32    -72,407,834.13 
    其他 
    经营活动产生的现金流量净额                                        -57,691,170.81    187,657,955.98 
    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                           - 
    债务转为资本                                                      -                 - 
    一年内到期的可转换公司债券                                        -                 - 
    融资租入固定资产                                                  -                 - 
    3．现金及现金等价物净变动情况：                                   - 
    现金的期末余额                                                    205,946,679.74    247,359,044.71 
    减：现金的期初余额                                                354,192,544.55    44,853,146.73 
    加：现金等价物的期末余额 
    减：现金等价物的期初余额 
    现金及现金等价物净增加额                                          -148,245,864.81   202,505,897.98 
    （六）关联方及关联交易 
    1、本企业的母公司情况 
    单位：万元 币种：人民币 
    母公司名称            关联关系  企业类型  注册地  法人代表  业务性质  注册资本  母公司对本企业的持股比例(%)  母公司对本企业的表决权比例(%)  本企业最终控制方  组织机构代码 
    沈阳银基企业有限公司  母公司    有限责任  沈阳    刘成文    实业投资  11470.00  20.34                        20.34                          刘成文            243490059 
    本企业的母公司情况的说明 
    沈阳银基企业对公司的持股比例本期无变化。 
    2、本企业的子公司情况 
    单位：万元 币种：人民币 
    子公司全称                          子公司类型  企业类型  注册地  法人代表  业务性质           注册资本   持股比例(%)  表决权比例(%)  组织机构代码 
    沈阳银基置业有限公司                全资子公司  有限公司  沈阳    沈志奇    房地产             17,000.00  100          100            720906142 
    沈阳银基窗业有限公司                全资子公司  有限公司  沈阳    沈志奇    PVC门窗加工、安装  1,162.00   100          100            711104367 
    沈阳皇城商务酒店有限公司            全资子公司  有限公司  沈阳    万革      酒店               13,440.00  100          100            604621705 
    天津银基滨海投资发展有限公司        全资子公司  有限公司  天津    张林      实业投资           10,000.00  100          100            673725970 
    沈阳银基东方威尼斯房产销售有限公司  全资子公司  有限公司  沈阳    沈志奇    销售代理           300.00     100          100            683302250 
    上海银基发展房地产开发有限公司      全资子公司  有限公司  上海    刘博巍    房地产             3,000.00   100          100            684015202 
    3、本企业的合营和联营企业情况 
    单位：万元 币种：人民币 
    被投资单位名称                企业类型  注册地  法人代表  业务性质  注册资本  本企业持股比例(%)  本企业在被投资单位表决权比例(%)  期末资产总额  期末负债总额  期末净资产总额  本期营业收入总额  本期净利润  关联关系  组织机构代码 
    一、联营企业 
    沈阳银基国际商务投资有限公司  有限      沈阳    万革      实业投资  5,000,00  47.75              47.75                            29,047.07     14,328.63     14,718,44       4,620.10          -19.63      联营      75077980X 
    4、本企业的其他关联方情况 
    其他关联方名称                其他关联方与本公司关系  组织机构代码 
    沈阳世纪物业投资经营有限公司  关联自然人控制          774807350 
    沈阳银基商贸发展有限公司      同一母公司              424651893 
    沈阳银基物业有限公司          同一母公司              243387326 
    5、关联交易情况 
    （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 
    本期无购销商品、提供和接受劳务的关联交易。 
    （2）关联担保情况 
    单位：元  币种：人民币 
    担保方                      被担保方              担保金额   担保起始日  担保到期日  担保是否已经履行完毕 
    沈阳银基企业有限公司        沈阳银基置业有限公司  33,345.00  2009.2.25   2012.2.25   否 
    沈阳银基企业有限公司        沈阳银基置业有限公司  30,000.00  2009.12.30  2012.12.30  否 
    沈阳银基新世纪置业有限公司  沈阳银基置业有限公司  20,000.00  2009.10.29  2012.10.29  否 
    关联担保情况说明： 
    ①沈阳银基企业有限公司为沈阳银基置业有限公司在华夏银行沈阳中山广场支行67,197.00万元贷款提供连带责任保证担保。 
    ②沈阳银基新世纪置业有限公司以土地为沈阳银基置业有限公司在锦州银行沈阳分行的2亿元贷款提供抵押担保。 
    6、关联方应收应付款项 
    单位：万元  币种：人民币 
    项目名称    关联方                期末金额      期初金额 
    应付帐款    沈阳银基物业有限公司  232,534.14    464,924.56 
    其他应付款  沈阳银基物业有限公司  3,300,000.00  2,300,000.00 
    （七）或有事项 
    本公司无需披露的或有事项。 
    （八）承诺事项 
    本公司无需披露的承诺事项。 
    （九）资产负债表日后事项 
    本公司无需披露的日后事项 
    （十）其它重要事项 
    1、以公允价值计量的资产和负债 
    单位： 元 币种：人民币 
    项目                                                                期初金额      本期公允价值变动损益  计入权益的累计公允价值变动  本期计提的减值  期末金额 
    金融资产 
    1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）  2,767,776.74  -560,828.20           -                           -               2,206,948.54 
    2.衍生金融资产                                                      -             -                     -                           -               - 
    3.可供出售金融资产                                                  -             -                     -                           -               - 
    金融资产小计                                                        2,767,776.74  -560,828.20           -                           -               2,206,948.54 
    投资性房地产                                                        -             -                     -                           -               - 
    生产性生物资产                                                      -             -                     -                           -               - 
    其他                                                                -             -                     -                           -               - 
    上述合计 
    金融负债                                                            -             -                     -                           -               - 
    注：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的说明见附注（五）2 
    2、其他 
    截止2010年6月30日，五里河项目二期（麗湾上品）已部分实现销售，三期、四期的规划方案正在审批中。 
    （2）2009年11月6日公司在深圳证券交易所成功发行09银基债，募集资金5.5亿元，以全资子公司沈阳银基置业有限公司拥有的沈国用（2008）第0255号土地中未开发的10万平米土地作为抵押担保，截止2010年6月30日抵押手续正在办理中。 
    （十一）母公司财务报表主要项目注释 
    1、应收账款 
    （1）应收账款 
    单位：元 币种：人民币 
    种类                                                            期末数                                        期初数 
                                                                    账面余额                坏账准备              账面余额                坏账准备 
                                                                    金额           比例(%)  金额         比例(%)  金额           比例(%)  金额        比例(%) 
