中国大连国际合作(集团)股份有限公司2010年半年度报告
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
不存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议的情形。
本半年度报告经公司第六届董事会第二次会议审议通过，所有董事均出席董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司董事长朱明义先生、财务负责人崔巧会女士及会计机构负责人郑广平先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
(一)公司法定中文名称：中国大连国际合作(集团)股份有限公司
公司中文名称缩写：大连国际
公司法定英文名称： INTERNATIONAL
COOPERATION (GROUP) HOLDINGS LTD.
公司英文名称缩写：CDIG
(二)法定代表人：朱明义
(三)董事会秘书与证券事务代表
董事会秘书 证券事务代表
姓名 姜建国 韩秀吉
联系地址 大连市西岗区黄河路219号外经贸大厦A303室 大连市西岗区黄河路219号外经贸大厦1004室
电话 0411-83780412 0411-83780066
传真 0411-83780186 0411-83780186
电子信箱 jiangjianguo@china-cdig.com hanxiuji@china-cdig.com
(四)公司注册地址：大连市西岗区黄河路219号
公司办公地址：大连市西岗区黄河路219号外经贸大厦 邮政编码：116011
公司互联网网址：http://www.china-cdig.com
公司电子信箱：dlgj@china-cdig.com
(五)公司选定的中国证监会指定报纸: 《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部(董事会工作部)
(六)股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：大连国际
股票代码：000881
二、主要财务数据和指标 （单位：人民币元）
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产 3,968,787,142.84 4,039,335,869.99 -1.75
归属于上市公司股东的所有者权益 1,187,159,477.38 1,189,774,227.78 -0.22
股本 308,918,400 308,918,400 0.00
归属于上市公司股东的每股净资产 3.84 3.85 -0.26
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
营业总收入 775,051,444.98 781,077,134.65 -0.77
营业利润 148,068,583.52 102,728,637.73 44.14
利润总额 147,747,426.96 103,036,380.55 43.39
归属于上市公司股东的净利润 88,645,725.10 60,525,246.88 46.46
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 87,890,626.75 60,304,870.82 45.74
基本每股收益 0.287 0.196 46.43
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.285 0.195 46.15
稀释每股收益 0.287 0.196 46.43
净资产收益率(%) 7.47 5.38 增加2.09个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -94,124,836.37 322,528,039.81 -129.18
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.30 1.04 -128.85
说明：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： （单位: 人民币元）
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 附注(如适用)
非流动性资产处置收益 779,908.48 --
持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益 -36,700.07 --
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -62,416.66 --
企业所得税影响数 54,558.42 --
少数股东损益影响数 19,748.18 --
合 计 755,098.35 --
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况表 单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 3,994,836 1.29 50,496 50,496 4,045,332 1.31
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 3,744,000 1.21 3,744,000 1.21
其中：境内法人持股 3,744,000 1.21 3,744,000 1.21
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管锁定股份 250,836 0.08 50,496 50,496 301,332 0.10
二、无限售条件股份 304,923,564 98.71 -50,496 -50,496 304,873,068 98.69
1、人民币普通股 304,923,564 98.71 -50,496 -50,496 304,873,068 98.69
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 308,918,400 100.00 308,918,400 100.00注：董事、监事、高管所持股份按照国家相关法律法规及规范性文件规定予以锁定。
限售股份变动情况表
股东名称 报告期初限售股数 报告期解除限售股数 报告期增加限售股数 报告期末限售股数 限售原因 解除限售日期
上海申楚实业投资有限公司 2,880,000 2,880,000 尚未偿还垫付对价 2006年12月27日
大连国际信托投资公司 864,000 864,000 尚未偿还垫付对价 2006年12月27日
高管锁定股份 250,836 50,496 301,332 高管锁定股份
合 计 3,994,836 50,496 4,045,332
二、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表 单位：股
股东总数 47,912
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
中国大连国际经济技术合作集团有限公司 国有法人 18.10 55,929,418 27,500,000
中国农业银行－长盛同德主题增长股票型证券投资基金 基金、理财产品等其他 4.86 14,999,774
大连瀚盛投资有限公司 境内一般法人 2.64 8,146,600
大连俪友投资有限公司 境内一般法人 1.58 4,880,000
哥伦比亚大学 境外法人 1.46 4,523,418
大连市总工会劳动服务公司 境内一般法人 1.32 4,073,271
上海申楚实业投资有限公司 境内一般法人 0.93 2,880,000 2,880,000
中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 基金、理财产品等其他 0.79 2,455,550
大化集团有限责任公司 境内一般法人 0.66 2,036,636 2,036,636
大连机床集团有限责任公司 境内一般法人 0.65 2,000,000 2,000,000
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国大连国际经济技术合作集团有限公司 55,929,418 人民币普通股
中国农业银行－长盛同德主题增长股票型证券投资基金 14,999,774 人民币普通股
大连瀚盛投资有限公司 8,146,600 人民币普通股
大连俪友投资有限公司 4,880,000 人民币普通股
哥伦比亚大学 4,523,418 人民币普通股
大连市总工会劳动服务公司 4,073,271 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 2,455,550 人民币普通股
大化集团有限责任公司 2,036,636 人民币普通股
大连机床集团有限责任公司 2,000,000 人民币普通股
大连林沅商贸有限公司 1,950,436 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东与其余前10名股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情形。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情形。
三、控股股东及实际控制人情况介绍
中国大连国际经济技术合作集团有限公司（以下简称国合集团）为公司控股股东，持有公司18.10%的股权（55,929,418股）。国合集团成立于1984年，注册资本为40,262万元人民币，实收资本37,206.11万元人民币，注册地址为大连市西岗区黄河路219号，法定代表人朱明义，主要经营范围为国内外工程总承包、市政公用工程施工总承包、房屋建筑工程施工总承包、国内外投资、承担国家经援项目、进出口业务、远洋运输及技术服务、境内国际招标工程、向境外派遣各类劳务人员（不含海员）、房屋出租等。
国合集团与实际控制人及公司之间的产权及控制关系的方框图如下：
30%
18.10%
报告期内，公司控股股东和实际控制人都没有发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数量 期末持股数 变动原因
朱明义 董事长 68,813 68,813
王新民 副董事长 51,610 51,610
陈荣辉 董事、总经理
张兰水 董事、副总经理
耿宇 董事
刘英杰 董事
李源山 外部董事
戴大双 外部董事
王有为 独立董事
李延喜 独立董事
万寿义 独立董事
贵立义 独立董事
王军 监事会主席
阎志刚 监事
刘海勤 监事 12,042 12,042
姜建国 副总经理(代理董事会秘书)
崔巧会 财务负责人
原董事李淑娟女士、原监事会主席尚福盛先生、原董事会秘书李枫先生、原总经济师姜午驹先生合计持有的201,984股限售股份法定锁定期为起6个月。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
根据公司2009年年度股东大会决议，朱明义、王新民、陈荣辉、张兰水、耿宇、刘英杰、李源山（外部董事）、戴大双（外部董事）、王有为（独立董事）、李延喜（独立董事）、万寿义（独立董事）、贵立义（独立董事）先生（女士）为公司第六届董事会董事，王军、阎志刚、刘海勤（职工监事）为公司第六届监事会监事。刘生德先生、李淑娟女士不再担任董事职务，尚福盛、崔希海先生不再担任监事职务。
根据公司第六届董事会第一次会议决议，朱明义先生为公司董事长，王新民先生为公司副董事长，聘任陈荣辉先生为公司总经理，聘任张兰水、姜建国先生为公司副总经理，聘任崔巧会女士为公司财务负责人，董事会指定姜建国先生代行董事会秘书职责。李枫先生不再担任董事会秘书，姜午驹先生不再担任总经济师职务。
根据公司第六届监事会第一次会议决议，王军先生为公司第六届监事会主席。
第五节 董事会报告
2010年上半年,公司围绕总体战略目标，积极开拓业务，规避经营风险，取得了较好的经营业绩。
报告期内，公司实现营业收入77,505.14万元，比上年同期下降0.77%；实现营业利润14,806.86万元，比上年同期增长44.14%；实现净利润8,864.57万元，比上年同期增长46.46%。
一、公司管理层对上半年主要经营成果、财务状况的讨论与分析
报告期 上年同期 增减（%）
销售费用 12,650,447.00 16,274,423.75 -22.27
财务费用 8,032,175.46 10,207,484.49 -21.31
投资收益 7,541,607.31 -26,554,853.75 128.40
净利润 88,645,725.10 60,525,246.88 46.46
经营活动产生的现金流量净额 -94,124,836.37 322,528,039.81 -129.18
投资活动产生的现金流量净额 -257,811,438.33 -86,345,133.87 -198.58
筹资活动产生的现金流量净额 48,541,340.69 -55,324,760.50 187.74
报告期期末 年初数 增减（%）
货币资金 663,323,527.60 965,085,440.85 -31.27
应收账款 106,465,552.87 251,884,018.51 -57.73
预付账款 205,559,572.08 112,951,797.01 81.99
其他应收款 99,839,170.82 74,554,017.27 33.92
可供出售金融资产 97,099,402.40 130,737,409.66 -25.73
长期股权投资 30,315,914.33 104,244.35 28,981.59
投资性房地产 62,107,878.13
在建工程 534,389,551.97 312,495,835.86 71.01
应付账款 87,900,258.18 221,410,654.90 -60.30
应付职工薪酬 48,174,874.56 70,616,694.80 -31.78
应付股利 67,602,163.56 3,696,653.66 1,728.74
变动分析:
1、本期销售费用为1,265.04万元，同比下降22.27%，主要是凯因生物对凯因科技的持股比例下降,不再合并凯因科技报表,使销售费用同比下降。
2、本期财务费用为803.22万元，同比下降21.31%，主要是银行存款利息同比增加。
3、本期投资收益754.16万元,同比增长128.4%,主要是按权益法确认联营公司经营收益。
4、本期净利润8,864.57万元,同比增长46.46%,主要是远洋运输、工程承包业务营业利润同比增加。
5、本期经营活动产生的现金流量净额为-9,412.48万元，同比下降129.18%,主要是房地产业务现金净支出增加。
6、本期投资活动产生的现金流量净额为-25,781.14万元,同比下降198.58%,主要是公司投资造船发生的现金支出同比增加。
7、本期筹资活动产生的现金流量净额为4,854.13万元,同比增长187.74%,主要是大新控股成立控股子公司吸收少数股东投资取得现金同比增加。
8、期末货币资金为66,332.35万元,比年初下降31.27%,主要是房地产业务前期开发和远洋运输业务造船资金支出增加。
9、期末应收账款为10,646.56万元,比年初下降57.73%,主要是工程承包业务收回工程款。
10、期末预付账款为20,555.96万元，比年初增长81.99%,主要是房地产业务预付开发项目款。
11、期末其他应收款为9,983.92万元,比年初增长33.92%,主要是公司远洋运输业务往来款增加。
12、期末可供出售金融资产为9,709.94万元,比年初下降25.73%,主要是公司所持有的大连控股股票公允价值减少。
13、期末长期股权投资为3,031.59万元，主要是凯因生物对凯因科技持股比例下降，由控制变为重大影响，长期股权投资的核算由成本法改为权益法,进行追溯调整使长期股权投资增加。
14、期末投资性房地产6,210.79万元,为本期净增加额, 主要是凯因生物对凯因科技持股比例下降，并不再合并凯因科技报表，凯因生物出租给凯因科技的厂房及办公楼改为投资性房地产核算。
15、期末在建工程为53,438.96万元,比年初增长71.01%,，主要是远洋运输业务按进度支付造船项目款。
16、期末应付账款为8,790.03万元,比年初下降60.30%,主要是工程承包业务对外支付供应商货款。
17、期末应付职工薪酬为4,817.49万元,比年初下降31.78%,主要是支付职工薪酬。
18、期末应付股利为6,760.22万元,主要是根据股东大会决议提取应付普通股股利。
二、公司主营业务的范围及经营状况
(一) 公司是以远洋运输、工程承包、房地产、国际劳务合作、进出口贸易、远洋渔业为主业的综合性企业。报告期内，公司所涉及的主要行业未发生重大变化。
(二)2010年上半年主营业务分行业情况
分行业 营业收入(元) 营业成本(元) 毛利率(%)
远洋运输 245,988,141.03 133,052,763.24 45.91
工程承包 151,676,093.75 125,928,953.73 16.98
房地产 42,389,660.00 21,744,510.53 48.70
国际劳务合作 46,142,988.10 11,318,064.67 75.47
进出口贸易 219,086,959.10 197,557,632.57 9.83
远洋渔业 42,193,065.17 26,890,554.01 36.27
================续上表=========================
分行业 营业收入比上年同期增减(%) 营业成本比上年同期增减(%)
远洋运输 82.41 232.26
工程承包 1.09 -6.70
房地产 -75.36 -81.89
国际劳务合作 6.57 -10.41
进出口贸易 18.64 13.99
远洋渔业 -19.75 -31.16
================续上表=========================
分行业 毛利率比上年同期增减
远洋运输 减少24.4个百分点
工程承包 增加6.94个百分点
房地产 增加18.47个百分点
国际劳务合作 增加4.65个百分点
进出口贸易 增加3.68个百分点
远洋渔业 增加10.56个百分点
1、远洋运输业务：报告期内，4艘自有船舶的租金价格继续保持较好的水平，5艘租入船舶取得较好的运营收益， 12艘5.7万吨级散货轮订造合同正常履行中。
实现营业收入24,598.81万元，占公司营业收入的31.74%；实现营业利润9,693.12万元。
2、工程承包业务：报告期内，公司采取有效措施基本保证了苏里南三期项目市内外道路施工进度，积极推进苏里南东西路项目的人员派遣、设备发运、基地建设等前期工作，旅顺口区拟实施的市政项目正处于商务谈判阶段。
实现营业收入15,167.61万元，占公司营业收入的19.57%；实现营业利润2,671.02万元。
3、房地产业务：报告期内，营口“怡景·国际”二期项目尾盘销售、回款良好；北京“东一时区”项目的遗留问题处理取得实际性进展；大连“汇邦国际中心”项目、营口“枫合万嘉”项目和沈阳“省体校射击场”地块项目的开发按计划实施。报告期内可售房源同比减少，导致营业收入同比下降较大。
实现营业收入4,238.97万元，占公司营业收入的5.47%；实现营业利润-139.69万元。
4、国际劳务合作业务：报告期内，公司继续保持海员外派业务和日本陆地劳务外派业务的优势地位，欧洲陆地劳务外派取得进展。
实现营业收入4,614.30万元，占公司营业收入的5.95%；实现营业利润2,400.69万元。
5、进出口贸易业务：报告期内，投标业务继续保持稳健发展的态势，汽车、橡胶油、服装、铬矿等代理进口业务进展顺利，保持了较好的经营水平。
实现营业收入21,908.70万元，占公司营业收入的28.27%；营业利润为1,089.25万元。
6、远洋渔业业务：报告期内，加蓬渔业产销正常，效益稳定；阿根廷鱿鱼产量下降幅度较大，鱿鱼销售价格的上涨一定程度上减少了鱿鱼减产损失；继续开拓北太平洋秋刀鱼捕捞业务。
实现营业收入4,219.31万元，占公司营业收入的5.44%；实现营业利润653.20万元。
