北京旅游(000802) 最新公司公告|查股网

						北京京西风光旅游开发股份有限公司2010年半年度报告 
    重 要 提 示 
    1．本公司董事会及其董事、监事会及其监事、高级管理 
    人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 
    2．公司半年度财务报告未经审计。 
    3．没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的 
    真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 
    4.  本公司董事长刘伟先生、总经理韩绍怀先生、财务总 
    监于晓萍女士、财务部经理金波先生声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。 
    董 事 会 
    二〇一〇年八月十二日 
    目 录 
    一、         公司基本情况 .........................................4 
    二、         会计数据和业务数据摘要 .............................. 6 
    三、         股本变动及主要股东情况 .............................. 8 
    四、         董事、监事、高级管理人员情况........................ 12 
    五、         管理层讨论与分析.................................... 13 
    六、         重要事项............................................ 18 
    七、         财务报告.............................................25 
    八、         备查文件............................................ 65 
    一、 公司基本情况 
    （一）公司中文名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 
    公司英文名称：BEIJING JINGXI TOURISM DEVELOPMENT CO.，LTD. 
    公司英文名称缩写：BJTD 
    （二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 
    股票简称：北京旅游 
    股票代码：000802 
    （三）公司注册地址：北京市门头沟区新桥大街35 号百花宾馆四、五层 
    公司办公地址：北京市门头沟区石龙工业区泰安路9 号 
    公司邮政编码：102308 
    公司国际互联网网址：http://www.bj-tour.com.cn 
    电子信箱：bj000802@126.com 
    （四）公司法定代表人：韩绍怀 
    （五）公司董事会秘书：李 麟 
    联系地址：北京市门头沟区石龙工业区泰安路9 号 
    联系电话：（010）60805556 
    传     真：（010）60805567 
    电子信箱：000802@163.com 
    （六）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》 
    登载公司半年度报告的网址：http://www.cninfo.com.cn 
    半年度报告备置地点：公司证券事务部 
    （七）其他有关资料 
    （1） 公司首次注册登记日期：1997 年 11 月 18 日 
    公司首次注册登记地点：北京市工商行政管理局 
    （2）  1999 年因公司实施配股，而进行变更登记 
    变更登记日期为：1999 年 12 月 17 日 
    变更登记地点为：北京市工商行政管理局 
    企业法人营业执照注册号：1100001511860 
    税务登记号码：3008571 
    （3）  2007 年因股权分置改革，进行了变更登记 
    变更登记日期为：2007 年 7 月8  日 
    变更登记地点为：北京市工商行政管理局 
    企业法人营业执照注册号：110000005118606 
    税务登记号码：3008571 
    （4）  2008 年因公司董事会换届，法定代表人变更，进行了变更登记 
    变更登记日期为：2008 年 11 月5  日 
    变更登记地点为：北京市工商行政管理局 
    企业法人营业执照注册号：110000005118606 
    税务登记号码：3008571 
    二、 会计数据和业务数据摘要 
    1．主要财务数据和指标 
    单位：元 
    本报告期末比上年度期末增 
                                                 本报告期末          上年度期末 
                                                                                               减（％） 
                   总资产                         588,924,576.26     589,655,090.98                          -0.12% 
     归属于上市公司股东的所有者权益               264,239,367.42     261,455,067.40                          1.06% 
                    股本                          137,490,180.00     137,490,180.00                          0.00% 
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）                      1.92               1.90                          1.05% 
                                                                                       本报告期比上年同期增减 
                                              报告期（1－6 月）       上年同期 
                                                                                                  （％） 
                 营业总收入                         80,182,045.03     77,099,385.80                          4.00% 
                  营业利润                           2,456,876.04      2,999,888.22                        -18.10% 
                  利润总额                           2,617,290.23      5,201,473.19                        -49.68% 
       归属于上市公司股东的净利润                    2,784,300.02      5,354,587.91                        -48.00% 
 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 
                                                    4,666,931.96       1,560,319.76                        199.10% 
                 后的净利润 
          基本每股收益（元/股）                              0.02               0.04                       -50.00% 
          稀释每股收益（元/股）                              0.02               0.04                       -50.00% 
            净资产收益率（%）                              1.05%              2.05%                          -1.00% 
       经营活动产生的现金流量净额                    8,227,876.90      9,503,933.07                        -13.43% 
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）                      0.06               0.07                       -14.29% 
    2．非经常性损益项目 
    单位：元 
    非经常性损益项目                                     金额                  附注（如适用） 
    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 
    相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持                                  6,000.00 
    续享受的政府补助除外 
非流动资产处置损益                                                                -1,142.13 
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 
                                                                             -2,043,046.13 
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 
可供出售金融资产取得的投资收益 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            155,556.32 
                            合计                                              -1,882,631.94             - 
    3．净资产收益率 
    净资产收益率 
           报告期利润                         全面摊薄                          加权平均 
                                    2010年1-6月      2009年1-6月      2010年1-6月      2009年1-6月 
 归属于公司所有者的净利润                   1.05%            2.03%            1.06%            2.05% 
    扣除非经常性损益后归属于所有 
    1.77%            0.59%            1.78%            0.60% 
    者的净利润 
    4．每股收益 
    每股收益 
            报告期利润                      基本每股收益                     稀释每股收益 
                                     2010年1-6月     2009年1-6月     2010年1-6月     2009年1-6月 
 归属于公司所有者的净利润                     0.02            0.04             0.02            0.04 
 扣除非经常性损益后归属于所有者 
                                              0.03            0.01            0.03             0.01 
    的净利润 
    5．本报告期公司不存在境会计准则差异情况 
    三、 股本变动及主要股东情况 
    （一）报告期内公司股份总数和股本结构变动情况 
    单位：股 
                       本次变动前                   本次变动增减（+，-）                     本次变动后 
                                         发行         公积金 
                      数量        比例          送股             其他         小计        数量         比例 
                                         新股          转股 
    一、有限售条件股 
    65,393,049    47.56%                       -11,856,951 -11,856,951   53,536,098    38.94% 
    份 
    1、国家持股 
2、国有法人持股       7,500,000    5.45%                                                 7,500,000      5.45% 
3、其他内资持股   57,893,049      42.11%                       -11,856,951 -11,856,951   46,036,098    33.48% 
 其中：境内非国 
                    57,893,049    42.11%                       -11,856,951 -11,856,951   46,036,098    33.48% 
    有法人持股 
    境内自然人 
    持股 
    4、外资持股 
    其中：境外法人 
    持股 
    境外自然人 
    持股 
    5、高管股份 
    二、无限售条件股 
                    72,097,131    52.44%                        11,856,951  11,856,951   83,954,082    61.06% 
份 
1、人民币普通股   72,097,131      52.44%                        11,856,951  11,856,951   83,954,082    61.06% 
    2、境内上市的外 
    资股 
    3、境外上市的外 
    资股 
    4、其他 
    三、股份总数        137,490,180   100.00%                                              137,490,180   100.00%注：1.2010年6月23日，公司第二批股权分置改革限售股份上市流通，此次限售股份实际可上市流通数量 11,856,951 股，占总股本比例 8.62%，其中第一大股东北京昆仑琨投资有限公司解除限售 6,874,509 股，占总股本比例 5%； 
    第二大股东北京置成房地产开发有限公司解除限售4,982,442股，占总股本比例3.62%；第三大股东北京戈德电子移动商务有限公司由于股份全部被司法冻结，按照有关规定未办理解除限售手续。 
    2.2010 年 7 月 1 日，第二大股东北京置成房地产开发有限公司通过大宗交易系统减持公司股份4,982,442股，占总股本的3.62%。 
    （二）有限售条件股份可上市交易时间 
    单位：股 
                  限售期满新增可上 有限售条件股份  无限售条件股份 
      时间                                                                        说明 
                   市交易股份数量        数量余额          数量余额 
   2011- 5-29         53,536,098              0            137,490,180   ３年限售承诺完毕 
    （三）前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 
    单位：股 
序  有限售条件股东名 持有的有限售       可上市交   新增可上市交 
                                                                             限售条件 
号          称          条件股份数量     易时间     易股份数量 
    北京昆仑琨投资有                                               自股权分置改革实施后36 个 
 1                       36,250,982     2011-05-29   36,250,982 
    限公司                                                        月内不通过深交所挂牌交易出 
                                                                  售，限售期满后，通过深交所 
    北京置成房地产开 
 2  发有限公司            9,785,116     2011-05-29   9,785,116    交易的，出售数量占公司股份 
    总数的比例在 12 个月内不超 
    北京戈德电子移动                                              过 5%，在24    个月内不超过3                        7,500,000    2011-05-29    13,500,982商务有限公司                                                  10%。 
    注：1．2006年我公司股权分置改革时，北京戈德电子移动商务有限公司（下称：北京戈德）持有我公司 2725 万股股权，当时北京戈德承诺自股权分置改革方案实施后的首个交易日起三十六个月内，所持股份不通过深圳证券交易所挂牌交易出售。2007年，北京戈德因债权债务重组，其持有2725万股股权中的1975万股股权被司法拍卖过户至北京置成房地产开发有限公司（下称：置成房地产）。 
    根据深圳证券交易所《股权分置改革工作备忘录第21号——解除限售（二）》第五条的有关规定：相关股东所持有限售条件股份在限售期内因司法强制等原因发生过户情况的，在满足解除限售条件时，该相关股东和新股东（受让人）应按各自持股比例分摊过户前该相关股东可以申请的解除限售股份数量，且该相关股东和新股东可以申请解除限售的股份数之和应当等于过户前该相关股东可以申请解除限售的股份数。 
    根据上述规定，北京戈德和置成房地产可以解除限售的股份合并计算，即北京戈德和置成房地产分摊过户前北京戈德可以申请的解除限售股份数量，2009年起，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过10%。 
    2．2009 年 5 月 26 日，北京置成房地产开发有限公司将所持有的公司股份12,875,500 股(占公司总股本的 9.36%)质押给铁岭市商业银行股份有限公司,上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司办理登记，质押期限于 2009 年 5 月26日起（详见公司2009年6月1 日中国证券报上的《股东股权解除质押及再次质押公告》）。 
    2010年6月7日，上述 12,875,500股股份解除质押。北京置成房地产开发有限公司于2010年6月17日复又质押9,785,116股给中信银行股份有限公司沈阳分行，质押期限自2010年6月17 日起。 
    （四）股东情况介绍 
    1．截至2010 年6 月30  日，本公司股东总数为37875 户。 
    2．前10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 
    单位：股 
        股东总数                                                                                   37,875 
            前 10 名股东持股情况 
                                                                      持有有限售条件股  质押或冻结的 
        股东名称            股东性质       持股比例      持股总数 
                                                                            份数量           股份数量 
北京昆仑琨投资有限公      境内非国有 
    35.41%     48,691,186           36,250,982                0 
司                        法人 
北京置成房地产开发有      境内非国有 
    10.74%      14,767,558           9,785,116         9,785,116 
限公司                    法人 
北京戈德电子移动商务 
                          国有法人               5.45%      7,500,000           7,500,000        7,500,000 
有限公司 
李清                      境内自然人             0.24%       329,100                    0                0 
李肃                      境内自然人             0.21%       290,000                    0                0 
宋继焕                    境内自然人             0.15%       211,973                    0                0 
李恭新                    境内自然人             0.15%       208,480                    0                0 
刘旭霞                    境内自然人             0.13%       184,000                    0                0 
郭峰                      境内自然人             0.13%       175,600                    0                0 
蔡明勇                    境内自然人             0.13%       174,500                    0                0 
            前 10 名无限售条件股东持股情况 
               股东名称                      持有无限售条件股份数量                   股份种类 
北京昆仑琨投资有限公司                                           12,440,204 人民币普通股 
北京置成房地产开发有限公司                                        4,982,442 人民币普通股 
李清                                                                329,100 人民币普通股 
李肃                                                                290,000 人民币普通股 
宋继焕                                                              211,973 人民币普通股 
李恭新                                                               208,480 人民币普通股 
刘旭霞                                                               184,000 人民币普通股 
郭峰                                                                 175,600 人民币普通股 
蔡明勇                                                               174,500 人民币普通股 
潘国燕                                                               171,150 人民币普通股 
    前十名股东中本公司控股股东北京昆仑琨投资有限公司与其余股东之间不存在上述股东关联关系或一 关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行致行动的说明         动人；公司未知其他流通股东之间是否存在关联关系；也未知其他流通股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 
    3．报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变化 
    持有本公司5％以上股份的股东为北京昆仑琨投资有限公司、北京置成房地产开发有限公司和北京戈德电子移动商务有限公司。报告期末，北京昆仑琨持股数量为48,691,186 股，置成房地产持股数量为 14,767,558 股，北京戈德持股数量为 7,500,000 股。其中，置成房地产持有的公司股份中的 9,785,116 股处于质押状态，北京戈德持有的公司股份全部处于冻结状态（详情见公司2008、2009年年度报告）。 
    四、 董事、监事、高级管理人员情况 
    （一） 报告期内公司董事、监事和高级管理人员持股变动 
    其中：持有 期末持有 
                   年初持股  本期增持  本期减持  期末持股 
  姓名     职务                                                  限制性股  股票期权  变动原因 
                      数      股份数量  股份数量         数 
                                                                  票数量       数量 
                                                                                       二级市场 
任蓉芬    监事           4,166          0      1,042      3,124           0          0 
    卖出 
    本报告期内，公司其他董事、监事、高级管理人员持股未发生变动。本报告期内，公司无授予股票期权、限制性股票的情况。 
    （二）报告期内，新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况 
         姓名             职务           任职日期                       审议会议 
        杨丽军            董事        2010 年4 月22 日  第四届董事会第 13 次会议暨2009 年 
                                                                      年度股东大会 
         姓名             职务           离职日期                       审议会议 
        任建军            董事        2010 年4 月21 日                      / 
    除上述人员外，报告期内，公司无其他新聘或解聘董事、监事和高级管理人员情况。 
    五、 管理层讨论与分析 
        （一）报告期内，公司主要经营情况 
    1．公司主营业务范围及其经营情况 
    公司经营业务主要包括：旅游项目投资及管理；旅游开发服务，生产销售旅游产品；酒店客房，中西餐厅；出租汽车客运；百货批发与销售。公司目前拥有八家分公司和四家子公司，八家分公司分别为潭柘寺、戒台寺、灵山和妙峰山景区分公司，以及百花宾馆分公司、门头沟区百货商场分公司、百花出租汽车分公司、抚宁县海之蓝度假村分公司；四家子公司分别为北京龙泉宾馆有限公司、武夷山国际花园酒店有限公司、北京双恒投资发展有限公司和北京京西风光旅行社有限责任公司。 
    2010 年上半年，公司紧紧抓住国家培育发展旅游业战略性支柱产业的重大发展机遇，规范运营，协调发展，完善各项经营管理制度，进一步强化对旗下分、子公司的管理、指导、服务和监督职能，同时积极拓展营销，加强成本费用的控制，报告期末公司实现营业总收入为 8018.2 万元，实现利润总额为 261.73 万元，扣除所得税费用后，公司实现净利润 260.91 万元。其中，旅游服务收入比上年同期相比基本持平，增长0.82%，租赁收入420.37万元，增长45.59%。 
    （1）加大营销力度，推动主营业务发展 
