ST东源(000656) 最新公司公告|查股网

						重庆东源产业发展股份有限公司2010年半年度报告 
    重要提示 
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    二、本公司2010年半年度报告业经公司第七届董事会2010年第五次会议通过，全体董事均出席本次董事会会议。 
    三、本公司董事、高级管理人员对本公司2010年半年度报告分别签署了书面确认意见。 
    四、本公司2010年半年度财务报告未经会计师事务所审计。 
    五、本公司监事会以决议方式对本公司2010年半年度报告形成了书面审核意见。 
    六、本公司董事长黄红云先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人傅孝文先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    释    义 
    除非上下文另有所指，本报告中下列用语具有如下涵义： 
    “本公司”、“公司”、“重庆东源”系指：重庆东源产业发展股份有限公司 
    “金科投资”系指：重庆市金科投资有限公司 
    “金科集团”系指：重庆市金科实业（集团）有限公司 
    “重庆渝富”、“渝富公司”系指：重庆渝富资产经营管理有限公司 
    “泛华公司”系指：泛华工程有限公司 
    “银海租赁”系指：重庆银海融资租赁有限公司 
    “南充宏凌”系指：南充市宏凌实业发展有限公司 
    “南充文迪”系指：南充文迪房地产开发有限公司 
    “南充长信”系指：南充长信物资贸易有限公司（即原南充嘉源物资贸易有限公司） 
    “尚品公司”系指：成都尚品室内设计有限公司 
    “股改”系指：股权分置改革 
    目    录 
    第一节  公司基本情况      ……………………………………………………5 
    第二节  主要财务数据和指标    ………………………………………………6 
    第三节  股本变动和主要股东持股情况    ……………………………………7 
    第四节  董事、监事、高级管理人员情况  ……………………………………9 
    第五节  董事会报告    …………………………………………………………10 
    第六节  重要事项  ………………………………………………………………12 
    第七节  财务报告  ………………………………………………………………16 
    第八节  备查文件  ………………………………………………………………59 
    第一节   公司基本情况 
    一、公司法定中文名称：重庆东源产业发展股份有限公司 
    公司法定英文名称：CHONG QING DONG YUAN INDUSTRY DEVELOPMENT CO., LTD. 
    公司英文名称简称：CHONG QING DONG YUAN 
    二、公司法定代表人：黄红云 
    三、公司董事会秘书：刘忠海 
    联系地址：重庆市北部新区高新园星光大道68号天王星商务大厦C座5楼 
    邮政编码：401120 
    电话（传真）：023-67033765 
    电子信箱：0656@sohu.com 
    四、公司注册地址：重庆市江北区建新南路16号 
    公司办公地址：重庆市北部新区高新园星光大道68号天王星商务大厦C座5楼 
    公司邮政编码：401120 
    公司电子信箱：cqdy_000656@126.com 
    五、公司指定的信息披露报刊名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 
    公司登载半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 
    公司半年度报告备置地点：公司证券部 
    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 
    公司股票简称：ST东源 
    公司股票代码：000656 
    七、公司其他有关资料 
    1、公司首次注册登记日期：1987年3月20日 
    2、公司最新变更注册登记日期：2009年9月1日 
    3、公司注册登记及变更注册登记地点：重庆市工商行政管理局 
    4、公司企业法人营业执照注册号：5000001800232 
    5、公司税务登记号码：500105202893468 
    6、公司组织机构代码：20289346-8 
    7、公司聘请的会计师事务所名称：京都天华会计师事务所有限公司 
    办公地址：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层 
    邮编：100004 
    8、公司聘请的律师事务所名称：重庆源伟律师事务所 
    办公地址：重庆市渝中区上清寺路20号太平洋广场B座18-3 
    邮编：400015 
    第二节  主要财务数据和指标 
    1. 主要会计数据和财务指标 
    单位：元 
                                              本报告期末     上年度期末  本报告期末比上年度期末增减（％） 
总资产                                    461,657,317.27  445,358,982.01                           3.66% 
归属于上市公司股东的所有者权益            454,330,155.29  438,919,510.18                           3.51% 
股本                                      250,041,847.00  250,041,847.00                           0.00% 
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）            1.817          1.755                            3.53% 
                                         报告期（1－6月）      上年同期     本报告期比上年同期增减（％） 
营业总收入                                    403,304.98     431,734.08                           -6.58% 
营业利润                                    7,745,168.05   2,885,744.99                          168.39% 
利润总额                                   20,522,615.71   2,885,244.99                          611.30% 
归属于上市公司股东的净利润                 15,410,645.11   2,611,490.71                          490.11% 
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后     -1,004,782.21  -1,916,866.81                           47.58% 
的净利润 
基本每股收益（元/股）                              0.062           0.01                          520.00% 
稀释每股收益（元/股）                              0.062           0.01                          520.00% 
净资产收益率（%）                                  3.45%          0.61%                 增长2.84个百分点 
经营活动产生的现金流量净额                 -4,952,667.51  -6,372,965.47                           22.29% 
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）            -0.02         -0.025                           20.00% 
    2. 非经常性损益项目 
    单位：元 
非经常性损益项目                                                    金额  附注（如适用） 
非流动资产处置损益                                          12,777,447.66 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 
    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 4,156,883.58 
    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                  2,706,017.70 
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                      2,246,887.49 
所得税影响额                                                -5,471,809.11 
合计                                                        16,415,427.32             - 
    3.根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》（2010年修订）的要求，按加权平均法 
    计算的净资产收益率以及基本每股收益和稀释每股收益指标 
    单位：元 
报告期利润                    加权平均净资产收益率        每股收益 
                                                   基本每股收益 稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的净利润                3.45%        0.062        0.062 
扣除非经常性损益后归属于公司               -0.22%       -0.040       -0.040 
    普通股股东的净利润 
    第三节  股本变动和主要股东持股情况 
    一、本报告期内，公司不存在因送股、转增股本、配股、增发新股、可转换公司债券转股、实施股权激励计划或其他原因引起股份总数及结构变动。 
    二、股东情况介绍 
    1、报告期末公司股东总数为16,284户。 
    2、报告期内，公司股份5％以上（含5％）的股东持股未发生变动 
    截止本报告期末，公司股份5％以上（含5％）的股东有重庆渝富、金科投资。 
    三、股份变动情况表 
    单位：股 
                        本次变动前                   本次变动增减（+，-）                  本次变动后 
                           数量    比例  发行新股 送股 公积金转股      其他       小计        数量    比例 
一、有限售条件股份   42,035,816  16.81%                           -8,471,502 -8,471,502 33,564,314  13.42% 
    1、国家持股 
2、国有法人持股       8,471,502   3.39%                           -8,471,502 -8,471,502 
3、其他内资持股      33,564,314  13.42%                                                 33,564,314  13.42% 
其中：境内非国有法   33,564,314  13.42%                                                 33,564,314  13.42% 
    人持股 
    境内自然人持股 
    4、外资持股 
    其中：境外法人持股 
    境外自然人持股 
    5、高管股份 
二、无限售条件股份   208,006,031 83.19%                           8,471,502  8,471,502  216,477,533 86.58% 
1、人民币普通股      208,006,031 83.19%                           8,471,502  8,471,502  216,477,533 86.58% 
    2、境内上市的外资股 
    3、境外上市的外资股 
    4、其他 
    三、股份总数         250,041,847 100.00%                                                250,041,847 100.00%说明：2010年2月10日，泛华工程有限公司持有的本公司8,471,502股有限售条件股份（占公司总股本的3.39%）解除限售上市流通。 
    四、前10名股东和前10名无限售条件股东持股情况 
    单位：股 
   股东总数                                                                                                 16,284 
    前10名股东持股情况 
股东名称                             股东性质  持股比例  持股总数  持有有限售条件股 质押或冻结的股份 
                                                                            份数量             数量 
重庆渝富资产经营管理有限公司         国有法人   18.03%  45,081,847 
重庆市金科投资有限公司          境内非国有法人  13.42%  33,564,314      33,564,314 
泛华工程有限公司                     国有法人    3.39%  8,471,402 
中国工商银行－金泰证券投资基金  境内非国有法人   1.77%  4,427,076 
海通－中行－富通银行                 境外法人  1.74% 4,339,780 
中国农业银行－国泰金牛创新成长  境内非国有法人 1.46% 3,645,926 
股票型证券投资基金 
UBSAG                                境外法人  1.20% 3,000,049 
中国银行－国泰金鹏蓝筹价值混合  境内非国有法人 1.19% 2,975,113 
型证券投资基金 
金鑫证券投资基金                境内非国有法人 1.12% 2,802,562 
中国建设银行－国泰金马稳健回报  境内非国有法人 1.06% 2,654,769 
证券投资基金 
    前10名无限售条件股东持股情况 
股东名称                                        持有无限售条件股份数量    股份种类 
重庆渝富资产经营管理有限公司                               45,081,847  人民币普通股 
泛华工程有限公司                                            8,471,402  人民币普通股 
中国工商银行－金泰证券投资基金                              4,427,076  人民币普通股 
海通－中行－富通银行                                        4,339,780  人民币普通股 
中国农业银行－国泰金牛创新成长股票型证券投资基              3,645,926  人民币普通股 
金 
UBSAG                                                       3,000,049  人民币普通股 
中国银行－国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金                2,975,113  人民币普通股 
金鑫证券投资基金                                            2,802,562  人民币普通股 
中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金                  2,654,769  人民币普通股 
交通银行－国泰金鹰增长证券投资基金                          2,513,204  人民币普通股 
    上述股东中，金泰证券投资基金、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰金鹏蓝筹上述股东关联关系或一致行 价值混合型证券投资基金、金鑫证券投资基金、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰金鹰增动的说明          长证券投资基金同属于国泰基金管理有限公司管理；除此之外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 
    四、报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。 
    第四节  董事、监事和高级管理人员情况 
    一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况 
    报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股份、股票期权、被授予的限制性股票。 
    二、报告期内，董事、监事和高级管理人员变动情况 
    1、2010年3月2日，公司收到董事乔昌志先生书面辞职报告，称因工作原因，申请辞去本公司第七届董事会董事职务。根据公司《章程》的规定，乔昌志先生的辞职自辞职报告送达董事会时生效。 
    2、2010年5月10日，公司2009年年度股东大会补选夏雪先生为公司第七届董事会董事（非独立董事），任期与第七届董事会相同。 
    第五节  董事会报告 
    一、管理层讨论与分析： 
    本报告期内，公司仍处于重大资产重组过渡期。公司在积极推动重大资产重组的同时，进一步加大债权催收力度，加强对外投资管理，并通过开展租赁服务等业务，实现营业收入 403,304.98 元，利润总额20,522,615.71元，同比增长611.30%；归属于母公司所有者的净利润15,410,645.11元，同比增长490.11%； 
    扣除非经常性损益后的净利润-1,004,782.21元，同比增长47.58%。 
    （一）主要财务指标变动情况 
    单位：元 
                                              本报告期末     上年度期末  本报告期末比上年度期末增减（％） 
总资产                                    461,657,317.27  445,358,982.01                           3.66% 