（三）报告期内主营业务分地区情况：
地 区 营业收入(元) 营业收入比上年同期增减(%)
国 内 218,550,996.59 -48.50
亚洲其他地区 210,943,416.03 114.18
非洲地区 29,178,941.49 15.56
美洲地区 228,844,187.59 28.24
欧洲地区 5,175,805.58 65.25
澳洲地区 82,358,097.70 60.20
合 计 775,051,444.98 -0.77
(四）经营中的问题与困难
一是在苏里南实施的道路工程项目，由于当地气候异常，作业环境恶劣，施工组织及材料供应等方面面临一些困难，施工进度受到一定影响。二是房地产业务衔接不紧，业务均衡性和持续性受到影响。
针对上述问题与困难，公司采取如下措施：一是针对薄弱环节采取有效的措施，逐一化解矛盾和问题，掌握工作主动权，加快施工进度。二是加快现有房地产项目的开发进度，把握好房地产开发节奏，保持房地产开发业务的持续发展，妥善处理房地产遗留问题，获取综合收益。
三、报告期公司投资情况
(一)报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情形。
(二)报告期内重大非募集资金投资情况
公司控股子公司--新加坡大新控股有限公司在新加坡独资设立新加坡华睿船务有限公司、与MAXWELL SHIPPING LTD.合资成立新加坡华海船务有限公司、新加坡华冠船务有限公司三家单船公司。三家单船公司分别订造并经营一艘57,000 吨级散货船。三艘57,000 吨级散货船订造合同总额为8,400万美元，其中新加坡大新控股有限公司自有资金投入2,500万美元，MAXWELL SHIPPING LTD.投入500万美元，其余资金以用新造船抵押进行银行贷款方式解决。
本次对外投资公告刊载在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上。
第六节 重要事项
一、公司治理的实际状况及整改情况
公司已经形成了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、经理层为执行机构、监事会为监督机构，各司其职、各尽其责、相互协调、相互制衡的法人治理结构，公司机构的设置及职能的分工符合内部控制的要求。
报告期内，公司对控股子公司、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等重点控制活动符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，未有违反深交所《内部控制指引》及公司相关内控管理制度的情形发生。
公司将进一步完善公司治理结构，不断提高公司治理水平，加强执行力和监督检查力度，充分发挥审计委员会的监督职能，确保各项制度得到有效执行。
二、根据公司2009年年度股东大会决议，公司2009年度利润分配方案为：以2009 年末总股本308,918,400股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税)。实施了分红派息工作。本次分红派息股权登记日为，除息日为。
公司2010年半年度利润分配预案为：不分配、不转增。
三、报告期内重大诉讼、仲裁事项情况
，公司与大连银行新开路支行签定人民币借款保证合同，同意为大连银行向黑龙江力佳房地产开发有限公司（以下称“黑龙江力佳”）贷款3,000万元所形成的债权提供保证，借款期限自至，保证期间为主债务履行期限届满之日起两年。黑龙江力佳以其所拥有的位于黑龙江省大庆市萨尔图区中成路力佳广场4号商住楼商场（面积13,534.20平方米）作为抵押物向公司提供抵押反担保。
，黑龙江力佳借款期限届满，没有履行还款义务。大连银行新开路支行要求公司履行担保责任，并于从公司账户划走3,000万元。
，公司向大连市中级人民法院提交起诉状，正式起诉黑龙江力佳，要求被告赔偿公司担保损失3,000万元，并履行反担保责任。
，大连市中级人民法院一同人民共和国一审判决被告黑龙江力佳偿还我公司款项3,000万元。
黑龙江力佳不服大连市中级人民法院一审判决，向辽宁省高级人民法院提起上诉。在法院审理过程中，黑龙江力佳已明确表示尊重一审法院判项，以其他问题双方自行解决为由，于申请撤回上诉。
，辽宁省高级人民法院裁定准许黑龙江力佳撤回上诉。一审判决发生法律效力。
公司已向法院申请强制执行，截止本报告日，正在执行中。
2009年底，公司按账龄计提729万元坏账准备。
除此之外，公司没有发生重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况 单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额(元) 持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例(%) 报告期损益
1 股票 600999 招商证券 31,000.00 1,000 20,540.00 17.26 -8,850.00
2 股票 601179 中国西电 126,400.00 16,000 98,400.00 82.74 -28,000.00
期末持有的其他证券投资 —
报告期已出售证券投资损益 — — — —
合计 157,400.00 — 118,940.00 100% -36,850.00
2、持有其他上市公司股权情况 单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源
600747 大连控股 99,730,556.00 1.62% 97,099,402.40 0.00 -25,228,505.44 可供出售金融资产 竞拍获得
合 计 99,730,556.00 - 97,099,402.40 0.00 -25,228,505.44 - -
3、除此之外，报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，也没有参股拟上市公司等投资情况。
六、重大关联交易
(一)报告期内，公司与控股股东及控股股东的下属企业无与日常经营相关的关联交易。
(二)报告期内，公司与控股股东及控股股东的下属企业无资产收购、出售发生的关联交易。
(三)报告期内，公司与控股股东及控股股东的下属企业无共同对外投资发生的关联交易。
(四)报告期内，公司没有给控股股东-中国大连国际经济技术合作集团有限公司提供担保额度。已提供担保余额请参见“重大事项”中的重大担保部分。
(五)报告期内，公司与控股股东及控股股东的下属企业无其他重大关联交易。
(六)报告期内，控股子公司--北京凯因生物技术有限公司（以下简称凯因生物 ）的控股子公司--北京凯因科技股份有限公司（以下简称凯因科技 ）增资扩股后，凯因生物对凯因科技的持股比例由80%调整至34%，凯因科技由凯因生物的控股子公司变成联营企业，凯因生物与凯因科技的交易变成关联交易。存在凯因科技租赁凯因生物办公楼、厂房的关联交易。详见财务报告关联方关系及交易部分。
七、重大合同及其履行情况
(一)除了凯因科技租赁凯因生物的办公楼、厂房之外，公司无其他托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
(二)重大合同
1、公司控股子公司--新加坡大新控股有限公司与HANTONG SHIP HEAVY INDUSTRY CO.,LTD签订的建造12艘57,000吨级散货船的合同，报告期内正常履行当中。
2、公司与苏里南公共建设部签署的《苏里南帕拉马里博市内及周边地区500公里（沥青）道路重建和修建工程主合同》，报告期内正常履行当中。
3、公司与苏里南政府计划和发展合作部签署的《苏里南Meerzorg—Albina道路改造第３标段道路改造项目合同》，报告期内正常履行当中。
4、，公司与中国银行辽宁省分行签订抵押合同，以公司国有土地使用权742.20平方米及地上建筑物为抵押物，为公司借款、贸易融资、保函、资金业务及其它授信业务提供7,011.30万元最高债权额抵押贷款，抵押期限自至。
5、，公司控股子公司大新控股有限公司的子公司新加坡华鹰船务有限公司与中国银行新加坡分行签订抵押合同，以 “华鹰轮”为2,500万美元贷款提供抵押，抵押期限自至。
6、，公司控股子公司大新控股有限公司子公司新加坡华昌船务有限公司和新加坡华云船务有限公司分别与德国北方银行新加坡分行签订抵押合同，以 “华昌轮”和“华云轮”为5,000万美元贷款提供抵押，抵押期限自至。
7、，公司控股子公司大新控股有限公司子公司新加坡华阳船务有限公司与中国银行新加坡分行签订抵押合同，以“华阳轮”为2,000万美元贷款提供抵押，抵押期限自至。
8、，公司控股子公司大新控股有限公司子公司新加坡华君船务有限公司和新加坡华商船务有限公司与招商银行签订抵押合同，以在建的 “华君轮”和“华商轮”为3,990万美元贷款提供抵押，抵押期限自至。
(三)重大担保事项 单位：人民币万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
中国大连国际经济技术合作集团有限公司 2009年6月30日 6,000.00 连带责任 2010年6月30日至2012年6月29日 是 是
中国大连国际经济技术合作集团有限公司 2008年7月4日 3,520.00万美元 连带责任 2008年7月4日至2014年4月1日 否 是
中国大连国际经济技术合作集团有限公司 2009年8月7日 3,000.00 连带责任 2010年8月7日至2012年8月6日 否 是
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 27,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 400.00
报告期末对子公司担保余额合计 400.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 27,400.00
担保总额占公司净资产的比例 23.08%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 27,000.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 27,000.00
担保总额超过净资产 50%部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 27,000.00
(四) 报告期内，未发生（包括以前期间发生但延续到报告期的）重大委托他人进行现金资产管理的事项。
八、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见中国大连国际合作（集团）股份有限公司第六届董事会第二次会议于在公司1301会议室召开，作为本公司的独立董事，我们参加了本次会议。根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）的要求和深圳证券交易所《关于做好上市公司2010年半年度报告披露工作的通知》的有关规定，对公司关联方资金占用和对外担保情况进行了核查，现发表专项说明和独立意见如下：
1、关于对公司关联方资金占用的专项说明和独立意见
报告期内，公司与控股股东及控股股东的下属企业无重大关联交易。报告期末，公司不存在其他关联方资金占用的情形。
我们认为:报告期内，公司认真执行了证监会《关于提高上市公司质量的意见》的文件精神。
2、2010年半年度对外担保情况的专项说明和独立意见
报告期内，公司对外担保发生额（包括对子公司的担保）合计为人民币400万元，是公司给控股子公司—大连国际合作远洋渔业公司的贷款提供400万元担保。
截至报告期末，公司对外担保总额（包括对子公司的担保）合计27,400万元，占2010年半年度合并报表净资产的23.08%。
公司对外担保严格按照《公司章程》等有关法规的规定，履行了法定决策程序及信息披露义务，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。
除此之外，未发现公司有其他担保行为。
独立董事（签字）：王有为、李延喜、万寿义、贵立义
九、公司及相关方承诺事项履行表
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况股改承诺 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 其持有的非流通股份自解除限售之日起二十四个月内，通过深圳证券交易所挂牌交易方式出售所持有的大连国际非流通股股份的价格不低于股改方案实施后首个交易日收盘价的150%。 报告期内，国合集团没有发生减持行为，严格履行了上述承诺。
股份限售承诺 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 如果计划未来通过深圳证券交易所竞价交易系统出售所持公司解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达到5%及以上的，将于第一次减持前两个交易日内通过公司对外披露出售提示性公告。 报告期内，国合集团没有发生减持行为，严格履行了上述承诺。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 -- -- --
重大资产重组时所作承诺 -- -- --
发行时所作承诺 -- -- --
其他承诺（含追加承诺） -- -- --
十、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人无受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十一、公司接待调研及采访等相关情况
报告期内，公司通过投资者交流热线、投资者交流信箱、投资者关系互动平台等形式与广大投资者就公司发展进行了充分交流。公司在接待特定对象的调研、沟通、采访时，遵循了公平信息披露的原则，无向特定对象披露、透露或泄露未公开重大信息等情况，保证了公司信息披露的公平性。
报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2010年4月15日 公司 实地调研 友邦华泰基金研究员张超 了解公司经营状况及发展规划，没有提供书面材料
2010年4月15日 公司 实地调研 安信证券研究中心石磊、王天睿 了解公司经营状况及发展规划，没有提供书面材料
2010年4月22日 公司 实地调研 大成基金管理有限公司基金经理倪明 了解公司经营状况及发展规划，没有提供书面材料
2010年5月12日 公司 实地调研 杉杉龙田投资管理有限公司龚颖、艾潇潇 了解公司经营状况及发展规划，没有提供书面材料
2010年5月31日 公司 实地调研 富国基金投资经理刘魁 了解公司经营状况及发展规划，没有提供书面材料
2010年5月31日 公司 实地调研 华夏基金机构投资部研究员季加良 了解公司经营状况及发展规划，没有提供书面材料
2010年6月9日 公司 实地调研 泰润长富投资管理有限公司朱晓东总经理、刘剑投资总监 了解公司经营状况及发展规划，没有提供书面材料
2010年6月29日 公司 实地调研 招商证券行业分析师常涛 了解公司经营状况及发展规划，没有提供书面材料
十二、报告期内信息披露索引
披露日期 公告编号 主要内容 披露报纸
2010年1月5日 2010-002 重大民事裁定公告 《中国证券报》、《证券时报》
2010年1月5日 2010-003 关于下属公司竞得土地使用权的公告 《中国证券报》、《证券时报》
2010年2月6日 2010-001 关于控股股东增资扩股改制方案获得批复的提示性公告 《中国证券报》、《证券时报》
2010年3月30日 2010-004 2009年年度报告 《中国证券报》、《证券时报》
2010年3月30日 2010-005 第五届董事会十八次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》
2010年3月30日 2010-006 第五届监事会第十三次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》
2010年3月30日 2010-007 独立董事独立意见 《中国证券报》、《证券时报》
2010年3月30日 2010-008 内部控制自我评价报告 《中国证券报》、《证券时报》
2010年3月30日 2010-009 2009年度社会责任报告 《中国证券报》、《证券时报》
2010年3月30日 2010-010 关于公司2009年度关联方资金占用情况的专项说明 《中国证券报》、《证券时报》
2010年3月30日 2010-011 对外投资公告 《中国证券报》、《证券时报》
2010年4月27日 2010-012 2010年第一季度报告 《中国证券报》、《证券时报》
2010年4月27日 2010-013 第五届董事会十九次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》
2010年4月27日 2010-014 第五届监事会第十四次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》
2010年4月27日 独立董事候选人声明 《中国证券报》、《证券时报》
2010年4月27日 独立董事提名人声明 《中国证券报》、《证券时报》
2010年4月29日 2010-016 关于下属公司—北京凯因科技股份有限公司增资扩股的公告 《中国证券报》、《证券时报》
2010年5月8日 2010-017 关于召开2009年年度股东大会通知 《中国证券报》、《证券时报》
2010年6月1日 2010-018 2009年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》
2010年6月1日 2010-019 关于选举职工代表监事的公告 《中国证券报》、《证券时报》
2010年6月1日 2010-020 第六届董事会第一次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》
2010年6月1日 2010-021 第六届监事会第一次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》
2010年7月8日 2010-022 公司2009年度权益分派实施公告 《中国证券报》、《证券时报》
2009年年度报告正文和所有刊登在《中国证券报》、《证券时报》的上述信息均登载于中国证监会指定互联网网址上。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表
(一) 资产负债表
(二) 利润表
(三) 现金流量表
(四) 所有者权益变动表
合并资产负债表
编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末金额 年初金额 项目 附注 期末金额 年初金额
流动资产： 流动负债：
货币资金 1 663,323,527.60 965,085,440.85 短期借款 15 659,818,000.00 663,282,000.00
交易性金融资产 2 118,940.00 29,390.00 交易性金融负债
应收票据 应付票据
应收账款 3 106,465,552.87 251,884,018.51 应付账款 16 87,900,258.18 221,410,654.90
预付款项 4 205,559,572.08 112,951,797.01 预收款项 17 245,645,919.37 300,122,139.10
应收利息 应付职工薪酬 18 48,174,874.56 70,616,694.80
应收股利 应交税费 19 3,108,607.83 5,087,686.38
其他应收款 5 99,839,170.82 74,554,017.27 应付利息
存货 6 1,204,042,634.63 1,149,070,121.79 应付股利 20 67,602,163.56 3,696,653.66
一年内到期的非流动资产 其他应付款 21 571,260,249.64 593,661,546.40
其他流动资产 一年内到期的非流动负债 22 215,192,640.00 255,837,100.00