    2010年，公司以市场为导向进一步完善营销管理运行机制。公司下属景区、酒店在销售渠道和客户资源等方面具有广泛的互补性，公司集散中心、企业经营管理中心通过市场统筹、召开营销会议、整合宣传、集中培训等方式，全面提高公司整体营销工作的协调性和统一性，促进公司整体营销力度和销售业绩的提升。 
    公司景区2010年上半年重点工作主要有： 
    圆满完成第二届北京市旅游山会——代马依风走京西古道行走活动。2010年7月，以代马依风走京西为主题，以千年古寺庙潭柘寺为背景的第二届北京市旅游山会系列活动——古道行走活动在潭柘寺隆重开幕，活动围绕古道沿线的“古村落”、“古寺庙”、“古桥”、“驿路风光”等主题开展，重点突出古道人文精神，突出展现古道沿线的完美民俗历史及原真的生活状态，并结合灵山壮美的自然风景，充分展现京西古道恢宏里程。通过活动的成功举办，公司进一步将潭柘寺、戒台寺打造成为高品质文化型综合旅游目的地，进一步提高了旅游接待水平和市场竞争实力。 
    灵山景区进一步完善景区接待功能，成功举办第十一届北京灵山藏族风情节。今年的灵山藏族风情节以“畅享藏族风情，放歌北京之巅”为主题，也是北京市第二届旅游山会“打开山门，以山会友”的旅游发展主题活动之一，通过藏族风情节这个窗口，灵山景区传奇高原自然风光和神秘藏族民俗文化魅力得以充分展现，公司进一步提高了灵山景区的旅游接待能力。 
    潭柘寺景区圆满完成潭柘寺第二届玉兰节活动。今年玉兰节的活动主题是“禅院花开，福满潭柘”，景区为游客精心准备了“带福还家”的多项活动，使得游客在欣赏美景的同时还能观赏到潭柘寺禅茶茶艺表演和民俗歌舞表演，并请到各种蕴含祝福的纪念品。 
    妙峰山景区举办了第十八届传统民俗庙会，庙会期间，妙峰山景区有五虎少林、高跷会、中幡会、舞狮会、小车会、旱船会、秧歌会、花钹会、挎鼓会等百余档传统民间花会登山亮相，同时景区继续加强对施粥，施馒头，施咸菜的民间庙会习俗管理，进一步挖掘民俗文化遗产，使妙峰山庙会真正体现中华民族传统民俗文化魅力，达到尊重传统，体味民俗，传承文化的目的。 
    公司酒店2010年上半年主要工作主要有： 
    公司龙泉宾馆及部分景区参与《五一三天乐》节目拍摄。2010 年公司邀请毕福剑及 CCTV 剧组来到皇家园林龙泉宾馆进行拍摄，不仅大大提高了酒店的知名度，拓宽了酒店的营销渠道，也为树立门头沟区旅游美好形象作出了贡献。 
    同时龙泉宾馆圆满完成“门头沟区政协第八届委员会第四次会议”接待任务及“门头沟区第十四届人代会第五次会议”接待任务。在接待工作中，提供了优质的会议保障服务，全方位保障了会议的顺利进行，得到了人大代表和区领导的肯定和赞扬。 
    （2）加强成本控制，完善内控机制 
    通过完善资金管理制度，严格控制各项成本费用，有效地降低了公司的物耗、能耗、工程、人工等方面的支出；通过债务重组，解除了与国家开发银行和北京银行的法律诉讼问题，有效地降低了财务费用；通过强化信贷管理，降低信用风险，以减少坏账损失。 
    （3）加强投资管理，为公司资本运作打下良好基础 
    2010年，公司投资工作取得实际进展，投资系统积极推进项目运作，聘请北京绿维创景规划设计院进行潭柘寺、戒台寺创5A景区升级改造项目的规划设计，确定了下一步投资目标、任务，对投资项目初评、立项、调查、评审、论证、评估和决策实行全过程管理，投资工作逐步走向规范化、程序化、科学化，为公司资本运作打下良好基础。 
    在进一步夯实主营业务的基础上，2010 年 7 月公司与中国华力控股集团有限公司达成意向，华力控股计划以非公开发行股票方式认购我公司股份 5,000万股。华力控股的出资认购将进一步改善与提高公司的经营业绩与效益，发挥出公司在旅游开发和经营方面的先天优势，成为公司扩大产业范围加强综合实力，提高竞争能力和盈利能力的关键步骤。 
    2．主营业务分行业、产品情况表 
    单位：万元 
    主营业务分行业情况 
                                                              营业收入比     营业成本比    毛利率比 
分行业或分产品      营业收入      营业成本     毛利率（%） 上年同期增        上年同期增    上年同期 
                                                                减（%）       减（%）     增减（%） 
旅游服务                7,173.05       2,956.79      58.78%          0.82%         0.89%        -0.03% 
商业销售                  416.00         399.01       4.08%         35.72%        38.20%        -1.73% 
租赁收入                  420.37           0.00     100.00%         45.59% 
                                        主营业务分产品情况 
旅游服务                7,173.05       2,956.79      58.78%          0.82%         0.89%        -0.03% 
    3．主营业务分地区情况 
    单位：万元 
                地区                             营业收入               营业收入比上年增减（%） 
北京                                                          8,018.20                          4.00% 
    报告期内公司主营业务收入均来自北京地区，公司主营业务收入中 94.52%来源于旅游业。 
    4．报告期内利润构成、主营业务或结构、主营业务盈利能力发生变化情况报告期内，公司主营业务及结构未发生重大变动，利润构成和主营业务盈利能力发生变化，情况如下： 
    单位：元 
                             2010 年半年度                    2009 年半年度 
       项目                                                                            比例变动幅度 
                          金额      占利润总额比例        金额       占利润总额比例 
 利润总额             2,617,290.23         100.00%    5,201,473.19          100.00%             0.00% 
 主营业务利润        39,310,362.04        1,501.95%  38,864,973.77           747.19%          754.76% 
 其他业务利润         4,291,577.57         163.97%    2,711,454.33            52.13%          111.84% 
 投资收益              -479,968.45          -18.34%     372,385.98             7.16%          -25.50% 
 期间费用            43,834,892.56        1,674.82%  38,723,843.34          744.48%           930.34% 
 营业外收支净额         160,414.19            6.13%    2,201,584.97           42.33%          -36.20% 
    说明： 
    （1）本报告期公司主营业务利润比去年同期有上升，主要原因是公司景区门票价格上调使收入比上年同期有增加； 
    （2）其他业务利润比去年同期增加主要因为公司今年将小河滩 1 号地出租增加了租金收入137.5万元； 
    （3）本报告期投资收益比去年同期减少幅度较大，主要是因为交易性金融资产处置产生损失所致； 
    （4）本报告期公司期间费用比上年同期有所增加，主要是因为人员费用增加 218 万元；为加强营销力度，广告宣传费用增加 55 万元；物价上涨因素使能源费用增加87万元；利息费用增加82万元；折旧费用增加60万元。 
    5．报告期内对公司利润产生影响的其他经营业务情况 
    单位：元 
             其他业务                             损益                      占净利润比重 
           百货商场租赁                              2,523,662.29              96.73% 
        小河滩 1 号地租赁                                1,375,000              52.7% 
        潭柘寺大悲坛租赁                                  305,000              11.69% 
    6．公司主要费用变动情况 
    单位：元 
项目                      销售费用                  管理费用                    财务费用 
2009 上半年                   5,219,067.71                30,107,362.55                3,397,413.08 
2010 上半年                   6,375,123.67                33,251,377.66                4,208,481.23 
变动额                        1,156,055.96                 3,144,015.11                  811,068.15 
    说明： 
    （1）2010 年上半年销售费用比去年同期增加是因为 2010 年增加广告宣传方面投入所致； 
    （2）本报告期管理费用比上年同期有所增加。主要是因为人员费用比上年同期增加 218 万元；物价上涨因素原因使能源费用增加 87 万元；折旧费用比上年同期增加60万元； 
    （3）2010年上半年财务费用比去年同期增加是因为本年银行贷款总额比上年同期增大产生的贷款利息比上年同期增加。 
    7．公司现金流量构成情况 
    单位：元 
    项目        经营活动现金流量   投资活动现金流量   筹资活动现金流量  现金流净增加额 
 2009 上半年           9,503,933.07           -1,782,715.51       -6,452,936.26          1,268,281.30 
 2010 上半年           8,227,876.90           -8,100,058.91       -4,848,110.21         -4,720,292.22 
   变动额              -1,276,056.17          -6,317,343.40        1,604,826.05          5,988,573.52 
    说明： 
    （1）2010年上半年，公司经营产生现金流量净额为8,227,876.90元，实现净利润2,609,079.03元，差异主要原因是：公司费用增加使经营活动现金净额有所减少； 
    （2）2010年上半年投资活动现金流量增加主要是灵山景区支付饭店工程款和龙泉宾馆固定资产投入比上年同期增加形成； 
    （3）公司2009年上半年归还门头沟建设银行部分贷款131万元，2010年也归还该银行部分贷款但发生在2010年下半年，还款的时间差异导致2010年现金流量表筹资活动净现金净额增加。 
    （二）经营中的问题与困难及解决措施 
    1. 随着我国旅游业的快速发展，在产品开发，产品特色，服务创新和宣传促销等方面竞争日益激烈，在一定程度上造成了游客的分流； 
    2. 公司业务主要集中在北京门头沟区，主营业务收入主要来自游览门票、酒店食宿和旅游服务等，若遇突发事件、不可抗力和宏观经济等因素影响，将给公司的经营造成影响。 
    （三）报告期内实际经营效果和年度计划的比较 
    截止2010年6月30 日公司经营状况良好，实现营业收入8018.2万元，完成2010年全年经营计划收入的47.16%；实现净利润260.91万元，完成2010年计划利润的30.33%。 
    公司属旅游行业，下半年是公司经营的旺季，随着经济环境转好，部分景区基础设施改造完成及公司内控制度的深入实施，如下半年不发生重大不可预见风险因素，公司争取完成2010年经营目标。 
    （四）公司投资情况 
    1．报告期内募集资金投资情况 
    报告期内公司无募集资金使用情况，亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 
    2．报告期内非募集资金投资情况 
    报告期内，公司无新增非募集资金投资项目。 
    六、 重要事项 
    （一）公司治理情况 
    公司已建立了较为完善的公司治理结构，并按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构并规范运作。 
    报告期内，公司根据新《公司法》、《证券法》以及《上市公司章程指引》和《信息披露管理办法》等要求，于 2010 年 4 月 22 日经第四届董事会第 13 次会议审议通过了《北京京西风光旅游开发股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》和《北京京西风光旅游开发股份有限公司外部信息使用人管理制度》，目前公司各项内控制度基本完善，公司治理规范有序。 
    （二） 2010 年上半年度公司利润将不进行分配。 
    （三）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 
    报告期内，除2008年年度报告、2009年年度报告已披露的北京银行、国家开发银行和农行石景山支行的诉讼案件外，无新增重大诉讼和仲裁事项。截至目前，国家开发银行及北京银行的诉讼案件已解除。 
    1．关于国家开发银行起诉我公司、北京戈德电子移动商务有限公司借款纠 
    纷一案的说明 
    2000 年 12 月，北京石泉墙体材料有限责任公司（以下简称“石泉砖厂”）向国家开发银行借款 6000 万元用于石泉砖厂煤矸石空心砖生产线项目建设，2003年1月，公司收购石泉砖厂90%股权后，借款主体变更为本公司，借款余额变更为 4900 万元。上述贷款期限届满后，公司偿还贷款本金 800 万元及相应利息，未履行其余 4100 万元债务的还本付息义务，担保人北京戈德电子移动商务有限公司亦未履行保证义务，就此国开行向北京市西城区人民法院提起诉讼。 
    2009年12月22日，依据北京市西城区人民法院（2009）西民初字第14905号《民事调解书》，公司与国开行达成协议如下： 
    A．公司2010年3月31 日之前分两期偿还国开行4100万元本金及736.078万元利息、复利、罚息自2009年12月21日起产生的利息、复利、罚息；B．国开行免除公司 736.078 万元利息、复利、罚息的给付义务；C．北京戈德对本公司的协议约定的付款义务承担连带保证责任。 
    公司已于 2009 年 12 月 21 日按照和解协议约定，向国开行偿还第一期本金4000万元。2010年，公司按和解协议约定，向国开行偿还第二期本金100万元，与此借款纠纷事项相关的约定义务已全部履行完毕。 
    2．关于北京银行起诉我公司、北京戈德电子移动商务有限公司借款纠纷一 
    案 
    一、有关诉讼的基本情况 
    2001 年3 月 16 日，公司与北京银行签订人民币资金借款合同（合同编号： 
    2001 年商总字第 R1881 号），申请人民币流动资金贷款4000 万元，借款利率为月息4.95‰，期限 36 个月，2004 年 3 月 18  日到期，由北京戈德提供全部债务连带保证责任。 
    上述贷款期限届满后，公司偿还贷款本金 4,855,000 元，未履行其余债务的还本付息义务，北京戈德亦未履行保证义务。 
    因公司未能按期履行还款义务，北京银行向北京市第一中级人民法院提起诉讼，北京市第一中级人民法院做出了（2006）一中民初字第6027 号《民事判决书》，此事项详见公司于2006 年9 月6  日刊载于《中国证券报》以及巨潮资讯网的《重大诉讼公告》（公告编号：2006-043）。并于 2007  年做出（2007）一中执字第24 号《执行通知》和24-1 号《民事裁定书》，查封了公司部分房产和土地，此事项详见公司2007 年年度报告第九章有关内容。 
    二、和解情况 
    2010 年 7 月 23   日，公司、北京戈德与北京银行签署《执行和解协议书》，达成协议如下： 
    A．北京银行、公司和北京戈德共同确认，截至2010 年 7 月23  日，本公司尚欠北京银行借款本金3514.5 万元及相应利息，案件受理费 199,799 元，保全费190,309 元； 
    B．本公司于2010 年7 月31  日之前一次性归还北京银行3600 万元； 
    C．公司按照协议约定按时足额还款后，北京银行免除公司在法院裁决下的其他还款义务，并同时免除北京戈德在法院裁决项下的连带担保责任； 
    D．如公司未能按照协议约定按时足额履行还款义务，北京银行有权单方解除协议，并有权恢复对法院裁决的执行，公司和北京戈德按法院裁决清偿全部债务； 
    E．公司按照协议约定按时足额还款后，北京银行将按照公司的要求向北京市第一中级人民法院申请解除对我公司资产的查封。 
    2010 年7 月27  日，公司已按协议约定按时足额履行还款义务，该笔诉讼已解除。 
    3．关于农行石景山支行起诉我公司借款纠纷一案 
    2006 年 10 月 17  日，我公司向农行石景山支行申请贷款720 万元，贷款期限12 个月，贷款到期日为2007 年 10 月 16 日，用于原公司赛阳特种水泥制造分公司建设，北京市门头沟区赛阳特种水泥厂（即原公司赛阳特种水泥制造分公司）以其机器设备为此次贷款提供了担保。2007 年 10 月 16  日，该笔贷款到期后我公司未及时偿还上述借款，农行石景山支行向北京市第一中级人民法院提起了诉讼，北京市第一中级人民法院经审理，主要判决如下： 
    A．被告北京京西风光旅游开发股份有限公司于判决生效后五日内，向原告中国农业银行北京市石景山支行偿还借款本金七百二十万元； 
    B．被告北京京西风光旅游开发股份有限公司对本判决第一项债务以其抵押物的相应价值承担抵押担保责任。 
    截至目前，上述借款仍未偿付。 
    除以上事项外，公司无其他应披露而未披露的诉讼及仲裁事项。公司将根据事项进展情况及时履行信息披露义务。 
    （四）重大关联交易事项 
    本报告期内，公司未发生重大关联交易事项。 
    （五）控股股东及其子公司占用公司资金情况 
    本报告期内，公司控股股东及其子公司未有占用公司资金的清况。 
    （六）报告期内重大合同及其履行情况 
    本报告期公司无重大托管、承包、租赁合同，也没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁事项。 
    （七）证券投资情况 
    报告期内，公司控股子公司北京双恒投资有限公司继续从事二级市场股票投资，北京龙泉宾馆有限公司持有的基金数额未发生变动，具体情况如下： 
    单位：元 
    占期末证 
                                          初始投资金额  期末持有 
序号   证券品种     证券代码   证券简称                             期末账面值  券总投资      报告期损益 
                                              （元）     数量（股） 
                                                                                 比例   （%） 
  1   股票         000623      吉林敖东      2,563,039.04    49,500 1,314,720.00      65.32%  -1,248,319.04 
  2   股票         002386      大北农          256,625.70     4,000   129,280.00       6.42%    -127,345.70 
  3   股票         600228      昌九生化        311,640.19    30,000   204,000.00      10.14%    -107,640.19 
  4   股票         600821      津劝业           83,242.06    11,400    56,544.00       2.81%     -26,698.06 
  5   基金         200001      长城久恒        100,000.00    10,000   308,142.00      15.31%     -53,074.69 
        期末持有的其他证券投资                       0.00    -               0.00      0.00%           0.00 
      报告期已出售证券投资损益                   -            -           -            -        -479,968.45 
                  合计                       3,314,546.99    -       2,012,686.00      100%   -2,043,046.13 
    （八）公司对外担保情况 
    1．公司未对实际控制人及其关联企业担保 
    2．公司未对控股子公司进行担保 
    3．公司无对非关联企业的对外担保 
    （九）公司或持股5%以上股东在报告期内的承诺事项 
    持有公司股份在5%以上（含5%）的股东为北京昆仑琨、置成房地产和北京戈德，本报告期内发生及以前期间发生持续到本报告期内的承诺事项情况如下： 
    1．根据国务院国资委等五部委《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关法律法规的规定，公司于2006年进行了股权分置改革。在股权分置改革方案中，公司股东北京昆仑琨和北京戈德将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务，同时作出如下特别承诺：自股权分置改革方案实施后的首个交易日起三十六个月内，不通过深圳证券交易所挂牌交易出售持有股份；在前项承诺期满后拟通过深圳证券交易所挂牌交易出售的，其出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；控股股东北京昆仑琨承诺，2006年至2008年度将提出现金分红议案，现金分红比例不低于当年实现可分配利润的30％，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票；若违反上述承诺，在承诺的限售期内出售股份并导致所做出的承诺无法兑现的，其出售股份所得将全部作为违约金按比例支付给违约事项发生时登记在册的流通股股东。 
    本报告期内，北京昆仑琨和北京戈德均按照规定在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其所持股份办理了锁定手续。 
    2007年，北京戈德持有的本公司股份1975万股股权过户至置成房地产，置成房地产承诺将继续将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务，继续履行北京戈德作出的特别承诺：自股权分置改革方案实施后的首个交易日起三十六个月内，不通过深圳证券交易所挂牌交易出售持有股份；在前项承诺期满后拟通过深圳证券交易所挂牌交易出售的，其出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 
    由于公司2006年度未分配利润为-18,552,362.76元，公司未进行分配；在2007 年年度股东大会中，公司控股股东北京昆仑琨投资有限公司提出现金分红议案，现金分红比例为 2007 年度实现可分配利润的 47％，超过股改承诺中 30%的比例，并在股东大会表决时对该议案投赞成票，根据股东大会决议，公司于2008 年 6 月 23 日完成了利润分配；由于 2008 年度亏损，未分配利润为-35,131,844.54元，公司未进行利润分配。 
    2009年6月22日，公司股权分置改革限售股份部分上市流通，此次限售股份实际可上市流通数量 11,856,951 股，占总股本比例 8.62%，其中第一大股东北京昆仑琨投资有限公司解除限售 6,874,908 股，占总股本比例 5%；第二大股东北京置成房地产开发有限公司解除限售4,982,442股，占总股本比例3.62%； 
    第三大股东北京戈德电子移动商务有限公司由于股份全部被司法冻结，按照有关规定未办理解除限售手续。2009 年 6 月 25 日-6 月 30 日，第二大股东北京置成房地产开发有限公司通过大宗交易系统出售 4,793,242 股，通过二级市场出售189,200 股，合计出售 4,982,442 股，占总股本的 3.62%。未违反股权分置改革有关规定。 
    2010年6月23日，公司第二批股权分置改革限售股份上市流通，此次限售股份实际可上市流通数量 11,856,951 股，占总股本比例 8.62%，其中第一大股东北京昆仑琨投资有限公司解除限售 6,874,509 股，占总股本比例 5%；第二大股东北京置成房地产开发有限公司解除限售4,982,442股，占总股本比例3.62%； 
    第三大股东北京戈德电子移动商务有限公司由于股份全部被司法冻结，按照有关规定未办理解除限售手续。 
    2010 年 7 月 1 日，第二大股东北京置成房地产开发有限公司通过大宗交易系统减持公司股份4,982,442股，占总股本的3.62%。 
    除上述事项外，公司、持有公司5%以上股份的股东即北京昆仑琨、置成房地产和北京戈德没有在指定报纸、网站上披露对公司财务状况、经营成果有重要影响的承诺事项。 
    （十）报告期内公司接待调研及采访等相关情况 
    报告期内，公司热情地接听、接待了投资者的来电和来访，对其提出的相关问题进行了解答。公司在接待过程中，严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》、《北京京西风光旅游开发股份有限公司信息披露管理制度》、《北京京西风光旅游开发股份有限公司投资者关系制度》和《北京京西风光旅游开发股份有限公司接待与推广制度》的规定，向来访者提供已经公开披露的资料，客观、真实、准确、完整的向来访者介绍和反映公司的实际生产经营情况，未透露或泄露非公开重大信息。报告期内，公司接待调研及采访主要情况如下： 
     接待时间       接待地点    接待方式         接待对象        谈论的主要内容及提供的资料 
                                            天相投资 王旭 首 
2010 年03 月23  日龙泉宾馆    实地调研      都经济贸易大学旅  公司经营情况及未来发展趋势 
    游研究中心 李平生 
    （十一）其他重大事项 
    1．关于西六环占用公司土地情况说明 
    2005 年 10 月31  日，公司与北京华丰房地产开发有限责任公司签署《房地产买卖合同》，公司收购其拥有的小河滩一号房屋及该房屋占用范围内的土地使用权（详见2005 年 11 月5  日收购资产暨关联交易公告）。 
    2010 年 7 月 19  日，公司接到北京市门头沟区国资委《西六环占地补偿确认函》。因修建北京西六环占用我公司拥有的小河滩一号部分房产和土地，根据《西六环占地补偿确认函》，西六环门头沟区段实际占用我公司小河滩 1 号土地约22 亩，北京市门头沟区国资委已累计拨付我公司占地补偿款3 笔，分别为500万元、800 万元和 2000 万元，共计 3300 万元。上述款项计入预收帐款科目不计入公司当期损益，待公司收到有关占地补偿报告等确认文件后进行调整。北京市门头沟区国资委和区市政管委表示将尽快提供相关协议、评估报告等文件材料（详见2010 年 7 月28  日收到占地补偿款的公告）。 
    2．关于公司非公开发行股票相关事项说明 
    2010 年 7 月，中国华力控股集团有限公司与我公司达成意向，华力控股计划以非公开发行股票方式认购我公司股份 5,000  万股。在完成本次非公开发行后，华力控股将持有我公司26.67%的股权，成为上市公司第一大股东，华力控股董事长丁明山先生将成为上市公司的实际控制人。 
    本次非公开发行方案相关事宜已于 2010 年 7 月 12 日经公司第四届董事会第 15 次会议和2010 年8 月2  日第四届董事会第16 次会议审议通过，相关公告具体内容详见2010 年 7 月 13 日和2010 年 8 月3  日《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn ）。本次非公开发行股份募集资金约为人民币 53,750万元，扣除发行费用后将用于龙泉宾馆改扩建项目，潭柘寺、戒台寺景区创 5A级景区升级改造，北京百花速8 酒店扩建，偿还银行贷款和补充流动资金。 
    目前非公开发行方案尚需经过本公司股东大会审议通过及取得中国证券监督管理委员会的核准。 
    （十二）关于关联方资金占用及对外担保的专项说明及独立意见 
    一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金情况的说明及独立意见 
    根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、证监发[2003]56 号文和《公司章程》有关规定，作为公司独立董事，我们阅读了公司提供的相关资料，基于独立判断的立场，现就公司截止2010年6月30日，公司控股股东北京昆仑琨投资有限公司及其他关联方占用公司资金情况说明并发表如下独立意见： 
    1. 报告期内，公司与控股股东及其关联方之间不存在占用资金的情况。 
    2. 报告期内, 公司与关联方之间的资金往来属于正常的经营性关联交易的资金往来，交易程序合法，定价公允，没有损害公司和全体股东的利益。 
    3. 公司与公司控股子公司之间发生的资金往来是正常的经营和日常资金调拨所致，有利于公司的经营和公司控股公司的发展，符合公司和全体股东的利益。 
    二、关于公司对外担保情况的说明及独立意见 
    依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）要求，作为公司独立董事，我们对公司报告期内对外担保情况进行了核查和监督，现就公司执行上述规定对外担保情况进行专项说明并发表独立意见如下： 
