桂林旅游(000978) 最新公司公告|查股网

						桂林旅游股份有限公司2010年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投
资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
梅蕴新 独立董事 出差 廖志佐
1.3 公司半年度财务报告已经大信会计师事务有限公司审计并被出具了标准无保留意见的审计报
告。
1.4 公司董事长章熙骏、总经理钟新民、主管会计工作的负责人公司常务副总经理孙其钊、财务总
监陈罗曼声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 桂林旅游
股票代码 000978
上市证券交易所 深圳证券交易所
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄锡军 陈薇
联系地址
广西桂林市翠竹路27－2 号琴潭汽车客运
站大楼702 房
广西桂林市翠竹路27－2 号琴潭汽车客运
站大楼704 房
电话 （0773）3558976 （0773）3558955
传真 （0773）3558955 （0773）3558955
电子信箱 ZJB888@tom.com glly000978@163.com
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
桂林旅游股份有限公司2010 年半年度报告摘要
2
单位：元
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
调整前 调整后 调整后
总资产 2,150,883,433.78 1,010,732,961.43 1,433,692,267.31 50.02%
归属于上市公司股东的所有者权益 1,368,808,195.58 479,012,142.06 537,164,791.37 154.82%
股本 360,100,000.00 177,000,000.00 177,000,000.00 103.45%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.80 2.71 3.03 25.41%
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
调整前 调整后 调整后
营业总收入 160,945,414.96 93,113,520.05 134,898,272.56 19.31%
营业利润 5,507,110.43 11,809,831.16 4,914,008.44 12.07%
利润总额 6,358,430.11 12,147,839.33 5,250,468.96 21.10%
归属于上市公司股东的净利润 6,155,142.90 11,425,921.56 4,512,255.10 36.41%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润
10,732,832.99 11,174,279.42 10,774,279.42 -0.38%
基本每股收益（元/股） 0.018 0.065 0.020 -10.00%
稀释每股收益（元/股） 0.018 0.065 0.020 -10.00%
净资产收益率（%） 0.45% 2.52% 0.84% -0.39%
经营活动产生的现金流量净额 4,499,583.39 4,607,132.70 19,603,409.12 -77.05%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.012 0.026 0.111 -89.19%
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -16,181.16
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
400,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 16,440.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
-5,213,635.43
公司收购桂林漓江大瀑布饭店100%权益的收购
日为2010 年3 月1 日。因桂林漓江大瀑布饭店属
于同一控制下的企业合并，自2010 年1 月1 日起
将其纳入公司财务报表合并范围，并按企业会计准
则的规定，对公司可比财务报表合并范围相应调
整。本期被合并方在收购日前实现的净利润为
-5,213,635.43 元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 309,235.71
所得税影响额 -64,508.15
少数股东权益影响额 -9,041.06
合计 -4,577,690.09 -
桂林旅游股份有限公司2010 年半年度报告摘要
3
2.2.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量
比例
（%）
发行新股送股公积金转股其他小计 数量
比例
（%）
一、有限售条件股份 83,539,774 47.20 100,000,000 55,061,932 155,061,932 238,601,706 66.26
1、国家持股
2、国有法人持股 58,575,709 33.09 17,572,713 17,572,713 76,148,422 21.15
3、其他内资持股 24,964,065 14.10 100,000,000 37,489,219 137,489,219 162,453,284 45.11
其中：境内非国有法人持股 24,964,065 14.10 100,000,000 37,489,219 137,489,219 162,453,284 45.11
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份
二、无限售条件股份 93,460,226 52.80 28,038,068 28,038,068 121,498,294 33.74
1、人民币普通股 93,460,226 52.80 28,038,068 28,038,068 121,498,294 33.74
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 177,000,000 100.00 100,000,000 83,100,000 183,100,000 360,100,000 100.00
3.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
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4
单位：股
股东总数 19,712
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例持股总数
持有有限售条件
股份数量
质押或冻结的股份
数量
桂林旅游发展总公司 国有法人 23.06% 83,051,422 76,148,422 0
桂林五洲旅游股份有限公司 境内非国有法人 10.93% 39,341,334 32,453,284 0
铁岭新鑫铜业有限公司 境内非国有法人 6.50% 23,400,000 23,400,000 23,400,000
上海英博企业发展有限公司 境内非国有法人 3.61% 13,000,000 13,000,000 13,000,000