流动资产合计 2,279,349,398.00 2,553,574,785.43 其他流动负债
非流动资产： 流动负债合计 1,898,702,713.14 2,113,714,475.24
可供出售金融资产 7 97,099,402.40 130,737,409.66 非流动负债：
持有至到期投资 长期借款 23 465,855,740.00 452,026,840.00
长期应收款 应付债券
长期股权投资 8 30,315,914.33 104,244.35 长期应付款
投资性房地产 9 62,107,878.13 专项应付款
固定资产 10 937,101,299.87 1,013,767,542.41 预计负债
在建工程 11 534,389,551.97 312,495,835.86 递延所得税负债 24 28,084,108.75 29,483,949.65
工程物资 其他非流动负债
固定资产清理 非流动负债合计 493,939,848.75 481,510,789.65
生产性生物资产 负债合计 2,392,642,561.89 2,595,225,264.89
油气资产 所有者权益：
无形资产 12 7,072,520.59 7,258,729.03 实收资本（或股本） 25 308,918,400.00 308,918,400.00
开发支出 资本公积 26 297,537,431.39 322,765,936.83
商誉 减：库存股
长期待摊费用 专项储备
递延所得税资产 13 21,351,177.55 21,397,323.25 盈余公积 27 96,466,008.19 96,466,008.19
其他非流动资产 未分配利润 28 488,352,586.62 461,490,541.52
非流动资产合计 1,689,437,744.84 1,485,761,084.56 外币报表折算差额 -4,114,948.82 133,341.24
归属于母公司所有者权益合计 1,187,159,477.38 1,189,774,227.78
少数股东权益 388,985,103.57 254,336,377.32
所有者权益合计 1,576,144,580.95 1,444,110,605.10
资产总计 3,968,787,142.84 4,039,335,869.99 负债和所有者权益总计 3,968,787,142.84 4,039,335,869.99
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表
编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末金额 年初金额 项目 附注 期末金额 年初金额
流动资产： 流动负债：
货币资金 352,634,908.53 404,543,174.90 短期借款 655,818,000.00 651,282,000.00
交易性金融资产 118,940.00 29,390.00 交易性金融负债
应收票据 应付票据
应收账款 1 90,047,314.24 98,913,122.66 应付账款 26,308,929.98 37,771,296.03
预付款项 20,097,000.80 49,105,791.28 预收款项 25,052,069.24 59,897,225.35
应收利息 应付职工薪酬 39,936,158.76 47,584,036.18
应收股利 68,535,334.70 应交税费 1,219,961.89 1,336,795.18
其他应收款 2 1,224,984,274.32 1,241,585,331.80 应付利息
存货 15,685,780.20 12,854,108.67 应付股利 64,815,237.75 2,856,235.85
一年内到期的非流动资产 其他应付款 451,957,595.48 548,961,330.78
其他流动资产 一年内到期的非流动负债 150,000,000.00 197,797,400.00
流动资产合计 1,703,568,218.09 1,875,566,254.01 其他流动负债
非流动资产： 流动负债合计 1,415,107,953.10 1,547,486,319.37
可供出售金融资产 97,099,402.40 130,737,409.66 非流动负债：
持有至到期投资 长期借款
长期应收款 应付债券
长期股权投资 3 460,868,619.70 385,868,619.70 长期应付款
投资性房地产 专项应付款
固定资产 65,031,656.49 65,226,143.92 预计负债
在建工程 递延所得税负债 2,659,276.07 11,068,777.89
工程物资 其他非流动负债
固定资产清理 非流动负债合计 2,659,276.07 11,068,777.89
生产性生物资产 负债合计 1,417,767,229.17 1,558,555,097.26
油气资产 所有者权益：
无形资产 782,941.99 865,200.01 实收资本（或股本） 308,918,400.00 308,918,400.00
开发支出 资本公积 297,322,737.51 322,551,242.95
商誉 减：库存股
长期待摊费用 专项储备
递延所得税资产 21,920,095.94 21,910,883.44 盈余公积 96,466,008.19 96,466,008.19
其他非流动资产 未分配利润 228,796,559.74 193,683,762.34
非流动资产合计 645,702,716.52 604,608,256.73 外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 931,503,705.44 921,619,413.48
少数股东权益
股东权益合计 931,503,705.44 921,619,413.48
资产总计 2,349,270,934.61 2,480,174,510.74 负债和股东权益总计 2,349,270,934.61 2,480,174,510.74
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
2010年1-6月
编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注 2010年1-6月 2009年1-6月
一、营业总收入 29 775,051,444.98 781,077,134.65
二、营业总成本 634,487,618.77 651,793,643.17
其中：营业成本 29 525,903,972.53 533,834,411.02
营业税金及附加 30 5,915,054.13 16,784,287.21
销售费用 12,650,447.00 16,274,423.75
管理费用 81,985,969.65 75,138,159.50
财务费用（收益以“-”号填列） 31 8,032,175.46 10,207,484.49
资产减值损失 32 -445,122.80
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 33 -36,850.00
投资收益（损失以“-”号填列） 34 7,541,607.31 -26,554,853.75
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 148,068,583.52 102,728,637.73
加：营业外收入 35 922,348.06 570,159.69
减：营业外支出 36 1,243,504.62 262,416.87
其中：非流动资产处置损失 317,245.53 3,363.81
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 147,747,426.96 103,036,380.55
减：所得税费用 37 13,217,984.60 11,237,622.52
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 134,529,442.36 91,798,758.03
归属于母公司所有者的净利润 88,645,725.10 60,525,246.88
少数股东损益 45,883,717.26 31,273,511.15
六、每股收益
（一）基本每股收益 0.287 0.196
（二）稀释每股收益 0.287 0.196
七、其它综合收益 38 -31,038,279.61 55,416,871.36
八、综合收益总额 103,491,162.75 147,215,629.39
归属于母公司所有者的综合收益总额 59,168,929.60 115,975,840.81
归属于少数股东的综合收益总额 44,322,233.15 31,239,788.58
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司利润表
2010年1-6月
编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注 2010年1-6月 2009年1-6月
一、营业总收入 4 178,314,250.95 210,492,670.68
二、营业总成本 173,994,957.79 191,012,648.28
其中：营业成本 4 126,495,808.99 171,703,329.29
营业税金及附加 1,738,126.35 2,898,885.75
销售费用 3,807,219.24 1,658,807.48
管理费用 47,447,025.79 26,879,334.56
财务费用（收益以“-”号填列） -5,493,222.58 -11,734,398.23
资产减值损失 -393,310.57
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -36,850.00
投资收益（损失以“-”号填列） 5 94,005,085.49 -935,228.75
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 98,287,528.65 18,544,793.65
加：营业外收入 737,151.33 103,780.00
减：营业外支出 102,590.08 2,883.75
其中：非流动资产处置损失 2,729.08 2,883.75
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 98,922,089.90 18,645,689.90
减：所得税费用 2,025,612.50 89,869.27
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 96,896,477.40 18,555,820.63
归属于母公司所有者的净利润 96,896,477.40 18,555,820.63
少数股东损益
六、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
七、其它综合收益 -25,228,505.44 55,482,639.00
八、综合收益总额 71,667,971.96 74,038,459.63
归属于母公司所有者的综合收益总额 71,667,971.96 74,038,459.63
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
2010年1-6月
编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注 2010年1-6月 2009年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 778,236,150.09 849,473,393.96
收到的税费返还 7,465,766.61 30,088,505.83
收到其他与经营活动有关的现金 39 636,502,388.84 382,296,354.70
经营活动现金流入小计 1,422,204,305.54 1,261,858,254.49
购买商品、接受劳务支付的现金 727,504,299.91 509,500,428.20
支付给职工以及为职工支付的现金 83,096,000.81 86,445,561.87
支付的各项税费 26,103,739.85 49,311,031.35
支付其他与经营活动有关的现金 39 679,625,101.34 294,073,193.26
经营活动现金流出小计 1,516,329,141.91 939,330,214.68
经营活动产生的现金流量净额 -94,124,836.37 322,528,039.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 908,649.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 342,966.75 146,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,251,616.68 146,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 258,528,155.01 60,872,008.87
投资支付的现金 534,900.00 25,619,625.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 259,063,055.01 86,491,633.87
投资活动产生的现金流量净额 -257,811,438.33 -86,345,133.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 103,574,247.44
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 103,574,247.44
取得借款收到的现金 275,323,560.00 220,808,685.40
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 378,897,807.44 220,808,685.40
偿还债务支付的现金 305,603,120.00 256,842,690.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,453,346.75 19,290,755.90
支付其他与筹资活动有关的现金 300,000.00
筹资活动现金流出小计 330,356,466.75 276,133,445.90
筹资活动产生的现金流量净额 48,541,340.69 -55,324,760.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,633,020.76 -1,671,901.04
五、现金及现金等价物净增加额 -301,761,913.25 179,186,244.40
加：期初现金及现金等价物余额 965,085,440.85 689,809,384.50
六、期末现金及现金等价物余额 663,323,527.60 868,995,628.90
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司现金流量表
2010年1-6月
编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 2010年1-6月 2009年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 165,689,773.64 256,542,519.17
收到的税费返还 7,465,766.61 30,088,505.83
收到其他与经营活动有关的现金 520,301,035.17 207,241,824.60
经营活动现金流入小计 693,456,575.42 493,872,849.60
购买商品、接受劳务支付的现金 148,826,483.14 207,217,169.73
支付给职工以及为职工支付的现金 45,315,835.88 46,632,878.24
支付的各项税费 15,151,478.54 10,760,040.89
支付其他与经营活动有关的现金 559,842,963.73 317,616,805.61
经营活动现金流出小计 769,136,761.29 582,226,894.47
经营活动产生的现金流量净额 -75,680,185.87 -88,354,044.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,950,413.03
取得投资收益收到的现金 81,598,507.16 133,126,687.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 39,700.00 16,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 87,588,620.19 133,143,187.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,325,436.78 74,105.00
投资支付的现金 134,900.00 100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,460,336.78 174,105.00
投资活动产生的现金流量净额 85,128,283.41 132,969,082.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 218,280,000.00 158,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 218,280,000.00 158,000,000.00
偿还债务支付的现金 261,541,400.00 210,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,716,463.27 10,247,291.85
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 280,257,863.27 220,247,291.85
筹资活动产生的现金流量净额 -61,977,863.27 -62,247,291.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 621,499.36 -902,711.75
五、现金及现金等价物净增加额 -51,908,266.37 -18,534,965.49
加：期初现金及现金等价物余额 404,543,174.90 251,927,565.91
六、期末现金及现金等价物余额 352,634,908.53 233,392,600.42
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并所有者权益变动表
编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 本期金额
归属母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 308,918,400.00 322,765,936.83 96,466,008.19 461,490,541.52 133,341.24 254,336,377.32 1,444,110,605.10
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 308,918,400.00 322,765,936.83 96,466,008.19 461,490,541.52 133,341.24 254,336,377.32 1,444,110,605.10