    报告期内，公司无对外担保情况。公司控股子公司北京龙泉宾馆有限公司为公司提供745万元贷款的连带责任担保，占公司最近一期经审计净资产的2.87%。 
    基于独立立场，我们认为：公司及控股子公司的担保属于公司生产经营和资金合理使用的需要，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益，并履行了相关的审批程序，无违规情况。公司对外担保情况符合证监发[2003]56 号文和证监发[2005]120号文的规定。 
    （十三）报告期内公司重大事项索引 
公告编号                     公告名称                    刊登日期    报刊名称          披露网站 
2010-001                  董事辞职公告                   2010-4-22 
2010-002       第四届董事会第十三次会议决议公告          2010-4-23 
2010-003        第四届监事会第七次会议决议公告           2010-4-23 
                                                                                     巨潮资讯网 
2010-004              2009 年年度报告摘要                2010-4-23  中国证券报  www.cninfo.com.cn 
2010-005  董事会关于召开2009 年年度股东大会的通知        2010-4-23 
2010-006            2010 年第一季度报告正文              2010-4-23 
2010-007          2009 年年度股东大会决议公告            2010-5-22 
2010-008          限售股份解除限售提示性公告             2010-6-18 
    七、  财务报告 
    资产负债表 
    2010年 6月30 日 
    编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司                            单位：元 
                                            期末数                                  期初数 
            项目 
                                  合并数             母公司数             合并数             母公司数 
 流动资产： 
 货币资金                        53,113,456.72       44,348,039.87       57,833,748.94       29,116,423.28 
 交易性金融资产                   3,532,395.61                              391,666.69                 - 
 应收票据                                                                          -                   - 
 应收账款                         7,308,206.84        2,714,161.89        5,689,543.96        2,651,245.07 
 预付款项                         9,880,210.88        1,804,050.88        8,200,256.34          122,456.34 
 应收股利                                                                          -                   - 
 应收利息                                                                          -                   - 
 其他应收款                      47,046,968.01       59,735,863.22       45,095,332.11       62,370,992.93 
 存货                             8,734,760.96        5,978,911.20        8,926,448.01        5,740,240.32 
 一年内到期的非流动资产                                                                                - 
 其他流动资产                     1,006,319.94          433,352.01          904,535.31          383,686.41 
       流动资产合计             130,622,318.96      115,014,379.07      127,041,531.36      100,385,044.35 
 非流动资产 
 可供出售金融资产 
 持有至到期投资 
 长期应收款 
 长期股权投资                                        99,075,647.38                           83,175,647.38 
 投资性房地产 
 固定资产原价                   497,355,837.39      245,868,314.33      491,859,140.72      245,456,833.13 
  减：累计折旧                  216,895,546.97       94,777,322.47      206,279,278.43       89,772,448.45 
 固定资产净值                   280,460,290.42      151,090,991.86      285,579,862.29      155,684,384.68 
  减：固定资产减值准备           12,331,768.20        7,019,356.49       12,331,768.20        7,019,356.49 
 固定资产净额                   268,128,522.22      144,071,635.37      273,248,094.09      148,665,028.19 
 在建工程                        37,023,056.35          826,012.80       33,239,718.33          787,941.80 
 工程物资 
 固定资产清理 
 无形资产                       120,389,933.78      101,732,395.76      122,027,274.64      103,121,926.76 
 开发支出 
 商誉                            14,788,459.70                           14,788,459.70 
 长期待摊费用                    17,673,026.11        6,221,294.46       19,010,753.72        6,292,637.77 
 递延所得税资产                     299,259.14                              299,259.14 
 其他非流动资产 
      非流动资产合计            458,302,257.30      351,926,985.77      462,613,559.62      342,043,181.90 
         资产总计               588,924,576.26      466,941,364.84      589,655,090.98      442,428,226.25 
  法定代表人：韩绍怀                 主管会计工作负责人：于晓萍       会计机构负责人：金波 
    资产负债表（续） 
    2010年 6月30 日 
    编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司                           单位：元 
                                                期末数                                期初数 
             项  目 
                                      合并数            母公司数            合并数            母公司数 
 流动负债 
 短期借款                            15,480,000.00      15,480,000.00      15,480,000.00      15,480,000.00 
 交易性金融负债 
应付票据 
应付账款                             10,173,122.20       4,017,796.12      13,513,192.28       6,224,169.12 
预收款项                             58,770,604.45      36,736,584.79      61,209,292.68      36,112,865.51 
应付职工薪酬                          2,826,174.73       1,305,153.96       3,259,644.74       1,522,712.96 
应交税费                              3,949,075.09       1,293,747.74       4,129,839.71       1,330,735.70 
应付利息                             13,162,046.79      13,162,046.79       1,942,334.79       1,942,334.79 
 应付股利                             1,545,000.00       1,545,000.00       1,545,000.00       1,545,000.00 
其他应付款                           63,613,589.66      69,567,696.35      55,514,885.83      46,669,498.47 
 一年内到期的非流动负债              35,145,000.00      35,145,000.00      35,145,000.00      35,145,000.00 
其他流动负债                          1,397,552.33          10,200.00      16,662,568.97      16,172,560.56 
         流动负债合计               206,062,165.25     178,263,225.75     208,401,759.00     162,144,877.11 
 非流动负债 
 长期借款                           120,000,000.00                        121,000,000.00       1,000,000.00 
 应付债券 
 长期应付款 
 专项应付款                             900,000.00         900,000.00         900,000.00         900,000.00 
预计负债 
递延所得税负债                           24,784.73                             24,784.73 
其他非流动负债 
        非流动负债合计              120,924,784.73         900,000.00     121,924,784.73       1,900,000.00 
           负债合计                 326,986,949.98     179,163,225.75     330,326,543.73     164,044,877.11 
所有者权益（或股东权益） 
 股本                               137,490,180.00     137,490,180.00     137,490,180.00     137,490,180.00 
 资本公积                           150,085,240.60     150,235,553.20     150,085,240.60     150,235,553.20 
  减：库存股 
 盈余公积                             5,377,400.88       4,243,511.62       5,377,400.88       4,243,511.62 
 未分配利润                         -28,713,454.06      -4,191,105.73     -31,497,754.08     -13,585,895.68 
归属于母公司所有者权益合计          264,239,367.42     287,778,139.09     261,455,067.40     278,383,349.14 
  少数股东权益                        -2,301,741.14                        -2,126,520.15 
        所有者权益合计              261,937,626.28     287,778,139.09     259,328,547.25     278,383,349.14 
     负债和所有者权益总计           588,924,576.26     466,941,364.84     589,655,090.98     442,428,226.25 
 法定代表人：韩绍怀                主管会计工作负责人：于晓萍                会计机构负责人：金波 
    利 润 表 
    2010年 1-6月 
    编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司                            单位：元 
                                                            本期数                                   上期数 
                   项目 
                                                  合并数             母公司数              合并数             母公司数 
 一、营业收入                                   80,182,045.03        52,527,789.86       77,099,385.80       46,629,892.75 
         其中：主营业务收入                     75,890,467.46        48,236,212.29       74,212,135.80       43,742,642.75 
                 其他业务收入                    4,291,577.57         4,291,577.57        2,887,250.00         2,887,250.00 
       减：营业成本                             33,566,999.18        10,120,626.94       32,371,217.42         9,295,213.71 
        其中：主营业务成本                      33,566,999.18        10,120,626.94       32,195,421.75         9,119,418.04 
                其他业务成本                                                                175,795.67          175,795.67 
           营业税金及附加                        3,013,106.24         1,490,717.01        3,151,740.28         1,533,365.27 
           销售费用                              6,375,123.67         5,353,387.56        5,219,067.71         4,393,415.89 
           管理费用                             33,251,377.66        27,123,400.09       30,107,362.55       23,841,326.27 
           财务费用                              4,208,481.23         1,731,056.30        3,397,413.08          922,628.54 
           资产减值损失                          -4,732,965.12       -2,664,437.80        1,445,379.72         1,445,379.72 
           其他 
      加：公允价值变动收益（损失以 
      “ ”                                      -1,563,077.68                            1,220,297.20 
       － 号填列） 
                                  “ ” 
           投资收益（净损失以 － 号 
                                                  -479,968.45                               372,385.98 
           填列） 
            其中：对联营企业和合营企 
           业的投资收益 
                          “  ”                 2,456,876.04         9,373,039.76        2,999,888.22         5,198,563.35 
    二、营业利润（亏损以 － 号填列） 
      加：营业外收入                               173,458.81            33,908.01        2,374,950.07         1,015,315.80 
      减：营业外支出                                 13,044.62           12,157.82          173,365.10          154,865.10 
                               “  ”            2,617,290.23         9,394,789.95        5,201,473.19         6,059,014.05 
    三、利润总额（亏损总额以 － 号填列 
      减：所得税费用                                  8,211.20 
                          “  ”                 2,609,079.03         9,394,789.95        5,201,473.19         6,059,014.05 
    四、净利润（净亏损以 － 号填列） 
   减：少数股东损益                               -175,220.99                              -153,114.72 
 五、归属于母公司所有者的净利润                  2,784,300.02         9,394,789.95        5,354,587.91         6,059,014.05 
 六、每股收益： 
   基本每股收益                                            0.02                0.07                0.04                 0.04 
   稀释每股收益                                            0.02                0.07                0.04                 0.04 
法定代表人：韩绍怀                     主管会计工作负责人：于晓萍                       会计机构负责人：金波 
    现金流量表 
    2010年 1-6月 
    编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司                            单位：元 
                                                          本期数                           上期数 
                   项   目 
                                                  合并数         母公司数          合并数          母公司数 
 一、经营活动产生的现金流量： 
  销售商品、提供劳务收到的现金                 77,409,643.51    48,267,225.84    68,474,800.98   43,081,851.61 
  收到的税费返还                                                                           -               - 
  收到的其他与经营活动有关的现金               50,862,075.14    25,607,234.20    27,440,542.51   21,167,798.99 
           经营活动现金流入小计               128,271,718.65     73,874,460.04   95,915,343.49   64,249,650.60 
  购买商品、接受劳务支付的现金                 26,307,164.67     6,946,263.36    21,847,150.39    7,260,905.22 
  支付给职工以及为职工支付的现金               22,105,138.78    14,350,852.38    20,092,353.41   13,036,913.10 
  支付的各项税费                                4,340,115.37     2,004,048.29     4,546,792.38    2,081,996.13 
  支付的其他与经营活动有关的现金               67,291,422.93    45,887,573.01    39,925,114.24   39,862,519.41 
           经营活动现金流出小计               120,043,841.75     69,188,737.04   86,411,410.42   62,242,333.86 
         经营活动产生的现金流量净额             8,227,876.90     4,685,723.00     9,503,933.07    2,007,316.74 
 二、投资活动产生的现金流量： 
  收回投资所收到的现金 
  取得投资收益所收到的现金 
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产 
                                                    7,430.00         7,430.00        67,845.00        1,345.00 
 所收回的现金净额 
 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 
  收到的其他与投资活动有关的现金 
           投资活动现金流入小计                     7,430.00         7,430.00        67,845.00        1,345.00 
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产 
                                                8,107,488.91     2,317,026.20     1,850,560.51      982,838.00 
 所支付的现金 
  投资所支付的现金                                              15,900,000.00 
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净 
 额 
  支付的其他与投资活动有关的现金 
           投资活动现金流出小计                 8,107,488.91    18,217,026.20     1,850,560.51      982,838.00 
         投资活动产生的现金流量净额            -8,100,058.91   -18,209,596.20    -1,782,715.51     -981,493.00 
 三、筹资活动产生的现金流量： 
  吸收投资所收到的现金 
 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 
  取得借款收到的现金                                            30,000,000.00 
  收到的其他与筹资活动有关的现金 
           筹资活动现金流入小计                          -      30,000,000.00              -               - 
  偿还债务所支付的现金                          1,000,000.00     1,000,000.00     2,510,000.00    1,310,000.00 
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金          3,848,110.21       244,510.21     3,942,936.26    1,417,642.10 
 其中：子公司支付给少数股东投资的股利、 
 利润 
  支付的其他与筹资活动有关的现金 
           筹资活动现金流出小计                 4,848,110.21     1,244,510.21     6,452,936.26    2,727,642.10 
         筹资活动产生的现金流量净额            -4,848,110.21    28,755,489.79    -6,452,936.26   -2,727,642.10 
    四、汇率变动对现金的影响额 
 五、现金及现金等价物净增加额                  -4,720,292.22    15,231,616.59     1,268,281.30   -1,701,818.36 
  加：期初现金及现金等价物余额                 57,833,748.94    29,116,423.28    13,163,708.42    5,868,068.29 
 六、期末现金及现金等价物余额                  53,113,456.72    44,348,039.87    14,431,989.72    4,166,249.93 
  法定代表人：韩绍怀                 主管会计工作负责人：于晓萍       会计机构负责人：金波 
    现金流量补充资料表 
    2010年 1-6月 
    编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司                         单位：元 
                                                                     本期数                               上期数 
                        项目 
                                                            合并数           母公司数            合并数           母公司数 
 补充资料： 
 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 
    净利润                                                2,784,300.02       9,394,789.95      5,354,587.91       6,059,014.05 