    单项金额重大的应收账款                                          -              -        -                     1,499,937.00   13.55    74,996.85   27.49 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款  50,000.00      3.54     50,000.00    18.32    50,000.00      0.45     50,000.00   18.32 
    其他不重大应收账款                                              1,363,714.30   96.46    222,854.54   81.68    9,521,537.30   86.00    147,857.69  54.19 
    合计                                                            1,413,714.30   100.00   272,854.54   100.00   11,071,474.30  100.00   272,854.54  100.00 
    应收账款种类的说明： 
    ①本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为100万元。 
    ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据为有明显特征表明该等款项难以收回或帐龄在五年以上。 
    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
    单位：元 币种：人民币 
    账龄     期末数                         期初数 
             账面余额            坏账准备   账面余额            坏账准备 
             金额       比例(%)             金额       比例(%) 
    5年以上  50,000.00  100.00   50,000.00  50,000.00  100.00   50,000.00 
    合计     50,000.00  100.00   50,000.00  50,000.00  100.00   50,000.00 
    （3）本报告期无实际核销的应收账款情况。 
    （4）本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。 
    （5）金额较大的应收账款的性质或内容 
    无金额较大的应收帐款。 
    （6）应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
    单位名称  与本公司关系  金额           年限     占应收账款总额的比例(%) 
     李兵     非关联方        500,000.00   1年以内  35.37 
     吴立伟   非关联方        397,590.00   1年以内  28.12 
     杜杰     非关联方      200,000.00     4-5年    14.15 
     王玉梅   非关联方      195,209.80     1年以内  13.81 
     汤柳淮   非关联方        69,999.50    1年以内  4.95 
    合计      --            1,362,799.30   --       96.40 
    （7）本报告期无应收关联方账款情况。 
    （8）本报告期无不符合终止确认条件的应收账款。 
    2、其他应收款 
    （1）其他应收款 
    单位：元 币种：人民币 
    种类                                                              期末数                                                                                              期初数 
                                                                      账面余额                                          坏账准备                                          账面余额                坏账准备 
                                                                      金额                                     比例(%)  金额                                     比例(%)  金额           比例(%)  金额       比例(%) 
    单项金额重大的其他应收款                                                       136,709,697.10              98.12                          58,500.00          56.36    96,534,540.75  97.89    58,500.00  63.31 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款                                     -     -                                           -     -        -              -        -          - 
    其他不重大其他应收款                                                               2,625,218.15            1.88                           45,301.13          43.64    2,081,531.91   2.11     33,909.76  36.69 
    合计                                                                           139,334,915.25              100.00                       103,801.13           100.00   98,616,072.66  100.00   92,409.76  100.00 
    其他应收款种类的说明： 
    ①本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为100万元。 
    ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据为有明显特征表明该等款项难以收回或帐龄五年以上。 
    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 
    单位：元 币种：人民币 
    其他应收款内容                          账面余额        坏账金额   计提比例  理由 
    沈阳银基窗业有限公司                    134,487,583.58  -          -         内部往来 
    沈阳市沈河区城市建设局                  1,800,000.00    -          -         见附注（五）5、（7） 
    沈阳市工程质量监督站沈阳市浑南新区分站  1,170,000.00    58,500.00  5%        按帐龄计提 
    合计                                    96,534,540.75   58,500.00 
    （3）本报告期末无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 
    （4）本报告期无实际核销的其他应收款情况。 
    （5）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。 
    （6）金额较大的其他应收款的性质或内容 
    ①金额较大的其他应收款中应收全资子公司沈阳银基窗业有限公司往来款为134,487,583.58元。 
    ②应收沈阳市沈河区城市建设局款项性质见附注（五）5、（7）。 
    ③应收沈阳市工程质量监督站沈阳市浑南新区分站款项为工程质量保证金，按帐龄计提坏帐准备。 
    （7）其他应收款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
    单位名称                                 与本公司关系  金额            年限     占其他应收账款总额的比例 
    沈阳银基窗业有限公司                     全资子公司    134,487,583.58  1年以内  96.52 
    沈阳市沈河区城市建设局                   非关联方      1,800,000.00    1年以内  1.29 
    沈阳市工程质量监督站沈阳市浑南新区分站   非关联方      1,170,000.00    2-3年    0.84 
    天津银基滨海投资发展有限公司             全资子公司    212,059.79      1年以内  0.15 
    沈阳煤气总公司                           非关联方      182,400.00      2-3年    0.13 
    合计                                     --            137,852,043.37           98.93 
    （8）其他应收关联方款项情况 
    单位：元 币种：人民币 
    单位名称                      与本公司关系  金额            占其他应收款总额的比例 
    沈阳银基窗业有限公司          全资子公司    134,487,583.58  96.52 
    天津银基滨海投资发展有限公司  全资子公司    212,059.79      0.15 
    合计                                        134,699,643.37  96.67 
    （9）本报告期无不符合终止确认条件的其他应收款。 
    3、长期股权投资 
    单位：元 币种：人民币 
    被投资单位                          核算方法  初始投资成本      期初余额          增减变动        期末余额          在被投资单位持股比例(%)  在被投资单位表决权比例(%)  在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明  减值准备  本期计提减值准备  现金红利 
    沈阳银基置业有限公司                成本法    652,805,740.27    652,805,740.27    -               652,805,740.27    100                      100                        -                                             -         -                 - 
    上海银基发展房地产开发有限公司      成本法    780,000,000.00    780,000,000.00    -               780,000,000.00    100                      100                        -                                             -         -                 - 