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -25,228,505.44 26,862,045.10 -4,248,290.06 134,648,726.25 132,033,975.85
（一）净利润 88,645,725.10 45,883,717.26 134,529,442.36
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -25,228,505.44 -4,248,290.06 -1,561,484.11 -31,038,279.61
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 -33,638,007.26 -33,638,007.26
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 8,409,501.82 8,409,501.82
4、其他 -4,248,290.06 -1,561,484.11 -5,809,774.17
上述（一）和（二）小计 -25,228,505.44 88,645,725.10 -4,248,290.06 44,322,233.15 103,491,162.75
（三）所有者投入和减少资本 95,242,097.17 95,242,097.17
1、所有者投入资本 95,242,097.17 95,242,097.17
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 -61,783,680.00 -4,915,604.07 -66,699,284.07
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配 -61,783,680.00 -4,915,604.07 -66,699,284.07
4、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 308,918,400.00 297,537,431.39 96,466,008.19 488,352,586.62 -4,114,948.82 388,985,103.57 1,576,144,580.95
合并所有者权益变动表（续）
编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 上年金额
归属母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 308,918,400.00 253,727,633.77 94,118,062.26 415,237,015.25 -1,649,854.03 189,762,290.92 1,260,113,548.17
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 308,918,400.00 253,727,633.77 94,118,062.26 415,237,015.25 -1,649,854.03 189,762,290.92 1,260,113,548.17
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 69,038,303.06 2,347,945.93 46,253,526.27 1,783,195.27 64,574,086.40 183,997,056.93
（一）净利润 110,385,152.20 59,174,647.86 169,559,800.06
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 69,038,303.06 1,783,195.27 421,264.20 71,242,762.53
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 80,107,080.95 80,107,080.95
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -11,068,777.89 -11,068,777.89
4、其他 1,783,195.27 421,264.20 2,204,459.47
上述（一）和（二）小计 69,038,303.06 110,385,152.20 1,783,195.27 59,595,912.06 240,802,562.59
（三）所有者投入和减少资本 22,048,674.34 22,048,674.34
1、所有者投入资本 22,048,674.34 22,048,674.34
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 2,347,945.93 -64,131,625.93 -17,070,500.00 -78,854,180.00
1、提取盈余公积 2,347,945.93 -2,347,945.93
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配 -61,783,680.00 -17,070,500.00 -78,854,180.00
4、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 308,918,400.00 322,765,936.83 96,466,008.19 461,490,541.52 133,341.24 254,336,377.32 1,444,110,605.10
母公司所有者权益变动表
编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 本期金额
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 所有者权益合计
一、上年年末余额 308,918,400.00 322,551,242.95 96,466,008.19 193,683,762.34 921,619,413.48
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 308,918,400.00 322,551,242.95 96,466,008.19 193,683,762.34 921,619,413.48
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -25,228,505.44 35,112,797.40 9,884,291.96
（一）净利润 96,896,477.40 96,896,477.40
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -25,228,505.44 -25,228,505.44
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 -33,638,007.26 -33,638,007.26
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 8,409,501.82 8,409,501.82
4、其他
上述（一）和（二）小计 -25,228,505.44 96,896,477.40 71,667,971.96
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 -61,783,680.00 -61,783,680.00
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配
4、其他 -61,783,680.00 -61,783,680.00
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 308,918,400.00 297,322,737.51 96,466,008.19 228,796,559.74 931,503,705.44
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 上年金额
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 所有者权益合计
一、上年年末余额 308,918,400.00 253,512,939.89 94,118,062.26 234,335,929.01 890,885,331.16
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 308,918,400.00 253,512,939.89 94,118,062.26 234,335,929.01 890,885,331.16
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 69,038,303.06 2,347,945.93 -40,652,166.67 30,734,082.32
（一）净利润 23,479,459.26 23,479,459.26
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 69,038,303.06 69,038,303.06
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 80,107,080.95 80,107,080.95
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -11,068,777.89 -11,068,777.89
4、其他
上述（一）和（二）小计 69,038,303.06 23,479,459.26 92,517,762.32
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 2,347,945.93 -64,131,625.93 -61,783,680.00
1、提取盈余公积 2,347,945.93 -2,347,945.93
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配 -61,783,680.00 -61,783,680.00
4、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 308,918,400.00 322,551,242.95 96,466,008.19 193,683,762.34 921,619,413.48
二、会计报表附注
一、公司基本情况
中国大连国际合作(集团)股份有限公司是由中国大连国际经济技术合作公司（现更名为中国大连国际经济技术合作集团有限公司）独家发起并向社会法人和内部职工定向募集设立的股份有限公司，于在大连市工商局登记注册。公司经中国证监会批准，于1998年6月向社会公众公开发行股票，于1998年9月在深圳证券交易所上市。发行后股本总额为95,430,000股，其中：国家股24,000,000股，社会法人股24,430,000股，内部职工股12,000,000股，社会公众股35,000,000股。2000年度，公司实施了每10股送2股转增6股的分配方案及每10股配3股的配股方案。2001年度，公司实施了每10股送1股转增5股及每10股派0.25元的分配方案，实施分配方案后，公司总股本为308,918,400股。2005年12月公司实施了股权分置改革。
截至，公司总股本为308,918,400股，所有股份均为流通股，其中：无限售条件的流通股为304,873,068股，占公司总股本的98.69%；有限售条件的流通股为4,045,332股，占公司总股本的1.31%。
公司主要经营：国际工程承包、国际劳务合作、房地产开发、远洋运输、远洋渔业、进出口贸易等业务。
二、财务报表的编制基础
本财务报告所载报告期间的财务信息系以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间，公司会计年度采用公历年度，即从每年的起至止。
2、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额) 的差额，调整资本公积中的股本溢价(或资本溢价)；资本公积中的股本溢价 (或资本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2)非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。当合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额确认为商誉。
当合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额计入当期损益。
4、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
(2)合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》编制。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
5、现金及现金等价物的确定标准
将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资确定为现金等价物。
6、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务核算方法
对发生的外币交易，以交易日中国银行公布的市场汇率中间价(即期汇率)为记账汇率。对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，采用期末的即期汇率对外币项目进行折算，因汇率不同而产生的汇兑损益，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用记账汇率折算，不改变其记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日的即期汇率折算，产生的汇兑损益计入当期损益或资本公积；与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属于开办期间发生的汇兑损益计入开办费。
(2)外币会计报表的折算方法
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。
按照上述①、②折算产生的外币会计报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
③现金流量表中的项目采用期末即期汇率折算，汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
7、金融工具
公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益；可供出售金融资产公允价值变动形成的利得和损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益；以摊余成本计量的应收款项及持有至到期投资，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
金融资产的减值：1)对可供出售金融资产，期末如果其公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失应当予以转出，计入当期损益。2)对持有至到期投资，其减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
8、应收款项
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
公司将余额在500万元以上的应收款项确定为单项金额重大的应收款项。
（2）单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项以及其余应收款项，根据账龄按以下比例计提坏账准备：
账 龄 计提比例(%)
1年以内(含1年) 5
1至2年(含2年) 10
2至3年(含3年) 20
3年以上 30
(3)对可收回的应收关联方的应收款项和根据协议未逾期、预计回收有保障的应收款项不计提坏账准备。
(4)坏账损失按下列原则确认：
①因债务人破产或死亡，以其破产财产依法清偿后确实无法收回的应收款项；
②债务人逾期未履行偿债义务，超过3年确定不能收回的应收款项。
9、存货
(1)存货的分类及发出存货的计价方法
存货主要包括原材料、库存商品、船舶备品备件、工程施工、房地产开发成本、开发产品、在产品、周转材料等。
原材料、在产品、库存商品按实际成本进行初始计量，发出商品采用个别计价法或加权平均法核算。
周转材料采用实际成本核算，领用时采用一次转销法或五五摊销法进行摊销。
房地产开发成本核算：
①开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本；
②建筑安装工程支出按实际成本直接计入开发成本；
③公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
(2)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，并按单个存货项目计提存货跌价准备，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则以原计提的存货跌价准备金额为限予以转回，计入当期损益。
10、长期股权投资
(1)初始投资成本确定
长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
①通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足调整的，调整留存收益。为合并发生的各项直接相关费用，包括为合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
②通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以支付对价的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付现金、付出非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
(2)后续计量及损益确认方法
①对子公司的投资，采用成本法核算。
成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算。
在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权股份时认为对被投资单位具有重大影响。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
期末公司对长期股权投资进行减值测试，发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。减值损失一经计提，在以后会计期间不得转回。
(5)长期股权投资的处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
11、投资性房地产
(1)投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
(2)投资性房地产的计量模式
投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的确定方法与固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的确定方法与无形资产的核算方法一致。