    加：资产减值准备                                      -4,732,965.12     -2,664,437.80      1,445,379.72       1,445,379.72 
    加：少数股东权益                                        -175,220.99                         -153,114.72 
    固定资产折旧                                         10,296,379.02       4,981,022.30      9,445,089.27       4,170,230.77 
    无形资产摊销                                           1,637,340.86      1,389,531.00      1,637,340.86       1,389,531.00 
    长期待摊费用摊销                                    -14,814,498.55     -16,140,682.85      1,784,722.52          22,725.50 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产 
                                                              -2,980.00          -2,980.00       305,679.16         341,455.96 
        (        “-”      ) 
 的损失 收益以       号填列 
                         (        “-”      )                 1,283.22           1,283.22         18,935.25              435.25 
    固定资产报废损失 收益以          号填列 
                         (        “-”      ) 
    公允价值变动损失 收益以          号填列 
              (        “-”      )                       3,848,110.21         244,510.21        344,985.89         394,772.45 
    财务费用 收益以       号填列 
              (        “-”      )                        1,493,396.89                        -1,592,971.00 
    投资损失 收益以       号填列 
                            (        ‘-’     ) 
    递延所得税资产减少 增加以          号填列 
                            (        ‘-’     ) 
    递延所得税负债增加 减少以          号填列 
                 (        ‘-’     )                        191,587.05       -238,770.88        378,603.66        -391,268.27 
    存货的减少 增加以        号填列 
                              (        ‘-’     )       28,976,750.02       1,123,058.20    -23,457,447.09     -22,257,560.57 
    经营性应收项目的减少 增加以           号填列 
                              (        ‘-’     )      -21,275,605.72       6,598,399.65     12,901,872.56       9,742,331.80 
    经营性应付项目的增加 减少以           号填列 
    其他                                                                                       1,090,269.08       1,090,269.08 
     经营活动产生的现金流量净额                           8,227,876.91       4,685,723.00      9,503,933.07       2,007,316.74 
 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 
     债务转为资本 
     一年内到期的可转换公司债券 
     融资租入固定资产 
     其他 
 三、现金及现金等价物净增加情况： 
     现金的期末余额                                      53,113,456.72     44,348,039.87      14,431,989.72       4,166,249.93 
     减：现金的期初余额                                  57,833,748.94     29,116,423.28      13,163,708.42       5,868,068.29 
     加：现金等价物的期末余额 
     减：现金等价物的期初余额 
     现金及现金等价物净增加额                             -4,720,292.22    15,231,616.59       1,268,281.30      -1,701,818.36 
法定代表人：韩绍怀                        主管会计工作负责人：于晓萍         会计机构负责人：金波 
    合并所有者权益变动表 
    编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司                                       2010 半年度                                              单位：元 
                                                       本期金额                                                                 上年金额 
                                        归属于母公司所有者权益                                                   归属于母公司所有者权益 
                                                                                           所有                                                                   所有 
                                                                                    少数          实收                                                     少数 
         项目           实收资          减：                  一般                         者权                                       一般  未分                  者权 
                                  资本        专项  盈余公          未分配          股东          资本  资本 减：库 专项  盈余                             股东 
                       本（或股         库存                  风险           其他          益合                                       风险  配利  其他            益合 
                                  公积        储备     积            利润           权益            （或 公积  存股  储备      公积                        权益 
                         本）            股                   准备                          计                                        准备    润                    计 
                                                                                                 股本） 
                                  150,0                              -31,49         -2,126 259,3   137,4  150,2               5,377,        -35,13         -1,891  256,0 
                        137,490,                    5,377,40 
一、上年年末余额                  85,24                             7,754.0         ,520.1 28,54   90,18  35,55                400.8         1,844.        ,481.6  79,80 
    180.00                        0.88 
                                   0.60                                   8              5   7.25   0.00   3.20                    8             54             7   7.87 
   加：会计政策变更 
   前期差错更正 
   其他 
                                  150,0                              -31,49         -2,126 259,3   137,4  150,2               5,377,        -35,13         -1,891  256,0 
                        137,490,                    5,377,40 
二、本年年初余额                  85,24                             7,754.0         ,520.1 28,54   90,18  35,55                400.8         1,844.        ,481.6  79,80 
    180.00                        0.88 
                                   0.60                                   8              5   7.25   0.00   3.20                    8             54             7   7.87 
三、本年增减变动金                                                  2,784,3         -175,2  2,609,       -150,3                              3,634,        -235,0  3,248, 
额 （减少以 “-”号填                                                 00.02          20.99  079.0         12.60                               090.4         38.48  739.3 
                                                                                           2,609,                                            3,634,               3,248, 
                                                                    2,784,3         -175,2                                                                 -385,3 
    （一）净利润                                                                            079.0                                             090.4                739.3 
                                                                      00.02          20.99                                                                  51.08 
                                                                                                3                                                 6                    8 
    （二）其他综合收 
    益 
                                                                                           2,609,                                            3,634,               3,248, 
   上述（一）和（二）                                               2,784,3         -175,2                                                                 -385,3 
                                                                                            079.0                                             090.4                739.3 
小计                                                                  00.02          20.99                                                                  51.08 
                                                                                                3                                                 6                    8 
    （三）所有者投入                                                                                  -150,3                                            150,3 
和减少资本                                                                                             12.60                                            12.60 
     1 ．所有者投入资 
本 
     2 ．股份支付计入 
所有者权益的金额 
     3 ．其他                                                                                         -150,3                                            150,3 
    12.60                                            12.60 
    （四）利润分配 
    1 ．提取盈余公积 
    2 ．提取一般风险 
    准备 
    3 ．对所有者（或 
    股东）的分配 
    4 ．其他 
    （五）所有者权益 
    内部结转 
    1 ．资本公积转增 
    资本 （或股本） 
    2 ．盈余公积转增 
    资本 （或股本） 
    3 ．盈余公积弥补 
    亏损 
    4 ．其他 
    （六）专项储备 
    1 ．本期提取 
    2 ．本期使用 
                                 150,0                              -28,71       -2,301  261,9  137,4  150,0               5,377,        -31,49        -2,126  259,3 
                       137,490,                    5,377,40 
四、本期期末余额                 85,24                             3,454.0        ,741.1 37,62  90,18  85,24                400.8        7,754.        ,520.1  28,54 
    180.00                        0.88 
    0.60                                  6             4   6.28   0.00   0.60                    8            08             5   7.25 
    母公司所有者权益变动表 
    编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司                               2010 半年度                                            单位：元 
                                                       本期金额                                                              上年金额 
                          实收资                                                       所有者 实收资                                                        所有者 
          项目                    资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配                             资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 
                          本（或                                                       权益合 本（或                                                        权益合 
                                     积     存股      备       积    险准备    利润                       积      存股      备      积     险准备    利润 
                          股本）                                                         计    股本）                                                          计 
                          137,490  150,235                   4,243,5          -13,585,  278,383 137,490  150,235                   4,243,5         -28,004,  263,964 
    一、上年年末余额 
                          ,180.00  ,553.20                     11.62           895.68  ,349.14  ,180.00  ,553.20                     11.62           309.74  ,935.08 
   加：会计政策变更 
   前期差错更正 
   其他 
                          137,490  150,235                   4,243,5          -13,585,  278,383 137,490  150,235                   4,243,5         -28,004,  263,964 
    二、本年年初余额 
                          ,180.00  ,553.20                     11.62           895.68  ,349.14  ,180.00  ,553.20                     11.62           309.74  ,935.08 
三、本年增减变动金额                                                          9,394,7  9,394,7                                                      14,418,  14,418, 
  （减少以“-”号填列）                                                         89.95    89.95                                                       414.06   414.06 
                                                                              9,394,7  9,394,7                                                      14,418,  14,418, 
    （一）净利润 
    89.95    89.95                                                       414.06   414.06 
    （二）其他综合收益 
   上述（一）和（二）                                                         9,394,7  9,394,7                                                      14,418,  14,418, 
小计                                                                            89.95    89.95                                                       414.06   414.06 
    （三）所有者投入和 
    减少资本 
    1 ．所有者投入资本 
    2 ．股份支付计入所 
    有者权益的金额 
    3 ．其他 
    （四）利润分配 
    1 ．提取盈余公积 
    2 ．提取一般风险准 
    备 
    3 ．对所有者（或股 
    东）的分配 
    4 ．其他 
    （五）所有者权益内 
    部结转 
    1 ．资本公积转增资 
    本（或股本） 
    2 ．盈余公积转增资 
    本（或股本） 
    3 ．盈余公积弥补亏 
    损 
    4 ．其他 
    （六）专项储备 
    1 ．本期提取 
    2 ．本期使用 
    137,490  150,235                   4,243,5          -4,191,1  287,778 137,490  150,235                   4,243,5         -13,585,  278,383 
    四、本期期末余额 
                          ,180.00  ,553.20                     11.62            05.73  ,139.09  ,180.00  ,553.20                     11.62           895.68  ,349.14 
  法定代表人：韩绍怀                                                  主管会计工作负责人：于晓萍                                     会计机构负责人：金波 
    资产减值准备表 
    编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司                 2010 年1-6 月                                         单位：元 
                                                                   本期增加                                              本期减少 
          项目          行次      期初余额                                                      因资产价值                                                       期末余额 
                                                本期计提额  合并增加额 其他          合计                      转销额     合并减少额   其他        合计 
                                                                                                回升转回额 
          栏次            -           1              2            3         4         5              6            7            8         9          10               11 
 一、坏账准备             1       10,245,247.43                                           0.00  4,732,965.12                                     4,732,965.12     5,512,282.31 
 二、存货跌价准备         2        5,720,435.03                                           0.00                                                          0.00      5,720,435.03 
    三、可供出售金融资 
    3                0.00                                           0.00                                                          0.00              0.00 
    产减值准备 
    四、持有至到期投资 
    4                0.00                                           0.00                                                          0.00              0.00 