归属于上市公司股东的所有者权益            454,330,155.29  438,919,510.18                           3.51% 
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）            1.817          1.755                            3.53% 
                                         报告期（1－6月）      上年同期     本报告期比上年同期增减（％） 
营业总收入                                    403,304.98     431,734.08                           -6.58% 
营业利润                                    7,745,168.05   2,885,744.99                          168.39% 
利润总额                                   20,522,615.71   2,885,244.99                          611.30% 
归属于上市公司股东的净利润                 15,410,645.11   2,611,490.71                          490.11% 
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后     -1,004,782.21  -1,916,866.81                           47.58% 
的净利润 
基本每股收益（元/股）                              0.062           0.01                          520.00% 
净资产收益率（%）                                  3.45%          0.61%                 增长2.84个百分点 
经营活动产生的现金流量净额                 -4,952,667.51  -6,372,965.47                           22.29% 
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）            -0.02         -0.025                           20.00% 
    （二）主要变动原因分析 
    报告期内，公司盈利与上年同期相比大幅增长主要系转让泛华大厦房产实现收益。 
    二、公司报告期内的经营情况 
    （一）主营业务范围及经营状况 
    公司经营范围：房地产开发（按资质证书核定项目承接业务），物业管理；制造、加工、销售钢材、锰铁；机械加工；计算机软、硬件开发、销售，计算机系统集成，销售建筑、装饰材料和化工产品（不含危险化学品）、电子元器件、通讯设备（不含接收和发射设施）、金属材料（不含稀贵金属）、日用百货、普通机械设备；建筑设备、普通机械设备租赁、房屋租赁；企业营销策划及企业管理咨询服务；高新技术项目的研制、开发。 
    （二）利润构成、主营业务及其盈利能力重大变化情况 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位：万元 
    主营业务分行业情况 
分行业或分产品  营业收入 营业成本 毛利率（%）   营业收入比上    营业成本比上  毛利率比上年同 
                                             年同期增减（%） 年同期增减（%）    期增减（%） 
租赁服务          40.33     3.52      91.27%          -6.58%         -83.33%         40.24% 
                                    主营业务分产品情况 
租赁服务                         40.33            3.52         91.27%         -6.58%        -83.33%          40.24% 
    变动说明：本报告期公司主营业务毛利率大幅增加系转让泛华大厦房产减少了计入营业成本中的折旧费用所致。 
    2、主营业务分地区情况 
    单位：万元 
地区  营业收入 营业收入比上年增减（%） 
重庆    40.33                  -6.58% 
    （三）报告期内，公司不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上（含10%）的情况。 
    （四）对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动 
    1、报告期内，公司继续持有《重庆国有企业环保动迁项目集合资金信托计划》1.1亿元的信托投资，当期实现信托投资收益4,156,883.58元。 
    2、根据与泛华建设集团有限公司、泛华工程有限公司签订的《房产转让协议》，公司于2010年1月末收到转让款2000万元，实现转让收益12,777,447.66元。 
    3、报告期内，公司根据与南充宏凌签订的《联合投资权益转让协议》，向南充宏凌收回了剩余的全部转让款和资金占用费，当期确认资金占用费2,706,017.70元。 
    （五）经营中的问题和困难 
    报告期内，公司仍处于重大资产重组过渡期，主营业务仍未恢复正常，仅通过房屋租赁服务实现微薄的业务收入，且主要依靠对外投资维持较低的收益。公司新增股份吸收合并金科集团的重大资产重组已于2009年11月30日获中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核有条件通过，截至报告期末尚未收到相关核准文件。 
    三、公司报告期内投资情况 
    (一)募集资金投资情况 
    报告期内，公司无募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 
    （二）重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况 
    1、报告期内，公司继续持有《重庆国有企业环保动迁项目集合资金信托计划》1.1亿元的信托投资，当期实现信托投资收益4,156,883.58元。 
    2、报告期内，公司继续持有银海租赁公司18％股权。银海租赁经营范围为融资租赁业务、租赁业务、租赁信息咨询服务和财务顾问服务，注册资本3亿元。根据成本法核算，公司对银海租赁初始投资金额为71,185,008.34元。本报告期内，该投资未产生收益。 
    3、继续持有尚品公司100%股权。公司投资尚品公司初始投资额为701万元。本报告期内，尚品公司已处于停业状态。 
    四、年初至下一报告期期末的业绩预测 
业绩预告情况               同向大幅上升 
                           年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%） 
累计净利润的预计数（万元）           约1,600.00   118.76 增长 1,247.25% 
基本每股收益（元/股）                     0.064    0.005 增长 1,247.25% 
业绩预告的说明             （1）与上年同期相比大幅增长主要系公司转让泛华 
                           大厦房产实现收益所致。 
                           （2）业绩预告未经过注册会计师预审计。 
    第六节  重要事项 
    一、公司治理状况 
    本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》及其他相关的法律、法规和规范性文件的要求，不断规范和完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，规范公司运作。公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在实质性差异。 
    报告期内，为贯彻落实中国证监会《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公告》和重庆证监局《关于做好重庆辖区上市公司2009年年报工作的通知》的相关规定，公司第七届董事会2010年第二次会议审议通过了《重庆东源产业发展股份有限公司会计师事务所选聘制度》、《重庆东源产业发展股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、《重庆东源产业发展股份有限公司内幕信息知情人管理制度》、《重庆东源产业发展股份有限公司外部信息使用人管理制度》，其中《重庆东源产业发展股份有限公司会计师事务所选聘制度》由公司股东大会审议通过，进一步提高了公司内控和治理水平。 
    公司治理是一项需要常抓不懈的持久性工作。公司将继续严格遵守相关法律法规和各级监管部门的要求，不断提高公司治理觉悟，完善各项内部控制制度的建设并严格执行，深入推进公司治理活动，使公司规范运作水平得到进一步提升，切实维护全体股东特别是中小投资者的合法权益，促进公司健康发展。 
    二、利润分配、公积金转增股本、发行新股情况 
    1、经公司2010年5月10日召开的2009年年度股东大会审议通过，公司2009年度不进行利润分配、不进行资本公积金转增股本。 
    公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。 
    2、报告期内公司无拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。 
    三、报告期内，公司未发生涉及股权激励方案的情况。 
    四、报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项，也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 
    五、报告期内，公司发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及企业合并事项的情况。 
    1、2009年3月23日，公司启动重大资产重组，拟新增股份吸引合并金科集团，即公司拟以每股5.18元的价格新增90,849.8204万股股份（以中国证监会最终核准的股份数量为准）吸收合并金科集团，金科集团全体股东以其拥有的金科集团权益折为公司的股本，成为公司股东，金科集团整体上市。本次新增股份吸收合并金科集团完成后，金科集团原法人主体资格将被注销，其全部业务、资产与负债及人员由公司承继。本次重组方案于2009年11月30日获中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会有条件审核通过。截至本报告期末，公司尚未收到中国证监会相关核准文件。 
    上述事项及其进展详细情况，参见本公司披露的《新增股份吸收合并重庆市金科实业（集团）有限公司暨关联交易报告书》等相关公告。公司将继续积极推动本次重大资产重组的后续工作，并按相关规定及时披露相关进展情况。 
    2、2009年12月15日，公司与泛华建设集团有限公司（以下简称“泛华集团”）、泛华工程有限公司签署《房产转让协议》，将公司位于重庆市渝中区新华路筷子街片区“泛华大厦”的2205.65平方米房屋按现状转让给泛华集团，转让价格为人民币2000万元。泛华集团于2010年1月末向公司支付了转让款2000万元，公司根据协议向对方移交了标的房产。公司本次资产出售实现收益12,777,447.66元。该事项详细情况参见公司2009-084号公告和2010-002号公告。 
    六、报告期内，公司未发生与日常经营相关的关联交易。 
    七、重大合同及其履行情况 
    （一）报告期内，公司未发生重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的情况，也不存在以前期间发生但延续到报告期的此类情况。 
    （二）报告期内，公司未发生重大担保合同事项，也不存在以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同事项。 
    （三）报告期内，公司未发生重大委托他人进行现金资产管理的情况，也不存在以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的情况。 
    （四）其他合同履行情况 
    1、公司与南充宏凌签订的《联合投资权益转让协议》履行进展情况 
    公司与南充宏凌于2006年11月15日签订的《联合投资权益转让协议》约定，将享有的南充上中坝嘉陵江大桥项目及格兰春天房地产项目的投资权益转让给南充宏凌，转让价款为人民币5,600万元。此外，南充宏凌对于上述款项，应按该协议向本公司支付相应资金占用费。南充宏凌在支付了第一笔转让款本金560万元后，未按照该协议支付其余转让款以及资金占用费。 
    围绕上述债权的回收事宜，公司以解决实际问题、切实维护公司合法利益为出发点，积极与南充宏凌交涉，要求其按照约定履行相关支付义务。在公司的积极催收下，南充宏凌自2008年4月起开始陆续向公司支付部分转让款本金以及资金占用费。截止2009年末，南充宏凌尚欠公司转让款本金及相应资金占用费1400万余元。 
    本报告期内，公司继续加大催收力度，将剩余转让款本金及资金占用费14,599,107.63元全部收回。至此，公司已向南充宏凌收回《联合投资权益转让协议》所约定的全部转让款本金及相应资金占用费。 
    2、公司应收南充长信债权款的情况 
    根据相关协议，南充长信（即原南充嘉源）应于2008年12月3日前向本公司支付欠款23,827,694.80元，并由南充宏凌承担连带担保责任。2008年12月22日，南充宏凌致函公司，承诺继续承担连带担保责任。2009年12月31日，南充宏凌致函公司，承诺其连带责任至2010年12月31日，若南充长信2010年12月31日未能归还上述欠款，则南充宏凌代为偿还。 
    本报告期内，公司继续全力催收该笔债权，但南充长信和南充宏凌仍未履行还款义务。该事项及其进展情况，公司已按相关规定充分履行信息披露义务，详细内容参见2006年至2009年度相关公告。 
    公司将进一步采取有力措施，督促南充长信、南充宏凌履行相关协议，尽早归还上述欠款，并保留采取进一步法律措施的权利。 
    3、信托投资合同 
    经公司第六届董事会2007年第九次会议审议通过，公司投资人民币1.1亿元加入重庆国际信托有限公司公开发行的《重庆国有企业环保动迁项目集合资金信托计划》，该信托计划已于2007年9月13日成立生效，共募集信托资金1.2亿元，贷款年利率8.00％，信托期限3年，重庆国际信托有限公司的信托报酬三年累计总额为120万元。本报告期内，该信托实现投资收益4,156,883.58元。 
    4、公司与泛华建设集团有限公司、泛华工程有限公司签订的《房产转让协议》履行情况，详见本节第五项的相关说明。 
    八、独立董事对公司报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司 
    资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见 
    根据中国证监会证监发【2003】56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》以及中国证监会、中国银行业监督管理委员会联合发布的证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等有关文件通知的相关规定，我们作为公司独立董事，本着认真负责的态度，对公司2010年半年度报告期内与控股股东及其他关系方资金往来和公司对外担保情况进行了核查和监督，现就有关情况进行专项说明并发表独立意见如下： 
    本报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用资金的情况，无对外担保的情况，也不存在以前期间发生但延续到本报告期的相关情况。 
    独立董事：陈兴述  刘  斌  黄兴旺 
    九、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承 
    诺事项在报告期内的履行情况 
承诺事项                 承诺人                                                       承诺内容       履行情况 
股改承诺                     无                                                             无             无 
    收购报告书或权益   金科投资（持 未来12个月内（自2009年3月30起），不排除继续增加拥有本公        详见重大资产变动报告书中所作   股13.42%）   司权益股份的可能。                                             重组所作承诺承诺                                                                                           及履行情况。 
    金科投资、黄红云及陶虹遐承诺：若本次交易实施完毕后3年内，金科集团全部股东持有的金科集团100%权益的任一会计年度的实际盈利小于《资产评估报告书》中在同一年度的预测利润（即2009年5.3亿元、2010年6亿元、2011年6.7亿元），ST东源以人民币1.00元总价回购本次吸收合并中的金科投资、黄红云及陶虹遐持有的部分新增股份并予以注销。                                                 由于本次重大重大资产重组时所   金科投资、黄 在本次交易中，金科集团股东中的金科投资、黄红云、陶虹遐及其     资产重组尚待作承诺             红云（公司董 家族成员黄斯诗、黄一峰、王小琴、王天碧、黄星顺、黄晴、黄净、陶 中国证监会核事长）       建以其拥有的金科集团权益折为的ST东源本次新增股份，自本次新增   准，故该等承诺股份发行结束之日起36个月内不得转让。                           尚未开始履行。 
    在本次交易中，金科投资、黄红云及陶虹遐还对重组完成后保持上市公司独立性、规范关联交易、避免同业竞争、员工安置等方面作出了相关承诺，详细内容详见本公司已披露的《新增股份吸收合并重庆市金科实业（集团）有限公司暨关联交易报告书》。 
发行时所作承诺               无                                                             无             无 
其他承诺（含追加承           无                                                             无             无 
    诺） 
    十、财务报告审计情况 
    公司2010年半年度报告未经审计。 
    十一、报告期内，未发生公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人在报告期内受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 
    十二、报告期内，公司不存在持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权的情况。 
    十三、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 