12、固定资产
(1)固定资产确认条件
公司对满足以下特征的有形资产作为公司的固定资产，列入固定资产目录：
①使用期限超过1 个会计年度，单位价值较高的房屋、建筑物以及能够单独或与其他固定资产组合发挥效用的主要生产设备或专用设备。②单位价值在2,000 元人民币以上，驻外机构于境外购置的单位价值在1,000 美元以上，并且使用期限超过2 个会计年度的，不属于生产经营主要设备的物品。
(2)各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独入账的土地外，公司所有固定资产都按直线法每月计提折旧，并根据使用部门及用途计入资产成本或当期损益，各类固定资产的年折旧率列示如下：
资产类别 使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 25-40 5 2.375-3.8
船 舶 10-23 0-10 3.91-10
运输车辆 6 5 15.8
生产设备 10 5 9.5
管理设备 5 5 19
(3)固定资产后续支出的处理
固定资产的更新改造支出、房屋装修费用通常计入固定资产成本，同时被替换部分的价值从原账面价值中扣除，计入固定资产清理。固定资产的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产剩余使用寿命三者中较短的期间内计提折旧。
(4)固定资产减值准备的计提方法
固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，一经计提，不得转回。
13、在建工程
在建工程按实际发生支出入账，按工程项目分类核算并自工程达到预定可使用状态之日起按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，达到预定可使用状态后计入当期财务费用。
在建工程减值准备计提方法：若在建工程长期停建并预计在3年内不会重新开工；所建项目在性能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，一经计提，不得转回。
14、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间超过3个月的，暂停借款费用资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列方法确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予以资本化的利息金额。
15、无形资产
(1)无形资产的计价方法
无形资产按其成本作为入账价值。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产(专利技术和非专利技术)：
①完成该无形资产以其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(2)无形资产摊销方法和期限
对于使用寿命有限的无形资产，采用直线法按预计使用年限、合同规定的收益年限和法律规定的有效年限三者中较短者分期摊销。摊销金额按其收益对象计入相关资产成本和当期损益。
截止报告期末，公司无使用寿命不确定的无形资产。
(3)无形资产减值准备的确认和计提方法
对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产，年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
①已被其他新技术所代替 ，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
16、预计负债
公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
(1)预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
17、收入
营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。收入的确认原则如下：
(1)销售商品收入的确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控制，收入的金额能够可靠的计量，相关的经济利益很可能流入公司，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
(2)房地产销售符合下列条件确认收入：开发产品已经竣工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
(3)建筑施工收入确认：建筑施工工程签订有不可撤销的建造合同，和工程相关的经济利益能够流入企业，工程的完工程度能够可靠地确定，并且和工程有关的成本能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认收入的实现。
18、政府补助
政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已经发生的费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
19、递延所得税资产/递延所得税负债
公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量确认递延所得税资产和递延所得税负债。
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债，但能够控制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
20、经营租赁、融资租赁
(1)经营租赁
经营租赁是指除融资租赁以外的其它租赁。
①承租人
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益，发生的初始直接费用计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
出租人提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用。
出租人承担了某些费用的，将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
企业的售后租回交易认定为经营租赁的，分别以下情况处理：
1)有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的,售价与资产账面价值的差额计入当期损益。
2)售后租回交易如果不是按照公允价值达成的，售价低于公允价值的差额，应计入当期损益；但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿时，有关损失应予以递延(递延收益)，并按与确认租金费用相一致的方法在租赁期内进行分摊；如果售价大于公允价值，其大于公允价值的部分应计入递延收益，并在租赁期内分摊。
②出租人
按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内。
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。发生的初始直接费用计入当期损益，金额较大的资本化，在整个经营租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧，对于其它经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。或有租金在实际发生时计入当期损益。
提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
(2)融资租赁
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移也可能不转转移。
①承租人
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的初始直接费用计入租入资产价值。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。
对租赁资产采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
②出租人
在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入帐价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分配。
每年年度终了，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整。有证据表明未担保余值已经减少的，重新计算租赁内含利率，由此引起的租赁投资净额的减少计入当期损益；以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。租赁投资净额是融资租赁中最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。
已确认损失的未担保余值得以恢复的，在原已确认的损失金额内转回，并重新计算租赁内含利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
21、持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
某项资产被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
(1)该资产被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
(2)决定不再出售之日的再收回金额。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，其他非流动资产不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
22、职工薪酬
职工薪酬包括职工工资(工资、奖金、津贴和补贴)、职工福利费、社会保险费(医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等)、住房公积金、工会经费、职工教育经费、非货币性福利、解除职工劳动关系补偿及其他与获得职工提供的服务相关支出。
23、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期内无会计政策和会计估计变更。
五、税项
主要税种及税率如下：
税 种 计税依据 税率
增值税 销售货物或者提供加工、修理修配劳务的增值额 17%
营业税 施工收入、房地产销售收入和代理收入等 3%，5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
其他税项 按规定缴纳
六、企业合并及合并财务报表
(一) 通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本(万元) 经营范围
新加坡大新控股有限公司 有限责任 新加坡 远洋运输 4,000万美元 船舶、货运代理、船舶修理
大连国际合作远洋渔业有限公司 有限责任 大连 远洋渔业 2,000 远洋渔业合作、捕捞加工
中大国际工程(苏里南)公司 有限责任 苏里南 工程承包 7,400美元 工程承包、采石、进出口等
大连国合嘉汇房地产开发有限公司 有限责任 大连 房地产开发 500万美元 房地产开发、建设、销售
北京金时代置业有限公司 有限责任 北京 房地产开发 3,000 房地产开发、销售商品房
北京凯因生物技术有限公司 有限责任 北京 生物制药 16,753 生物技术及制品研制、开发
大连国合汇邦房地产开发有限公司 有限责任 大连 房地产开发 10,000 房地产开发、建设、销售
大连保税区国合正大汽车贸易有限公司 有限责任 大连 国际贸易 210 国际贸易
大连国际海事技术服务有限公司 有限责任 大连 海事咨询 18万美元 海员技术培训、海事咨询、船舶管理
大连国际合作集团运输服务有限公司 有限责任 大连 货代 500 货代、运输
大连豪华轿车租赁有限公司 有限责任 大连 轿车租赁 50 轿车租赁
大连万嘉境外就业服务有限公司 有限责任 大连 信息咨询服务 100 境外就业信息、咨询、中介服务
大连国际(澳大利亚)有限公司 有限责任 澳大利亚 进出口贸易 20万美元 进出口贸易、国际货物运输代理
大连五洲成大建设发展有限公司 有限责任 大连 工程项目投资及咨询 1,000 建筑工程设计与施工、项目投资及咨询
（续上表）
子公司名称 期末实际出资额（万元） 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例（%） 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
新加坡大新控股有限公司［注1］ 3,200万美元 80 是 356,643,560.65
大连国际合作远洋渔业有限公司 1,600 80 是 7,389,564.24
中大国际工程(苏里南)公司 7,400美元 100 是
大连国合嘉汇房地产开发有限公司 500万美元 100 是
北京金时代置业有限公司 2,460 321,390,000.00 82 是 5,400,000.00
北京凯因生物技术有限公司［注2］ 12,613 166,700,000.00 75.30 是 -5,888,210.15 45,340,699.06
大连国合汇邦房地产开发有限公司［注3］ 8,000 80 是 21,921,012.32
大连保税区国合正大汽车贸易有限公司 210 100 是
大连国际海事技术服务有限公司 8.82万美元 49 是 2,956,954.50
大连国际合作集团运输服务有限公司 500 100 是
大连豪华轿车租赁有限公司 40 80 是 562,222.01
大连万嘉境外就业服务有限公司 100 100 是
大连国际(澳大利亚)有限公司 20万美元 100 是
大连五洲成大建设发展有限公司 1,000 100 是
公司对控股子公司的表决权比例与持股比例一致。
［注1］公司持有新加坡大新控股有限公司80%股权。新加坡大新控股有限公司下设新加坡华鹰船务有限公司、新加坡华昌船务有限公司、新加坡华云船务有限公司、新加坡华阳船务有限公司四个单船公司，管理团队持股25%，新加坡大新控股有限公司持股75%；下设新加坡华连船务有限公司、新加坡华凤船务有限公司、新加坡华通船务有限公司、新加坡华新船务有限公司四个单船公司，新加坡大新控股有限公司持股55%,新加坡幸运控股有限公司持股45%；下设新加坡华君船务有限公司、新加坡华商船务有限公司两个单船公司，新加坡大新控股有限公司持股51%,香港LUCKSON GROUP LTD持股49%；下设新加坡华富船务有限公司、新加坡华江船务有限公司、新加坡华夏船务有限公司、新加坡华睿船务有限公司四个单船公司，新加坡大新控股有限公司持股100%；下设新加坡华海船务有限公司、新加坡华冠船务有限公司两个单船公司，新加坡大新控股有限公司持股75%, MAXWELL SHIPPING LTD.持股25%；下设新望航运（新加坡）有限公司，新加坡大新控股有限公司持股50%，美国新望航运有限公司持股50%。
［注2］公司持有控股子公司北京凯因生物技术有限公司75.30%的权益，该公司截止期末净资产仍为负值，根据凯因公司股东会决议，各方股东共同承担凯因公司的超额亏损。北京凯因生物技术有限公司下设北京凯因科技股份有限公司，报告期内，经公司董事会决议，北京凯因科技股份有限公司增资扩股，注册资本由3,200万元增加至7,530万元，其中北京凯因生物技术有限公司持有34%股权，北京松安投资有限公司持有51%股权，北京秦武田制药有限公司持有15%股权。因持股比例下降，凯因生物对凯因科技由控制转为重大影响，长期股权投资的核算方法由成本法转为权益法，并进行追溯调整。
［注3］报告期内，公司受让下属子公司大连国合嘉汇房地产开发有限公司所持有的大连国合汇邦房地产开发有限公司80%股权，国合汇邦管理团队持有20%权益。
(二)合并报表范围变化
报告期内, 公司受让下属子公司大连国合嘉汇房地产开发有限公司所持有的大连国合汇邦房地产开发有限公司80%股权。公司对国合汇邦的投资由间接投资变成直接投资。
报告期内,公司董事会决定注销大连国瑞信息咨询有限公司，不再将其纳入合并报表范围。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金：截止余额为663,323,527.60元。
项 目 期末余额 年初余额
现 金 6,831,099.47 6,803,186.38
银行存款 645,447,062.68 921,688,834.32
其他货币资金 11,045,365.45 36,593,420.15
合 计 663,323,527.60 965,085,440.85
公司期末其他货币资金系房地产业务办理售房按揭贷款存入银行的保证金。
货币资金期末余额中，外币金额列示如下：
币 种 外币金额 折算汇率 折人民币
美 元 34,951,237.72 6.7909 237,350,223.12
日 元 216,292,476.00 0.0767 16,586,604.81
港 元 95,828.65 0.8724 83,600.91
欧 元 778,357.91 8.3191 6,475,250.50
新加坡币 236,154.33 4.8506 1,145,500.49
苏里南币 1,133,264.23 2.43000. 2,754,032.27
中非法郎 675,609,184.00 0.01270. 8,607,364.94
沙特里亚尔 3,525.32 1.8109 6,384.02
澳 元 12,939.14 5.7608 74,539.80
2、交易性金融资产：截止公允价值为118,940.00元。
项 目 期末公允价值 年初公允价值
交易性权益工具投资 118,940.00 29,390.00
合 计 118,940.00 29,390.00
公司申购中签招商证券股票 1,000股、中国西电股票16,000股,成本分别为31,000.00元和126,400.00元，公司按交易性金融资产管理，期末公允价值为118,940.00元。
3、应收账款：截止净值为106,465,552.87元。
(1) 应收账款按种类披露
项 目 期末数 年初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 96,269,149.58 84.23 6,278,000.00 89,991,149.58 231,828,111.22 89.16 6,278,000.00 225,550,111.22
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项
其他单项金额不重大的应收款项 18,018,714.98 15.77 1,544,311.69 16,474,403.29 28,197,555.33 10.84 1,863,648.04 26,333,907.29
合 计 114,287,864.56 100.00 7,822,311.69 106,465,552.87 260,025,666.55 100.00 8,141,648.04 251,884,018.51
(2)账龄分析
账 龄 期末数 年初数
余 额 比例(%) 坏账准备 余 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 93,769,442.96 82.05 3,209,729.48 209,262,391.84 80.48 2,576,323.30
1-2年 18,280,509.20 15.99 3,779,258.45 47,693,865.60 18.34 4,732,000.98
2-3年 538,791.07 0.47 314,057.55 1,113,727.29 0.43 314,057.55
