陕天然气(002267) 最新公司公告|查股网

						陕西省天然气股份有限公司2010年半年度报告 
    重要提示 
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 
    本公司董事长袁小宁先生、财务总监聂喜宗先生及会计机构负责人任妙良女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    第二节  公司基本情况简介 
    一、公司法定名称 
    1、中文名称：陕西省天然气股份有限公司 
    2、英文名称：ShaanxiProvincialNaturalGasCo.,Ltd. 
    二、公司法定代表人：袁小宁 
    三、公司董事会秘书及证券事务代表 
    1、董事会秘书 
    （1）姓名：梁倩 
    （2）联系地址：陕西省西安经济技术开发区A1 区开元路2 号 
    （3）电话：029-86156182 
    （4）传真：029-86156196 
    （5）电子信箱：wendyliang81@yahoo.com 
    2、证券事务代表 
    （1）姓名：岳鹏  张蕊 
    （2）联系地址：陕西省西安经济技术开发区A1 区开元路2 号 
    （3）电话：029-86156198 
    （4）传真：029-86156196 
    （5）电子信箱：yuepeng@shaanxigas.com 
    四、公司地址 
    1、注册地址：陕西省西安经济技术开发区A1 区开元路2 号 
    2、办公地址：陕西省西安经济技术开发区A1 区开元路2 号 
    3、邮政编码：710016 
    4、互联网地址：http://www.shaanxigas.com 
    5、电子信箱：public@shaanxigas.com 
    五、公司信息披露媒体 
    1、信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 
    任一报纸媒体 
    2、信息披露网站：巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/ 
    3、公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室 
    六、公司股票上市交易所及交易代码 
    1、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 
    2、公司股票名称及交易代码：陕天然气 002267 
    七、其他有关资料 
    1、公司首次注册登记日期：2005  年11 月1 日 
    2、公司首次注册登记地点：陕西省工商行政管理局 
    3、公司最近一次变更注册登记日期：2008  年11 月3 日 
    4、公司变更注册登记地点：陕西省工商行政管理局 
    5、企业法人营业执照注册号：610000400000319 
    6、税务登记号码：610197220594875 
    7、组织机构代码：22059487-5 
    第三节  主要财务数据和指标 
    一、主要财务数据和指标 
    单位：（人民币）元 
    本报告期末比 
                           本报告期末       上年度期末       上年度期末增 
                                                             减（%） 
总资产                      3,340,075,699.75 3,056,463,059.82       9.28% 
归属于上市公司股东的所有者  2,303,656,359.70 2,205,303,664.84       4.46% 
权益 
股本                         508,418,675.00   508,418,675.00        0.00% 
归属于上市公司股东的每股净             4.53             4.34        4.38% 
资产（元/股） 
                                                             本报告期比上 
                           报告期（1－6月） 上年同期         年同期增减 
                                                             （％） 
营业总收入                  1,201,550,544.83  977,911,797.57       22.87% 
营业利润                     294,281,393.18   241,980,770.45       21.61% 
利润总额                     294,290,791.18   241,473,909.05       21.87% 
归属于上市公司股东的净利润   249,867,065.98   205,919,308.65       21.34% 
归属于上市公司股东的扣除非   249,859,077.68   206,350,140.84       21.09% 
经常性损益后的净利润 
基本每股收益（元/股）                0.4915           0.4050       21.36% 
稀释每股收益（元/股）                0.4915           0.4050       21.36% 