    接待时间         接待地点 接待方式  接待对象                           谈论的主要内容及提供的资料2010年01月01日                               问询关于公司经营情况以及重组进展情况，公司均按《信息-2010年06月31日 公司     电话沟通 公众投资者 披露管理制度》和相关法律法规以及规范性文件的要求，在避免出现选择性信息披露的前提下，均予以认真答复。 
    十四、持有公司5％以上股份的股东所持股份质押或冻结情况 
    本报告期内，持有公司5％以上股份的股东所持股份不存在质押或冻结情况。 
    十五、期后重要事项 
    1、2010年7月13日，公司第七届董事会2010年第四次会议审议通过《关于公司新增股份吸收合并重庆市金科实业（集团）有限公司暨关联交易的方案决议有效期延长一年的议案》、《关于提请股东大会延长授权董事会全权办理新增股份吸收合并重庆市金科实业（集团）有限公司相关事宜期限的议案》，上述议案于2010年7月29日经公司2010年第二次临时股东大会审议通过。上述情况详见《公司第七届董事会2010年第四次会议决议公告》、《公司2010年第二次临时股东大会决议公告》。 
    2、截至本报告日，公司本次重大资产重组尚未收到中国证监会相关核准文件。 
    3、自本报告期初至2010年7月26日，四川奇峰实业（集团）有限公司共减持本公司股份8,276,806股，占总股本的3.31%。自此，该公司不再持有本公司股份。 
    十六、报告期内公司披露重要信息索引 
    报告期内公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上披露的相关重要信息索引表如下，投资者欲了解详细内容，请仔细阅读相关公告全文。 
公告                         公告内容               刊登报刊及日期 
编号                                       日期                         刊登报刊 
001    董事会2010年第一次会议决议公告  2010-1-16 中国证券报、证券时报、上海证券报 
002                  资产出售进展公告  2010-2-9  中国证券报、证券时报、上海证券报 
003          解除股份限售的提示性公告  2010-2-9  中国证券报、证券时报、上海证券报 
004    董事会2010年第二次会议决议公告  2010-3-2  中国证券报、证券时报、上海证券报 
005      2010年第一次临时股东大会通知  2010-3-2  中国证券报、证券时报、上海证券报 
006                关于董事辞职的公告  2010-3-4  中国证券报、证券时报、上海证券报 
007   2010年第一次临时股东大会决议公告 2010-3-17 中国证券报、证券时报、上海证券报 
008      关于相关债权回收进展情况公告  2010-4-3  中国证券报、证券时报、上海证券报 
009            关于股东减持股份的公告  2010-4-3  中国证券报、证券时报、上海证券报 
010    董事会2010年第三次会议决议公告  2010-4-20 中国证券报、证券时报、上海证券报 
011    监事会2010年第一次会议决议公告  2010-4-20 中国证券报、证券时报、上海证券报 
012                    2009年年报摘要  2010-4-20 中国证券报、证券时报、上海证券报 
013                2010年第一季度报告  2010-4-20 中国证券报、证券时报、上海证券报 
014            2009年年度股东大会通知  2010-4-20 中国证券报、证券时报、上海证券报 
015      关于相关债权回收进展情况公告  2010-5-6  中国证券报、证券时报、上海证券报 
016        2009年年度股东大会决议公告  2010-5-11 中国证券报、证券时报、上海证券报 
017            关于股东减持股份的公告  2010-5-11 中国证券报、证券时报、上海证券报 
    第七节财务报告 
    资产负债表 
    编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司                         2010年06月30日                        单位：元 
                                 期末余额                      年初余额 
项目                             合并         母公司           合并         母公司 
流动资产： 
货币资金                248,242,866.33 245,998,522.53 218,146,426.21 215,889,306.63 
结算备付金 
拆出资金 
交易性金融资产 
应收票据 
应收账款 
预付款项                                                   5,730.00       5,730.00 
应收保费 
应收分保账款 
应收分保合同准备金 
应收利息 
应收股利 
其他应收款               2,960,657.98   2,960,657.98  13,294,784.42  13,294,784.42 
买入返售金融资产 
存货 
一年内到期的非流动资产 
其他流动资产            116,900,305.25 116,900,305.25 112,743,421.67 112,743,421.67 
流动资产合计            368,103,829.56 365,859,485.76 344,190,362.30 341,933,242.72 
非流动资产： 
发放贷款及垫款 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资            71,185,008.34  78,195,008.34  71,185,008.34  78,195,008.34 
投资性房地产                                           6,157,784.10   6,157,784.10 
固定资产                16,863,510.92  12,206,010.47  17,818,617.94  13,018,063.93 
    在建工程 
    工程物资 
    固定资产清理 
    生产性生物资产 
    油气资产 
    无形资产 
    开发支出 
    商誉 
    长期待摊费用 
递延所得税资产               5,504,968.45   5,504,968.45   6,007,209.33   6,007,209.33 
其他非流动资产 
非流动资产合计              93,553,487.71  95,905,987.26  101,168,619.71 103,378,065.70 
资产总计                    461,657,317.27 461,765,473.02 445,358,982.01 445,311,308.42 
流动负债： 
短期借款 
向中央银行借款 
吸收存款及同业存放 
拆入资金 
交易性金融负债 
应付票据 
应付账款 
预收款项                        29,871.66      29,871.66     164,293.32     164,293.32 
卖出回购金融资产款 
应付手续费及佣金 
应付职工薪酬                    46,034.95      46,034.95     233,598.65     233,598.65 
应交税费                     6,079,471.18   6,043,738.68   4,693,931.35   4,643,522.16 
应付利息 
应付股利 
其他应付款                   1,171,784.19   1,131,381.19   1,347,648.51   1,329,283.51 
应付分保账款 
保险合同准备金 
代理买卖证券款 
代理承销证券款 
一年内到期的非流动负债 
其他流动负债 
流动负债合计                 7,327,161.98   7,251,026.48   6,439,471.83   6,370,697.64 
非流动负债： 
长期借款 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债 
非流动负债合计 
负债合计                     7,327,161.98   7,251,026.48   6,439,471.83   6,370,697.64 
所有者权益（或股东权益）： 
实收资本（或股本）          250,041,847.00 250,041,847.00 250,041,847.00 250,041,847.00 
资本公积                    104,155,946.89 104,155,946.89 104,155,946.89 104,155,946.89 
    减：库存股 
    专项储备 
盈余公积                    35,660,839.30  35,660,839.30  35,660,839.30  35,660,839.30 
一般风险准备 
未分配利润                  64,471,522.10  64,655,813.35  49,060,876.99  49,081,977.59 
外币报表折算差额 
归属于母公司所有者权益合计  454,330,155.29 454,514,446.54 438,919,510.18 438,940,610.78 
少数股东权益 
所有者权益合计              454,330,155.29 454,514,446.54 438,919,510.18 438,940,610.78 
负债和所有者权益总计        461,657,317.27 461,765,473.02 445,358,982.01 445,311,308.42 
    利润表 
    编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司                           2010年1-6月                           单位：元 
                                       本期金额                    上期金额 
项目                                   合并        母公司          合并        母公司 
一、营业总收入                   403,304.98    403,264.98    431,734.08    431,734.08 
其中：营业收入                   403,304.98    403,264.98    431,734.08    431,734.08 
利息收入 
已赚保费 
手续费及佣金收入 
二、营业总成本                 -3,184,979.49 -3,348,210.14 1,821,501.22  1,749,787.08 
其中：营业成本                    35,231.76     35,231.76    211,390.56    211,390.56 
利息支出 
手续费及佣金支出 
退保金 
赔付支出净额 
提取保险合同准备金净 
额 
保单红利支出 
分保费用 
营业税金及附加                    55,137.30     55,130.50     66,729.47     66,729.47 
销售费用                               0.00          0.00          0.00          0.00 
管理费用                       3,039,902.79  2,872,780.23  3,349,565.30  3,012,945.73 
财务费用                       -4,068,363.85 -4,064,465.14 -1,804,285.45 -1,541,278.68 
资产减值损失                   -2,246,887.49 -2,246,887.49    -1,898.66          0.00 
加：公允价值变动收益（损失 
以“-”号填列） 
投资收益（损失以“-”号        4,156,883.58  4,156,883.58  4,275,512.13  4,275,512.13 
填列） 
其中：对联营企业和合                                          19,829.16     19,829.16 
营企业的投资收益 
汇兑收益（损失以“-”号填 
列） 
三、营业利润（亏损以“-”号填  7,745,168.05  7,908,358.70  2,885,744.99  2,957,459.13 
列） 
加：营业外收入                 12,777,447.66 12,777,447.66         0.00 
减：营业外支出                                                  500.00 
其中：非流动资产处置损失 
四、利润总额（亏损总额以“-”  20,522,615.71 20,685,806.36 2,885,244.99 2,957,459.13 
号填列） 
减：所得税费用                 5,111,970.60  5,111,970.60   273,754.28         0.00 
五、净利润（净亏损以“-”号填  15,410,645.11 15,573,835.76 2,611,490.71 2,957,459.13 
列） 
归属于母公司所有者的净         15,410,645.11 15,573,835.76 2,611,490.71 2,957,459.13 
利润 
少数股东损益 
六、每股收益： 
（一）基本每股收益                    0.062         0.062         0.01         0.01 
（二）稀释每股收益                    0.062         0.062         0.01         0.01 
    七、其他综合收益 
八、综合收益总额               15,410,645.11 15,573,835.76 2,611,490.71 2,957,459.13 
归属于母公司所有者的综         15,410,645.11 15,573,835.76 2,611,490.71 2,957,459.13 
    合收益总额 
    归属于少数股东的综合收 
    益总额 
    现金流量表 
    编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司                           2010年1-6月                           单位：元 
                                     本期金额                上期金额 
项目                                 合并       母公司       合并     母公司 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的       268,883.32   268,843.32  396,343.22 396,343.22 
现金 
客户存款和同业存放款项 
净增加额 
向中央银行借款净增加额 
向其他金融机构拆入资金 
净增加额 
收到原保险合同保费取得 
的现金 
收到再保险业务现金净额 
保户储金及投资款净增加 
额 
处置交易性金融资产净增 
加额 
收取利息、手续费及佣金的 
现金 
拆入资金净增加额 
回购业务资金净增加额 
收到的税费返还 
收到其他与经营活动有关        1,676,730.45 1,672,631.74 383,738.42 382,691.61 
    的现金 
经营活动现金流入小计          1,945,613.77  1,941,475.06    780,081.64    779,034.83 
购买商品、接受劳务支付的 
现金 
客户贷款及垫款净增加额 
存放中央银行和同业款项 
净增加额 
支付原保险合同赔付款项 
的现金 
支付利息、手续费及佣金的 
现金 
支付保单红利的现金 
支付给职工以及为职工支          639,029.28    639,029.28    878,150.25    878,150.25 
付的现金 
支付的各项税费                4,485,023.03  4,470,339.54  4,608,642.86  4,334,888.58 
支付其他与经营活动有关        1,774,228.97  1,771,997.97  1,666,254.00  1,659,569.18 
的现金 
经营活动现金流出小计          6,898,281.28  6,881,366.79  7,153,047.11  6,872,608.01 
经营活动产生的现金            -4,952,667.51 -4,939,891.73 -6,372,965.47 -6,093,573.18 
流量净额 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资收到的现金            12,343,089.93 12,343,089.93 5,000,000.00  5,000,000.00 
取得投资收益收到的现金        2,706,017.70  2,706,017.70 
处置固定资产、无形资产和      20,000,000.00 20,000,000.00 
其他长期资产收回的现金净额 
处置子公司及其他营业单 
位收到的现金净额 
收到其他与投资活动有关                                    1,762,297.90  1,497,853.12 
的现金 
投资活动现金流入小计          35,049,107.63 35,049,107.63 6,762,297.90  6,497,853.12 
购建固定资产、无形资产和                                  1,411,998.00  1,411,998.00 
其他长期资产支付的现金 
投资支付的现金 
质押贷款净增加额 
取得子公司及其他营业单 
位支付的现金净额 
支付其他与投资活动有关 
的现金 
投资活动现金流出小计                                      1,411,998.00  1,411,998.00 
投资活动产生的现金            35,049,107.63 35,049,107.63 5,350,299.90  5,085,855.12 
    流量净额 
    三、筹资活动产生的现金流 
    量： 
    吸收投资收到的现金 
    其中：子公司吸收少数股东 
    投资收到的现金 
    取得借款收到的现金 
    发行债券收到的现金 
    收到其他与筹资活动有关 
    的现金 
    筹资活动现金流入小计 
    偿还债务支付的现金 
    分配股利、利润或偿付利息 
    支付的现金 
    其中：子公司支付给少数股 
    东的股利、利润 
    支付其他与筹资活动有关 