3年以上 1,699,121.33 1.49 519,266.21 1,955,681.82 0.75 519,266.21
合计 114,287,864.56 100.00 7,822,311.69 260,025,666.55 100.00 8,141,648.04
公司会计政策规定对可收回的应收关联方款项及根据协议未逾期的、预计回收有保障的应收款项不计提坏账准备。
(3)报告期内无实际核销的应收账款。
(4)期末应收账款前五名单位情况
单位名称 期末数 年限 占应收账款余额的比例(%)
辽宁伍陆柒捌科教有限公司 75,561,505.03 一年以内、一至二年 66.12
大连市供水有限公司 13,985,968.00 一年以内 12.24
英特尔半导体（大连）有限公司 6,721,676.55 一年以内 5.88
天远基马克斯国际船舶管理公司 4,198,649.59 一年以内 3.67
日本KEYMAX船舶公司 3,490,745.62 一年以内 3.05
合 计 103,958,544.79 90.96
(5)应收账款中无持有本公司5%以上股份(含5%)的股东欠款。
4、预付款项:截止净值为205,559,572.08元。
(1)账龄分析
账 龄 期末数 年初数
余额 比例(%) 坏账准备 余 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 195,261,094.91 70.99 72,644,638.24 39.82
1-2年 5,182,227.17 1.88 35,190,908.77 19.29
2-3年 8,958,111.00 3.26 8,958,111.00 8,958,111.00 4.91 8,958,111.00
3年以上 65,636,156.12 23.87 60,519,906.12 65,636,156.12 35.98 60,519,906.12
合 计 275,037,589.20 100.00 69,478,017.12 182,429,814.13 100.00 69,478,017.12
(2)预付账款中无预付持有本公司5%以上股份(含5%)的股东款项。
(3)2008年度，经公司董事会审议，公司对账龄已超过3年、周转缓慢、存在坏账风险的预付大连北丰鞋业公司的出口旅游鞋项目预付加工费计提了60,832,068.39元减值准备，2009年收回312,162.27元，余额60,519,906.12元仍未收回。
(4)2009年度,经公司董事会审议，公司对预付大连佳艺蜡制品厂的货款8,958,111.00元全额计提了坏账准备。
5、其他应收款：截止净值为99,839,170.82元。
(1)其他应收款按种类披露
项 目 期末数 年初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的其他应收款项 96,193,682.08 88.80 7,290,515.42 88,903,166.66 54,301,718.08 65.35 7,290,515.42 47,011,202.66
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项
其他单项金额不重大其他应收款项 12,132,698.75 11.20 1,196,694.59 10,936,004.16 28,790,922.36 34.65 1,248,107.75 27,542,814.61
合 计 108,326,380.83 100.00 8,487,210.01 99,839,170.82 83,092,640.44 100.00 8,538,623.17 74,554,017.27
(2)账龄分析
账 龄 期末数 年初数
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 81,407,232.96 75.15 838,566.75 55,982,594.28 67.37 863,954.30
1-2年 1,840,953.93 1.70 164,285.50 1,928,984.20 2.32 189,285.50
2-3年 401,145.22 0.37 82,409.87 506,717.26 0.61 82,848.69
3年以上 24,677,048.72 22.78 7,401,947.89 24,674,344.70 29.7 7,402,534.68
合 计 108,326,380.83 100.00 8,487,210.01 83,092,640.44 100.00 8,538,623.17
公司会计政策规定对可收回的应收关联方的款项及根据协议未逾期的、预计回收有保障的应收款项不计提坏账准备。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位名称 关系 期末数 年限 占其它应收款余额的比例（%）
北京中商正时运输有限公司 非关联方 27,000,000.00 1年以内 24.92
黑龙江力佳房地产开发有限公司 非关联方 24,301,718.08 3年以上 22.43
大连正兴腊制品公司 非关联方 4,389,899.59 1年以内 4.05
MV.NASCO GEM BUNKER 非关联方 2,338,461.56 1年以内 2.16
苏里南公共建设发展部 非关联方 1,101,352.85 1年以内 1.02
合 计 59,131,432.08 54.59
(4)其他应收款中无持有本公司5%以上股份(含5%)的股东欠款。
6、存货及存货跌价准备：截止余额为1,204,042,634.63元。
(1)存货分类
项 目 期末数 年初数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 16,586,005.54 39,068,362.11
库存商品 22,134,358.96 29,282,901.87
开发成本 1,001,570,967.09 987,562,003.71
开发产品 89,553,773.09 75,540,089.03
周转材料 2,268,410.30
工程施工 66,700,907.04 4,421,969.95
船舶备品备件 3,507,799.78 4,298,557.47
在产品 3,988,823.13 6,627,827.35
合 计 1,204,042,634.63 1,149,070,121.79
(2)报告期内，没有计提存货跌价准备。
(3)房地产项目存货列示如下：
开发成本：
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 年初数
北京东1时区 2003/08 2008/12 1,780,000,000.00 238,635,527.36 238,635,527.36
营口怡景国际 2005/03 2009/11 130,000,000.00 36,299,330.96
大连星海蓝山改造项目 2008/10 2009/09 9,500,000.00 3,113,852.50 3,056,797.50
汇邦国际中心（原渤海大酒店地块） 2009/10 2011/12 500,000,000.00 321,801,898.05 286,081,815.80
营口枫合万嘉（原营口天力电机地块） 2010/03 2012/12 439,000,000.00 140,819,228.42 134,440,032.09
沈阳省体校射击场地块开发项目 2011/04 2013/07 919,620,000.00 297,200,460.76 289,048,500.00
合 计 1,001,570,967.09 987,562,003.71
开发产品：
项目名称 竣工时间 年初数 本期增加 本期减少 期末数
大连枫合万嘉 2006/12 22,398,150.42 4,557,335.87 17,840,814.55
沈阳枫合万嘉 1期 2005/12 5,572,570.18 1,872,570.18 3,700,000.00
沈阳枫合万嘉2期 2007/12 1,853,147.35 733,147.35 1,120,000.00
沈阳枫合万嘉3期 2008/09 11,382,452.51 1,520,648.40 4,449,700.91 8,453,400.00
北京东1时区 2006/12 29,431,278.21 29,431,278.21
营口怡景国际1期 2006/09 1,339,364.25 1,339,364.25
营口怡景国际2期 2008/11 657,620.11 43,871,211.13 18,017,370.91 26,511,460.33
大连嘉汇星海 2007/12 2,905,506.00 408,686.00 2,496,820.00
合 计 75,540,089.03 45,391,859.53 31,378,175.47 89,553,773.09
(4)计入开发成本的期末借款费用资本化金额38,557,038.44元。
7、可供出售金融资产：截止公允价值为97,099,402.40元。
项 目 期末数 年初数
数 量 市价 公允价值 数 量 市价 公允价值
可供出售权益工具 17,339,179.00 5.60 97,099,402.40 17,339,179.00 7.54 130,737,409.66
合 计 17,339,179.00 5.60 97,099,402.40 17,339,179.00 7.54 130,737,409.66
可供出售权益工具系公司持有的大连大显控股有限公司(证券代码：600747，证券简称：大连控股) 流通股。公司年初持有的有限售条件大连控股流通股17,339,179.00股仍在限售期内。
8、长期股权投资：截止余额为30,315,914.33元。
被投资单位 核算方法 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 投资比例(%) 表决权比例(%) 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利
北京中翔泰和医药设备技术有限公司 权益法 150,000.00 104,244.35 104,244.35 30 30
大连鼎豪房屋拆除有限公司 权益法 400,000.00 400,000.00 400,000.00 40 40
北京凯因科技股份有限公司 权益法 25,600,000.00 29,811,669.98 29,811,669.98 34 34
合 计 104,244.35 30,211,669.98 30,315,914.33
(1)报告期内，公司下属子公司大连豪华轿车租赁有限公司与大连元鼎房屋拆除有限公司投资成立了大连鼎豪房屋拆除有限公司，豪华轿车持有40%股权。
(2)报告期内，凯因科技增资扩股后，凯因生物对凯因科技的持股比例由80%调整至34%，凯因生物对凯因科技不再拥有控制权，凯因科技由凯因生物的控股子公司变成联营企业，长期股权投资的核算方法由成本法改为权益法，并按会计政策的规定进行追溯调整，追溯调整累计影响数(含本期损益)4,211,669.98元增加长期股权投资账面价值，调整后凯因生物对凯因科技长期股权投资余额为29,811,669.98元。
9、投资性房地产：截止余额为62,107,878.13元。
按成本计量的投资性房地产
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原值
房屋、建筑物 76,930,327.42 76,930,327.42
二、累计折旧和摊销
房屋、建筑物 14,822,449.29 14,822,449.29
三、账面净值
房屋、建筑物 62,107,878.13 62,107,878.13
四、账面价值
房屋、建筑物 62,107,878.13 62,107,878.13报告期内，凯因生物不再合并凯因科技会计报表，凯因生物出租给凯因科技的厂房及办公楼改为投资性房地产核算。
累计折旧和摊销额14,822,449.29元。
公司本期未计提减值准备。
公司对投资性房地产按成本法核算。
10、固定资产及累计折旧：截止余额为937,101,299.87元。
固定资产原值 年初数 本期增加 本期减少 期末数
其中：房屋建筑物 183,963,559.55 6,208,077.83 83,368,585.49 106,803,051.89
船 舶 883,854,551.11 6,452,499.44 877,402,051.67
生产设备 226,810,311.21 28,956,925.48 115,762,905.06 140,004,331.63
运输车辆 53,398,377.16 7,267,213.05 4,064,540.12 56,601,050.09
管理设备 15,681,679.88 238,597.20 2,169,152.50 13,751,124.58
合 计 1,363,708,478.91 42,670,813.56 211,817,682.61 1,194,561,609.86
固定资产累计折旧 年初数 本期增加 本期减少 期末数
其中：房屋建筑物 42,201,501.22 2,271,584.11 15,537,661.98 28,935,423.35
船 舶 83,319,073.71 16,713,422.35 1,493,501.57 98,538,994.49
生产设备 123,463,061.34 2,311,448.93 49,754,204.11 76,020,306.16
运输车辆 37,696,712.40 11,165,293.39 3,243,194.87 45,618,810.92
管理设备 9,136,233.74 991,159.68 1,780,618.35 8,346,775.07
合 计 295,816,582.41 33,452,908.46 71,809,180.88 257,460,309.99
固定资产账面净值 1,067,891,896.50 9,217,905.10 140,008,501.73 937,101,299.87
减：减值准备 54,124,354.09 54,124,354.09
固定资产账面价值 1,013,767,542.41 9,217,905.10 85,884,147.64 937,101,299.87
公司及控股子公司期末固定资产中用于贷款抵押的房屋建筑物及船舶原值为936,721,639.89元，净值为822,685,917.01元。
报告期内, 凯因生物出租给凯因科技的厂房及办公楼改为投资性房地产核算。
11、在建工程：截止余额为534,389,551.97元。
工程项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资金来源
华富轮建造工程 37,998,933.00 182,351.13 37,816,581.87 自有资金和贷款
华凤轮建造工程 59,894,318.94 28,960,935.72 88,855,254.66 自有资金和贷款
华连轮建造工程 60,609,648.90 1,445,373.31 62,055,022.21 自有资金和贷款
华江轮建造工程 58,381,110.00 298,784.80 58,082,325.20 自有资金和贷款
华通轮建造工程 19,118,960.00 39,797,941.95 58,916,901.95 自有资金和贷款
华新轮建造工程 19,118,960.00 23,094.73 19,095,865.27 自有资金和贷款
华夏轮建造工程 19,118,960.00 85,208.99 19,033,751.01 自有资金和贷款
华君轮建造工程 19,127,472.51 95,237,198.09 114,364,670.60 自有资金和贷款
华商轮建造工程 19,127,472.51 33,673.57 19,093,798.94 自有资金和贷款
华海轮建造工程 19,014,520.00 19,014,520.00 自有资金和贷款
华睿轮建造工程 19,030,430.13 19,030,430.13 自有资金和贷款
华冠轮建造工程 19,030,430.13 19,030,430.13 自有资金和贷款
合 计 312,495,835.86 222,516,829.33 623,113.22 534,389,551.97
报告期内,在建工程增加系新加坡大新控股有限公司本年度新订造了3艘57,000吨的散货船支付的首期款项，本期减少金额系报表折算汇差所致。
根据公司2009年度股东大会决议，订造华睿轮、华海轮、华冠轮三艘57,000 吨级散货船。
12、无形资产：截止余额为7,072,520.59元。
类 别 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销及转出数 期末数 剩余摊销年限
软件 492,800.00 55,294.65 24,640.02 30,654.63 1.00
用友ERP软件 241,000.00 86,358.57 12,049.98 74,308.59 3.17
凯因生物注射液批件 4,834,000.00 1,208,499.87 1,208,499.87
凯因生物注射用药品相关技术转让 3,468,756.00 2,088,407.22 2,088,407.22
办公自动化套装软件(WINMP) 151,980.00 93,721.00 7,599.00 86,122.00 5.75
办公自动化套装软件(OA) 160,000.00 109,333.46 7,999.98 101,333.48 6.42
用友NC软件 1,152,360.00 809,905.36 57,618.00 752,287.36 6.5
凯因土地使用权 7,630,145.10 6,104,115.99 76,301.46 6,027,814.53 40.83
小 计 18,131,041.10 10,555,636.12 3,483,115.53 7,072,520.59
无形资产减值准备 年初数 本期增加 本期摊销及转出数 期末数
凯因生物技术注射液批件 1,208,499.87 1,208,499.87
凯因生物注射用药品相关技术转让 2,088,407.22 2,088,407.22
小 计 3,296,907.09 3,296,907.09
无形资产净额 7,258,729.03 186,208.44 7,072,520.59
报告期内,凯因生物不再合并凯因科技报表，凯因科技无形资产及减值准备转出。
13、递延所得税资产:截止余额为21,351,177.55元。
递延所得税资产项目 期末数 年初数
交易性金融资产 9,615.00 402.50
坏账准备 21,338,953.15 21,394,311.35
存货跌价准备
无形资产减值准备
可弥补的亏损 2,609.40 2,609.40
合 计 21,351,177.55 21,397,323.25
14、资产减值准备：截止余额为121,619,508.22元。
项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
转回 转销
坏账准备 86,158,288.33 370,749.51 85,787,538.82
存货跌价准备
可供出售金融资产减值准备 35,831,969.40 35,831,969.40
固定资产减值准备 54,124,354.09 54,124,354.09
无形资产减值准备 3,296,907.09 3,296,907.09
合计 179,411,518.91 57,421,261.18 370,749.51 121,619,508.22
报告期内，凯因生物不再合并凯因科技报表。公司编制合并资产负债表时，根据合并报表准则规定，没有调整合并资产负债表的期初数，期初数中包含的凯因科技资产减值准备金额在本期转销。
15、短期借款:截止余额为659,818,000.00元。
借款类别 期末数 年初数
信用借款 458,068,000.00 455,000,000.00
抵押借款 70,000,000.00 70,000,000.00
保证借款 131,750,000.00 138,282,000.00