上海证大投资管理有限公司 境内非国有法人 3.61% 13,000,000 13,000,000 3,874,000
江苏瑞华投资发展有限公司 境内非国有法人 3.61% 13,000,000 13,000,000 13,000,000
北京环球银证投资有限公司 境内非国有法人 3.61% 13,000,000 13,000,000 13,000,000
北京科聚化工新材料有限公司 境内非国有法人 3.61% 13,000,000 13,000,000 未知
浙江天堂硅谷鲲鹏创业投资有限公司 境内非国有法人 3.61% 13,000,000 13,000,000 未知
信达澳银领先增长股票型证券投资基金 境内非国有法人 3.57% 12,839,336 12,839,336 未知
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
桂林旅游发展总公司 6,903,000 人民币普通股
桂林五洲旅游股份有限公司 6,888,050 人民币普通股
华夏盛世精选股票型证券投资基金 5,199,892 人民币普通股
全国社保基金一零五组合 4,160,000 人民币普通股
华泰证券股份有限公司 3,547,148 人民币普通股
华泰柏瑞盛世中国股票型开放式证券投资基金 3,192,717 人民币普通股
中邮核心成长股票型证券投资基金 2,835,424 人民币普通股
建信恒久价值股票型证券投资基金 2,603,056 人民币普通股
兴华证券投资基金 1,949,947 人民币普通股
桂林三花股份有限公司 1,577,431 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
本公司前十名股东及前十名无限售条件股东中，桂林旅游发展总公司是桂林五
洲旅游股份有限公司的控股股东。未知其他股东之间是否存在关联关系及属于《上
市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
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5
单位：万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
营业收入比上
年同期增减（%）
营业成本比上
年同期增减（%）
毛利率比上年同
期增减（%）
旅游服务业 15,659.03 8,415.64 46.26% 19.35% 21.35% -0.89%
主营业务分产品情况
漓江旅游客运 3,125.01 1,562.12 50.01% -20.43% -16.59% -2.30%
景区 5,727.54 2,793.47 51.23% 61.33% 56.39% 1.54%
漓江大瀑布饭店 5,134.78 2,732.68 46.78% 22.89% 30.57% -3.13%
5.2 主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
广西 16,094.54 19.31%
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本期公司新增漓江大瀑布饭店业务、两江四湖旅游业务、福隆园地产项目业务。公司自2010 年3 月1 日起将收购的桂林
市“两江四湖”环城水系经营实体纳入合并范围，因桂林漓江大瀑布饭店属于同一控制下的企业合并，自2010 年1 月1 日
起将其纳入公司财务报表合并范围，并按企业会计准则的规定，对公司可比财务报表合并范围相应调整。2010 年1-6 月漓江
大瀑布饭店实现营业收入5,135 万元，利润总额79 万元；两江四湖旅游业务2010 年3-6 月实现营业收入1,472 万元，利润总
额-125 万元；福隆园地产项目本期未产生收入。
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本期公司漓江旅游客运业务毛利率同比下降2.30 个百分点，主要原因为：
受本年上半年西南地区大旱的影响，以及武汉-广州高铁开通和上海世博会分流了部分客源，本期公司漓江游船客运业务共
接待游客24.06 万人次，同比下降22.79%（其中国内游客接待量同比下降46.54%）。
本期漓江大瀑布饭店毛利率同比下降3.13 个百分点，主要原因为：
本期漓江大瀑布饭店平均房价同比下降了6.13%，餐饮成本上升。
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
本期公司新增漓江大瀑布饭店业务、两江四湖旅游业务、福隆园地产项目业务。公司自2010 年3 月1 日起将收购的桂林
市“两江四湖”环城水系经营实体纳入合并范围，因桂林漓江大瀑布饭店属于同一控制下的企业合并，自2010 年1 月1 日
起将其纳入公司财务报表合并范围，并按企业会计准则的规定，对公司可比财务报表合并范围相应调整。2010 年1-6 月漓江
大瀑布饭店实现营业收入5,135 万元，利润总额79 万元；两江四湖旅游业务2010 年3-6 月实现营业收入1,472 万元，利润总
额-125 万元；福隆园地产项目本期未产生收入。
桂林旅游股份有限公司2010 年半年度报告摘要
6
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 99,169.55
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
报告期内投入募集资金总额 95,421.03
累计变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
已累计投入募集资金总额 95,421.03
承诺投资
项目
是否
已变
更项
目（含
部分
变更）
募集资金
承诺投资
总额
调整后投
资总额
截至期末
承诺投入
金额(1)
报告期内
投入金额
截至期末
累计投入
金额(2)
截至期末累
计投入金额
与承诺投入
金额的差额
(3)＝(2)-(1)
截至期
末投入
进度
（%）(4)
＝(2)/(1)
项目达到
预定可使
用状态日
期
报告期
内实现
的效益
是否
达到
预计
效益
项目可
行性是
否发生
重大变
化
收购桂林漓江大瀑
布饭店100%权益项
目
否 12,188.72 12,188.72 12,188.72 12,188.72 12,188.72 0.00 100.00%
2010 年03
月01 日
600.13 是 否
收购桂林市环城水
系建设开发有限公
司整体经营性资产
（含下属公司股权）
否 50,435.49 50,435.49 50,435.49 50,435.49 50,435.49 0.00 100.00%
2010 年03
月01 日
-124.80 否 否
承继福隆园项目 否 9,502.07 9,502.07 9,502.07 9,502.07 9,502.07 0.00 100.00%
2010 年03
月01 日
0.00 是 否
银子岩景区改扩建
工程项目
否 4,843.50 4,843.50 4,843.50 1,094.98 1,094.98 -3,748.52 22.61%
2011 年06
月30 日
0.00 是 否
偿还桂林漓江大瀑
布饭店长期贷款
否 22,199.77 22,199.77 22,199.77 22,199.77 22,199.77 0.00 100.00%
2010 年04
月08 日
319.86 是 否
合计 - 99,169.55 99,169.55 99,169.55 95,421.03 95,421.03 -3,748.52 - - 795.19 - -