    的现金 
    筹资活动现金流出小计 
    筹资活动产生的现金 
    流量净额 
    四、汇率变动对现金及现金等价 
    物的影响 
五、现金及现金等价物净增加额  30,096,440.12  30,109,215.90  -1,022,665.57 -1,007,718.06 
加：期初现金及现金等价物      218,146,426.21 215,889,306.63 35,593,788.07 32,969,156.81 
余额 
六、期末现金及现金等价物余额  248,242,866.33 245,998,522.53 34,571,122.50 31,961,438.75 
    ##################此页转换失败################## 
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    财务报表附注 
    一、公司基本情况 
    重庆东源产业发展股份有限公司（以下简称 本公司）的前身是重庆东源钢业股份有限公司（以下简称 东源钢业），系经重庆市人民政府重府发（1986）290号文批准，于1987年3月20日由原重庆钢铁公司第四钢铁厂改组设立，并于1996年11月28日在深圳证券交易所上市。 
    1998年11月5日，东源钢业国有法人股股东重庆钢铁（集团）有限责任公司（以下简称 重钢集团）与泛华工程有限公司（以下简称 泛华公司）签署《重庆东源钢业股份有限公司国有法人股转让合同书》，重钢集团将其持有的东源钢业72,040,000股国有法人股协议转让给泛华公司，并于1999年1月28日办妥相关法律手续，泛华公司成为东源钢业控股股东。 
    2001年9月，泛华公司将持有的东源钢业58,568,498股国有法人股转让给成都锦江和盛投资有限责任公司（以下简称 锦江和盛），并于2001年10月16日办妥相关法律手续，锦江和盛成为东源钢业控股股东。 
    2003年8月，东源钢业不再从事钢业的生产经营活动，公司更名为重庆东源产业发展股份有限公司。 
    2005年11月23日，广东省深圳市中级人民法院作出（2003）深中法执二字第257号民事裁定书，裁定重钢集团持有的本公司45,081,847股股权由竞买人重庆渝富资产经营管理有限公司（以下简称 渝富公司）以人民币54,999,853.34元竞得。2006年8月18日，重钢集团将上述股权过户至渝富公司。 
    根据本公司2006年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会通过的《重庆东源产业发展股份有限公司关于利用资本公积金向流通股股东定向转增股本进行股权分置改革的议案》，本公司以流通股股本7,370万股为基数，以资本公积金向全体流通股股东转增4,422万股（每股面值人民币1元），流通股股东每10股获得6股转增的股份。2006年11月13日，本公司已将资本公积人民币4,422万元转增注册资本，变更后的注册资本为人民币250,041,847元。 
    2007年8月，锦江和盛持有的本公司58,568,498股法人股和四川华州管理顾问咨询有限责任公司持有的本公司10,000,000股法人股（共计68,568,498股，占总股本的27.42%）被成都市锦江区人民法院依法拍卖，四川奇峰实业（集团）有限公司（以下简称 奇峰集团）和四川宏信置业发展有限公司（以下简称 宏信置业）以联合竞拍的方式以4.27亿元竞得。经过此次股权变更后，上述两公司以联合体（一致行动人）的形式成为本公司控股股东。 
    2009年3月23日，奇峰集团、宏信置业与重庆市金科实业（集团）有限公司（以下简称 金科集团）签订《股份转让协议》，2009年3月29日，奇峰集团、宏信置业与金科集团、重庆市金科投资有限公司（以下简称金科投资）签订《股份转让补充协议》。根据上述协议，奇峰集团、宏信置业分别将其持有的本公司有限售条件流通股16,782,157股（合计33,564,314股，占本公司总股本的13.42%）转让给金科投资。本次股份转让后，奇峰集团仍持有本公司15,451,046股无限售条件流通股，占本公司总股本的6.18%；宏信置业仍持有本公司16,081,046股无限售条件流通股，占本公司总股本的6.43%；金科投资持有本公司33,564,314股有限售条件流通股，占本公司总股本的13.42%，成为本公司第二大股东。该股权转让已于2009年4月7日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕过户登记手续。 
    本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设证券部、财务部、投资部、综合管理部等部门。本公司拥有成都尚品室内设计有限公司（以下简称 成都尚品）一家子公司。 
    本公司企业法人营业执照注册号5000001800232，经营范围为：房地产开发（按资质证书核定项目承接业务），物业管理；制造、加工、销售钢材、锰铁；机械加工；计算机软、硬件开发、销售，计算机系统集成，销售建筑、装饰材料和化工产品（不含危险化学品）、电子元器件、通讯设备（不含接收和发射设施）、金属材料（不含稀贵金属）、日用百货、普通机械设备；建筑设备、普通机械设备租赁、房屋租赁；企业营销策划及企业管理咨询服务；高新技术项目的研制、开发等。 
    二、公司主要会计政策、会计估计 
    1、财务报表的编制基础 
    本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。 
    本财务报表以持续经营为基础列报。 
    2、遵循企业会计准则的声明 
    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2010年6月30日的财务状况以及截止本报告日经营成果和现金流量等有关信息。 
    3、会计期间 
    本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 
    4、记账本位币 
    本公司以人民币为记账本位币。 
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
    （1）同一控制下的企业合并 
    对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。 
    合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 
    （2）非同一控制下的企业合并 
    对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 
    为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 
    6、合并财务报表编制方法 
    合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 
    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 
    7、现金等价物的确定标准 
    现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    8、外币业务 
    本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 
    期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 
    9、金融工具 
    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 
    （1）金融工具的确认和终止确认 
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 
    金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 
    ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 
    ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 
    （2）金融资产分类和计量 
    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 
    持有至到期投资 
    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 
    应收款项 
    应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款（附注二、10）。 
    可供出售金融资产 
    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 
    （3）金融负债分类和计量 
    本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 
    其他金融负债 
    采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 
    （4）衍生金融工具 
    本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 
    因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 
    （5）金融工具的公允价值 
    本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的公允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到或支付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 
    （6）金融资产减值 
    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 
    以摊余成本计量的金融资产 
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 
    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 
    可供出售金融资产 
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 
    以成本计量的金融资产 
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 
    （7）金融资产转移 
    金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 
    10、应收款项 
    应收款项包括应收账款和其他应收款。 
    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 
    本公司单项金额重大的应收款项的确认标准 
    期末余额达到300万元（含300万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 
    对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 
    单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账准备，见附注二、10、（3）。 
    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定 
    依据、计提方法 
    单项金额不重大但按类似信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项：指期末单项金额未达到上述300万元（含300万元）标准的，按照逾期状态进行组合后风险较大的应收款项，具体包括经个别认定确实无法收回的应收款项以及账龄在3年以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项。 
    按信用风险特征组合后风险较大的应收款项坏账准备的计提方法： 
    以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账准备，见附注二、10、（3）。 
    （3）以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备的计提方法 
    对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的以下比例计提坏账准备： 
账 龄                              应收账款计提比例%       其他应收款计提比例% 
1年以内（含1年）                                1                         1 
1至2年                                          5                         5 
2至3年                                         10                        10 
3至5年                                         15                        15 
5年以上                                         50                        50 
    （4）本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 
    11、存货 
    （1）存货的分类 
    本公司存货分为原材料、低值易耗品、物料用品、库存商品等。 
    （2）发出存货的计价方法 
    本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法。 
    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 
    本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 
    （4）存货的盘存制度 
    本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 
    12、长期股权投资 
    （1）初始计量投资成本确定 
    本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 
    （2）后续计量及损益确认方法 
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算； 
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 
    本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 
    本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 
    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。 
    对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 
    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。 
    重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 
    （4）减值测试方法及减值准备计提方法 
    对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、24。 
    持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9（6）。 
    13、投资性房地产 
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产为已出租的建筑物。 
    本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。 
    采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本附注二、24。 
    14、固定资产 
    （1）固定资产确认条件 
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 
    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 
    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 
    （2）各类固定资产的折旧方法 
    本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 
   固定资产类别               使用年限          残值率%        年折旧率% 
   房屋及建筑物                   20年                5             4.75 
   运输设备                        5年                5              19 
   办公管理设备                   5年                5              19 
   专用设备                        5年                5              19 
    其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 
    （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、24。 
    （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 
    融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 
    （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 
    使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 
    （6）大修理费用 
    本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 
    15、在建工程 
    本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 
    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 
    在建工程计提资产减值方法见附注二、24。 
    16、借款费用 
    （1）借款费用资本化的确认原则 
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 
    ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 
    ② 借款费用已经发生； 
    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    （2）借款费用资本化期间 
    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 
