利尔化学股份有限公司2010年第三季度季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议 未亲自出席董事姓 名 未亲自出席董事职 务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 周林林 董事 因公务出差 李立群 1.3 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.4 公司负责人黄晓忠、主管会计工作负责人古美华及会计机构负责人(会计主管人员)孙刚声明:保 证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度(%) 总资产(元) 898,548,531.12 864,140,432.45 3.98% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 840,857,003.72 822,828,171.22 2.19% 股本(股) 202,444,033.00 202,444,033.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/ 股) 4.15 4.06 2.22% 2010 年7-9 月 比上年同期增减(%) 2010 年1-9 月 比上年同期增减(%) 营业总收入(元) 95,974,426.04 14.23% 361,653,867.25 10.18% 归属于上市公司股东的净利润(元) 27,548,356.56 0.90% 68,990,750.26 -25.02% 经营活动产生的现金流量净额(元) - - 44,541,834.97 -62.67% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/ 股) - - 0.22 -62.71% 基本每股收益(元/股) 0.1361 0.89% 0.3408 -25.02% 稀释每股收益(元/股) 0.1361 0.89% 0.3408 -25.02% 加权平均净资产收益率(%) 3.33% -0.30% 8.32% -0.01% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率(%) 3.08% -8.60% 7.80% -0.29% 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 -211,802.71 系处置固定资产的净损 失 利尔化学股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 2 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,826,700.00 其中:绵阳经济技术开发 区政府支持公司技术发 展拨款270 万元;绵阳市 政府拨国家级技术中心 奖励资金100 万元 所得税影响额 358,089.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 63,965.04 合计 5,036,951.39 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 26,021 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 张俊 2,142,892 人民币普通股 中国工商银行-易方达价值成长混合型证券 投资基金 1,000,000 人民币普通股 陈学林 847,678 人民币普通股 张成显 681,498 人民币普通股 黄世伟 640,200 人民币普通股 赵文科 326,600 人民币普通股 甘孜州雅地德矿山建设有限责任公司 300,000 人民币普通股 中国平安财产保险股份有限公司-投资型保 险产品 299,950 人民币普通股 全国社保基金一零九组合 299,870 人民币普通股 宋剑安 286,387 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、报告期末,公司应收票据为4,098,665.00 元,较期初增加100%,系公司加大国内市场销售收到的未到期的银行承兑汇票。 2、报告期末,公司应收账款为125,754,303.61 元,,较期初增加128.90%,主要系公司销售收入增加及延长部分客户授信期限 所致。 3、报告期末,公司预付账款为24,563,977.77 元,较期初增加263.64%,系公司购买募投项目设备和增加原料储备所致。 4、报告期末,公司存货为68,866,753.41 元,较期初减少30.61%,系公司加大市场开发力度市场销量增加所致。 5、报告期末,公司应付票据为16,412,276.50 元,较期初减少32.97%,系公司到期的应付材料采购货款及募投项目设备质量 保证金。 6、报告期末,公司预收帐款为6,225,543.85 元,较期初增加423.24%,系公司国内销售预收的货款。 7、报告期末,公司递延收益为12,820,000.00 元,较期初增加80.69%,系公司收到财政部拨付废水治理863 项目及500 吨氟 草烟项目建设资金。 8、报告期内,公司销售费用为16,604,743.92 元,较去年同期增加89.84%,主要系公司出口销量增加及产品结构变化(制剂 产品外销增加)而增加的运费、包装费用;同时,公司不断加大国际国内市场开拓力度,国内外市场推广费、人员薪酬及福 利增加所致。 9、报告期内,公司管理费用为39,018,282.05 元,较去年同期增加31.85%,主要系公司经营规模进一步扩大,研发投入、环 境治理、并购业务支出、设备折旧、管理人员增加导致工资、福利、差旅费用增加所致。 利尔化学股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 3 10、报告期内,公司财务费用-17,097,367.51 元,较去年同期增加124.02%,主要系公司无银行借款利息支出,收到募集资金定 期存款到期利息收入增加所致。 11、报告期内,公司投资收益为-2,639,477.16 元,主要系公司按权益法确认的江油启明星氯碱化工有限责任公司投资损失所 致。 12、报告期内,公司营业外收入为5,277,915.17 元,较去年同期增加687.29%,主要系收到的政府补助。 