未达到计划进度或
预计收益的情况和
原因（分具体项目）
2010 年3-6 月两江四湖旅游业务利润总额-125 万元，主要原因为：
1、受本年上半年西南地区大旱的影响，以及武汉-广州高铁开通和上海世博会分流了部分客源，两江四湖旅游业务接待量
有所下降。
2、公司新推出的以两江四湖环城水系为纽带的市中心景区水上画中游产品尚处于市场培育期，需要进一步完善和推广。
项目可行性发生重
大变化的情况说明
无
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
不适用
适用
募集资金投资项目
先期投入及置换情
况
截止2010 年2 月28 日，公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资人民币53,097,974.75 元，其中公司预付
收购桂林漓江大瀑布饭店100%权益项目收购价款12,000,000 元，预付收购桂林市环城水系建设开发有限公司的整体经营性
资产收购价款30,700,000 元，公司控股子公司桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司支付银子岩景区改扩建工程项目款
10,397,974.75 元，本公司于2010 年3 月16 日召开的第四届董事会2010 年第二次会议审议通过了关于以非公开发行股票募
集资金置换自筹资金的议案，同意以非公开发行股票募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金53,097,974.75
元。本公司《桂林旅游股份公司关于以募集资金置换已预先投入募集资金项目的自筹资金公告》刊载于2010 年3 月17 日
的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资汛网。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情
况
不适用
项目实施出现募集
资金结余的金额及
原因
不适用
尚未使用的募集资尚未使用的募集资金3,748.52 万元目前存放于桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司募集资金专用账户中，将根据银子岩景区
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金用途及去向 改扩建工程项目进度情况逐步投入使用。
募集资金使用及披
露中存在的问题或
其他情况
无
5.6.2 变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
交易对方或
最终控制方
被收购或置入
资产
购买日 交易价格
自购买日起
至报告期末
为公司贡献
的净利润（适
用于非同一
控制下的企
业合并）
本年初至报告
期末为公司贡
献的净利润
（适用于同一
控制下的企业
合并）
是否
为关
联交
易
定价原则
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
与交易
对方的
关联关
系（适用
关联交
易情形）
桂林旅游发
展总公司
桂林漓江大
瀑布饭店100
％权益
2010 年03 月01 日 12,188.72 0.00 49.34 是
以评估价
值为基础
定价。
否 是 母公司
桂林市环城
水系建设开
发有限公司
收购桂林市
环城水系建
设开发有限
2010 年03 月01 日 50,435.49 -121.79 0.00 否
以评估价
值为基础
定价。
否 是 非关联
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8
公司整体经
营性资产
6.1.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况
的影响
□ 适用 √ 不适用
6.2 担保事项
□ 适用 √ 不适用
6.3 非经营性关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
6.4 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
2009 年2 月11 日，青海省创业（集团）有限公司向青海省高级人民法院以股权置换合同纠纷案由对本公司提起诉讼，
具体内容详见《桂林旅游股份有限公司重大诉讼公告》（刊载于2009 年3 月11 日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮
资讯网）。公司知悉此诉讼后，向青海省高级人民法院提出管辖权异议，青海省高级人民法院以（2009）青民二初字第4 号
《民事裁定书》裁定驳回公司的异议。公司不服该裁定，向最高人民法院提起上诉，最高人民法院以（2009）民二终字第76
号《民事裁定书》撤销青海省高级人民法院（2009）青民二初字第4 号民事裁定。该案件尚未开庭审理，本公司暂无法对可
能产生的影响作出判断。
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
6.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
桂林旅游股份有限公司2010 年半年度报告摘要
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6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
不适用 不适用 不适用
重大资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用
发行时所作承诺
股东铁岭新鑫铜业有限公司(持股6.5%) 其认购的公司非公
开发行股票限售期
为十二个月，上市流
通日为2011 年3 月9
日
其认购的本公司非公开
发行的股票的限售承诺
正在履行之中
其他承诺（含追加承诺） 不适用 不适用 不适用
6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
6.5.6 其他综合收益细目
单位：元
项目 本期发生额 上年同期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 0.00 0.00
桂林旅游股份有限公司2010 年半年度报告摘要
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6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2010 年01 月13 日 公司 实地调研 兴业证券刘璐丹
1、公司基本面及未来发展前景；
2、公司非公开发行项目情况。
2010 年02 月24 日 公司 实地调研 中信建投证券有限公司沈周翔
1、公司基本面及未来发展前景；
2、公司非公开发行项目情况。
2010 年03 月09 日 公司 实地调研
湘财证券朱毅、上海锡泉实业公司王颖、
浦银安盛基金方毅
公司基本面及未来发展前景
2010 年04 月01 日 公司 实地调研
招商证券苏平、林周勇、诺亚财富管理中
心李国友、信诚基金管理公司王世博、信
达澳银基金管理公司杜蜀鹏、银河基金管
理公司袁曦
公司基本面及未来发展前景
2010 年04 月12 日 公司 实地调研 上海泽熙投资管理有限公司徐峻 公司基本面及未来发展前景
2010 年04 月13 日 公司 实地调研 国金证券毛峥嵘、华夏基金唐建伟 公司基本面及未来发展前景