    17、无形资产 
    本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销； 
    使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 
    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 
    本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 
    无形资产计提资产减值方法见本附注二、24。 
    18、长期待摊费用 
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 
    19、预计负债 
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： 
    ① 该义务是本公司承担的现时义务； 
    ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； 
    ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 
    20、收入 
    （1）销售商品 
    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 
    （2）提供劳务 
    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 
    （3）让渡资产使用权 
    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 
    21、政府补助 
    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 
    对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。 
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。 
    按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 
    22、递延所得税资产、递延所得税负债 
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 
    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 
    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： 
    （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 
    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： 
    （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 
    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 
    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 
    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 
    23、经营租赁、融资租赁 
    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 
    在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 
    经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 
    24、资产减值 
    本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 
    本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 
    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 
    就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 
    减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 
    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    25、职工薪酬 
    职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计期间内确认。对于资产负债表日后1年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。 
    26、重大会计判断和估计 
    本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。 
    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： 
    商誉减值 
    本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。 
    递延所得税资产 
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 
    27、主要会计政策、会计估计的变更 
    报告期内，本公司不存在会计政策、会计估计变更。 
    28、前期差错的更正 
    报告期内，本公司不存在重大前期差错的更正。 
    三、税项 
    法定税率 
   税 种                    计税依据 
                                                                                      % 
   营业税                   应税收入                                    5 
   城市维护建设税           应纳流转税额                                7 
   企业所得税               应纳税所得额                               25 
    四、企业合并及合并财务报表 
    1、子公司情况 
    非同一控制下企业合并取得的子公司 
    持股比例% 
子公司    子公司           业务    注册                                      表决权 是否合并 
                  注册地                       经营范围       直接   间接 
名称       类型            性质    资本                                      比例%    报表 
                                                                持股   持股 
                                           室内装饰、室内设计； 
                          设计制              批发、零售装饰材料、 
成都尚品     全资      成都              720万元                              100       --     100         是 
    作                 建筑材料等；展览场所 
    的布置及用具加工。 
    2、本公司无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。 
    五、合并财务报表项目注释 
    1、货币资金 
                              期末数                         期初数 
项  目 
                   外币金额    折算率          人民币金额     外币金额   折算率           人民币金额 
现金：               --      --       5,751.06       --     --       16,058.51 
人民币               --      --       5,751.06       --     --       16,058.51 
银行存款：           --      --  248,237,115.27       --     --   218,130,367.70 
人民币               --      --  248,237,115.27       --     --   218,130,367.70 
合  计               --      --  248,242,866.33       --     --   218,146,426.21 
    2、其他应收款 
    （1）其他应收款按账龄披露 
                          期末数                              期初数 
账 龄 
                    金 额    比例%             坏账准备                   金 额    比例%          坏账准备 
1年以内        3,000.00    0.01          30.00          3,000.00    0.01        30.00 
1至2年     1,149,837.00    4.60    574,918.50       1,599,837.00  4.29    799,918.50 
2至3年              --      --            --               --      --           -- 
3至5年    23,827,694.80   95.39  21,444,925.32     35,720,784.73   95.71  23,228,888.81 
5年以上              --      --            --               --      --           -- 
合 计       24,980,531.80    100   22,019,873.82   37,323,621.73    100  24,028,837.31 
    （2）其他应收款按种类披露 
                                    期末数                        期初数 
种  类 
                            金 额  比例%      坏账准备  比例%          金 额  比例%      坏账准备  比例% 
单项金额重大的其他应收款    23,827,694.80 95.39   21,444,925.32 90.00   35,720,784.73  95.71  23,228,888.81 65.03 
单项金额不重大但按信用风 
险特征组合后该组合的风险    1,149,837.00   4.60     574,918.50  50.00   1,599,837.00   4.29      799,918.50   50.00 
较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款             3,000.00   0.01          30.00   1.00        3,000.00   0.01          30.00    1.00 
合  计                        24,980,531.80  100    22,019,873.82 88.15   37,323,621.73   100  24,028,837.31  64.38 
    注：本报告期收回南充宏凌实业发展有限公司所欠款项11,893,089.93元。 
    （3）期末单项金额重大的其他应收款坏账准备计提情况 
其他应收款内容                              账面余额     坏账金额 计提比例% 
南充长信物资贸易有限公司（南充长信）     23,827,694.80   21,444,925.32         90 
合  计                                   23,827,694.80  21,444,925.32         90 
    注：该笔债权经了解，对方单位已基本不具备偿还能力，经本公司董事会决议按90%比例计提坏账准备。 
    （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
                           期末数                           期初数 
账 龄 
                    金 额   比例%   坏账准备         金 额  比例%   坏账准备 
1至2年      1,149,837.00     4.60 574,918.50     1,599,837.00  4.29  799,918.50 
3至5年              --       --         --             --      --          -- 
5年以上              --       --         --             --      --          -- 
合  计       1,149,837.00     4.60 574,918.50     1,599,837.00  4.29  799,918.50 
    （5）截至2009年12月31日，其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。 
    （6）大额其他应收款情况 
                                 与本公司关系                                        占其他应收款总额 
单位名称                                        金额      年限        的比例% 
南充长信                     非关联方    23,827,694.80    3-5年         95.39 
魏庆                              非关联方     1,149,837.00    1-2年          4.60 
合  计                              --   24,977,531.80        --         99.99 
    3、 其他流动资产 
项 目                                       期末数                    期初数 
集合资金信托产品                       116,900,305.25            112,743,421.67 
（1）集合资金信托产品列示如下： 
                               信托单位 
名称                                                  份额(份)     初始投资成本    预计年收益率        到期日 
                                (元/份) 
重庆国有企业环保动迁项目集合资金     10,000.00     11,000.00     110,000,000.00        6%-10%         2010.9.13 
    信托产品 
    （2）截至2010年6月30日，集合资金信托产品尚有6,900,305.25元信托收益未收取。 
    （3）本集合资金信托产品将于2010年9月13日到期。 
    4、 长期股权投资 
    （1）长期股权投资分类 
项  目                                 本期增加      本期减少        期末数 
对其他企业投资         71,185,008.34            -             -    71,185,008.34 
长期股权投资减值准备        （--）                                      （--） 
合  计                 71,185,008.34            -             -    71,185,008.34 
    （2）长期股权投资汇总表 
被投资单位名称      核算方法  初始投资成本      期初余额      增减变动    期末余额 
对其他企业投资 
银海租赁           成本法      71,185,008.34            --             --  71,185,008.34 
合计                        71,185,008.34            --             -- 71,185,008.34 
长期股权投资汇总表（续） 
                          在本投资单位        在被投资单位                   本期计提 
被投资单位名称                                                         减值准备               本期现金红利 
                             持股比例%         表决权比例%                    减值准备 
对其他企业投资 
银海租赁                     18            18      --         --             -- 
合计                                                --           --               -- 
    说明： 
    2009年2月3日，银海租赁召开股东会，审议通过了《关于增加公司注册资本的议案》，注册资本由原来的18,000.00万元增资至30,000.00万元。本公司放弃本次增资。银海租赁增资扩股后，本公司持有股权比例下降为18%，且未派驻董事，对其不存在重大影响。本公司以2009年2月末长期股权投资账面价值为基础，对银海租赁转换为成本法核算。 
    5、 投资性房地产 
项  目                            期初数    本期增加自用房地产或     本期减少转为自用       期末数 
                                    购置或计提   存货转入       处置     房地产 
一、账面原值合计                 9,004,788.35          --               --    9,004,788.35        --                -- 
其中：房屋及建筑物               9,004,788.35          --               --    9,004,788.35        --                -- 