13、报告期内,公司营业利润为70,465,578.18 元、利润总额为75,144,440.51 元、净利润为68,990,750.26 元,分别较去年同期 减少30.20%、24.71%、25.02%,主要系公司为应对市场竞争形势,增强竞争能力,扩大市场份额,调整了部分产品销售价格, 导致销售毛利下降;以及加强市场开拓导致市场推广费用、研发费用、重组费用及人员配置等费用增加所致。 14、报告期内,公司经营活动产生的现金量净额为44,541,834.97 元,较去年同期下降62.67%,主要系:①因给客户延长授信 期限使应收账款增加;②公司部分现有产品和募投生产所需的原料价格仍处市场低迷阶段,公司进行了适当储备,增加了现 金支出;③因国内市场销量增加减少了出口退税收到的现金;④银行承兑汇票到期支付所致。 15、报告期内,公司筹资活动产生的现金量净额为50,611,008.25 元,较去年同期下降47.46%,主要是受公司股利分配政策影 响所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 √ 适用 □ 不适用 公司拟以现金1.7 亿元人民币认购江苏快达农化股份有限公司向本公司新发行股份64,384,898 股,占发行完成后快达农化51% 的股权,从而实现对其绝对控股,上述交易方案已经交易双方权力机构审议通过,目前正待中国证监会核准。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 不适用 不适用 不适用 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 不适用 不适用 不适用 重大资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 发行时所作承诺 公司持股5%以 上的发起人股东 1、关于避免同业竞争的 承诺(5%以上的发起人 股东) 2、关于股份锁定的承诺 (公司担任董事、监事、 高管的股东) 报告期内严格履行了承诺 其他承诺(含追加承诺) 不适用 不适用 不适用 利尔化学股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 4 3.4 对2010 年度经营业绩的预计 2010 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于50% 2010 年度净利润同比变动幅 度的预计范围 归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度 为: 10.00% ~~ 40.00% 2009 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润(元): 101,153,258.44 业绩变动的原因说明 1.公司为应对国内外市场竞争,增强竞争力,调整了部分产品价格,以及生产工人工资费用增加, 导致主营业务综合销售毛利率下降; 2.公司加大了国际、国内市场开拓力度,增加了销量,销售费用相应增加; 3.公司进行了重大资产购买,同时加大了新产品研发、产品登记推广等工作的力度,导致管理费 用比去年同期增加; 4.人民币升值导致公司汇兑损失加大。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 利尔化学股份有限公司 董事长:黄晓忠 2010 年10 月20 日 利尔化学股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 1 证券代码:002258 证券简称:利尔化学 公告编号:2010-046 利尔化学股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议 未亲自出席董事姓 名 未亲自出席董事职 务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 周林林 董事 因公务出差 李立群 1.3 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.4 公司负责人黄晓忠、主管会计工作负责人古美华及会计机构负责人(会计主管人员)孙刚声明:保 证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度(%) 总资产(元) 898,548,531.12 864,140,432.45 3.98% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 840,857,003.72 822,828,171.22 2.19% 股本(股) 202,444,033.00 202,444,033.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/ 股) 4.15 4.06 2.22% 2010 年7-9 月 比上年同期增减(%) 2010 年1-9 月 比上年同期增减(%) 营业总收入(元) 95,974,426.04 14.23% 361,653,867.25 10.18% 归属于上市公司股东的净利润(元) 27,548,356.56 0.90% 68,990,750.26 -25.02% 经营活动产生的现金流量净额(元) - - 44,541,834.97 -62.67% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/ 股) - - 0.22 -62.71% 基本每股收益(元/股) 0.1361 0.89% 0.3408 -25.02% 稀释每股收益(元/股) 0.1361 0.89% 0.3408 -25.02% 加权平均净资产收益率(%) 3.33% -0.30% 8.32% -0.01% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率(%) 3.08% -8.60% 7.80% -0.29% 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 -211,802.71 系处置固定资产的净损 失 利尔化学股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 2 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,826,700.00 其中:绵阳经济技术开发 区政府支持公司技术发 展拨款270 万元;绵阳市 政府拨国家级技术中心 奖励资金100 万元 所得税影响额 358,089.