2010 年05 月11 日 公司 实地调研
山西证券加果丽、世纪证券吕丽华、中信
证券陈吉勇
公司基本面及未来发展前景
2010 年05 月19 日 公司 实地调研 宏源证券孙妍 公司基本面及未来发展前景
2010 年05 月28 日 公司 实地调研 信达澳银基金王战强 公司基本面及未来发展前景
2010 年06 月01 日 公司 实地调研 光大证券林玉红 公司基本面及未来发展前景
2010 年06 月24 日 公司 实地调研
兴业证券刘璐丹、长盛基金管理公司黄建
军
公司产品运行情况
§7 财务报告
7.1 审计意见
桂林旅游股份有限公司2010 年半年度报告摘要
11
财务报告 是
审计意见 标准无保留审计意见
审计报告编号 大信审字(2010)第4-0139 号
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 桂林旅游股份有限公司全体股东
引言段
我们审计了后附的桂林旅游股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括2010 年6 月
30 日的资产负债表及合并资产负债表，2010 年1-6 月的利润表及合并利润表、股东权益变动表
及合并股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、
实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大
错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
注册会计师责任段
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实
施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风
险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内
部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的
合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为，贵公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映
了贵公司2010 年6 月30 日的财务状况及2010 年1-6 月的经营成果和现金流量。
非标意见
审计机构名称 大信会计师事务有限公司
审计机构地址 北京市海淀区知春路1 号学院国际大厦15 层1504 号
审计报告日期 2010年07 月28 日
注册会计师姓名
李炜、雷超
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
桂林旅游股份有限公司2010 年半年度报告摘要
12
合并资产负债表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2010 年6 月30 日 单位：人民币元
项 目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 145,362,933.20 110,561,847.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 51,739,921.56 43,091,374.64
预付款项 26,640,231.94 68,581,735.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 360,516.23 128,980.74
其他应收款 30,529,826.39 17,680,283.19
买入返售金融资产
存货 207,232,779.05 4,566,982.24
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,555,801.38 1,098,585.32
流动资产合计 463,422,009.75 245,709,788.75
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 189,004,464.72 185,951,694.96
投资性房地产 11,975,895.00 12,211,445.10
固定资产 952,561,712.65 788,674,215.00
在建工程 65,397,338.65 43,013,682.82
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 437,430,746.27 126,600,868.86
开发支出
商誉 24,840,888.09 24,840,888.09
长期待摊费用 1,672,052.16 2,119,258.17
递延所得税资产 3,967,326.49 3,959,425.56
其他非流动资产 611,000.00 611,000.00
非流动资产合计 1,687,461,424.03 1,187,982,478.56
资产总计 2,150,883,433.78 1,433,692,267.31
桂林旅游股份有限公司2010 年半年度报告摘要
13
合并资产负债表（续）
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2010 年6 月30 日 单位：人民币元
项 目 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 141,000,000.00 103,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 15,648,184.27 16,256,880.18
预收款项 12,033,149.23 5,636,104.46
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,138,823.38 11,833,147.15
应交税费 3,377,405.46 3,233,353.24
应付利息 740,184.25 1,008,041.07
应付股利 193,796.43 272,836.11
其他应付款 156,048,304.36 80,394,802.27
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 70,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 375,179,847.38 291,635,164.48
非流动负债：
长期借款 343,775,900.00 541,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 343,775,900.00 541,000,000.00
负债合计 718,955,747.38 832,635,164.48
所有者权益：
股本 360,100,000.00 177,000,000.00
资本公积 967,924,601.87 281,216,340.56
减：库存股
专项储备
盈余公积 55,097,238.93 53,327,722.40
一般风险准备
未分配利润 -14,313,645.22 25,620,728.41