    天津银基滨海投资发展有限公司        成本法    100,000,000.00    100,000,000.00    -               100,000,000.00    100                      100                        -                                             -         -                 - 
    沈阳银基东方威尼斯房产销售有限公司  成本法    3,000,000.00      3,000,000.00      -               3,000,000.00      100                      100                        -                                             -         -                 - 
    沈阳银基国际商务投资有限公司        权益法    169,671,053.00    160,486,811.05    -61,558,210.26  98,928,600.79     47.75                    47.75                      -                                             -         -                 - 
    合计                                          1,645,476,793.27  1,696,292,551.32  -61,558,210.26  1,634,734,341.06  -                        -                          -                                             -         -                 - 
    4、营业收入和营业成本 
    （1）营业收入、营业成本 
    单位：元 币种：人民币 
    项目          本期发生额     上期发生额 
    主营业务收入  65,261,829.00  231,572,757.50 
    主营业务成本  48,969,517.12  146,962,133.15 
    （2）公司前五名客户的营业收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
    客户名称        营业收入总额  占公司全部营业收入的比例（%） 
    李勃、杨翠红    2,380,000.00  3.65 
    陈泓宇          960,000.00    1.47 
    刘英            922,410.00    1.41 
    韩德坤、韩馨宇  900,000.00    1.38 
    吕桂枝          896,422.00    1.37 
    合计            6,058,832.00  9.28 
    营业收入的说明：公司营业收入全部为房地产销售。 
    5、投资收益 
    （1）投资收益明细 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                                            本期发生额     上期发生额 
    成本法核算的长期股权投资收益                    -              - 
    权益法核算的长期股权投资收益                    -1,558,210.26  -3,136,725.27 
    处置长期股权投资产生的投资收益                  -              - 
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益            -              - 
    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益  -              - 
    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益        -              - 
    处置交易性金融资产取得的投资收益                -              - 
    持有至到期投资取得的投资收益                    -              - 
    可供出售金融资产等取得的投资收益                -              - 
    其他                                            -              - 
    合计                                            -1,558,210.26  -3,136,725.27 
    （2）按成本法核算的长期股权投资收益 
    单位：元 币种：人民币 
    被投资单位                    本期发生额     上期发生额     本期比上期增减变动的原因 
    沈阳银基国际商务投资有限公司  -1,558,210.26  -3,136,725.27  增加系联营公司本期利润增加所致 
    6、现金流量表补充资料 
    单位：元 币种：人民币 
    补充资料                                                          本期金额                         上期金额 
    1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
    净利润                                                                     5,821,765.98                        36,095,866.66 
    加：资产减值准备                                                                11,391.37                            29,727.22 
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                  58,132.38                          113,364.44 
    无形资产摊销                                                                                 -                                 - 
    长期待摊费用摊销                                                                             -                                 - 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）                             -                                 - 
    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                                       -                                 - 
    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                                                       -                                 - 
    财务费用（收益以“－”号填列）                                                               -                    -300,669.69 
    投资损失（收益以“－”号填列）                                             1,558,210.26                         3,136,725.27 
    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                                                     -                                 - 
    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                                     -                                 - 
    存货的减少（增加以“－”号填列）                                         48,969,517.15                       169,131,203.41 
    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                               53,684,285.14                       129,641,648.09 
    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                            -185,773,323.21                          -7,919,685.83 
    其他                                                                                         -                                 - 
    经营活动产生的现金流量净额                                              -75,670,020.93                       329,928,179.57 
    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                           - 
    债务转为资本                                                      -                                - 
    一年内到期的可转换公司债券                                        -                                - 
    融资租入固定资产                                                  -                                - 
    3．现金及现金等价物净变动情况：                                   - 
    现金的期末余额                                                             3,117,974.19                        54,033,116.43 
    减：现金的期初余额                                                         6,159,347.87                        30,797,606.86 
    加：现金等价物的期末余额                                                                     -                                 - 