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 63,965.04 合计 5,036,951.39 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 26,021 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 张俊 2,142,892 人民币普通股 中国工商银行-易方达价值成长混合型证券 投资基金 1,000,000 人民币普通股 陈学林 847,678 人民币普通股 张成显 681,498 人民币普通股 黄世伟 640,200 人民币普通股 赵文科 326,600 人民币普通股 甘孜州雅地德矿山建设有限责任公司 300,000 人民币普通股 中国平安财产保险股份有限公司-投资型保 险产品 299,950 人民币普通股 全国社保基金一零九组合 299,870 人民币普通股 宋剑安 286,387 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、报告期末,公司应收票据为4,098,665.00 元,较期初增加100%,系公司加大国内市场销售收到的未到期的银行承兑汇票。 2、报告期末,公司应收账款为125,754,303.61 元,,较期初增加128.90%,主要系公司销售收入增加及延长部分客户授信期限 所致。 3、报告期末,公司预付账款为24,563,977.77 元,较期初增加263.64%,系公司购买募投项目设备和增加原料储备所致。 4、报告期末,公司存货为68,866,753.41 元,较期初减少30.61%,系公司加大市场开发力度市场销量增加所致。 5、报告期末,公司应付票据为16,412,276.50 元,较期初减少32.97%,系公司到期的应付材料采购货款及募投项目设备质量 保证金。 6、报告期末,公司预收帐款为6,225,543.85 元,较期初增加423.24%,系公司国内销售预收的货款。 7、报告期末,公司递延收益为12,820,000.00 元,较期初增加80.69%,系公司收到财政部拨付废水治理863 项目及500 吨氟 草烟项目建设资金。 8、报告期内,公司销售费用为16,604,743.92 元,较去年同期增加89.84%,主要系公司出口销量增加及产品结构变化(制剂 产品外销增加)而增加的运费、包装费用;同时,公司不断加大国际国内市场开拓力度,国内外市场推广费、人员薪酬及福 利增加所致。 9、报告期内,公司管理费用为39,018,282.05 元,较去年同期增加31.85%,主要系公司经营规模进一步扩大,研发投入、环 境治理、并购业务支出、设备折旧、管理人员增加导致工资、福利、差旅费用增加所致。 利尔化学股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 3 10、报告期内,公司财务费用-17,097,367.51 元,较去年同期增加124.02%,主要系公司无银行借款利息支出,收到募集资金定 期存款到期利息收入增加所致。 11、报告期内,公司投资收益为-2,639,477.16 元,主要系公司按权益法确认的江油启明星氯碱化工有限责任公司投资损失所 致。 12、报告期内,公司营业外收入为5,277,915.17 元,较去年同期增加687.29%,主要系收到的政府补助。 13、报告期内,公司营业利润为70,465,578.18 元、利润总额为75,144,440.51 元、净利润为68,990,750.26 元,分别较去年同期 减少30.20%、24.71%、25.02%,主要系公司为应对市场竞争形势,增强竞争能力,扩大市场份额,调整了部分产品销售价格, 导致销售毛利下降;以及加强市场开拓导致市场推广费用、研发费用、重组费用及人员配置等费用增加所致。 14、报告期内,公司经营活动产生的现金量净额为44,541,834.97 元,较去年同期下降62.67%,主要系:①因给客户延长授信 期限使应收账款增加;②公司部分现有产品和募投生产所需的原料价格仍处市场低迷阶段,公司进行了适当储备,增加了现 金支出;③因国内市场销量增加减少了出口退税收到的现金;④银行承兑汇票到期支付所致。 15、报告期内,公司筹资活动产生的现金量净额为50,611,008.25 元,较去年同期下降47.46%,主要是受公司股利分配政策影 响所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 √ 适用 □ 不适用 公司拟以现金1.7 亿元人民币认购江苏快达农化股份有限公司向本公司新发行股份64,384,898 股,占发行完成后快达农化51% 的股权,从而实现对其绝对控股,上述交易方案已经交易双方权力机构审议通过,目前正待中国证监会核准。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 不适用 不适用 不适用 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 不适用 不适用 不适用 重大资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 发行时所作承诺 公司持股5%以 上的发起人股东 1、关于避免同业竞争的 承诺(5%以上的发起人 股东) 2、关于股份锁定的承诺 (公司担任董事、监事、 高管的股东) 报告期内严格履行了承诺 其他承诺(含追加承诺) 不适用 不适用 不适用 利尔化学股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 4 3.4 对2010 年度经营业绩的预计 2010 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于50% 2010 年度净利润同比变动幅 度的预计范围 归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度 为: 10.00% ~~ 40.00% 2009 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润(元): 101,153,258.44 业绩变动的原因说明 1.公司为应对国内外市场竞争,增强竞争力,调整了部分产品价格,以及生产工人工资费用增加, 导致主营业务综合销售毛利率下降; 2.公司加大了国际、国内市场开拓力度,增加了销量,销售费用相应增加; 3.公司进行了重大资产购买,同时加大了新产品研发、产品登记推广等工作的力度,导致管理费 用比去年同期增加; 4.人民币升值导致公司汇兑损失加大。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 利尔化学股份有限公司 董事长:黄晓忠 2010 年10 月20 日