净资产收益率（%）                    10.72%            9.55%        1.17% 
经营活动产生的现金流量净额   334,373,496.65   314,093,744.26        6.46% 
每股经营活动产生的现金流量             0.66             0.62        6.45% 
    净额（元/股） 
    二、非经常性损益项目 
    单位：（人民币）元 
                 非经常性损益项目                            金额 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            9,398.00 
所得税影响额                                                                    -1,409.70 
                        合计                                           7,988.30 
    第四节  股本变动及股东情况 
    一、前十名股东和前十名无限售条件股东持股情况表 
    数量单位：股 
      股东总数                                                           31,933户 
                                     前10名股东持股情况 
股东名称                 股东性质  持股比例   持股总数  持有有限售条 质押或冻结 
                                                         件股份数量 的股份数量 
陕西省投资集团             国家股   62.19%  316,197,739 316,197,739          0 
（有限）公司 
西部信托有限公司         国有法人    6.05%  30,753,926   30,753,926          0 
澳门华山创业国际经 
济技术合作与贸易   境外法人       6.05%    30,753,926  30,753,926     0 
有限公司 
陕西秦龙电力股份         国有法人    3.02%  15,356,542   15,356,542          0 
有限公司 
陕西华山创业科技开       国有法人    3.02%  15,356,542   15,356,542          0 
发有限责任公司 
南京舟翼投资管理有  境内非国有法人   0.24%   1,218,000            0          0 
限公司 
中国建设银行－中小 
企业板交易型开放式 境内非国有法人 0.21%    1,044,756     0            0 
指数基金 
中国工商银行－中银 
持续增长股票型证券 境内非国有法人 0.20%     999,903      0            0 
投资基金 
梁利文                 境内自然人    0.15%     749,200            0          0 
任巧峰                 境内自然人    0.11%     576,602            0          0 
                               前10名无限售条件股东持股情况 
股东名称                      持有无限售条件股份数量    股份种类 
南京舟翼投资管理有限公司                  1,218,000  人民币普通股 
中国建设银行－中小企业板交易              1,044,756  人民币普通股 
型开放式指数基金 
中国工商银行－中银持续增长股                999,903  人民币普通股 
票型证券投资基金 
梁利文                                      749,200  人民币普通股 
任巧峰                                      576,602  人民币普通股 
深圳市丰和投资有限公司                      463,202  人民币普通股 
    陈瑞中 
    448,000 人民币普通股 
黄振                          412,550 人民币普通股 
中国工商银行－中银行业优选灵  399,992 人民币普通股 
活配置混合型证券投资基金 
王影                          376,300 人民币普通股 
    上述股东关联关系或    上述股东中除5家发起人股东之间存在关联关系之外，其他股东之一致行动的说明  间关系不详。 
    二、控股股东及实际控制人情况 
    1、控股股东情况 
    （1）公司名称：陕西省投资集团（有限）公司 
    （2）法定代表人：梁平 
    （3）注册资本：30 亿元人民币 
    （4）成立日期：1999  年5 月12 日 
    （5）单位性质：有限责任公司（国有独资） 
    （6）主要经营业务或管理活动：经营范围对全省性重点产业领域 
    和重大发展项目进行投资开发和经营；包括向电力、天然气、交通、高新技术产业、金融、保险、证券、化工、旅游、机械制造、农业等领域的投资及资产经营管理；房地产开发（上述经营范围中国家法律、法规有专项规定的以许可证为准）。 
    2、公司实际控制人情况 