    减：现金等价物的期初余额                                                                     -                                 - 
    现金及现金等价物净增加额                                                  -3,041,373.68                        23,235,509.57 
    （十二）补充资料 
    1、当期非经常性损益明细表 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                                                                                                                                                                            金额           说明 
    非流动资产处置损益 
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                                                                                                                        - 
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）                                                                                      - 
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                                                                                                      - 
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益                                                                        - 
    非货币性资产交换损益                                                                                                                                                            - 
    委托他人投资或管理资产的损益                                                                                                                                                    - 
    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备                                                                                                                          - 
    债务重组损益                                                                                                                                                                    - 
    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等                                                                                                                                      - 
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益                                                                                                                              - 
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益                                                                                                                          - 
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                                                                                                                                      - 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益  -560,828.20    华夏全球精选基金及易方达深证100基金公允价值变动收益 
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                                                                                                                          - 
    对外委托贷款取得的损益                                                                                                                                                          - 
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益                                                                                                                - 
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响                                                                                                        - 
    受托经营取得的托管费收入                                                                                                                                                        - 
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                                                                                            -623,762.19    滞纳金及赔款支出 
    其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                                                                                                              - 
    所得税影响额                                                                                                                                                                    140,207.05 
    少数股东权益影响额（税后）                                                                                                                                                      - 
    合计                                                                                                                                                                            -1,044,383.34 
    2、净资产收益率及每股收益 
    报告期利润                                      加权平均净资产收益率（%）  每股收益 
                                                                               基本每股收益  稀释每股收益 
    归属于公司普通股股东的净利润                    1.35                       0.02          0.02 
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润  1.41                       0.02          0.02 
    3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明： 
     单位：元 币种：人民币 
    项目              期末数与期初数变动金额      期末数与期初数变动比例  说明 
    货币资金              -148,245,864.81         -41.85%                 主要系本期偿还长期借款所致 
    应收账款                -20,180,543.85        -74.03%                 主要系本期销售回款增加所致 
    预付帐款                    6,517,100.44      700.44%                 主要系上海项目预付工程款所致 
    持有至到期投资    20,000,000.00               100.00%                 系公司本期购买的“华融·康田公司应收账款转让项目集合资金信托计划” 
    在建工程          450,000.00                  100.00%                 系上海银基发展正在购买安装的智能办公系统 
    应付职工薪酬                  175,151.04      201.59%                 主要系应付工资增加所致 
    应交税费          -19,747,810.23              -58.75%                 主要系缴纳汇算清缴企业所得税所致 
    应付利息          21,150,096.67               274.88%                 主要系计提应付债券利息所致 