合 计 659,818,000.00 663,282,000.00
报告期末，短期借款中4,000,000.00元系公司控股子公司大连国际合作远洋渔业有限公司在上海浦东发展银行大连分行贷款，由公司提供担保。
16、应付账款：截止余额为87,900,258.18元。
期末数 年初数
87,900,258.18 221,410,654.90
应付账款中无欠持有公司5%以上股份(含5%)的股东单位款项。
17、预收账款:截止余额为245,645,919.37元。
期末数 年初数
245,645,919.37 300,122,139.10
预收账款中无欠持有公司5%以上股份(含5%)的股东单位款项。
18、应付职工薪酬:截止余额为48,174,874.56元。
项 目 年初余额 本期增加 本期支付 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 54,698,746.69 52,082,577.36 69,834,492.95 36,946,831.10
三项经费 5,951,721.81 2,076,587.43 2,561,079.33 5,467,229.91
其中：工会经费 947,815.95 375,350.33 1,097,055.97 226,110.31
职工教育经费 5,003,905.86 378,065.00 140,851.26 5,241,119.60
福利费 1,323,172.10 1,323,172.10
社会保险费 9,577,894.35 11,465,218.00 15,340,672.95 5,702,439.40
其中：医疗保险费 5,960,632.64 2,857,741.80 3,153,995.38 5,664,379.06
基本养老保险 327,295.81 7,209,714.20 7,500,007.63 37,002.38
年金缴费 3,289,000.00 53,502.00 3,342,502.00
失业保险 483.54 649,082.15 649,250.05 315.64
工伤保险 239.85 206,512.16 206,512.16 239.85
生育保险 242.51 139,086.69 139,086.69 242.51
采暖保险 349,579.00 349,319.04 259.96
住房公积金 388,331.95 5,910,126.88 6,240,084.68 58,374.15
非货币性福利
因解除劳动关系给予的补偿 35,000.00 35,000.00
其 他 668,497.26 668,497.26
其中：以现金结算的股份支付
合 计 70,616,694.80 72,238,006.93 94,679,827.17 48,174,874.56
19、应交税费：截止余额为3,108,607.83元。
项 目 期末数 年初数
应交增值税 -1,075,714.99 -1,869,222.70
应交营业税 637,140.20 2,398,614.79
应交资源税
应交所得税 2,743,469.30 3,446,527.64
应交土地增值税 14,459.40 30,340.61
应交城市维护建设税 26,673.61 201,388.13
应交房产税 2,500.18
应交土地使用税
应交车船使用税
应交个人所得税 748,577.88 711,430.62
应交契税
教育费附加 11,431.55 87,499.52
地方教育费 2,560.94 18,269.48
应交河道费 9.94 36,367.46
应交印花税 23,839.67
其他各项税费 130.98
合 计 3,108,607.83 5,087,686.38
20、应付股利:截止余额为67,602,163.56元。
项 目 期末数 年初数
应付有限售条件流通股股利 14,078,879.95 1,650,751.35
应付无限售条件流通股股利 50,736,357.80 1,205,484.50
应付子公司少数股东股利 2,786,925.81 840,417.81
合 计 67,602,163.56 3,696,653.66
21、其他应付款：截止余额为571,260,249.64元。
期末数 年初数
571,260,249.64 593,661,546.40
其他应付款中无欠持有公司5%以上股份(含5%)的股东单位款项。
22、一年内到期的非流动负债:截止余额为215,192,640.00元。
币 种 借款条件 原币金额 人民币金额
人民币 保证 150,000,000.00 150,000,000.00
美元 抵押 9,600,000.00 65,192,640.00
合计 215,192,640.00
23、长期借款:截止余额为465,855,740.00元。
借款单位 金额(美元) 金额(人民币) 借款期限 年利率(%) 借款条件
中国银行新加坡分行 7,000,000.00 47,536,300.00 2007/12--2015/12 Libor+ 1.1 抵押
中国银行新加坡分行 17,800,000.00 120,878,020.00 2007/06--2016/07 Libor+ 1.1 抵押
德国北方银行新加坡分行 17,800,000.00 120,878,020.00 2007/09--2016/08 Libor+ 1.1 抵押
德国北方银行新加坡分行 17,600,000.00 119,519,840.00 2007/09--2016/08 Libor+ 1.1 抵押
招商银行 8,400,000.00 57,043,560.00 2010/03--2018/02 Libor+ 3.0 抵押
合 计 68,600,000.00 465,855,740.00
24、递延所得税负债：截止余额为28,084,108.75元。
项 目 期末数 年初数
与子公司投资相关的应纳税暂时性差异 25,424,832.68 18,415,171.76
与公允价值变动相关的应纳税暂时性差异 2,659,276.07 11,068,777.89
合 计 28,084,108.75 29,483,949.65
25、股本 单位：股
股份类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、有限售条件流通股 3,994,836 50,496 4,045,332
国家持有股份
国有法人持有股份
境内一般法人持有股份 3,744,000 3,744,000
境内一般法人持有股份
高管股份 250,836 50,496 301,332
机构投资者配售股份
二、无限售条件流通股 304,923,564 50,496 304,873,068
人民币普通股 304,923,564 50,496 304,873,068
三、股份合计 308,918,400 308,918,400
26、资本公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 250,485,393.32 250,485,393.32
其 他 72,280,543.51 25,228,505.44 47,052,038.07
合 计 322,765,936.83 25,228,505.44 297,537,431.39
报告期内，资本公积减少系可供出售金融资产公允价值减少。
27、盈余公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 85,019,053.02 85,019,053.02
任意盈余公积 11,446,955.17 11,446,955.17
合 计 96,466,008.19 96,466,008.19
28、未分配利润
项 目 金 额
年初余额 461,490,541.52
加:本期实现净利润 88,645,725.10
减：提取法定盈余公积
减：支付普通股股利 61,783,680.00
期末未分配利润 488,352,586.62
29、营业收入、营业成本
(1)主营业务（分行业）
行业类别 2010年1-6月 2009年1-6月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工程承包 151,676,093.75 125,928,953.73 150,036,982.27 134,968,870.15
劳务合作 46,142,988.10 11,318,064.67 43,297,987.45 12,633,609.57
进出口贸易 219,086,959.10 197,557,632.57 184,664,500.17 173,309,945.07
远洋运输 245,988,141.03 133,052,763.24 134,854,265.98 40,044,310.03
远洋渔业 42,193,065.17 26,890,554.01 52,575,707.44 39,060,565.77
房地产 42,389,660.00 21,744,510.53 172,066,036.00 120,044,744.46
其 他 27,574,537.83 9,411,493.78 43,581,655.34 13,772,365.97
合 计 775,051,444.98 525,903,972.53 781,077,134.65 533,834,411.02
(2)主营业务（分地区）
地区类别 2010年1-6月 2009年1-6月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国 内 218,550,996.59 146,887,938.12 424,345,167.81 318,250,237.52
亚洲其他地区 210,943,416.03 144,870,249.36 98,487,854.76 53,086,739.98
美洲地区 228,844,187.59 129,407,323.27 178,454,931.04 93,328,864.25
非洲地区 29,178,941.49 19,291,992.05 25,249,045.44 19,293,227.82
欧洲地区 5,175,805.58 2,236,261.05 3,132,073.65 1,381,681.56
澳洲地区 82,358,097.70 83,210,208.68 51,408,061.95 48,493,659.89
合 计 775,051,444.98 525,903,972.53 781,077,134.65 533,834,411.02
公司向前五名销售商销售总额为362,363,484.59元，占公司全部销售收入的46.75%。
30、营业税金及附加
项 目 2010年1-6月 2009年1-6月
营业税 4,622,248.23 11,857,017.39
城建税 428,568.81 848,256.31
教育费附加 183,671.12 363,679.31
地方教育费 32,554.54 77,189.67
土地增值税 648,011.43 3,621,152.53
其 它 16,992.00
合 计 5,915,054.13 16,784,287.21
31、财务费用
项 目 2010年1-6月 2009年1-6月
利息支出 13,335,172.66 16,197,708.89
减：利息收入 8,203,733.98 5,561,053.96
汇兑损失 3,508,554.38 3,310,139.54
减：汇兑收益 1,579,980.72 4,354,234.62
其 他 972,163.12 614,924.64
合 计 8,032,175.46 10,207,484.49
32、资产减值损失
项 目 2010年1-6月 2009年1-6月
坏账损失 -445,122.80
合 计 -445,122.80
33、公允价值变动损益
项 目 2010年1-6月 2009年1-6月
交易性金融资产 -36,850.00
合 计 -36,850.00
34、投资收益
项 目 2010年1-6月 2009年1-6月
权益法核算的长期股权投资收益 6,502,809.00 -26,554,853.75
处置长期股权投资产生的投资收益 1,038,648.38
可供出售金融资产等取得的投资收益 149.93
合 计 7,541,607.31 -26,554,853.75
报告期内，公司投资收益为凯因生物按权益法确认的对凯因科技投资收益，以及控股子公司大连国合嘉汇房地产开发有限公司转让营口国合物业管理有限公司和国瑞嘉合物业管理有限公司股权取得的收益。
35、营业外收入
项 目 2010年1-6月 2009年1-6月
非流动资产处置利得 58,505.63 419,845.74
其 他 863,842.43 150,313.95
合 计 922,348.06 570,159.69
36、营业外支出
项 目 2010年1-6月 2009年1-6月
非流动资产处置损失 317,245.53 3,363.81
公益性捐赠支出 1,000.00
非常损失
其 他 925,259.09 259,053.06
合 计 1,243,504.62 262,416.87
37、所得税
项 目 2010年1-6月 2009年1-6月
当期所得税费用 6,217,536.18 9,128,663.20
递延所得税费用 7,000,448.42 2,108,959.32
合 计 13,217,984.60 11,237,622.52
38、其他综合收益和综合收益
(1) 其他综合收益
项 目 2010年1-6月 2009年1-6月
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -33,638,007.26 60,200,000.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -8,409,501.82 4,717,361.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计 -25,228,505.44 55,482,639.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小 计
4.外币财务报表折算差额 -5,809,774.17 -65,767.64
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小 计 -5,809,774.17 -65,767.64
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
合 计 -31,038,279.61 55,416,871.36
(2)综合收益
项 目 2010年1-6月 2009年1-6月
综合收益总额 103,491,162.75 147,215,629.39
其中：归属于母公司所有者的综合收益总额 59,168,929.60 115,975,840.81
归属于少数股东的综合收益总额 44,322,233.15 31,239,788.58
注：综合收益总额=净利润+其他综合收益
39、合并现金流量表附注
(1)收到的其他与经营活动有关的现金流量
项 目 金 额
收代理出口等保证金 401,297,998.18
收往来还款 186,402,066.79
收保证金及垫付款 48,802,323.87
合 计 636,502,388.84
(2)支付的其他与经营活动有关的现金流量
项 目 金 额
支付投标保证金 354,738,684.70
支付代理进口货款 191,131,438.85
支付往来款等 62,668,834.77
支付办公费、差旅费等管理费用 58,435,696.02
支付营业费用 12,650,447.00
合 计 679,625,101.34
(3)现金流量表补充资料
项 目 2010年1-6月 2009年1-6月
(1)将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 134,529,442.36 91,798,758.03
加：资产减值损失 -445,122.80
固定资产折旧 33,452,908.46 31,496,462.76
无形资产摊销 186,208.44 301,574.82
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) 258,739.90 -185,783.44
固定资产报废损失(收益以“－”号填列 176,431.58
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 36,850.00
财务费用(收益以“－”号填列) 20,581,987.17 17,869,609.93
投资损失(收益以“－”号填列) -7,541,607.31 26,554,853.75
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 46,145.70 91,138.03
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 7,009,660.92 6,735,182.29
存货的减少(增加以“－”号填列) -54,972,512.84 80,170,819.10
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 6,919,721.25 77,902,012.06
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -234,808,812.00 -9,761,464.72
经营活动产生的现金流量净额 -94,124,836.37 322,528,039.81
(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
(3)现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 663,323,527.60 868,995,628.90
减:现金的期初余额 965,085,440.85 689,809,384.50
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -301,761,913.25 179,186,244.40
(4)现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 年初数
一、现金 663,323,527.60 965,085,440.85
其中：库存现金 6,831,099.47 6,803,186.38
可随时用于支付的银行存款 645,447,062.68 921,688,834.32
可随时用于支付的其他货币资金 11,045,365.45 36,593,420.15
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 663,323,527.60 965,085,440.85
八、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
(1)母公司及最终控制方
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本（万元） 对本企业的持股比例(%) 对本企业的表决权比例(%) 组织机构代码
中国大连国际经济技术合作集团有限公司 母公司 有限责任 大连西岗区黄河路219号 朱明义 综合 40,262 18.10 18.10 70218179-0
本公司最终控制方为大连市国有资产监督管理委员会。
(2)子公司信息详见财务报表附注六之(一)。
(3)联营企业
1)基本情况
公司名称 注册地址 组织机构代码 经济性质 主营业务 注册资本 本公司持股比例(%) 本公司表决权比例(%)
北京凯因科技股份有限公司 北京 67875335-6 股份有限 生物制药 7,530万元 34 34
2)财务信息
公司名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入 本期净利润