    公司实际控制人为陕西省投资集团（有限）公司。 
    3、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。 
    第五节  董事、监事和高级管理人员情况 
    一、报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动情况 
    截止报告期末，公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。 
    二、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员新聘或解聘的情 
    况 
    2010  年1月15 日董事范明因工作关系向公司申请辞去董事职务。 
     2010  年1 月15 日董事会秘书李谦益因工作关系向公司申请辞去 
董事会秘书职务。 
     2010  年2 月20 日公司2010   年第一次临时股东大会选举梁倩为 
公司董事。 
     2010  年4月21 日公司第二届董事会第六次会议聘任梁倩为公司董 
    事会秘书。 
    第六节 董事会报告 
    一、公司总体情况 
    2010   年上半年，公司在董事会的领导下，围绕本年度工作计划开展各项工作： 
    全年购气计划指标19.75亿m   ?  ，报告期内实际购气为11.17亿m?  ，完成全年计划的56.56％；较上年同期增长23.05％。全年销气计划指标19.6亿m  ?  ，报告期内实际销气11.15亿m   ?  ，完成全年计划的56.91％；较上年同期增长22.93％。 
    报告期内，公司实现营业总收入120155.05万元，较上年同期增长22.87%；实现利润总额29429.08万元，较上年同期增长21.87%； 
    实现净利润24986.7万元，较上年同期增长21.34%。 
    二、报告期内公司经营情况 
    1、主营业务范围 
    公司主营业务为天然气长输管道的建设与运营，即从上游天然气开发商处购入天然气，通过本公司建设及经营的输气管道输送到省内沿线各城市或大型直供用户处，向相关城市燃气公司及直供用户销售天然气。 
    2、报告期内营业总收入、营业利润、归属于上市公司股东的净 
    利润同比变动情况 
    单位：（人民币）元 
    本报告期比上 
                           报告期（1－6月） 上年同期       年同期增减 
                                                           （％） 
营业总收入                  1,201,550,544.83 977,911,797.57      22.87% 
营业利润                     294,281,393.18  241,980,770.45      21.61% 
归属于上市公司股东的净利润   249,867,065.98  205,919,308.65      21.34% 
经营活动产生的现金流量净额   334,373,496.65  314,093,744.26       6.46% 
    报告期内，公司实现营业总收入120,155.05    万元，与上年同期相比增长22.87  ％，营业利润较去年同期增长21.61  ％，归属于上市公司股东的净利润较去年同期增长21.34  ％，主要原因在于销气量的增长引起的营业收入增长。 
    报告期内基本每股收益、稀释每股收益较去年同期增长21.36%   ； 
    其原因在于报告期内净利润的同比增长。净资产收益率较去年同期仅增长1.17%  ，主要原因在于净利润大幅增长的同时，净资产也出现了增长。 
    3、主营业务分行业、产品情况表 
    单位：（人民币）万元 
    主营业务分行业情况 
    营业收入比 营业成本比 毛利率比上 
分行业或分产品 营业收入  营业成本  毛利率（%） 上年同期增 上年同期增 年同期增减 
                                               减（%）    减（%）    （%） 
天然气销售收入  72,390.12 72,390.12      0.00%     21.87%     21.87%      0.00% 
管输收入        46,610.82 13,766.93     70.46%     23.78%     23.00%     -1.42% 
直销收入          380.61    440.50     -15.74% 
                                 主营业务分产品情况 
无                     0.00       0.00     0.00%     0.00%     0.00%      0.00% 
    4、主营业务分地区经营情况 
    单位：（人民币）万元 
地区     营业收入  营业收入比上年增减（%） 
陕西省  119,381.55                 23.00% 
    5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 
    报告期内公司经营管理层在积极寻求战略发展新突破的同时,通过加强内控管理、压缩成本费用、开发新用户、增加输气量等有效措施，保持公司主营业务的持续稳定发展及利润率的稳步增长，也维护了公司全体股东的利益。 
    报告期内公司实现净利润 24,986.71    万元，较去年同期增长21.34  %。公司净利润同比发生重大变化的原因分析如下： 
    （1）营业收入：报告期内公司实现营业收入 120,155.05    万元， 