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,368,808,195.58 537,164,791.37
少数股东权益 63,119,490.82 63,892,311.46
所有者权益合计 1,431,927,686.40 601,057,102.83
负债和所有者权益总计 2,150,883,433.78 1,433,692,267.31
桂林旅游股份有限公司2010 年半年度报告摘要
14
母公司资产负债表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2010 年6 月30 日 单位：人民币元
项 目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 43,150,148.65 72,214,088.97
交易性金融资产
应收票据
应收账款 32,758,803.74 27,028,608.28
预付款项 364,654.36 46,198,894.64
应收利息
应收股利 18,618,866.71 8,258,350.48
其他应收款 95,561,126.57 43,719,762.42
存货 444,199.95 507,216.14
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,182,974.05 769,632.43
流动资产合计 192,080,774.03 198,696,553.36
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,399,984,218.17 464,181,841.37
投资性房地产 11,975,895.00 12,211,445.10
固定资产 105,215,192.79 108,626,740.70
在建工程 14,705,222.83 9,258,884.96
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 25,087,572.62 26,174,498.70
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,743,207.20 3,663,508.63
其他非流动资产
非流动资产合计 1,560,711,308.61 624,116,919.46
资产总计 1,752,792,082.64 822,813,472.82
桂林旅游股份有限公司2010 年半年度报告摘要
15
母公司资产负债表（续）
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2010 年6 月30 日 单位：人民币元
项 目 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 135,000,000.00 97,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,065,005.54 3,321,440.38
预收款项 589,224.60 511,623.20
应付职工薪酬 1,700,186.77 8,548,237.18
应交税费 2,689,149.56 1,417,987.34
应付利息 485,482.50 468,131.07
应付股利
其他应付款 13,635,113.62 12,040,574.05
一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 197,164,162.59 173,307,993.22
非流动负债：
长期借款 200,000,000.00 190,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 200,000,000.00 190,000,000.00
负债合计 397,164,162.59 363,307,993.22
所有者权益：
股本 360,100,000.00 177,000,000.00
资本公积 903,724,007.88 164,076,732.69
减：库存股
专项储备
盈余公积 55,097,238.93 53,327,722.40
一般风险准备
未分配利润 36,706,673.24 65,101,024.51
所有者权益合计 1,355,627,920.05 459,505,479.60
负债和所有者权益总计 1,752,792,082.64 822,813,472.82
桂林旅游股份有限公司2010 年半年度报告摘要
16
7.2.2 利润表
合 并 利 润 表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：人民币元
项 目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 160,945,414.96 134,898,272.56
其中：营业收入 160,945,414.96 134,898,272.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 164,647,280.40 138,040,057.70
其中：营业成本 86,075,207.80 70,998,627.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,661,204.55 7,254,858.74
销售费用 3,831,748.61 3,866,925.64
管理费用 49,660,573.61 35,167,264.24
财务费用 16,094,851.79 20,701,981.45
资产减值损失 323,694.04 50,400.52
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 9,208,975.87 8,055,793.58
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,313,285.99 2,381,069.96
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,507,110.43 4,914,008.44
加：营业外收入 922,837.49 381,627.33
减：营业外支出 71,517.81 45,166.81
其中：非流动资产处置净损失 17,583.45 201.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,358,430.11 5,250,468.96
减：所得税费用 1,984,082.67 1,512,479.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,374,347.44 3,737,989.01
其中：归属于母公司所有者的净利润 6,155,142.90 4,512,255.10
少数股东损益 -1,780,795.46 -774,266.09
六、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.018 0.020
（二）稀释每股收益(元/股) 0.018 0.020
七、其他综合收益
八、综合收益总额 4,374,347.44 3,737,989.01
其中：归属于母公司所有者的综合收益总额 6,155,142.90 4,512,255.10
归属于少数股东的综合收益总额 -1,780,795.46 -774,266.09