    公允价值变动收益                -719,523.87   -453.40%                系华夏全球精选基金及易方达深证100基金期末公允价值较期初减少所致 
    投资收益          1,578,515.01                -50.32%                 系联营企业本期利润增加所致 
    营业外收入        -8,685.03                   -62.10%                 主要系本期罚款收入减少所致 
    营业外支出        279,582.50                  80.00%                  主要系缴纳滞纳金所致 
    1、载有法定代表人签名并盖章的半年度报告文本； 
    2、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表； 
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 
                                        沈阳银基发展股份有限公司 
    董事长：沈志奇 
    二零一零年八月一十一日 
    沈阳银基发展股份有限公司 
    资产负债表 
    编制单位：沈阳银基发展股份有限公司               2010年06月30日                  单位：元 
    项目                        期末余额                            年初余额 
                                合并              母公司            合并              母公司 
    流动资产： 
      货币资金                  205,946,679.74    3,117,974.19      354,192,544.55    6,159,347.87 
      结算备付金 
      拆出资金 
      交易性金融资产            2,206,948.54                        2,767,776.74      0.00 
      应收票据                                                                        0.00 
      应收账款                  7,078,291.66      1,140,859.76      27,258,835.51     10,798,619.76 
      预付款项                  7,447,530.44                        930,430.00        40,000.00 
      应收保费 
      应收分保账款 
      应收分保合同准备金 
      应收利息                                    6,668,750.00                        8,464,461.50 
      应收股利                                                                        0.00 
      其他应收款                9,250,561.32      139,231,114.12    10,184,774.89     98,523,662.90 
      买入返售金融资产 
      存货                      2,793,302,449.84  142,258,282.04    2,743,103,564.78  191,227,799.19 
      一年内到期的非流动资产                                                          0.00 
      其他流动资产                                                                    0.00 
    流动资产合计                3,025,232,461.54  292,416,980.11    3,138,437,926.47  315,213,891.22 
    非流动资产： 
      发放贷款及垫款 
        委托贷款                                  550,000,000.00                      600,000,000.00 
      可供出售金融资产                                                                0.00 
      持有至到期投资            20,000,000.00                                         0.00 
      长期应收款                                                                      0.00 
      长期股权投资              98,928,600.79     1,634,734,341.06  160,486,811.05    1,696,292,551.32 
      投资性房地产                                                                    0.00 
      固定资产                  149,434,099.49    2,939,260.75      137,585,645.43    2,997,393.13 
      在建工程                  450,000.00                                            0.00 
      工程物资                                                                        0.00 
      固定资产清理                                                                    0.00 
      生产性生物资产                                                                  0.00 
      油气资产                                                                        0.00 
      无形资产                  8,368,361.47                        8,477,024.83      0.00 
      开发支出                                                                        0.00 
      商誉                                                                            0.00 
      长期待摊费用                                                  0.00              0.00 
      递延所得税资产            255,326.15        91,316.07         255,326.15        91,316.07 
      其他非流动资产                                                0.00              0.00 
    非流动资产合计              277,436,387.90    2,187,764,917.88  306,804,807.46    2,299,381,260.52 
    资产总计                    3,302,668,849.44  2,480,181,897.99  3,445,242,733.93  2,614,595,151.74 
    流动负债： 
      短期借款 
      向中央银行借款 
      吸收存款及同业存放 
      拆入资金 
      交易性金融负债 
      应付票据                  1,000,000.00 
      应付账款                  250,929,424.20    26,918,476.62     296,464,785.82    39,326,123.04 
      预收款项                  62,068,161.92     17,202,197.00     74,332,384.36     9,267,282.00 
      卖出回购金融资产款 
      应付手续费及佣金 
      应付职工薪酬              262,034.67        46,751.92         86,883.63         48,038.18 
      应交税费                  13,867,197.75     9,071,961.22      33,615,007.98     25,888,845.76 
      应付利息                  28,844,444.44     28,844,444.44     7,694,347.77      6,722,222.22 
      应付股利                  407,991.52        407,991.52        424,371.52        424,371.52 
      其他应付款                38,046,925.99     279,199,796.85    47,386,639.88     360,249,756.58 
      应付分保账款 
      保险合同准备金 
      代理买卖证券款 
      代理承销证券款 
      一年内到期的非流动负债                                                          0.00 
      其他流动负债                                                                    0.00 
    流动负债合计                395,426,180.49    361,691,619.57    460,004,420.96    441,926,639.30 
    非流动负债： 
      长期借款                  833,450,000.00                      931,970,000.00    60,000,000.00 
      应付债券                  538,666,134.26    538,666,134.26    538,666,134.26    538,666,134.26 
      长期应付款                                                                      0.00 
      专项应付款                                                                      0.00 
      预计负债                                                                        0.00 
      递延所得税负债                                                                  0.00 
      其他非流动负债                                                                  0.00 
    非流动负债合计              1,372,116,134.26  538,666,134.26    1,470,636,134.26  598,666,134.26 