    同比增长22.87  ％。主要原因为同期气温较低，用气量的同比增长，以及随着市场开发力度的加大引起下游用户的增加。 
    （2）财务费用：财务费用同比减少 10.41  ％，主要原因在于加强 
    资金预算管理、借款总额下降、合理利用银行信贷政策缩减了利息支出。 
    （3）投资收益：公司报告期内实现投资收益838.21   万元，较去 
    年同期增长 33.45%   ，为公司参股咸阳市天然气有限公司和咸阳新科能源有限公司的投资收益。 
    6、报告期内，公司没有对利润产生重大影响的其它经营业务。 
    7、报告期内，公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司 
    净利润影响达到10 ％以上的情况。 
    8、经营中的问题和困难 
    报告期内，公司主营业务收入和净利润呈现稳定增长态势。 
    三、报告期内公司投资情况 
    1、公司首次公开发行股票募集资金投资项目情况 
    单位：（人民币）万元 
募集资金总额                                  101,403.59       报告期内投入募集资金总额2,232 
变更用途的募集资金总额                           0.00 
变更用途的募集资金总额比例                       0.00%         已累计投入募集资金总额85,692 
                   是否                                              截至期 
                                                                               截至                         项目 
                   已变                          截至         截至   末累计 
                        募集                                                   期末                         可行 
                   更项                   调整   期末   报告  期末   投入金            项目达到        是否 
                        资金                                                   投入             报告期      性是 
                   目                     后投   承诺   期内  累计   额与承            预定可使        达到 
承诺投资项目            承诺                                                   进度             内实现      否发 
                   （含                   资总   投入   投入  投入   诺投入            用状态日        预计 
                        投资                                                   （%）            的效益      生重 
                   部分                   额     金额   金额  金额   金额的            期              效益 
                        总额                                                   (4)＝                        大变 
                   变                            (1)          (2)    差额(3) 
    (2)/(1)                      化 
                   更）                                              ＝(2)-(1) 
宝鸡—汉中天然气     否            53,653  55,378 55,378 1,621 42,394  -12,984   76.55  2010年12     /  否否 
管道工程                                                                             %       月 
靖西二线（四期）     否            19,648  17,923 17,923  121  15,573   -2,349   86.89  2009年12 无法单 是否 
工程                                                                                 %       月 独确认 
阀室改分输站工程     否             2,950  2,950  2,950   487  2,950         -  100.00  2010年12 无法单 是否 
                                                                                     %       月 独确认 