桂林旅游股份有限公司2010 年半年度报告摘要
17
母公司利润表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：人民币元
项 目 本期金额 上期金额
一、营业收入 39,427,054.76 47,155,225.50
减：营业成本 19,848,313.26 23,082,889.04
营业税金及附加 2,279,781.73 2,692,055.24
销售费用 751,076.47 926,816.10
管理费用 19,520,889.98 16,085,785.92
财务费用 5,326,320.37 7,560,103.87
资产减值损失 531,323.79 -14,674.49
加：公允价值变动收益
投资收益 26,465,355.98 25,640,723.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,313,285.99 2,354,947.51
二、营业利润 17,634,705.14 22,462,973.59
加：营业外收入 12,889.00 14,889.31
减：营业外支出 32,127.45 2,201.54
其中：非流动资产处置净损失 17,583.45
三、利润总额 17,615,466.69 22,475,661.36
减：所得税费用 -79,698.57 605.81
四、净利润 17,695,165.26 22,475,055.55
五、每股收益
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
六、其他综合收益
七、综合收益总额 17,695,165.26 22,475,055.55
桂林旅游股份有限公司2010 年半年度报告摘要
18
7.2.3 现金流量表
合并现金流量表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：人民币元
项 目本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 156,687,054.75 126,600,187.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 126,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 11,975,000.78 3,258,420.93
经营活动现金流入小计 168,662,055.53 129,984,608.61
购买商品、接受劳务支付的现金 63,171,825.51 31,371,955.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 63,699,912.89 50,996,865.06
支付的各项税费 17,812,955.87 15,112,726.49
支付其他与经营活动有关的现金 19,477,777.87 12,899,652.93
经营活动现金流出小计 164,162,472.14 110,381,199.49
经营活动产生的现金流量净额 4,499,583.39 19,603,409.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,000,000.00 400,000.00
取得投资收益收到的现金778,980.74 1,100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额221,810.00 450,682.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,000,790.74 1,950,682.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金31,974,396.81 34,095,481.11
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额659,112,370.59
支付其他与投资活动有关的现金 19,450,438.67
投资活动现金流出小计 710,537,206.07 34,095,481.11
投资活动产生的现金流量净额 -707,536,415.33 -32,144,798.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,000,940,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金1,565,000.00
取得借款收到的现金 136,000,000.00 156,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,136,940,000.00 156,000,000.00
偿还债务支付的现金 332,224,100.00 124,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 63,259,657.04 59,285,694.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,618,325.12 2,859,302.30
筹资活动现金流出小计 399,102,082.16 186,144,996.60
筹资活动产生的现金流量净额 737,837,917.84 -30,144,996.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 34,801,085.90 -42,686,386.09
加：期初现金及现金等价物余额 110,561,847.30 102,115,761.91
六、期末现金及现金等价物余额 145,362,933.20 59,429,375.82
桂林旅游股份有限公司2010 年半年度报告摘要
19
母公司现金流量表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：人民币元
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 39,055,983.26 39,527,096.49
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,780,429.29 24,202,368.03
经营活动现金流入小计 42,836,412.55 63,729,464.52
购买商品、接受劳务支付的现金 9,678,954.81 9,923,567.99
支付给职工以及为职工支付的现金 32,319,934.04 29,497,615.18
支付的各项税费 5,520,595.14 5,677,129.31
支付其他与经营活动有关的现金 48,520,824.88 3,500,056.51
经营活动现金流出小计 96,040,308.87 48,598,368.99
经营活动产生的现金流量净额 -53,203,896.32 15,131,095.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,000,000.00 400,000.00