    减值准备 
    五、长期股权投资减 
    5                0.00                                           0.00                                                          0.00              0.00 
    值准备 
    六、投资性房地产减 
    6                0.00                                           0.00                                                          0.00              0.00 
    值准备 
    七、固定资产减值准 
    7       12,331,768.20                                           0.00                                                          0.00     12,331,768.20 
    备 
    八、工程物资减值准 
    8                0.00                                           0.00                                                          0.00              0.00 
    备 
    九、在建工程减值准 
    9       27,672,271.06                                           0.00                                                          0.00     27,672,271.06 
    备 
    十、生产性生物资产 
    10               0.00                                           0.00                                                          0.00              0.00 
    减值准备 
    十一、油气资产减值 
    11               0.00                                           0.00                                                          0.00              0.00 
    准备 
    十二、无形资产减值 
                          12               0.00                                           0.00                                                          0.00              0.00 
 准备 
 十三、商誉减值准备       13               0.00                                           0.00                                                          0.00              0.00 
 十四、其他减值准备       14               0.00                                           0.00                                                          0.00              0.00 
         合 计            15      55,969,721.72         0.00                              0.00                                                  4,732,965.12     51,236,756.60 
    法定代表人：韩绍怀                                               主管会计工作负责人：于晓萍                                             会计机构负责人：金波 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    会计报表附注 
    一、公司简介 
    北京京西风光旅游开发股份有限公司是由原北京京西经济开发公司独家发起，以募集方式设立的公司，于 1997 年 11 月 18 日成立，领有 1100001511860 号营业执照。北京京西经济开发公司于 2001 年 7月 2 日经有关部门批准由国有企业改制为有限责任公司，企业名称变更为北京戈德电子移动商务有限公司，至 2002年 3 月20 日完成股东变更事宜。 
    公司经济性质为股份有限公司，所属行业系旅游行业。 
    公司主营业务为：旅游项目投资、饮食服务、文化娱乐服务、出租汽车客运、旅游信息咨询、销售百货、建筑材料生产销售、商品房开发等。 
    二、财务报表的编制基础 
    本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则－基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 
    三、遵循企业会计准则的声明 
    本公司基于上述编制基础的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 
    四、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 
    1、会计制度 
    母公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关部门法规、制度和规定。 
    2、会计年度 
    以公历1月 1 日至12月 31 日为一个会计年度。 
    3、记账本位币 
    记账本位币为人民币。 
    4、记账基础和计价原则 
    以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 
    5、外币业务核算方法 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价的中间价折合本位币入账，年末将外币账户余额按 12月 31 日外汇市场汇价的中间价进行调整，与原账面差额计入当期财务费用。 
    6、金融工具的确认与计量 
    （1）分类：金融工具分为下列五类： 
    金融资产应当在初始确认时分为： 
    ①以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产和金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债和指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； 
    ②持有至到期投资； 
    ③贷款和应收款项； 
    ④可供出售金融资产； 
    ⑤其他金融负债。 
    （2）初始计量与后续计量 
    ①以公允价值计量且起变动计入当期损益的金融资产与金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。 
    ②持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。 
    ③应收款项：按从购买方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间按照实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 
    ④可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息和现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息和现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 
    ⑤其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，按摊余成本进行后续计量。 
    （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    ①所转移金融资产的账面价值； 
    ②因转移支付的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
    （4）主要金融资产和金融负债的公允价值确认方法 
    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场的报价应当用于确定其公允价值。 
    ②金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。 
    ③初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 
    ④企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场利率法作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。 
    （5）金融资产减值准备计提方法 
    期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，应当计提减值准备。其中，以摊余成本计量的金融资产发生减值时，应将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益；如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应予转回，计入当期损益；但是，转回后的账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 
    7、坏账核算方法 
    坏账的确认标准:债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的，或因债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。坏账核算采用备抵法，坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款，坏账准备的计提方法为按账龄分析法结合实际情况计提。具体比例如下： 
      账龄         1 年以内        1-2 年         2-3 年         3-4 年         4-5 年        5 年以上 
   计提比例           5%            10%            20%            50%            80%            100% 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    8、存货核算方法 
    存货包括生产经营中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品及房地产开发企业中的开发成本、开发产品等。 
    存货按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用五五摊销法。 
    本公司存货盘存制度：永续盘存制。 
    根据本公司董事会决议，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价损失准备计入当期损益。 
    9、投资性房地产核算方法 
    投资性房地产是已出租的土地使用权、建筑物，按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。对于以历史成本模式计量的投资性房地产按照同类固定资产或者无形资产计提折旧或摊销。 
    10、固定资产计价和折旧方法 
    （1）固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年限超过一年的有形资产。 
    （2）固定资产分类为房屋建筑物、生产设备、仪器仪表计量设备、办公设备、交通运输设备及其他设备。 
    （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中：外购的固定资产的成本包括买价、运输费、及其他相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。 
    （4）固定资产折旧采用年限平均法计提，预计净残值率为5％，固定资产计提减值准备的，按照固定资产账面价值扣除预计净残值后的金额除以尚可使用年限计算。 
    （5）各类固定资产使用年限和年折旧率如下： 
                   资产类别                        使用年限                   年折旧率 
                  房屋建筑物                        30—35                     2.7%—3.2% 
                   专用设备                         10—15                     6.3%—9.5% 
                   运输设备                          5—10                      9.5%—19% 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    其他设备                          5—10                      9.5%—19%（6）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入本公司的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但其增计后的金额不会超过该固定资产的可收回金额。除计入固定资产账面价值以外的后续支出，本公司将其确认为费用。 
    （7）每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，若固定资产的使用寿命、预计净残值与原先估计数有差异或与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变，应作为会计估计变更。 
    11、在建工程核算方法 
    （1）在建工程按实际发生的相关支出计入工程成本，在完工交付使用后，按工程的实际成本确认为固定资产；在建工程借款所发生的利息，在交付使用之前计入工程成本，交付使用后，计入当期损益。 
    （2）在建工程在交付使用时确认为固定资产。未办理竣工决算的，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 
    12、无形资产的计价和摊销方法： 
    （1）无形资产按取得时的实际成本入账。 
    ①购入的无形资产按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的实际成本入账； 
    ②投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值计价； 
    ③企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益；在开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 
    A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 
    B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 
    C、运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 
    D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持、以完成该无形资产的开发、并有能力使用或出售该无形资产； 
    E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量； 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    （2）无形资产摊销方法 
    使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。 
    13、长期待摊费用摊销方法 
    （1）长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 
    （2）筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 
    14、长期投资核算方法 
    （1）初始计量 
    长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采取如下方式确认： 
    ①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 
    ②通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。 
    ③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 
    （2）后续计量 
    ①对子公司的投资，采用成本法核算 
    成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。 
    被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 
    ②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算 
    在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。 
    ③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资 
    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。 
    （3）长期股权投资的处置 
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 
    15、存货、金融资产外的其他主要类别资产的资产减值准备确定方法 
    （1）采用成本法核算、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》的规定计量。期末对账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，应当计提减值准备。采用成本法核算、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，应将其账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 
    （2）其他资产，主要包括固定资产、无形资产和对子公司、联营公司和合营的长期股权投资等，按照《企业会计准则第8 号—资产减值》的规定计量。在资产负债表日对因企业合并所形成的商誉和使用 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    寿命不确定的无形资产以外的资产，应判断资产是否存在减值迹象，只有在存在减值迹象的情况下，才要求进行减值测试、估计其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。根据可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益；资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 
    （3）资产组的认定，企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，应当以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，应当考虑企业管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 
    几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也应当在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，应当按照企业管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。 
    16、商誉 
    非同一控制下的企业合并中，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。 
    17、借款费用核算方法 
    （1）借款费用资本化的确认原则： 
    借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过一年以上（含一年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    （2）借款费用资本化期间 
    A、开始资本化：应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    B、暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 
    C、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 
    （3）借款费用资本化金额 
    在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额等于至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率。 
    18、预计负债 
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件，本公司将其确认为预计负债： 
    （一）该义务是本公司承担的现时义务； 
    （二）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 
    （三）该义务的金额能可靠的计量。 
    19、职工薪酬 
    公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。为职工交纳的养老保险、失业保险、工伤保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费按照工资总额的一定比例计算。 
    20、收入确认方法 
    营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下： 
    （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认实现收入。 
    （2）提供劳务收入确认原则：①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入。 
    ②劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。 
    （3）让渡资产使用权收入确认原则：让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 
    上述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入企业；②收入的金额能够可靠地计量。 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    21、政府补助 
    与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 
    但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益；如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 
    22、所得税 
    所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： 
    ①企业合并； 
    ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。 
    23、合并财务报表的编制方法 
    （1）合并范围的确定原则 
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实际控制权的，全部纳入合并范围。 
    （2）合并财务报表所采用的会计方法 
    合并财务报表系根据《企业会计准则第33 号—合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵消母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并报表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并报表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处理日的收入、费用、利润纳入合并范围。 
    （3）子公司会计政策 
    控股子公司执行的会计政策与本公司一致。 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    五、税项 
    1、增值税：按 3%、17%税率计缴增值税. 
    2、营业税：房地产、租赁税率为 5%，运输、健身收入税率 3%，文化娱乐收入 20%； 
    3、城市维护建设税：按应交流转税额的 7%计算缴纳； 
    4、教育费附加：按应交流转税额的 3%计算缴纳； 
    5、所得税：所得税税率 25%； 
    6、房产税：按房产原值一次减除30%后的余值的1.2%计算或房屋租金的12% 
    六、控股子公司及联营企业 
    本公司控制的所有子公司和联营企业情况，公司合并报表的合并范围： 
                                                                        本公司         本公司持     是否 
  被投资单位全称                主营业务             注册资本 
                                                                        投资额          股比例     合并 
 北京龙泉宾馆有限 
                               餐饮、客房            3500 万元      8,634.20 万元        99.18%      是 
        公司 
                       旅游开发、承办展览、房地                                        100%  （母 
                       产开发、商务咨询、投资顾                                        公司和龙 
 北京双恒投资发展 
                       问、体育活动项目经营、销      2,000 万元       2,000 万元       泉宾馆分      是 
      有限公司 
                        售旅游用品工艺品体育用                                          别持股 
                               品旅游产品                                             99%、1%） 
 武夷山国际花园酒      旅游酒店服务、国内商品贸 
                                                     2,000 万元          0.00             30%        是 
     店有限公司        易、建筑材料、  装饰材料 
                                                                                       100%  （母 
                                                                                       公司和龙 
 龙泉宾馆酒店管理 
                         酒店管理咨询、培训等          50 万元          50 万元        泉宾馆分      是 
      有限公司 
                                                                                        别持股 
                                                                                      20%、80% 
 北京京西风光旅行 
                              国内旅游业务                30               30             100%       是 
    社有限责任公司 
    下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2010 年1 月 1 日，“期末”系指 2010 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    年 6 月 30 日，“本期”系指 2010 年 1 月 1 日至 6 月 30 日， “上期”系指 2009 年 1 月 1 日至 6 月30 日。 