扶风县城市气化一     否             2,970  2,970  2,970     3  2,611      -359   87.90  2010年12    72  是否 
期工程                                                                               %       月 
泾阳永乐分输站工     否             1,435  1,435  1,435  0.00  1,435         -  100.00  2009年4  无法单 是否 
程                                                                                   %       月 独确认 
泾河分输站扩建工     否             1,594  1,594  1,594  0.00  1,594         -  100.00  2008年12 无法单 是否 
程                                                                                   %       月 独确认 
运用募集资金归还     否            20,000  19,135 19,135 0.00  19,135        -  100.00        /      /  是否 
部分银行贷款                                                                         % 
合计                  -            102,25  10,138 10,139 2,232 8,569   -15,693   84.52              72 
                                        0      5                                     % 
    （1）靖西二线（四期）工程未达到投资计划进度由于根据合同约定将工程和设备质保未达到计划进度或   金挂账未付以及该项目节余募集资金等因素综合影响所致；（2）阀室改分输站工程和扶预计收益的情况和   风县城市气化一期工程未达到投资计划进度均是由于根据合同约定将工程和设备质保原因（分具体项目） 金挂账未付、宜君和洛川两阀室因土地及规划等方面的原因尚未完成施工任务、扶风境内法门寺区段建设改造不具备施工条件等因素综合影响所致。 
    项目可行性发生重 
    无。 
    大变化的情况说明 
    募集资金投资项目 
    无。 
    实施地点变更情况 
    募集资金投资项目宝鸡—汉中天然气管道工程途经留坝县青桥驿镇与汉中市汉台区交界处的佛顶山，在方案设实施方式调整情况计时，受地形地貌等因素的影响，设计单位最终选择了隧道方案，计划于2010年5月完工。 
    在后续施工中，因施工速度很慢会使全线贯通供气时间推迟到2010年7月底，且在施工过程中存在中等岩爆、拱顶坍塌、冒落、边邦缩邦和掉块、有害气体聚集等诸多安全风险，故经2009年8月19日第二届董事会第二次会议审议通过，暂停隧道施工，采取绕行方案。绕行后对投资额的变化和项目的预期效益不会产生重大影响。2010年3月16日，宝鸡—汉中天然气管道工程已全线贯通。 
    募集资金投资项目先期投入总额220,143,900元已经上海东华会计师事务所有限公司东会陕核[2008]024号专项先期投入及置换情审核报告予以审核，在经公司第一届董事会第十七次会议审议通过，并经保荐机构于2008况        年10月26日书面同意后，于2008年11月13日置换，置换资金总额为220,143,900元。 
    用闲置募集资金暂 
    时补充流动资金情无。 
    况 
    在靖西二线（四期）工程的建设过程中，因公司加强工程管理，严格控制建设单位管理费及项目实施出现募集原建设投资概算中所包含的预备费用843万元和铺底流动资金374万元并未实际发生，致使资金结余的金额及该募集资金投资项目节余募集资金17,252,395.35元。公司将靖西二线（四期）工程节余募集原因       资金17,252,395.35元用于募投项目宝鸡—汉中天然气管道工程已经2010年4月21日第二届董事会第六次会议审议通过，同日保荐人发表了明确同意的意见。 
    尚未使用的募集资 
    尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中。 
    金用途及去向 
    1、实际募集资金净额低于招股说明书投资总额，故公司用自用资金弥补了资金缺口，归还募集资金使用及披银行贷款8,653,500.00元。2、泾河分输站扩建工程、泾阳永乐分输站工程及阀室改分输站工露中存在的问题或程的募集资金承诺投入金额已经使用完，截至2010年6月30日，公司已为泾河分输站扩建其他情况     工程垫付自有资金1712548.61元，为泾阳永乐分输站工程垫付自有资金937934.53元，为阀室改分输站工程垫付自有资金1127405.00元。 
    四、下半年工作展望 
    在公司董事会的正确领导下，经过全体员工的共同努力，2010年上半年，公司各项工作进展顺利，指标完成情况较好。2010   年下半年，公司将在“资源与市场”两轮驱动战略的导向下，重点做好以下几方面工作： 
    1、资源协调落实工作 