取得投资收益收到的现金 7,906,380.11 8,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 48,180.00 263,980.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,954,560.11 8,663,980.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,423,239.73 2,944,038.27
投资支付的现金 280,435,000.00 15,661,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 659,112,370.59
支付其他与投资活动有关的现金 19,450,438.67
投资活动现金流出小计 966,421,048.99 18,605,038.27
投资活动产生的现金流量净额 -956,466,488.88 -9,941,058.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 999,375,000.00
取得借款收到的现金 130,000,000.00 140,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,129,375,000.00 140,000,000.00
偿还债务支付的现金 92,000,000.00 110,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 53,150,230.00 47,515,071.20
支付其他与筹资活动有关的现金 3,618,325.12 1,039,302.30
筹资活动现金流出小计 148,768,555.12 158,554,373.50
筹资活动产生的现金流量净额 980,606,444.88 -18,554,373.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -29,063,940.32 -13,364,336.24
加：期初现金及现金等价物余额 72,214,088.97 32,110,291.84
六、期末现金及现金等价物余额 43,150,148.65 18,745,955.60
桂林旅游股份有限公司2010 年半年度报告摘要
20
7.2.4 合并所有者权益变动表
合并所有者权益变动表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：人民币元
本 期 金 额
归属于母公司所有者权益
项 目
股本 资本公积 减：库存股
专项
储备
盈余公积
一般风险
准备
未分配利润 其他 小计
少数股东
权益
所有者
权益合计
一、上年年末余额 177,000,000.00 281,216,340.56 53,327,722.40 25,620,728.41 537,164,791.37 63,892,311.46 601,057,102.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 177,000,000.00 281,216,340.56 53,327,722.40 25,620,728.41 537,164,791.37 63,892,311.46 601,057,102.83
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列） 183,100,000.00 686,708,261.31 1,769,516.53 -39,934,373.63 831,643,404.21 -772,820.64 830,870,583.57
（一）净利润 6,155,142.90 6,155,142.90 -1,780,795.46 4,374,347.44
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 6,155,142.90 6,155,142.90 -1,780,795.46 4,374,347.44
（三）所有者投入和减少资本100,000,000.00 769,808,261.31 869,808,261.31 1,565,000.00 871,373,261.31
1.所有者投入资本 100,000,000.00 769,808,261.31 869,808,261.31 1,565,000.00 871,373,261.31
2.股份支付计入所有者权益的
金额
3.其他
（四）利润分配 1,769,516.53 -46,089,516.53 -44,320,000.00 -557,025.18 -44,877,025.18
1.提取盈余公积 1,769,516.53 -1,769,516.53
2.提取一般风险准备
3.对所有者的分配 -44,320,000.00 -44,320,000.00 -557,025.18 -44,877,025.18
4.其他
（五）所有者权益内部结转 83,100,000.00 -83,100,000.00
1.资本公积转增资本 83,100,000.00 -83,100,000.00
2.盈余公积转增资本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末余额 360,100,000.00 967,924,601.87 55,097,238.93 -14,313,645.22 1,368,808,195.58 63,119,490.82 1,431,927,686.40
桂林旅游股份有限公司2010 年半年度报告摘要
21
合并所有者权益变动表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2009 年度 单位：人民币元
上 期 金 额
归属于母公司所有者权益
项 目
股本 资本公积 减：库存股
专项
储备
盈余公积
一般风险
准备
未分配利润 其他小计
少数股东权益
所有者
权益合计
一、上年年末余额 177,000,000.00 278,159,928.52 49,674,540.63 48,248,290.50 553,082,759.65 65,691,959.60 618,774,719.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 177,000,000.00 278,159,928.52 49,674,540.63 48,248,290.50 553,082,759.65 65,691,959.60 618,774,719.25
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列） 3,056,412.04 3,653,181.77 -22,627,562.09 -15,917,968.28 -1,799,648.14 -17,717,616.42
（一）净利润 34,412,327.49 34,412,327.49 -848,974.35 33,563,353.14
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 34,412,327.49 34,412,327.49 -848,974.35 33,563,353.14
（三）所有者投入和减少资本 3,056,412.04 3,056,412.04 3,056,412.04
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的
金额
3.其他 3,056,412.04 3,056,412.04 3,056,412.04