    负债合计                    1,767,542,314.75  900,357,753.83    1,930,640,555.22  1,040,592,773.56 
    所有者权益（或股东权益）： 
      实收资本（或股本）        1,154,832,011.00  1,154,832,011.00  1,154,832,011.00  1,154,832,011.00 
      资本公积                  32,471,014.60     32,471,014.60     32,471,014.60     32,471,014.60 
      减：库存股                                                                      0.00 
      专项储备                                                                        0.00 
      盈余公积                  123,764,517.43    123,764,517.43    123,764,517.43    123,764,517.43 
      一般风险准备                                                                    0.00 
      未分配利润                224,058,991.66    268,756,601.13    203,534,635.68    262,934,835.15 
      外币报表折算差额 
    归属于母公司所有者权益合计  1,535,126,534.69  1,579,824,144.16  1,514,602,178.71  1,574,002,378.18 
    少数股东权益 
    所有者权益合计              1,535,126,534.69  1,579,824,144.16  1,514,602,178.71  1,574,002,378.18 
    负债和所有者权益总计        3,302,668,849.44  2,480,181,897.99  3,445,242,733.93  2,614,595,151.74 
    企业负责人：沈志奇                                                          财务负责人：郭社乐 
    利润表 
    编制单位：沈阳银基发展股份有限公司                  2010年1-6月                    单位：元 
    项目                                          本期金额                       上期金额 
                                                  合并            母公司         合并            母公司 
    一、营业总收入                                218,115,873.76  65,261,829.00  244,269,515.41  231,572,757.50 
    其中：营业收入                                218,115,873.76  65,261,829.00  244,269,515.41  231,572,757.50 
          利息收入 
          已赚保费 
          手续费及佣金收入 
    二、营业总成本                                186,222,316.07  55,102,514.51  186,219,658.86  178,836,248.17 
    其中：营业成本                                157,540,670.79  48,969,517.12  153,570,746.26  146,962,133.15 
          利息支出 
          手续费及佣金支出 
          退保金 
          赔付支出净额 
          提取保险合同准备金净额 
          保单红利支出 
          分保费用 
          营业税金及附加                          14,284,923.11   4,354,013.48   16,058,150.45   14,748,399.51 
          销售费用                                5,774,013.31    473,113.60     6,916,711.97    14,618,434.47 
          管理费用                                9,010,536.04    1,159,480.78   10,079,583.30   2,778,223.51 
          财务费用                                -399,218.55     134,998.16     -508,365.33     -300,669.69 
          资产减值损失                            11,391.37       11,391.37      102,832.21      29,727.22 
      加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）   -560,828.20                    158,695.67 
          投资收益（损失以“-”号填列）           -1,558,210.26   -1,558,210.26  -3,136,725.27   -3,136,725.27 
            其中：对联营企业和合营企业的投资收益 
        汇兑收益（损失以“-”号填列） 
    三、营业利润（亏损以“-”号填列）             29,774,519.23   8,601,104.23   55,071,826.95   49,599,784.06 
      加：营业外收入                              5,300.00                       13,985.03       12,772.00 
      减：营业外支出                              629,062.19      629,062.19     349,479.69      332,562.07 
        其中：非流动资产处置损失 
    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）         29,150,757.04   7,972,042.04   54,736,332.29   49,279,993.99 
      减：所得税费用                              8,626,401.06    2,150,276.06   15,985,907.73   13,184,127.33 
    五、净利润（净亏损以“-”号填列）             20,524,355.98   5,821,765.98   38,750,424.56   36,095,866.66 
        归属于母公司所有者的净利润                20,524,355.98   5,821,765.98   38,750,424.56   36,095,866.66 
        少数股东损益 
    六、每股收益： 
        （一）基本每股收益                        0.02            0.01           0.03            0.03 
        （二）稀释每股收益                        0.02            0.01           0.03            0.03 
    七、其他综合收益 
    八、综合收益总额                              20,524,355.98   5,821,765.98   38,750,424.56   36,095,866.66 
        归属于母公司所有者的综合收益总额          20,524,355.98   5,821,765.98   38,750,424.56   36,095,866.66 
        归属于少数股东的综合收益总额 
    企业负责人：沈志奇                                                          财务负责人：郭社乐 
    现金流量表 
    编制单位：沈阳银基发展股份有限公司                   2010年1-6月                   单位：元 
    项目                                                    本期金额                         上期金额 
                                                            合并             母公司          合并            母公司 
    一、经营活动产生的现金流量： 
        销售商品、提供劳务收到的现金                        232,318,976.82   90,160,953.00   240,296,702.13  229,290,043.74 
        客户存款和同业存放款项净增加额 
        向中央银行借款净增加额 
        向其他金融机构拆入资金净增加额 
        收到原保险合同保费取得的现金 
        收到再保险业务现金净额 
        保户储金及投资款净增加额 
        处置交易性金融资产净增加额 
        收取利息、手续费及佣金的现金 
        拆入资金净增加额 
        回购业务资金净增加额 
        收到的税费返还 
        收到其他与经营活动有关的现金                        6,886,706.27     50,324,500.79   101,414,755.70  349,082,236.33 
          经营活动现金流入小计                              239,205,683.09   140,485,453.79  341,711,457.83  578,372,280.07 
        购买商品、接受劳务支付的现金                        175,093,115.20   11,950,440.66   77,718,216.45   27,456,621.33 
        客户贷款及垫款净增加额 
        存放中央银行和同业款项净增加额 
        支付原保险合同赔付款项的现金 
        支付利息、手续费及佣金的现金 
        支付保单红利的现金 
        支付给职工以及为职工支付的现金                      4,273,994.38     1,470,242.98    4,950,038.39    2,417,085.58 
        支付的各项税费                                      44,459,118.35    23,786,316.33   63,130,063.73   50,736,257.29 
        支付其他与经营活动有关的现金                        13,070,625.97    118,948,474.75  8,255,183.28    167,834,136.30 
          经营活动现金流出小计                              236,896,853.90   156,155,474.72  154,053,501.85  248,444,100.50 