    2009  年全国冬季高峰期出现的“气荒”现象为公司敲响了警钟，为了充分做好2010  年迎峰过冬的各项准备工作，公司下半年要尽早动手，提前谋划，除积极与上级部门和上游企业协调落实资源供给外，还要加强与上、中、下游的协调沟通，依托全省现有的管网格局，发挥行业管理优势，挖掘潜力，科学调度，优化工艺，实现平稳供气。 
    此外，公司还将继续加大跟踪落实中石化川东北气田、镇巴气田，中石油韩城煤层气及省内延长集团等气源的开发利用工作。 
    2、下游市场开发工作 
    在用户发展方面，公司下半年将重点加强对以天然气为原料、燃料的工业项目，区域性供热项目等占市场份额大的重要客户的开发管理，并研究制定符合产业发展规律的市场管理机制体制。 
    3、工程项目建设工作 
    2010 年是全  面推进“气化陕西”工程的攻坚年，也是实现突破式发展的关键年。下半年，公司将进一步加大工程建设过程中投资控制力度，补充完善项目建设过程中统计资料及报表，加强过程控制，达到有效控制投资成本、掌握工程进度的目的。同时加大对外协调力度，争取各级地方政府及相关部门的支持，提高工作效率，加快项目核准等相关手续办理及工程建设中外部协调问题的处理，全力推动固定资产投资项目建设进程。 
    4、安全生产工作 
    一是重点抓好安全“三化”管理试点推广工作；二是强化新建项目和城市气化工程的安全管理；三是着力抓好新技术的应用，进一步完善对管道完整性管理，提高管道事故应急处理的能力；四是在汛期和冬运高峰期，突出抓好安全运行管理；五是继续开展安全教育培训，完善安全生产制度；六是加强安全检查，提升事故抢险应急处置能力，确保安全平稳供气。 
    5、气价争取工作 
    2010年5月底，国家发改委发布了《关于提高国产陆上天然气出厂基准价格的通知》，其中明确鼓励推行差别气价，并适当扩大价格浮动幅度。为了加快我省天然气价格改革步伐，化解高成本气源带来的经营压力，公司将在积极做好管输成本监审和管输费定价测算等工作的基础上，深入研究峰谷气价实施方案，以本次天然气价格改革为契机，为公司发展争取积极良好的政策环境。 
    6、对外投资合作工作 
    为了提高公司城市燃气产业发展的参与度，下半年将继续根据市场发展及区域布局状况，通过自行投资建设、收购、并购下游城市天然气公司等多种方式，积极介入下游终端燃气市场，全面推进市场发展。 
    五、对2010年前三季度经营业绩的预计 
    单位：（人民币）元 
2010年1-9月预计的经营 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50% 
业绩 
2009年1-9月经营业绩   归属于母公司所有者的净利润：   261,616,128.80 
业绩变动的原因说明 
    第七节 重要事项 
    一、公司治理状况 
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及中国证监会陕西证监局的要求，结合本公司的具体情况及时健全完善了《控（参）股子公司管理制度》、《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、《公司内幕信息知情人管理制度等内部管理制度》；不断完善公司法人治理结构和内控制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。 
    截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 
    二、利润分配方案执行情况 
    公司2009   年度利润分配方案由公司2009   年度股东大会决议通 
    过，公告已于2010  年5 月18 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、 
    《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn      ）上。具体的 
利润分配方案实施公告已于2010  年6 月7 日刊登在《中国证券报》、 
《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn      ） 
    上。 
    除对5 家发起人股东的现金红利由公司于5 月初自行派发外，其余股东的现金红利由公司委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于6 月17 日全部代为派发。 
    三、股权激励计划实施情况 
    公司尚未推出亦未实施股权激励计划。 
    四、重大诉讼、仲裁事项 
    报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    五、持有其他上市公司股权及参股金融企业股权情况 
    公司未持有其他上市公司股权，亦未参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权。 
    六、重大资产收购、出售及企业合并事项 
    报告期内，公司未出现重大资产收购、出售及企业合并事项。 
    七、重大关联交易事项 
    （一）关联交易企业名单 
            企业名称                         与公司的关联关系 
    陕西省燃机热电有限公司                   同一实际控制人 
                                             陕投集团持有该公司51%的股权 
       渭南市天然气公司 
                                                目前该股权委托本公司代管 
     咸阳新科能源有限公司               公司的监事为该公司董事长 
     咸阳市天然气有限公司               公司持有该公司40%的股权 