（四）利润分配 3,653,181.77 -57,039,889.58 -53,386,707.81 -950,673.79 -54,337,381.60
1.提取盈余公积 3,653,181.77 -3,653,181.77
2.提取一般风险准备
3.对所有者的分配 -53,386,707.81 -53,386,707.81 -950,673.79 -54,337,381.60
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本
2.盈余公积转增资本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末余额 177,000,000.00 281,216,340.56 53,327,722.40 25,620,728.41 537,164,791.37 63,892,311.46 601,057,102.83
桂林旅游股份有限公司2010 年半年度报告摘要
22
母公司所有者权益变动表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：人民币元
本 期 金 额
项 目
股本 资本公积 减：库存股 专项
储备
盈余公积 一般风
险准备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 177,000,000.00 164,076,732.69 53,327,722.40 65,101,024.51 459,505,479.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 177,000,000.00 164,076,732.69 53,327,722.40 65,101,024.51 459,505,479.60
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 183,100,000.00 739,647,275.19 1,769,516.53 -28,394,351.27 896,122,440.45
（一）净利润 17,695,165.26 17,695,165.26
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 17,695,165.26 17,695,165.26
（三）所有者投入和减少资本 100,000,000.00 822,747,275.19 922,747,275.19
1.所有者投入资本 100,000,000.00 822,747,275.19 922,747,275.19
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
（四）利润分配 1,769,516.53 -46,089,516.53 -44,320,000.00
1.提取盈余公积 1,769,516.53 -1,769,516.53
2.提取一般风险准备
3.对所有者的分配 -44,320,000.00 -44,320,000.00
4.其他
（五）所有者权益内部结转 83,100,000.00 -83,100,000.00
1.资本公积转增资本 83,100,000.00 -83,100,000.00
2.盈余公积转增资本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末余额 360,100,000.00 903,724,007.88 55,097,238.93 36,706,673.24 1,355,627,920.05
桂林旅游股份有限公司2010 年半年度报告摘要
23
母公司所有者权益变动表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2009 年度 单位：人民币元
上 期 金 额
项 目
股本 资本公积 减：库存股 专项
储备盈余公积 一般风险
准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 177,000,000.00 161,020,320.65 49,674,540.63 85,322,388.61 473,017,249.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 177,000,000.00 161,020,320.65 49,674,540.63 85,322,388.61 473,017,249.89
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 3,056,412.04 3,653,181.77 -20,221,364.10 -13,511,770.29
（一）净利润 36,531,817.67 36,531,817.67
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 36,531,817.67 36,531,817.67
（三）所有者投入和减少资本 3,056,412.04 3,056,412.04
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他 3,056,412.04 3,056,412.04
（四）利润分配 3,653,181.77 -56,753,181.77 -53,100,000.00
1.提取盈余公积 3,653,181.77 -3,653,181.77
2.提取一般风险准备
3.对所有者的分配 -53,100,000.00 -53,100,000.00
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本
2.盈余公积转增资本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末余额 177,000,000.00 164,076,732.69 53,327,722.40 65,101,024.51 459,505,479.60
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24
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数
√ 适用 □ 不适用
公司收购桂林漓江大瀑布饭店100%权益项目、整体收购桂林市“两江四湖”环城水系项目为公司非公开发行股票募集资
金投资项目，收购日为2010 年3 月1 日。公司自2010 年3 月1 日起将收购的桂林市“两江四湖”环城水系经营实体纳
入合并范围，因桂林漓江大瀑布饭店属于同一控制下的企业合并，自2010 年1 月1 日起将其纳入公司财务报表合并范围，
并按企业会计准则的规定，对公司可比财务报表合并范围相应调整。本期公司独资设立桂林两江四湖旅游有限责任公司，承
接公司收购的桂林市环城水系建设开发有限公司旅游经营性资产及其所属公司股权（不包括桂林环城水系房地产开发有限公
司）和有关业务的运营管理。桂林环城水系房地产开发有限公司经营管理福隆园地产项目。桂林两江四湖旅游有限责任公司
期末净资产50,894 万元，2010 年3-6 月净利润-122 万元；漓江大瀑布饭店期末净资产28,065 万元，2010 年1-6 月净利润49
万；桂林环城水系房地产开发有限公司期末净资产9,900 万元，2010 年3-6 月净利润-22 万元。
7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注
□ 适用 √ 不适用