    七、会计报表主要项目注释( 货币单位:人民币元) 
    （一）合并报表主要项目注释： 
    1、 货币资金 
                               期末数（2010.6.30   以下同）             期初数（2010.1.1.   以下同） 
        项    目 
                            汇率      外币金额       人民币金额       汇率   外币金额         人民币金额 
 现    金                                            2,374,911.19                             1,225,946.03 
     其中：美元 
            人民币                                   2,374,911.19                             1,225,946.03 
 银行存款                                           10,178,630.57                           56,570,680.24 
     其中：美元            6.8300       3,676.38        25,109.67   6.8282    3,675.49           25,096.97 
            人民币                                  10,153,520.90                            56,545,583.27 
 其他货币资金                                      40,559,914.96                                 37,122.67 
           合计                                     53,113,456.72                           57,833,748.94 
    2、交易性金融资产 
    项   目                             期末公允价值              期初公允价值 
    1、交易性债券投资 
    2、交易性权益工具投资 
    3、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益                    3,532,395.61                  391,666.69 
    的金融资产 
    4、衍生金融资产 
    5、其他 
    合       计                                 3,532,395.61                  391,666.69注： 公司期末交易性金融资产投资变现不存在重大限制。 
    3、应收账款 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
                               期 末 数                                       期 初 数 
    账  龄 
                   金 额         比例(%)      坏账准备           金 额        比例（%）      坏账准备 
  1年以内         4,306,595.71      52.48%     215,329.79       3,240,471.53     49.19%         162,023.58 
  1—2年          2,450,826.74      29.86%     245,082.67       1,926,543.67     29.24%         192,654.37 
  2—3年           955,306.08       11.64%     191,061.22        889,764,98      13.51%         177,952.99 
  3—4年           493,903.98        6.02%     246,951.99        197,189.45       2.99%          98,594.73 
  4—5年                                                          334,000.00      5.07%         267,200.00 
  5年以上 
  合    计        8,206,632.51       100%      898,425.67       6,587,969.63   100.00%          898,425.67 
  净    额        7,308,206.84                                   5,689,543.96 
    注1：应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 
    4、其他应收款 
                                期 末 数                                       期 初 数 
   账  龄 
                   金 额         比例（%）      坏账准备          金 额        比例（%）      坏账准备 
  1年以内       25,944,026.68         50.22%   1,297,201.33   15,556,544.16        28.58%       638,198.06 
  1—2年          8,387,712.73        16.24%     838,771.27   10,465,321.86        19.22%       668,532.23 
  2—3年         14,179,140.61        27.45%     171,390.32    24,190,484.13       44.43%      4,838,096.82 
  3—4年          1,171,124.96         2.27%     585,562.48     1,714,081.58        3.15%       857,040.79 
  4—5年          1,289,442.18         2.50%    1,031,553.75     853,841.39         1.57%        683,073.11 
  5年以上          689,377.49          1.33%     689,377.49     1,661,880.75        3.05%      1,661,880.75 
  合    计      51,660,824.65          100%    4,613,856.64   54,442,153.87      100.00%       9,346,821.76 
    净   额     47,046,968.01                                 45,095,332.11 
    5、预付账款 
                                              期末数                                  期初数 
           账  龄 
                                    金 额           比例（%）              金 额              比例（%） 
  1年以内                            9,804,954.08        99.24%               8,154,999.54          99.45% 
  1-2年                                30,000.00          0.30%                   3,980.00           0.04% 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
  2-3年                                  3,980.00         0.04%                    476.80            0.01% 
  3年以上                              41,276.80          0.42%                 40,800.00            0.50% 
  合    计                          9,880,210.88          100%                8,200,256.34        100.00% 
    注1：无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 
    6、存货 
                                            期末数                                  期初数 
          项    目 
                                   金额              跌价准备               金额             跌价准备 
 原材料                             12,398.28                                   10,260.90 
 商品采购                          364,499.84                                  364,499.84 
 库存商品                       13,760,577.09           5,720,435.03       14,170,554.74       5,720,435.03 
 低值易耗品                        360,001.42                                  143,848.20 
 进销差价                           -42,280.64                                -42,280.64 
 合    计                        14,455,195.99          5,720,435.03       14,646,883.04       5,720,435.03 
          净   值                 8,734,760.96                              8,926,448.01 
    7、存货跌价准备 
  存货类别                  期初数           本期计提        本期转出                期末数 
    库存商品                 5,720,435.03                                                5,720,435.03 
    8、其他流动资产 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
             类  别                             期末数                             期初数 
车辆费用                                                   19,065.56 
客房厨房小用品                                            572,967.93                        520,848.90 
水电取暖                                                   65,013.46                        130,000.00 
厨房用具                                                   20,412.00 
防水工程                                                   56,430.00 
煤款(天然气)                                               24,662.00                         21,281.30 
办卡佣金                                                  201,768.99                        232,405.11 
广告宣传                                                   46,000.00 
           合     计                                    1,006,319.94                        904,535.31 
    9、商誉 
                                           期末账面价值                        期初账面价值 
             项目 
                                       余额            减值准备             余额           减值准备 
 投资龙泉宾馆形成的商誉             14,788,459.70                         14,788,459.70 
           合   计                  14,788,459.70                         14,788,459.70 
    10、固定资产及累计折旧 
        项   目                期初数              本期增加           本期减少            期末数 
 原  值 
 房屋建筑物                    377,947,911.57                                           377,947,911.57 
 机器设备                       43,178,489.07       3,330,658.00         21,260.00        46,487,887.07 
 运输设备                       17,835,754.26         802,002.47        122,658.00        18,515,098.73 
 其他设备                       52,896,985.82       1,511,594.20          3,640.00        54,404,940.02 
        合   计               491,859,140.72        5,644,254.67        147,558.00      497,355,837.39 
 累计折旧 
 房屋及建筑物                  119,439,839.54       8,047,319.21                        127,487,158.75 
 机器设备                       33,653,305.27         806,958.12         19,729.28        34,440,534.11 
 运输设备                       14,068,266.23         488,357.17        116,525.10        14,440,098.30 
 其他设备                       39,117,867.39       1,413,519.11          3,630.69        40,527,755.81 
       合    计               206,279,278.43       10,756,153.61        139,885.07      216,895,546.97 
        净  值                285,579,862.29        5,644,254.67     10,763,826.54     280,460,290.42 
 固定资产减值准备 
 房屋及建筑物                   10,117,154.74                                             10,117,154.74 
 机器设备                        1,726,511.22                                              1,726,511.22 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    运输设备 
     其他设备                               488,102.24                                                         488,102.24 
             合   计                    12,331,768.20                                                       12,331,768.20 
         固定资产净额                 273,248,094.09            5,644,254.67       10,763,826.54          268,128.522.22 
    11、在建工程 
                                         期初余额                                                                    期末余额 
        工程名称                                  其中：利息          本期增加            本期减少                         其中：利息资 
                                   金额                                                                       金额 
                                                  资本化金额                                                                  本化金额 
总体工程(灵山)                  3,500,000.00                                                              3,500,000.00 
银河山庄工程（灵山）              885,730.88                                                                885,730.88 
打井工程（灵山）                  787,941.80                                                                787,941.80 
餐厅、职工宿舍                                                            15,871.00                            15,871.00 
大屏幕显示频框架                                                          22,200.00                            22,200.00 
多功能厅工程（灵山）               174,465.00                                                                174,465.00 
武夷山酒店工程                 54,926,656.20      4,104,077.30                                            54,926,656.20      4,104,077.30 
游泳馆改建工程                      36,326.04                                                                 36,326.04 
空调改造工程                      308,570.80                                                                308,570.80 
中餐屋顶拆除工程                    58,421.00                                                                 58,421.00 
中餐厅楼顶防水工程                  79,560.00                              34,634.00                         114,194.00 
管道工程改造                       100,000.00                            148,424.51                           248,424.51 
剧场装修                                                               3,342,208.51                        3,342,208.51 
养生阁餐厅改造                                                           170,000.00                          170,000.00 
西餐厅改造                                                                50,000.00                            50,000.00 
其他                                54,317.67                                                                 54,317.67 
         合  计                60,911,989.39      4,104,077.30         3,783,338.02                       64,695,327.41      4,104,077.30 
    注：在建工程期末余额中含减值准备 23,068,159.61 元系武夷山酒店工程；4,604,111.45 系灵山景区分公司的银河山庄总体工程及其附属工程因奥运环境治理被拆除。 
    12、无形资产 
                                                                  本期     本期                                            剩余期 
        种类                原始金额              期初数                              本期摊销             期末数 
                                                                  增加     转出                                               限 
用友软件 1－本部                12,000.00              6,947.92                              613.02              6,334.90  62 个月 
用友软件2－本部                 58,000.00             34,067.19                            2,962.38            31,104.81   63 个月 
土地使用权--新桥大 
                            11,610,000.00         10,086,023.30                         183,372.24           9,902,651.06  324 个月 
街 1 号－本部 
土地使用权--小河滩 
                            83,454,983.00         76,353,240.25                          880,852.68        75,472,387.57   514 个月 
1 号－本部 
土地使用权--新桥大 
                            18,819,428.00         16,400,711.54                         296,368.92         16,104,342.62   324 个月 
街35 号－百花 
速 8 加盟费－百花              405,788.00           240,936.56                            25,361.76           215,574.80   63 个月 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    土地使用权-龙泉宾 
                               9,824,310.00          6,795,004.12                            122,809.86           6,672,194.26   326 个月 
馆 
土地使用权-武夷山 
                              12,859,437.19         12,110,343.76                            125,000.00          11,985,343.76   576 个月 
花园酒店 
        合计                137,043,946.19         122,027,274.64                          1,637,340.86         120,389,933.78 
    13、长期待摊费用 
    其 
    剩余 
    他 
    种类          原始金额           期初数           本期增加         本期摊销数               累计摊销数           期末数          摊销 
    转 
    期 
    出 
    溶洞 
                  7,912,383.81       4,317,210.50                            215,860.50            3,811,033.81       4,101,350.00    各月 
 暖气安装工                                                                                                                           4 个 
      程             14,174.70            2,834.70                             1,890.00               13,230.00             944.70     月 
                                                                                                                                     42 个 
   索道缆绳 
                    376,500.00          301,200.00                            37,650.00             112,950.00          263,550.00     月 
                                                                                                                                     57 个 
   索道大修 
                    328,086.80                          328,086.80            8,381.47                8,381.47          319,705.33     月 
                                                                                                                                     38 个 
 餐厅转让费 