二、累计折旧合计                 2,847,004.25      35,231.76            --    2,882,236.01        --                -- 
其中：房屋及建筑物               2,847,004.25      35231.76            --    2,882,236.01        --                -- 
三、投资性房地产账面净值合计    6,157,784.10     -35,231.76           --    6,122,552.34        --                -- 
其中：房屋及建筑物               6,157,784.10     -35231.76           --    6,122,552.34        --                -- 
四、投资性房地产减值准备累计             --           --               --             --        --                 -- 
金额合计 
其中：房屋及建筑物                        --           --               --             --        --                 -- 
五、投资性房地产账面价值合计    6,157,784.10     -35,231.76           --    6,122,552.34        --                -- 
其中：房屋及建筑物               6,157,784.10     -35231.76           --    6,122,552.34        --                -- 
    说明：根据公司与泛华建设集团有限公司、泛华工程有限公司签订2009-12-15号《房产转让协议》，泛华集团于2010年1月末向本公司支付了转让款2000万元，公司向对方移交了标的房产。本报告期折旧额35,231.76元。 
    6、 固定资产 
项目                         期初数     本期增加     本期减少       期末数 
一、账面原值合计           21,672,088.35           --           --  21,672,088.35 
房屋及建筑物               15,107,058.68           --           --  15,107,058.68 
运输设备                    2,904,131.48           --           --   2,904,131.48 
办公管理设备                3,660,898.19           --           --   3,660,898.19 
二、累计折旧合计             3,853,470.41    955,107.02           --   4,808,577.43 
房屋及建筑物                1,862,782.26    358,976.22           --   2,221,758.48 
运输设备                      682,885.23    275,892.48           --    958,777.71 
办公管理设备                1,307,802.92    320,238.32           --   1,628,041.24 
    专用设备 
三、固定资产账面净值合计   17,818,617.94           --    955,107.02  16,863,510.92 
房屋及建筑物               13,244,276.42           --    358,976.22  12,885,300.20 
运输设备                    2,221,246.25           --    275,892.48  1,945,353.77 
办公管理设备                2,353,095.27           --    320,238.32  2,032,856.95 
四、减值准备合计                       --           --           --           -- 
房屋及建筑物                          --           --           --           -- 
运输设备                              --           --           --           -- 
办公管理设备                          --           --           --           -- 
五、固定资产账面价值合计   17,818,617.94           --    955,107.02  16,863,510.92 
房屋及建筑物               13,244,276.42           --    358,976.22  12,885,300.20 
运输设备                    2,221,246.25           --    275,892.48  1,945,353.77 
办公管理设备                2,353,095.27           --    320,238.32  2,032,856.95 
    说明：本期折旧额955,107.02元。 
    7、 商誉 
    被投资单位名称或形成 
商誉的事项                      期初数   本期增加  本期减少   期末数   期末减值准备 
成都尚品             98,151.81      --         --      98,151.81       98,151.81 
    8、 递延所得税资产 
    （1）已确认递延所得税资产 
   项  目                                 期末数                   期初数 
   递延所得税资产： 
   资产减值准备                       5,504,968.45                6,007,209.33 
    （2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 
   项  目                                                   暂时性差异金额 
   资产减值准备                                                22,019,873.82 
    9、 资产减值准备明细 
    本期减少 
 项 目           期初数     本期增加                                期末数 
                                                    转回       转销 
 坏账准备      24,028,837.31   237,924.00   2,246,887.49   --        22,019,873.82 
    说明：本报告期收回已转销坏账237,924.00元。 
    10、预收款项 
    （1）账龄分析 
                                   期末数                       期初数 
账 龄 
                                金  额     比例%             金  额      比例% 
        1年以内             29,871.66      100          164,293.32        100 
    （2）截至2010年6月30日，预收款项中不存在预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或关联方的款项。 
    11、应付职工薪酬 
项 目                            期初数    本期增加   本期减少      期末数 
（1）工资、奖金、津贴和补贴       6,752.00   493,712.00   493,712.00    6,752.00 
（2）职工福利费                        --    27,048.00    27,048.00         -- 
（3）社会保险费                        --    69,244.96    69,244.96          -- 
其中：①医疗保险费                    --    15,596.00    15,596.00          -- 
      ②基本养老保险费                --    26,573.26    26,573.26          -- 
      ③年金缴费                      --          --          --          -- 
      ④失业保险费                    --     1,868.80     1,868.80          -- 
      ⑤工伤保险费                    --     1,328.00     1,328.00         -- 
      ⑥生育保险费                    --     1,037.90     1,037.90          -- 
（4）住房公积金                        --    22,841.00    22,841.00          -- 
（5）辞退福利                          --          --          --          -- 
（6）工会经费和职工教育经费     152,984.65          --   113,701.70    39,282.95 
（7）非货币性福利                      --          --          --          -- 
（8）其他                        73,862.00                73,862.00          -- 
 其中：以现金结算的股份支付          --          --          --          -- 
合  计                         233,598.65   590,004.96   777,568.66    46,034.95 
    12、应交税费 
税  项                                      期末数                   期初数 
企业所得税                               6,032,908.66               4,621,651.89 
营业税                                     30,074.94                  48,524.68 
个人所得税                                 10,830.05                  16,120.05 
城市维护建设税                              2,105.26                  3,396.74 
教育费附加                                  1,203.01                  1,888.73 
增值税                                           --                        -- 
其他                                        2,349.26                  2,349.26 
    合  计                                   6,079,471.18               4,693,931.35 
    13、其他应付款 
    （1）账龄分析 
                                     期末数                       期初数 
账 龄 
                                 金  额     比例%          金  额       比例% 
           1年以内         781,933.86      66.73      1,082,059.68        80.29 
             1至2年           3,385.69       0.29         5,082.78         0.38 
             2至3年           5,082.78        0.43              --           -- 
           3年以上         381,381.86      32.55       260,506.05        19.33 
合  计                   1,171,784.19       100      1,347,648.51         100 
    （2）本报告期其他应付款中不存在应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项。 
    （3）期末账龄超过3年的大额其他应付款主要为应付承租方房屋押金。 
    14、股本 
股份类别                        期初数    发行  本期增减公积金（ 、）              期末数 
                                           送股                  其他    小计 
                                  新股                  转股 
股份总数       250,041,847.00   --      --      --      --    --  250,041,847.00 
    15、资本公积 
项  目                 期初数       本期增加       本期减少         期末数 
其他资本公积      104,155,946.89          --              --      104,155,946.89 
    16、盈余公积 
项  目                 期初数       本期增加       本期减少         期末数 
法定盈余公积      35,660,839.30             --           --       35,660,839.30 
    17、未分配利润 
项  目                                             本期发生额 上年同期发生 
调整前  上年末未分配利润                          49,060,876.99   34,158,277.54 
调整  年初未分配利润合计数（调增+，调减-）                  --            -- 
调整后  年初未分配利润                            49,060,876.99   34,158,277.54 
加：本期归属于母公司所有者的净利润                15,410,645.11    2,611,490.71 
减：提取法定盈余公积                                        --            -- 
   提取任意盈余公积                                        --            -- 
   应付普通股股利                                          --            -- 
   转作股本的普通股股利                                    --            -- 
   股东权益内部结转                                        --            -- 
期末未分配利润                                    64,471,522.10   36,769,768.25 
其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额             --            -- 
    18、营业收入和营业成本 
    （1）营业收入 
   项  目                             本期发生额           上年同期发生额 
   主营业务收入                         403,304.98                 431,734.08 
   其他业务收入                                --                        -- 
   营业成本                             403,304.98                 431,734.08 
    （2）主营业务（分业务） 
   行业名                本期发生额                   上年同期发生额 
称                营业收入       营业成本       营业收入       营业成本 
   物业租       403,304.98        35,231.76       431,734.08       211,390.56 
   设计制              --              --              --              -- 
   物资销              --              --              --              -- 
   合  计        403,304.98        35,231.76       431,734.08       211,390.56 
    （3）公司前五名客户的营业收入合计403,304.98元，占公司全部营业收入的比例100%。 
    19、营业税金及附加 
项  目                   本期发生额   上年同期发生额   计缴标准 
营业税                      50,124.82         60,559.48   应税收入5% 
城市维护建设税               3,508.74          4,239.16   应交流转税7% 
教育费附加                   1,503.74          1,816.78   应交流转税3% 
副食品调控基金                    --            114.05   — 
合  计                      55,137.30         66,729.47 
    20、财务费用 