            经营活动产生的现金流量净额                      2,308,829.19     -15,670,020.93  187,657,955.98  329,928,179.57 
    二、投资活动产生的现金流量： 
        收回投资收到的现金                                                   50,000,000.00 
        取得投资收益收到的现金                                               24,140,875.00 
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额  1,046,230.00                     14,202.00 
        处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 
        收到其他与投资活动有关的现金 
          投资活动现金流入小计                              1,046,230.00     74,140,875.00   14,202.00 
        购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金      16,403,151.10                    59,640.00 
        投资支付的现金                                      20,000,000.00                                    33,000,000.00 
        质押贷款净增加额 
        取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
        支付其他与投资活动有关的现金                        1,497,485.75     1,497,485.75 
          投资活动现金流出小计                              37,900,636.85    1,497,485.75    59,640.00       33,000,000.00 
            投资活动产生的现金流量净额                      -36,854,406.85   72,643,389.25   -45,438.00      -33,000,000.00 
      三、筹资活动产生的现金流量： 
        吸收投资收到的现金 
        其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 
        取得借款收到的现金                                                                   400,000,000.00 
        发行债券收到的现金 
        收到其他与筹资活动有关的现金 
          筹资活动现金流入小计                                                               400,000,000.00 
        偿还债务支付的现金                                  98,520,000.00    60,000,000.00   370,000,000.00  270,000,000.00 
        分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  15,180,287.15    14,742.00       15,106,620.00   3,692,670.00 
        其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 
        支付其他与筹资活动有关的现金 
          筹资活动现金流出小计                              113,700,287.15   60,014,742.00   385,106,620.00  273,692,670.00 
            筹资活动产生的现金流量净额                      -113,700,287.15  -60,014,742.00  14,893,380.00   -273,692,670.00 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
    五、现金及现金等价物净增加额                            -148,245,864.81  -3,041,373.68   202,505,897.98  23,235,509.57 
        加：期初现金及现金等价物余额                        354,192,544.55   6,159,347.87    44,853,146.73   30,797,606.86 
    六、期末现金及现金等价物余额                            205,946,679.74   3,117,974.19    247,359,044.71  54,033,116.43 
    企业负责人：沈志奇                                                          财务负责人：郭社乐 
    合并所有者权益变动表 
    编制单位：沈阳银基发展股份有限公司                           2010半年度                                            单位：（人民币）元 
    项目                                               本期金额 
                                                       归属于母公司所有者权益                                                                                           少数股东权益  所有者权益合计 
                                                       实收资本（或股本）      资本公积       减：库存股  专项储备  盈余公积        一般风险准备  未分配利润      其他 
    一、上年年末余额                                   1,154,832,011.00        32,471,014.60                        123,764,517.43                203,534,635.68                      1,514,602,178.71 
      加：会计政策变更 
      前期差错更正 
      其他 
    二、本年年初余额                                   1,154,832,011.00        32,471,014.60                        123,764,517.43                203,534,635.68                      1,514,602,178.71 
    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）                                                                                                     20,524,355.98                       20,524,355.98 
      （一）净利润                                                                                                                                20,524,355.98                       20,524,355.98 
      （二）直接计入所有者权益的利得和损失 
        1．可供出售金融资产公允价值变动净额                                                                                                       20,524,355.98                       20,524,355.98 
        2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 
        3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 
        4．其他 
      上述（一）和（二）小计 
      （三）所有者投入和减少资本 
        1．所有者投入资本 
        2．股份支付计入所有者权益的金额 
        3．其他 
      （四）利润分配 
        1．提取盈余公积 
        2．提取一般风险准备 
        3．对所有者（或股东）的分配 
        4．其他 
      （五）所有者权益内部结转 
        1．资本公积转增资本（或股本） 
        2．盈余公积转增资本（或股本） 
        3．盈余公积弥补亏损 
        4．其他                                        1,154,832,011.00        32,471,014.60                        123,764,517.43                224,058,991.66                      1,535,126,534.69 
    四、本期期末余额                                   1,154,832,011.00        32,471,014.60                        123,764,517.43                203,534,635.68                      1,514,602,178.71 
    编制单位：沈阳银基发展股份有限公司                              2010半年度                                   单位：（人民币）元 
    项目                                               上年金额 
                                                       归属于母公司所有者权益                                                                                           少数股东权益  所有者权益合计 
                                                       实收资本（或股本）      资本公积       减：库存股  专项储备  盈余公积        一般风险准备  未分配利润      其他 
    一、上年年末余额                                   1,154,832,011.00        32,471,014.60                        114,183,825.78                96,940,621.25                       1,398,427,472.63 
      加：会计政策变更 
      前期差错更正 
      其他 