北京凯因科技股份有限公司 128,668,990.55 37,380,788.94 91,288,201.61 25,846,993.29 2,789,446.14
(二) 关联方交易
(1)存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围内的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
(2)关联担保情况
担保方 被担保方 担保金额（万元） 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
中国大连国际合作（集团）股份有限公司 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 USD3,520.00 2008/07/04 2014/04/01 否
中国大连国际合作（集团）股份有限公司 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 3,000.00 2009/08/07 2012/08/06 否
报告期末，公司为控股股东提供担保的余额为27,000万元，具体详见附注十 “或有事项”。
(3)关联租赁情况
出租方 承租方 租赁资产 租赁资产金额 租赁起始日 租赁终止日 年租赁收入 租赁收益确定依据 报告期租赁收益对公司影响
北京凯因生物技术有限公司 北京凯因科技股份有限公司 办公楼 26,562,302.46 2010/01/01 2013/12/31 1,300,000.00 按季度确认 313,588.61
北京凯因生物技术有限公司 北京凯因科技股份有限公司 厂房 50,368,024.96 2010/01/01 2013/12/31 3,500,000.00 按季度确认 840,443.27
合计 76,930,327.42 4,800,000.00 1,154,031.88
九、资产抵押情况
1、母公司资产抵押情况
，公司与中国银行股份有限公司辽宁省分行签订抵押合同，以中国大连国际合作（集团）股份有限公司国有土地使用权742.20平方米及地上建筑物为抵押物，为公司借款、贸易融资、保函、资金业务及其它授信业务提供70,113,000元最高债权额抵押贷款，抵押期限自至。
2、子公司资产抵押情况
(1)，公司控股子公司大新控股有限公司的子公司新加坡华鹰船务有限公司与中国银行新加坡分行签订抵押合同，以 “华鹰轮”为2,500万美元贷款提供抵押，抵押期限自至。
(2)，公司控股子公司大新控股有限公司子公司新加坡华昌船务有限公司和新加坡华云船务有限公司分别与德国北方银行新加坡分行签订抵押合同，以 “华昌轮”和“华云轮”为5,000万美元贷款提供抵押，抵押期限自至。
(3)，公司控股子公司大新控股有限公司子公司新加坡华阳船务有限公司与中国银行新加坡分行签订抵押合同，以“华阳轮”为2,000万美元贷款提供抵押，抵押期限自至。
（4），公司控股子公司大新控股有限公司子公司新加坡华君船务有限公司和新加坡华商船务有限公司与中国招商银行签订抵押合同，以在建的 “华君轮”和“华商轮”为3,990万美元贷款提供抵押，抵押期限自至。
十、或有事项
(1)为控股股东担保情况
报告期末，公司为控股股东提供担保的余额为27,000万元，明细如下：
，公司与中国进出口银行大连分行签订不可撤消的反担保函，为国合集团在中国进出口银行大连分行就“沙提地区8个城镇公共设施工程项目”开具的预付款保函提供反担保，担保金额3,520万美元，保证期限自保函签发之日起，至保函到期后两年内有效。
，公司与深圳发展银行大连分行签订保证合同，为国合集团与深圳发展银行大连分行签署的《短期借款合同》提供最高额授信担保，金额不超过3,000万元，期限自至，保证期间为主债务履行期限届满之日起延续两年。
(2)为子公司提供担保情况
，公司与上海浦东发展银行股份有限公司大连分行签订保证合同，为公司控股子公司大连国际合作远洋渔业公司与上海浦东发展银行股份有限公司大连分行签署的《短期借款协议书》提供400万元贷款保证，保证期限自至。截止报告期末，大连国际合作远洋渔业公司在上海浦东发展银行股份有限公司大连分行贷款金额为400万元。
十一、承诺事项
截止公司无重大承诺事项。
十二、资产负债表日后非调整事项
截止报告日,公司无资产负债表日后非调整事项。
十三、其他重要事项
，公司与大连银行新开路支行签订人民币借款保证合同，为黑龙江力佳房地产开发有限公司（以下简称黑龙江力佳）在该行的3,000万元贷款担保。黑龙江力佳以其所拥有的力佳广场4号商住楼商场作为抵押物向公司提供抵押反担保。由于黑龙江力佳到期未能还款，公司被迫履行担保责任，银行账户被划走3,000万元。
，公司向大连市中级人民法院提交起诉状正式起诉黑龙江力佳，要求被告赔偿公司担保损失3,000万元，并履行反担保责任。辽宁省大连市中级人民法院一审判决被告黑龙江力佳偿还公司款项3,000万元。黑龙江力佳对一审判决结果不服，提起上诉。
，公司收到辽宁省高级人民法院《民事裁定书》[（2009）辽民二终字第199号]，法院裁定准许上诉人黑龙江力佳房地产开发有限公司撤回上诉，本裁定为终审裁定。目前已进入执行阶段。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款:截止净值为90,047,314.24元。
(1)应收账款按种类披露
项 目 期末数 年初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 96,269,149.58 98.41 6,278,000.00 89,991,149.58 94,165,418.00 88.26 6,278,000.00 87,887,418.00
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项
其他单项金额不重大的应收款项 1,558,794.59 1.59 1,502,629.93 56,164.66 12,528,334.59 11.74 1,502,629.93 11,025,704.66
合计 97,827,944.17 100.00 7,780,629.93 90,047,314.24 106,693,752.59 100.00 7,780,629.93 98,913,122.66
(2)账龄分析
账 龄 期末数 年初数
余 额 比例(%) 坏账准备 余 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 77,466,892.29 79.19 3,171,808.98 56,313,845.37 52.78 2,219,066.45
1-2年 18,123,139.48 18.52 3,775,497.19 47,310,498.11 44.34 4,728,239.72
2-3年 538,791.07 0.55 314,057.55 1,113,727.29 1.04 314,057.55
3年以上 1,699,121.33 1.74 519,266.21 1,955,681.82 1.84 519,266.21
合 计 97,827,944.17 100.00 7,780,629.93 106,693,752.59 100.00 7,780,629.93
(3)期末应收账款前五名单位情况
单位名称 期末数 年限 占应收账款余额的比例(%)
辽宁伍陆柒捌科教有限公司 75,561,505.03 一年以内、一至二年 77.24
英特尔半导体（大连）有限公司 6,721,676.55 一年以内 6.87
沈阳国瑞嘉合房地产公司 2,109,000.00 一年以内 2.16
庄河市自来水公司 1,124,770.20 一年以内 1.15
内蒙古白音华海州露天煤矿 1,107,257.00 一年以内 1.13
合 计 86,624,208.78 88.55
2、其他应收款:截止净值为1,224,984,274.32元。
(1)其他应收款按种类披露
项 目 期末数 年初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 1,220,433,080.34 98.99 7,290,515.42 1,213,142,564.92 1,231,247,730.55 98.54 7,290,515.42 1,223,957,215.13
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项
其他单项金额不重大的应收款项 12,397,537.14 1.01 555,827.74 11,841,709.40 18,183,944.41 1.46 555,827.74 17,628,116.67
合计 1,232,830,617.48 100 7,846,343.16 1,224,984,274.32 1,249,431,674.96 100 7,846,343.16 1,241,595,331.80
(2)账龄分析
账 龄 期末数 年初数
余 额 比例(%) 坏账准备 余 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 718,205,910.10 58.26 446,696.24 772,705,576.67 61.84 446,696.24
1-2年 1,840,953.93 0.15 102,014.60 1,020,146.00 0.08 102,014.60
2-3年 1,680.51 2,516.90 12,584.51 2,516.90
3年以上 512,782,072.94 41.59 7,295,115.42 475,693,367.78 38.08 7,295,115.42
合 计 1,232,830,617.48 100 7,846,343.16 1,249,431,674.96 100 7,846,343.16
(3)年末其他应收款前五名单位情况
单位名称 关系 期末数 年限 占其它应收款余额的比例(%)
北京金时代置业有限公司 控股子公司 321,766,694.86 3年以上 26.10
沈阳汇邦房地产有限公司 控股子公司的子公司 300,000,000.00 1年以内 24.33
大连汇邦置业有限公司 控股子公司的子公司 198,370,000.00 1年以内 16.09
北京凯因生物技术有限公司 控股子公司 166,700,000.00 3年以上 13.52
营口汇邦房地产有限公司 控股子公司的子公司 154,000,000.00 1年以内 12.49
合 计 1,140,836,694.86 92.54
其他应收款前五名均为公司与控股子公司的往来款。
3、长期股权投资:截止余额为536,546,619.70元。
被投资单位 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 持股比例(%) 减值准备累计数 现金红利
中大国际工程(苏里南)公司 7,775,399.31 7,775,399.31 7,775,399.31 100.00 36,600,000.00
北京凯因生物技术有限公司 126,130,000.00 126,130,000.00 126,130,000.00 75.30 75,678,000.00
新加坡大新控股有限公司 177,546,599.99 232,166,599.99 232,166,599.99 80.00
大连国合嘉汇房地产开发有限公司 28,972,807.90 28,972,807.90 28,972,807.90 70.00 43,400,000.00
北京金时代置业有限公司 24,600,000.00 24,600,000.00 24,600,000.00 82.00
大连国际合作远洋渔业有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 80.00 10,000,000.00
大连国瑞信息咨询有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 -5,000,000.00 100.00 1,445,131.64
大连国际合作集团运输服务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00
大连豪华轿车租赁有限公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 80.00 718,453.10
大连保税区国合正大汽车贸易有限公司 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 100.00
大连国际海事技术服务有限公司 1,013,932.50 1,013,932.50 1,013,932.50 49.00 1,841,350.82
大连万嘉境外就业服务有限公司 900,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 90.00
大连国际(澳大利亚)有限公司 1,387,880.00 1,387,880.00 1,387,880.00 100.00
大连五洲成大建设发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00
大连国合汇邦房地产开发有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80.00
合 计 486,826,619.70 461,546,619.70 75,000,000.00 536,546,619.70 75,678,000.00 94,004,935.56
(1)母公司对上述被投资单位的长期股权投资均是按成本法进行核算的，且母公司在被投资单位的持股比例与表决权比例均一致。
(2)报告期内，母公司未计提长期股权投资减值准备。
4、营业收入和营业成本
(1)主营业务（分行业）
行业类别 2010年1-6月 2009年1-6月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工程承包 3,767,770.61 3,441,632.75 44,336,501.89 41,640,005.90
国际劳务合作 38,613,703.16 9,495,073.04 36,972,883.75 11,541,492.69
进出口贸易 133,730,749.51 113,225,568.93 127,525,391.04 118,167,544.16
其 它 2,202,027.67 333,534.27 1,657,894.00 354,286.54
合 计 178,314,250.95 126,495,808.99 210,492,670.68 171,703,329.29
(2)主营业务（分地区）
地区类别 2010年1-6月 2009年1-6月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国 内 134,724,882.40 107,309,729.62 176,978,712.82 158,093,562.87
亚洲其他地区 28,736,509.90 10,008,813.90 30,414,592.32 11,955,626.82
美洲地区 10,173,628.90 6,920,002.29
欧洲地区 4,637,345.41 2,221,941.64 2,798,087.36 1,376,367.81
澳洲地区 41,884.34 35,321.54 301,278.18 277,771.79
合 计 178,314,250.95 126,495,808.99 210,492,670.68 171,703,329.29
(3)公司向前五名销售商销售总额为120,194,501.87元，占公司全部销售收入的67.41%。
5、投资收益
(1)投资收益明细
项 目 2010年1-6月 2009年1-6月
成本法核算的长期股权投资收益 94,004,935.56 -935,228.75
交易性金融资产等取得的投资收益 149.93
合 计 94,005,085.49 -935,228.75
十五、补充资料
(一)、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》(2008修订)的规定，本公司非经常性损益计算如下：
项 目 金 额
非流动性资产处置收益 779,908.48
持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益 -36,700.07
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -62,416.66
小 计 680,791.75
减:企业所得税影响数 -54,558.42
少数股东损益影响数 -19,748.18
非经常性损益净额 755,098.35
(二)、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2007修订)的规定，本公司净资产收益率和每股收益计算如下：
报告期利润 报告期 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 本期 7.47 7.33 0.287 0.287
上年同期 5.38 5.32 0.196 0.196
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 本期 7.40 7.27 0.285 0.285
上年同期 5.36 5.30 0.195 0.195
注：净资产收益率和每股收益的计算方法如下：
(1)全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
编制和披露合并报表时，“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益(应考虑所得税影响)、各子公司非经常性损益(应考虑所得税影响)中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。
(2)加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P÷(E0+NP÷2+Ei×Mi/M0-Ej×Mj÷M0+Ek×Mk÷M0)其中，P分别对应归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
(3)基本每股损益
基本每股损益=P÷S
S=S0+Sl+Si×Mi÷M0–Sj×Mi÷M0–Sk
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；Sl为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
(4)稀释每股收益
稀释每股收益=[p+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息—转换费用)×(1—所得税率)]/(S0+Sl+Si×Mi÷M0-Sj×Mi÷M0–Sk +认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。S0为期初股份总数；Sl为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的2010年半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的2010年半年度财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
四、公司章程文本。
中国大连国际合作（集团）股份有限公司董事会
大连国际(000881) 最新公司公告|查股网
中国大连国际合作(集团)股份有限公司2010年半年度报告 （查看PDF公告 ）
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| 公告日期:2010-07-27 |
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