                    300,000.00          237,500.00                                                   62,500.00          237,500.00     月 
                                                                                                                                     54 个 
 房屋装修费 
                  2,500,000.00        1,250,000.00                           125,000.00           1,375,000.00        1,125,000.00     月 
 商场改造项 
                                                                                                                                     8-9 年 
       目           212,962.70          183,892.57                            10,648.14              39,718.27          173,244.43 
 固定资产装 
                                                                                                                                     1-9年 
     修费        64,581,053.85      12,718,115.95        59,800.00         1,326,184.30          53,129,322.20      11,451,731.65 
    合   计      76,225,161.86       19,010,753.72      387,886.80        1,725,614.41           58,552,135.75       17,673,026.11 
    14、递延所得税资产 
                                                期末数                                                   期初数 
      项     目 
                        暂时性差异金额             递延所得税资产余额              暂时性差异金额           递延所得税资产余额 
资产减值准备                      1,197,036.56                      299,259.14            1,197,036.56                      299,259.14 
      合    计                    1,197,036.56                     299,259.14              1,197,036.56                    299,259.14 
    15、资产减值准备 
    报告期减少 
          项目                    期初数             报告期增加                                                         期末数 
                                                                               转销                转回 
一、应收款项坏账准备                                                                           4,732,965.12             5,512,282.31 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
                         10,245,247.43                                   - 
    应收账款                898,425.67                                                              898,425.67 
    其他应收款            9,346,821.76                                        4,732,965.12         4,613,856.64 
二、存货跌价准备          5,720,435.03                0.00            0.00            0.00         5,720,435.03 
三、固定资产减值准备     12,331,768.20                0.00            0.00            0.00        12,331,768.20 
四、在建工程减值准备     27,672,271.06               0.00            0.00             0.00       27,672,271.06 
       合   计 
                         55,969,721.72                                   -                        51,236,756.6 
    16、短期借款 
             借款类别                                  期末数                                 期初数 
抵押借款                                                    7,200,000.00                             7,200,000.00 
保证借款                                                    8,280,000.00                             8,280,000.00 
             合     计                                   15,480,000.00                              15,480,000.00 
    17、应付款项 
              项目                                 期末数                                   期初数 
 应付帐款 
                                                              10,173,122.20                         13,513,192.28 
 预收帐款 
                                                             58,770,604.45                          61,209,292.68 
 其他应付款                                                  63,613,589.66                          55,514,885.83 
    注：应付账款期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 
    预收账款期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 
    其他应付款期末余额中含应付持股本公司5%（含5%）以上股份股东北京昆仑琨款29,227,407.58元, 
    北京戈德款1,809,227.36 
    18、应付职工薪酬 
                项   目                   期初数            本期增加            本期减少             期末数 
    工资、奖金、津贴和补贴                1,784,348.67      13,084,506.55       14,256,382.01          612,473.21 
    职工福利费                                        -      1,846,957.96        1,611,142.19           235,815.77 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
社会保险费                               701,154.37        4,180,684.09        3,828,501.60         1,053,336.86 
其中：医疗保险费                        113,573.04         1,373,292.44         1,258,057.16         228,808.32 
       基本养老保险费                   571,488.68         2,575,551.41         2,354,687.29          792,352.80 
       年金缴费                                   -                   -                   -                    - 
       失业保险费                          7,391.33          100,506.94            92,927.92          14,970.35 
       工伤保险费                         2,287.93            35,352.94            32,973.69           4,667.18 
       生育保险费                         6,413.39            95,980.36            89,855.54          12,538.21 
住房公积金                              108,021.00         1,091,313.00         1,091,255.00         108,079.00 
工会经费和职工教育经费                   666,120.70          105,620.08           -44,729.11          816,469.89 
非货币性福利                                      -                   -                   -                    - 
因解除劳动关系给予的补偿                          -                   -                   -                    - 
其   他                                           -                   -                   -                    - 
            合   计                   3,259,644.74       20,309,081.68         20,742,551.69        2,826,174.73 
    19、应交税费 
            税  项                     法定税率                  期末数                      期初数 
增  值  税                              17%、3%                      120,454.70                      144,589.43 
营  业  税                           5%、3%、20%                   1,135,612.63                    1,167,080.65 
城   建  税                             7%、  5%                      76,651.83                       87,620.08 
所   得  税                               25%                      2,185,101.91                    2,185,101.91 
消费税                                                                   683.81                           683.81 
文化事业建设费                             3%                          3,152.02                        4,629.99 
房产税                                                                85,705.82                      111,652.82 
个人所得税                                                            14,705.65                       26,861.85 
土地使用税                                                          299,313.94                       360,506.83 
教育费附加                                 3%                         27,692.78                       41,112.34 
          合       计                                              3,949,075.09                    4,129,839.71 
    20、其他流动负债 
              费用类别                             期末数                             期初数 
             贷款利息                                  128,838.39                               16,313,394.89 
             水 电 费                                  610,883.21                                  294,124.78 
             煤      款                               578,000.00 
             场地租金                                                                               55,049.30 
             其      他                                79,830.73 
             合      计                             1,397,552.33                                16,662,568.97 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    21、一年内到期的长期借款 
          借款类别                  币种                期末数                         期初数 
          保证借款                人民币                  35,145,000.00                       35,145,000.00 
          抵押借款                人民币 
          合     计                                      35,145,000.00                       35,145,000.00 
    22、长期借款 
             借款类别                                 期末数                               期初数 
             保证借款                                                                         1,000,000.00 
             抵押借款                                120,000,000.00                         120,000,000.00 
             合     计                              120,000,000.00                         121,000,000.00 
    23、专项应付款 
                 项目                             期末数                             期初数 
       灵山分公司供水工程款                               900,000.00                            900,000.00 
                 合计                                     900,000.00                            900,000.00 
    24、股本 
    单位：股 
    本期增减变动 
           股本结构                期初数                                              期末数 
                                               送股   配股      其他       小计 
    一、尚未流通股份 
     境内法人持有股               65,393,049                  -1,1856,951               53,536,098 
     尚未流通股份合计:            65,393,049                  -1,1856,951               53,536,098 
    二、已流通股份 
     境内上市的人民币普通股       72,097,131                   1,1856,951               83,954,082 
     已流通股份合计:              72,097,131                   1,1856,951               83,954,082 
 三、股份总数                    137,490,180                                           137,490,180 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    25、资本公积 
         项     目                     期初数        本期增加数      本期减少数               期末数 
股本溢价                           138,216,245.37                                            138,216,245.37 
其他资本公积                         11,868,995.23                                            11,868,995.23 
        合       计                150,085,240.60                                           150,085,240.60 
    26、盈余公积 
        项     目                 期初数          本期增加数         本期减少数                期末数 
法定盈余公积金                  5,377,400.88                                                    5,377,400.88 
       合      计               5,377,400.88                                                    5,377,400.88 
    27、未分配利润 
                     项      目                                             本期数 
 年初未分配利润                                                                              -31,497,754.08 
    加：本年归属于母公司净利润                                                                 2,784,300.02 
 可供分配利润                                                                               -28,713,454.06 
    减：本年提取盈余公积金 
 可供股东分配利润 
    减： 本年分配普通股股利 
         转作股本的普通股股利 
 期末未分配利润                                                                             -28,713,454.06 
    28、营业收入 
                   项   目                           2010年1-6月                      2009年1-6月 
主营业务收入                                              75,890,467.46                        74,212,135.80 
其他业务收入                                               4,291,577.57                         2,887,250.00 
                   合  计                                 80,182,045.03                        77,099,385.80 
                其中主营业务情况如下： 
                  种  类                             2010年1-6月                     2009年1-6月 
旅游服务收入                                               71,730,504.28                      71,146,886.91 
商业销售收入                                                4,159,963.18                       3,065,248.89 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    合   计                                  75,890,467.46                      74,212,135.80 
    29、营业成本 
                   项   目                            2010年1-6月                    2009年1-6月 
主营业务成本                                              33,566,999.18                      32,195,421.75 
其他业务成本                                                                                    175,795.67 
                   合   计                                33,566,999.18                      32,371,217.42 
     其中主营业务情况如下： 
                   种  类                             2010年1-6月                    2009年1-6月 
旅游服务成本                                              29,567,908.42                      29,308,251.39 
商业销售成本                                               3,999,090.76                       2,887,170.36 
                   合   计                                33,566,999.18                      32,195,421.75 
    30、营业税金及附加 
             税  项                   计缴标准           2010 年 1-6 月               2009 年 1-6 月 
 营业税                                5%,20%                   2,697,171.38              2,841,810.30 
 城市维护建设附加税                    7%,5%                      204,214.29                195,393.03 
 教育附加费                              3%                        89,507.24                 89,220.93 
 文化事业建设费                          3%                        22,213.33                 25,316.02 
           合       计 
                                                                3,013,106.24              3,151,740.28 
    31、财务费用 
            项        目                      2010 年 1-6 月                2009 年 1-6 月 
  利息支出 
                                                        4,228,510.21            3,413,807.47 
      减:利息收入 
                                                           51,691.46               22,096.87 
      减:汇兑收益 
  其     他 
                                                           31,662.48                5,702.48 
            合       计 
                                                        4,208,481.23            3,397,413.08 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    32、资产减值损失 
                      项目                               本期发生额                     上期发生额 
   坏账损失                                                       -4,732,965.12              1,445,379.72 
   存货跌价损失 
                  合       计                                    -4,732,965.12               1,445,379.72 
    33、公允价值变动损益 