    二、本年年初余额                                   1,154,832,011.00        32,471,014.60                        114,183,825.78                96,940,621.25                       1,398,427,472.63 
    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）                                                                       9,580,691.65                  106,594,014.43                      116,174,706.08 
      （一）净利润                                                                                                                                116,174,706.08                      116,174,706.08 
      （二）直接计入所有者权益的利得和损失 
        1．可供出售金融资产公允价值变动净额                                                                                                       116,174,706.08                      116,174,706.08 
        2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 
        3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 
        4．其他 
      上述（一）和（二）小计 
      （三）所有者投入和减少资本                                                                                    9,580,691.65                  -9,580,691.65 
        1．所有者投入资本                                                                                           9,580,691.65                  -9,580,691.65 
        2．股份支付计入所有者权益的金额 
        3．其他 
      （四）利润分配 
        1．提取盈余公积 
        2．提取一般风险准备 
        3．对所有者（或股东）的分配 
        4．其他 
      （五）所有者权益内部结转 
        1．资本公积转增资本（或股本） 
        2．盈余公积转增资本（或股本） 
        3．盈余公积弥补亏损 
        4．其他                                        1,154,832,011.00        32,471,014.60                        123,764,517.43                203,534,635.68                      1,514,602,178.71 
    四、本期期末余额                                   1,154,832,011.00        32,471,014.60                        114,183,825.78                96,940,621.25                       1,398,427,472.63 
    企业负责人：沈志奇                                                                                             财务负责人：郭社乐 
    母公司所有者权益变动表 
    编制单位：沈阳银基发展股份有限公司                                 2010半年度                                       单位：（人民币）元 
    项目                                               本期金额 
                                                       实收资本（或股本）  资本公积       减：库存股  专项储备  盈余公积        未分配利润  所有者权益合计 
    一、上年年末余额                                   1,154,832,011.00    32,471,014.60                        123,764,517.43              262,934,835.15 
      加：会计政策变更 
      前期差错更正 
      其他 
    二、本年年初余额                                   1,154,832,011.00    32,471,014.60                        123,764,517.43              262,934,835.15 
    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）                                                                                               5,821,765.98 
      （一）净利润                                                                                                                          5,821,765.98 
      （二）直接计入所有者权益的利得和损失 
        1．可供出售金融资产公允价值变动净额                                                                                                 5,821,765.98 
        2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 
        3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 
        4．其他 
      上述（一）和（二）小计 
      （三）所有者投入和减少资本 
        1．所有者投入资本 
        2．股份支付计入所有者权益的金额 
        3．其他 
      （四）利润分配 
        1．提取盈余公积 
        2．对所有者（或股东）的分配 
        3．其他 
      （五）所有者权益内部结转 
        1．资本公积转增资本（或股本） 
        2．盈余公积转增资本（或股本） 
        3．盈余公积弥补亏损 
        4．其他 
    四、本期期末余额                                   1,154,832,011.00    32,471,014.60                        123,764,517.43              268,756,601.13 
    编制单位：沈阳银基发展股份有限公司                                   2010半年度                                     单位：（人民币）元 
    项目                                               上年金额 
                                                       实收资本（或股本）  资本公积       减：库存股  专项储备  盈余公积        未分配利润  所有者权益合计 
    一、上年年末余额                                   1,154,832,011.00    32,471,014.60                        114,183,825.78              176,708,610.27 
      加：会计政策变更 
      前期差错更正 
      其他 
    二、本年年初余额                                   1,154,832,011.00    32,471,014.60                        114,183,825.78              176,708,610.27 
    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）                                                                   9,580,691.65                86,226,224.88 
      （一）净利润                                                                                                                          95,806,916.53 
      （二）直接计入所有者权益的利得和损失 
        1．可供出售金融资产公允价值变动净额                                                                                                 95,806,916.53 
        2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 
        3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 
        4．其他 
      上述（一）和（二）小计 
      （三）所有者投入和减少资本                                                                                9,580,691.65                -9,580,691.65 
        1．所有者投入资本                                                                                       9,580,691.65                -9,580,691.65 
        2．股份支付计入所有者权益的金额 
        3．其他 
      （四）利润分配 
        1．提取盈余公积 
        2．对所有者（或股东）的分配 
        3．其他 
      （五）所有者权益内部结转 
        1．资本公积转增资本（或股本） 
        2．盈余公积转增资本（或股本） 
        3．盈余公积弥补亏损 
        4．其他 
    四、本期期末余额                                   1,154,832,011.00    32,471,014.60                        123,764,517.43              262,934,835.15 
    企业负责人：沈志奇                                                                                             财务负责人：郭社乐