项  目                                 本期发生额           上年同期发生额 
利息支出                                        --                       -- 
 减：利息收入                          4,070,178.15              1,808,769.04 
手续费                                     1,814.30                  4,483.59 
合  计                                 -4,068,363.85              -1,804,285.45 
    说明：本报告期确认南充宏凌资金占用费2,706,017.70元。 
    21、资产减值损失 
项  目                                 本期发生额           上期同期发生额 
坏账损失                                -2,246,887.49                  -1,898.66 
存货跌价损失                                     --                        -- 
合  计                                  -2,246,887.49                  -1,898.66 
    22、投资收益 
    投资收益明细情况 
项  目                                         本期发生额   上期同期发生额 
权益法核算的长期股权投资收益                            --         19,829.16 
集合资金信托期间取得的收益                      4,156,883.58      4,255,682.97 
合  计                                          4,156,883.58      4,275,512.13 
    23、营业外收入 
项 目                                  本期发生额           上期同期发生额 
固定资产处置利得                       12,777,447.66                        -- 
 合  计                               12,777,447.66                        -- 
    说明：本报告期处置投资性房地产净收益12,777,447.66元。 
    24、营业外支出 
项  目                                  本期发生额           上期同期发生额 
其他                                             --                    500.00 
合  计                                           --                    500.00 
    25、所得税费用 
    所得税费用明细 
项  目                                       本期发生额     上期同期发生额 
按税法及相关规定计算的当期所得税              4,609,729.72           273,754.28 
递延所得税调整                                 502,240.88                  -- 
    合  计                                        5,111,970.60           273,754.28 
    26、基本每股收益的计算过程 
项  目                                                       代码             本期发生额      上期同期金额 
报告期归属于公司普通股股东的净利润                        P1               15,410,645.11         2,611,490.71 
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益                  F               16,415,427.32         4,528,357.52 
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的       P2=P1-F            -1,004,782.21        -1,916,866.81 
净利润 
期初股份总数                                                 S0              250,041,847.00       250,041,847.00 
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份          S1                         --                  -- 
数 
报告期因发行新股或债转股等增加股份数                      Si                          --                  -- 
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数                    Mi                         --                  -- 
报告期因回购等减少股份数                                    Sj                          --                  -- 
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数                    Mj                         --                  -- 
报告期缩股数                                                 Sk                         --                  -- 
报告期月份数                                                 M0                         6                   6 
发行在外的普通股加权平均数                          S=S0+S1+Si*Mi/M0-     250,041,847.00       250,041,847.00 
                                              Sj*Mj/M0-Sk 
归属于公司普通股股东的基本每股收益                      Y1=P1/S               0.0616        0.0104 
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每       Y2=P2/S 
股收益                                                                            -0.0040        -0.0077 
    27、现金流量表项目注释 
    （1）收到的其他与经营活动有关的现金 
项  目                                        本期发生额   上期同期发生额 
收到单位资金往来                                237,924.00                -- 
其他                                           1,438,806.45         383,738.42 
合 计                                          1,676,730.45         383,738.42 
    （2）支付的其他与经营活动有关的现金 
项  目                                        本期发生额    上期同期发生额 
付现费用                                       1,633,282.97         807,609.08 
支付其他往来                                    140,946.00          858,644.92 
合 计                                          1,774,228.97        1,666,254.00 
    28、现金流量表补充资料 
    （1）现金流量表补充资料 
补充资料                                                   本期发生额   上期同期金额 
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                    15,410,645.11     2,611,490.71 
加：资产减值准备                                          -2,246,887.49        -1,898.66 
固定资产、投资性房地产折旧                                  990,338.78     1,081,477.46 
无形资产摊销                                                         --              -- 
长期待摊费用摊销                                                     --              -- 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 
                                                         -12,777,447.66              -- 
“－”号填列） 
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                              --              -- 
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                              --              -- 
财务费用（收益以“－”号填列）                           -4,068,363.85     -1,804,285.45 
投资损失（收益以“－”号填列）                           -4,156,883.58     -4,275,512.13 
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                   502,240.88             -- 
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                           --              -- 
存货的减少（增加以“－”号填列）                                    --              -- 
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                 506,000.15      237,967.35 
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                 887,690.15     -4,222,204.75 
其他                                                                 --              -- 
经营活动产生的现金流量净额                               -4,952,667.51     -6,372,965.47 
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本                                                         --              -- 
一年内到期的可转换公司债券                                          --              -- 
融资租入固定资产                                                     --              -- 
3、现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                                          248,242,866.33   34,571,122.50 
减：现金的期初余额                                      218,146,426.21   35,593,788.07 
加：现金等价物的期末余额                                            --              -- 
减：现金等价物的期初余额                                            --              -- 
现金及现金等价物净增加额                                 30,096,440.12     -1,022,665.57 
    （2）现金和现金等价物的构成 
项  目                                           本期发生额  上期同期金额 
一、现金                                        248,242,866.33    34,571,122.50 
其中：库存现金                                       5,751.06     1,049,685.39 
     可随时用于支付的银行存款                  248,237,115.27    33,521,437.11 
     可随时用于支付的其他货币资金                        --             -- 
    二、现金等价物 
其中：三个月内到期的债券投资                              --             -- 
三、期末现金及现金等价物余额                    248,242,866.33    34,571,122.50 
    （3）货币资金与现金和现金等价物的调节 
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：                            金  额 
期末货币资金                                                   248,242,866.33 
减：使用受到限制的存款                                                   -- 
加：持有期限不超过三个月的国债投资                                       -- 
期末现金及现金等价物余额                                       248,242,866.33 
减：期初现金及现金等价物余额                                   218,146,426.21 
现金及现金等价物净增加额                                        30,096,440.12 
    六、关联方及关联交易 
    1、本公司的实际控制人情况 
    本公司实际控制人为黄红云、陶虹遐夫妇。黄红云、陶虹遐夫妇持有金科投资100%股权。 
    2、本公司的子公司情况 
    本公司的子公司情况见附注四、1。 
    3、本公司的其他关联方情况 
其他关联方名称                      与本公司关系              组织机构代码 
渝富公司                            本公司股东                   75925656-2 
银海租赁                            本公司参股企业                784213097 
公司董事及管理层成员                关键管理人员                       — 
    4、关联交易情况 
    支付关键管理人员薪酬 
关联方       支付关键管理人员薪酬决策程序 本期发生额 上期同期发生额 
人数                                              5人            6人 
              经董事会批准 
金额（万元）                                     24.78           28.10 
    5、关联方应收应付款项 
    报告期，不存在应收应付关联方款项。 
    七、或有事项 
    截至2010年6月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 
    八、承诺事项 
    截至2010年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。 
    九、资产负债表日后事项 
    截至2010年8月6日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 
    十、其他重要事项 
    1、利润分配情况说明 
    经公司2010年5月10日召开的2009年年度股东大会审议通过，公司2009年度不进行利润分配、不进行资本公积金转增股本。 
    2、应收南充宏凌投资款事项 
    根据本公司于2006年11月15日与南充宏凌签署的《联合投资权益转让协议》的约定，南充宏凌2007年应向本公司支付转让总价款5,600万元，且应于2007年12月31日前分三期支付完毕。南充宏凌在按该协议支付了转让款本金560万元后，未按照该协议支付其余转让款以及资金占用费。 
    2008年4月9日，南充宏凌向本公司出具债务清偿函，承诺于2008年9月30日前分四期偿还对本公司的欠款，并对南充长信应付本公司的23,827,694.80元承担连带担保责任。南充宏凌2008年度累计支付本公司本金5,741,200.00元及资金占用费7,413,760.12元。 