          产生公允价值变动收益来源                       本期发生额                     上期发生额 
   交易性金融资产公允价值变动收益                                 -1,563,077.68              1,220,297.20 
                  合       计                                    -1,563,077.68               1,220,297.20 
    34、投资收益 
                  项        目                         2010 年 1-6 月                  2009 年 1-6 月 
  交易性金融资产、指定为以公允价值计 
  量且其变动计入当期损益的金融资产持                               -479,968.45                  372,385.98 
  有和处置收益 
  合       计                                                      -479,968.45                  372,385.98 
    35、营业外收入 
                 类   别                              2010 年 1-6 月                  2009 年 1-6 月 
废品处理收入                                                        43,927.79                    7,680.00 
违约赔偿                                                            36,220.80                    6,430.00 
政府补助                                                             6,000.00                 741,460.00 
债务重组利得                                                                                 1,282,577.47 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
捐赠利得                                                           12,300.00                 232,477.00 
非流动资产处置利得                                                    65,000                  68,776.80 
其他                                                               10,010.22                  35,548.80 
                合     计                                        173,458.81                 2,374,950.07 
    36、营业外支出 
                 类   别                        2010 年 1-6 月                  2009 年 1-6 月 
罚没支出                                                                                            0.14 
                                                            5,200.00 
捐赠支出                                                    2,000.00                          44,550.00 
非流动资产处置损失                                          1,142.13                           64,804.96 
滞纳金                                                       688.97 
其     他                                                   4,013.52                          64,010.00 
                合     计                                  13,044.62                         173,365.10 
    37、所得税费用 
                  项目                              本期数                          上期数 
本期所得税                                                  8,211.20                                0.00 
递延所得税                                                      0.00                           12,615.87 
                 合  计                                     8,211.20                          12,615.87 
    （二）母公司报表主要项目注释： 
    1、应收账款 
                                   期 末 数                                     期 初 数 
     账  龄 
                         金 额      比例（%）     坏账准备            金 额       比例（%）     坏账准备 
   1 年以内           1,033,404.86      32.26%       51,670.24      2,141,704.22       68.19      107,085.21 
   1—2 年            1,233,658.69      38.51%     123,365.87        509,389.60      16.22%        50,938.96 
   2—3 年             512,546.59       16.00%     102,509.32         44,928.27       1.43%         8,985.65 
   3—4 年             424,194.37      13.24%      212,097.19        110,865.60       3.53%       55,432.80 
   4-5 年                                                             334,000.00    10.63%       267,200.00 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    5 年以上 
   合   计             3,203,804.51         100%        489,642.62       3,140,887.69         100%        489,642.62 
   净额                2,714,161.89                                       2,651,245.07 
    注1：无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 
    2、其他应收款 
                                   期 末 数                                             期 初 数 
    账  龄               金 额          比例         坏账准备               金 额          比例        坏账准备 
                                        （%）                                              （%） 
   1 年以内          33,746,600.46     50.65%        1,687,330.02      38,394,388.64     53.37%          1,778,037.66 
   1-2 年             5,884,692.99      8.83%          588,469.30        8,164,671.76    11.35%           438,467.22 
   2-3 年            23,979,822.86     35.99%        2,131,526.77      21,339,682.01     29.67%         4,267,936.40 
   3-4 年               940,847.05      1.42%          470,423.53        1,571,847.04     2.19%           785,923.52 
   4-5 年               308,247.41      0.46%          246,597.93         853,841.39      1.19%           683,073.11 
   5 年以上           1,768,033.03      2.65%        1,768,033.03        1,603,380.47     2.23%          1,603,380.47 
   合    计          66,628,243.80     100.0%        6,892,380.58      71,927,811.31       100%        9,556,818.38 
   净    额          59,735,863.22                                     62,370,992.93 
    3、长期股权投资 
              项       目                   期初数             本期增加             本期减少            期末数 
   长期股权投资                            83,175,647.38     15,900,000.00                             99,075,647.38 
     其中：对分子公司的投资                83,175,647.38     15,900,000.00                             99,075,647.38 
             对联营企业投资 
             对其他企业投资 
     减：长期投资减值准备 
            长期投资净额                   83,175,647.38     15,900,000.00                             99,075,647.38 
        （1）、股权投资明细项目如下： 
                                                                                        减值          期末金额 
被投资单位      投资       投资金额        持股       本期损益增减        累计权益 
                                                                                        准备       （5）=  （1）+ （3） 
    名称        期限          （1）         比例         额（2 ）        增减额（3） 
                                                                                         （4 ）        - （4 ） 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    1、对子公司的投资 
    北京龙泉宾 
                13年   78,875,647.38    99.18%                                                 78,875,647.38 
馆有限公司 
北京双恒投 
资发展有限     20年     3,900,000.00       99%     15,900,000.00                               19,800,000.00 
公司 
龙泉酒店管 
                          100,000.00       20%                                                    100,000.00 
理公司 
 北 京 京 西 
风光旅行社 
                          300,000.00      100%                                                    300,000.00 
    有限责任公 
    司 
    2、对联营企业投资 
    3、对其他企业投资 
    合  计              83,175,647.38                15,900,000.00                              99,075,647.38 
    4、营业收入 
            项   目                       2010 年 1-6 月                        2009 年 1-6 月 
 主营业务收入                                        48,236,212.29                       43,742,642.75 
 其他业务收入                                         4,291,577.57                        2,887,250.00 
            合   计                                  52,527,789.86                       46,629,892.75 
           业务种类                       2010 年 1-6 月                        2009 年 1-6 月 
 旅游服务                                            44,076,249.11                       40,677,393.86 
 商品销售                                             4,159,963.18                        3,065,248.89 
             合计                                    48,236,212.29                       43,742,642.75 
    5、营业成本 
              项   目                       2010 年 1-6 月                      2009 年 1-6 月 
  主营业务成本                                       10,120,626.94                         9,119,418.04 
  其他业务成本                                                                              175,795.67 
             合   计                                 10,120,626.94                         9,295,213.71 
            业务种类                        2010 年 1-6 月                      2009 年 1-6 月 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
  旅游服务                                           6,121,536.18                        6,232,247.68 
  商品销售                                           3,999,090.76                        2,887,170.36 
            合    计                                10,120,626.94                        9,119,418.04 
    八、关联方关系及交易 
    （一）关联方关系 
    1、存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位:万元) 
                  企业名称                       年初数        本年增加      本年减少         年末数 
  北京昆仑琨投资有限公司                        15,000 万元                                 15,000 万元 
  北京门头沟区永定镇冯村经济合作社             216.8 万元                                   216.8 万元 
  北京龙泉宾馆有限公司                          3,500 万元                                  3,500 万元 
  北京双恒投资发展有限公司                        400 万元        1,600                     2,000 万元 
  武夷山国际花园酒店有限公司                   2,000 万元                                   2,000 万元 
  龙泉宾馆酒店管理公司                           50 万元                                      50 万元 
    2、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元) 
                           年初数               本年增加数            本年减少数              年末数 
    企业名称 
                       金额           %        金额         %        金额         %       金额         % 
北京昆仑琨投资 
                       4,869.73    35.42%                              0.61    0.01%      4,869.12  35.41% 
有限公司 
北京龙泉宾馆有 
                       3,471.20    99.18%                                                 3,471.20  99.18% 
限公司 
北京双恒投资发 
                         400.00      100%     1,600.00     100%                           2,000.00   100% 
展有限公司 
武夷山国际花园 
                         600.00    30.00%                                                   600.00  30.00% 
酒店有限公司 
龙泉宾馆酒店管 
                          50.00      100%                                                    50.00    100% 
    理公司 
    3、不存在控制关系的关联方 
         企业名称                                       与本企业关系 
 北京置成房地产开发有限公司                    本公司第二大股东 
 北京戈德电子移动商务有限公司                  本公司第三大股东 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
北京京西新南城投资发展公司                    同受第一大股东控制 
北京华丰房地产开发有限公司                    同受第一大股东控制 
北京信园府物业管理中心                        同受第一大股东控制 
北京昆仑琨建筑材料厂                          同受第一大股东控制 
北京海琨建筑材料厂                            同受第一大股东控制 
北京兆琨水泥构件厂                            同受第一大股东控制 
北京京诺家具中心                              同受第一大股东控制 
北京碧琨种植中心                              同受第一大股东控制 
北京龙凤山庄旅游度假村                        同受第一大股东控制 
    (二)、关联交易 
    1、提供担保 
    借款人                  保证人                  贷款人                 贷款期间            借款金额 
                                               建行北京门头沟 
    本公司         北京龙泉宾馆有限公司                             2009.07.28-2010.07.27       828万元 
                                                     支行 
                   北京戈德电子移动商务 
    本公司                                     北京市商业银行       2001.03.19-2004.03.19      3514.5万 
    有限公司 
    (三)、关联方应收应付款项余额 
                       项    目                              本末数                    期初数 
  应收账款 
  北京京西新南城投资发展公司                                   324,000.00                     324,000.00 
  应付帐款 
  北京华丰房地产开发有限公司                                                                  2,993,944.00 
  其他应付款 
  北京昆仑琨投资有限公司                                     29,227,407.58                 29,271,687.58 
  北京戈德电子移动商务有限公司                                1,809,227.36                   1,809,227.36 
  北京京西新南城投资发展公司                                    758,312.81                   2,711,721.85 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    九、或有事项 
    （一）截止 2010 年6 月30 日，本公司与子公司、分公司之间的担保情况： 
    1、子公司龙泉宾馆有限公司为北京京西风光旅游开发股份有限公司保证担保余额为 828 万元，情况如下： 
    短期贷款 
                担保对象                       担保余额      担保期限       决策程序        担保类型 
    北京京西风光旅游开发股份有限公司            828 万元       12 个月   股东大会决议       连带责任 
              合         计                     828 万元 
    十、资产负债表日后事项中的非调整事项 
    无。 
    十一、债务重组事项 
    无。 
    十二、承诺事项 
    无 
    十三、非货币性交易 
    无。 
    十四、其他重要事项 
    无。 
    十五、2010 年度非经常性损益项目 （纳入合并报表子公司的非经常性损益按持股比例计算确定）： 
                     非经常性损益项目                         2010 年 1-6 月           2009 年 1-6 月 
     （一）交易性金融资产公允价值变动及处置收益                      -2,043,046.13           1,592,683.18 
     （二）计入当期损益的政府补助                                           6,000             741,460.00 
     （三）其他符合非经常性损益项目                                                         1,282,577.47 
     （四）非流动资产处置损益                                            -1,142.13               3,971.84 
     （五）除上述各项之外的其他营业外收支净额                          155,556.32             173,575.66 
                     非经常性损益合计                               -1,882,631.94            3,794,268.15 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    所得税影响 
    扣除所得税影响后的非经常性损益合计                        -1,882,631.94            3,794,268.15 
    十六、净资产收益率和每股收益 
    1. 净资产收益率 
    净资产收益率 
           报告期利润                         全面摊薄                         加权平均 
                                   2010年1-6月      2009年1-6月      2010年1-6月      2009年1-6月 
 归属于公司所有者的净利润                   1.05%            2.03%           1.06%            2.05% 
    扣除非经常性损益后归属于所有 
    1.77%            0.59%           1.78%            0.60% 
    者的净利润 
    2.每股收益 
    每股收益 
            报告期利润                      基本每股收益                    稀释每股收益 
                                    2010年1-6月      2009年1-6月     2010年1-6月     2009年1-6月 
 归属于公司所有者的净利润                     0.02            0.04            0.02            0.04 
 扣除非经常性损益后归属于所有者 
                                              0.03            0.01            0.03            0.01 
    的净利润 
    2010 年 08 月 10 日 
    北京旅游 2010 年半年度会计报表附注 
    八、 备查文件 
    （一）载有公司董事长签字的半年度报告文本。 
    （二）载有公司董事长、总经理、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 
    （三）报告期内在《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。 
    （四）公司章程文本。 
    董事长：刘伟 
    二О一О年八月十二日