    2008年12月22日，南充宏凌向本公司出具债务清偿函，称2008年度因受四川发生5.12汶川特大地震以及国际金融危机的影响，其未能按协议及承诺的时间按时清偿全部债务及资金占用费，并承诺于2009年12月31日前分四期偿还对本公司剩余本金44,658,810.00元，并对南充长信应付本公司的23,827,694.80元承担连带担保责任。截至2009年12月31日，本公司已收到南充宏凌支付本金30,658,810.00元，尚未收回转让款本金1,400万元。同时，收到资金占用费2,106,910.07元。 
    2009年12月31日，南充宏凌致函本公司，承诺2010年3月31日前归还剩余全部本金及资金占用费，并继续对南充长信应付本公司的23,827,694.80元承担连带担保责任，若2010年12月31日前南充长信未能归还该欠款，则由南充宏凌向本公司归还。 
    本报告期内，公司收到南充宏凌所欠剩余全部本金及资金占用费14,599,107.63元。 
    3、出售资产 
    2009年12月15日，本公司与泛华建设集团有限公司（泛华集团）签订《房产转让协议》，将本公司拥有的位于重庆市渝中区新华路筷子街片区“泛华大厦”Ⅱ区裙房第一层（部分）建筑面积为187.41平方米、Ⅱ区裙房第二层建筑面积为2,018.24平方米房屋按现状转让给泛华集团，转让价格人民币2,000万元。 
    2010年1月27日，泛华集团支付本公司2,000万元转让款。本公司于2010年5月20日向泛华集团按现状移交了该房产。 
    4、重大资产重组 
    本公司新增股份吸收合并重庆市金科实业（集团）有限公司的重大资产重组，已于 2009年11月30日证监会并购重组委2009年第32次工作会议审核并有条件通过。但截止目前尚未收到证监会核准文件。 
    十一、母公司财务报表主要项目注释 
    1、其他应收款 
    （1）其他应收款按账龄披露 
                         期末数                            期初数 
账 龄 
                  金 额 比例%      坏账准备          金 额 比例%    坏账准备 
1年以内       3,000.00   0.01         30.00         3,000.00    0.01        30.00 
1至2年    1,149,837.00   4.60     574,918.50    1,599,837.00    4.29   799,918.50 
2至3年            --     --            --             --     --           -- 
                                                                               23,228,888.8 
3至5年   23,827,694.80  95.39   21,444,925.32  35,720,784.73  95.71 
5年以上            --     --            --             --     --           -- 
                                                                               24,028,837.3 
合 计     24,980,531.80   100  22,019,873.82    37,323,621.73   100 
    （2）其他应收款按种类披露 
                                    期末数                                        期初数 
种  类 
                            金 额 比例%      坏账准备  比例%         金 额  比例%      坏账准备  比例% 
单项金额重大的其他应收    23,827,694.80  95.39  21,444,925.32  90.00  35,720,784.73  95.71  23,228,888.81   65.03 
款 
单项金额不重大但按信用 
风险特征组合后该组合的     1,149,837.00   4.60    574,918.50  50.00   1,599,837.00    4.29     799,918.50   50.00 
风险较大的其他应收款 
其他不重大其他应收款             3,000.00   0.01         30.00    1.00       3,000.00    0.01         30.00     1.00 
合  计                        24,980,531.80   100  22,019,873.82  88.15  37,323,621.73     100 24,028,837.31   64.38 
    （3）期末单项金额重大的其他应收款坏账准备计提情况 
其他应收款内容                          账面余额       坏账金额   计提比例% 
南充长信                              23,827,694.80    21,444,925.32          90 
合  计                                23,827,694.80   21,444,925.32          90 
    （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
                           期末数                           期初数 
账 龄 
                    金 额   比例%   坏账准备         金 额  比例%    坏账准备 
1至2年      1,149,837.00     4.60 574,918.50     1,599,837.00  4.29   799,918.50 
3至5年              --       --         --             --      --          -- 
5年以上              --       --         --             --      --          -- 
合  计       1,149,837.00     4.60 574,918.50     1,599,837.00  4.29   799,918.50 
    （（5）截至2010年6月30日，其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。 
    （6）大额其他应收款情况 
    占其他应收款总额 
单位名称           与本公司关系              金额        年限        的比例% 
南充长信             非关联方          23,827,694.80      3-5年          95.39 
魏庆                     非关联方           1,149,837.00      1-2年           4.60 
合  计                         --       24,977,531.80         --         99.99 
    2、长期股权投资 
    （1）长期股权投资分类 
项  目                                         本期增加        本期减少          期末数 
对子公司投资               7,010,000.00期初数               --            --     7,010,000.00 
对其他企业投资            71,185,008.34            --            --    71,185,008.34 
长期股权投资减值准备            （--）                                             （--） 
合  计                     78,195,008.34            --            --   78,195,008.34 
    （2）长期股权投资汇总表 
    被投资单位 
               核算方法   初始投资成本      期初余额      增减变动    期末余额 
名称 
①对子公司投资 
成都尚品      成本法     7,010,000.00   7,010,000.00            --   7,010,000.00 
②对其他企业投资 
银海租赁     成本法     71,185,008.34  71,185,008.34            --  71,185,008.34 
合计                    78,195,008.34  78,195,008.34            --  78,195,008.34 
长期股权投资汇总表（续） 
                        在本投资单位     在被投资单位                   本期计提 
被投资单位名称                                                     减值准备                本期现金红利 
                          持股比例%      表决权比例%                    减值准备 
①对子公司投资 
成都尚品                   100         100       --        --               -- 
②对其他企业投资 
银海租赁                    18          18       --        --               -- 
合计                                             --        --              -- 
    3、营业收入和营业成本 
    （1）营业收入 
   项  目                            本期发生额           上年同期发生额 
   主营业务收入                       403,264.98                431,734.08 
   营业成本                            35,231.76                211,390.56 
    （2）主营业务（分行业） 
   行业名            本期发生额                   上年同期发生额 
称                营业收入       营业成本       营业收入        营业成本 
   物业租      403,264.98        35,231.76       431,734.08       211,390.56 
    4、投资收益 
    （1）投资收益明细 
项  目                                         本期发生额 上年同期发生额 
权益法核算的长期股权投资收益                            --       19,829.16 
集合资金信托期间取得的收益                      4,156,883.58    4,255,682.97 
合  计                                          4,156,883.58    4,275,512.13 
    （2）按权益法核算的长期股权投资收益 
被投资单位                            本期发生额           上年同期发生额 
银海租赁                                       --                 19,829.16 
    十二、补充资料 
    1、当期非经常性损益明细表 
项  目                                                         本期发生额 
非流动性资产处置损益                                           12,777,447.66 
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                     2,706,017.70 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融 
    负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售         4,156,883.58 
    金融资产取得的投资收益 
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                         2,246,887.49 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 
其他非经常性损益项目（注） 
非经常性损益总额                                               21,887,236.43 
减：非经常性损益的所得税影响数                                  5,471,809.11 
非经常性损益净额                                               16,415,427.32 
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）                        -- 
归属于公司普通股股东的非经常性损益                             16,415,427.32 
    2、净资产收益率和每股收益 
    每股收益 
报告期利润                                   加权平均净资产收益率% 
                                                             基本每股收益    稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的净利润                                    3.45       0.062          -- 
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 
东的净利润                                                        -0.22      -0.004          -- 
其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下： 
项  目                                                                      代码          归属于公司普通股 
                                                                            股东的净利润 
报告期归属于公司普通股股东的净利润                                        P1                  15,410,645.11 
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益                                  F                   16,415,427.32 
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                  P2=P1-F               -1,004,782.21 
归属于公司普通股股东的期初净资产                                          E0                438,919,510.18 
报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的净资产             Ei                                     -- 
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数                                 Mi                                    -- 
报告期现金分红减少的归属于公司普通股股东的净资产                        Ej                                     -- 
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数                                 Mj                                    -- 
其他事项引起的净资产增减变动                                               Ek                                     -- 
其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数                             Mk                                    -- 
报告期月份数                                                                 M0                                     6 
归属于公司普通股股东的期末净资产                                          E1                454,330,155.29 
归属于公司普通股股东的加权平均净资产                             E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj446,624,832.74 
    /M0+Ek*Mk/M0 
归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率                            Y1=P1/E2                         3.45% 
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率        Y2=P2/E2                        -0.22% 
    十三、财务报告的批准 
    本财务报告未经会计师事务所审计。 
    本财务报告业经本公司第七届董事会2010年第五次会议于2010年8月6日批准。 
    第八节    备查文件 
    1、载有公司董事长（法定代表人）签名的2010年半年度报告文本； 
    2、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的2010年半年度财务报告文本； 
    3、报告期内在中国证监会指定报刊《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 
    重庆东源产业发展股份有限公司 
    董事长（签名）：黄红云 
    二○一○年八月六日