   陕西兴化化学股份有限公司               公司监事为该公司董事 
    （二）交易标的、价格及定价政策 
    公司与上述五家关联企业交易的标的都是天然气，具体价格及定价政策为： 
    1、按照政府下发的《陕西省物价局关于省燃机热电有限公司天 
    然气用气价格的通知》（陕价价发[2008]59   号），陕西省燃机热电有限公司的天然气销售价格是1.245  元/立方米。 
    2、按照政府下发的《陕西省物价局关于调整我省天然气价格的 
    通知》（陕价价发[2006]31   号），渭南市天然气公司的天然气销售价格是1.26  元/立方米。 
    3、我公司与咸阳新科能源有限公司的交易分为两部分，其中一 
    部分是为对方提供管道运输服务，仅收取管道运输费，价格是 0.49元/立方米；另一部分由对方购气后销售，按照政府下发的《陕西省物价局关于调整我省天然气价格的通知》（陕价价发[2006]31    号），销售价格是1.26  元/立方米。 
    4、按照政府下发的《陕西省物价局关于调整我省天然气价格的 
    通知》（陕价价发[2006]31    号）及《陕西省物价局关于调整工业用户天然气销售价格的通知》(陕价价发[2007]176    号)，咸阳天然气有限公司的天然气销售价格是1.26  元/立方米，其中咸阳市彩虹彩色显像管总厂的天然气销售价格是1.615  元/立方米。 
    5、按照政府下发的《陕西省物价局关于调整我省天然气价格的 
    通知》（陕价价发[2006]31    号）及《关于调整陕西兴化化学股份有限公司天然气管输费的复函》（陕价价函[2008]125    号），陕西兴化化学股份有限公司的天然气销售价格是1.02  元/立方米。 
    （三）报告期内与销售天然气关联方的交易量及交易金额 
    销售或运输量 
关联方名称                 （立方米）  天然气（不含税） 管道（不含税）   收入合计（元）  占总收入 
                                        气价收入（元）  运输收入（元）                      比例 
陕西省燃机热电有限公司    1，288，983      878，333.55     541，829.15   1，420，162.70    0.12% 
渭南市天然气公司          20，336，222 13，857，425.61  8，818，361.74  22，675，787.35    1.89% 
咸阳新科能源有限公司      89，503，137 18，459，357.87  42，329，444.80 60，788，802.67    5.06% 
咸阳市天然气有限公司      87，267，912 71，404，364.87  37，841，837.98 109，246，202.85   9.09% 
陕西兴化化学股份有限公司  29，189，107 18，340，058.38  8，007，631.12  26，347，689.50    2.19% 
总计                      227,585,361   122,939,540.28   97,539,104.79   220,478,645.07   18.35% 
    （四）有关交易及其目的简要说明 
    由于公司主要负责天然气长输管道的建设与运营，下游客户主要包括各地城市天然气公司、直供用户以及运营相关供气专线的公司。 
    上述关联方都是公司的下游用户，公司是在天然气的销售和输送环节与之发生的关联交易。简而言之，公司是销气方，各关联方都是购气方。上述关联交易成交额占同类交易总额比例较低，不对公司的独立性造成影响。报告期内公司销售给关联方的产品无高于或低于本公司正常售价的情况。 
    八、重大合同及其履行情况 
    （一）托管、承包、租赁事项 
    报告期内公司没有发生托管、承包和租赁其他公司资产或其他公司托管、承包和租赁本公司资产的重大事项。 
    （二）重大担保 
    报告期内，公司未有尚未履行完毕的任何担保，亦未发生本公司对任何单位包括本公司控制的子公司和个人提供担保。 
    （三）委托他人进行现金资产管理事项 
    报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 
    九、公司发行时所作承诺的履行情况 
    公司在《陕西省天然气股份有限公司招股说明书》中承诺：“本公司尚有部分未办理权属证书的土地和房产，本公司承诺在2008  年7 月底前取得相关权属证书”。 
    公司共占用土地84 宗，尚有两宗土地未取得土地证，具体情况为：1、杨家湾阀室土地由延安市燃气总公司代征，正在办理向我公司的过户手续；2、韩家屯阀室土地正等待临潼区土地整体调整规划的完成。 
    公司共有35 处房屋建筑，截至目前尚有15 处未取得房产证，具体情况为：（一）用于生产经营的房产共11 处。1、公司已与渭南市天然气公司就渭南站的土地签订了土地受让协议，现正在履行相应手续，待土地证过户到我公司名下后，即可办理相应房产证，不存在障碍；2、西安末站等10 处房屋建筑因其土地证刚取得，正在办理相关房产证，不存在障碍。（二）用于生产辅助设施的房屋4 处，即西安基地门前二层临建楼、西安基地锅炉房、西安基地配电室、西安基地车库。该4 处房屋建筑存在房地分离问题，按照现行的房屋管理规定以及陕西省房屋产权登记部门的政策，不能办理房产证，但对公司生产经营无实质影响。 
    募投项目用地共涉及21 宗土地，除扶风县城市气化工程、靖边压气站扩建工程、宝汉线12 宗土地中的太白分输站、眉县分输站、上寺院阀室、杜家庄阀室、红岩阀室、马槽沟阀室、新军营阀室、汉中末站这8 宗土地已取得土地证外，其余3 宗土地已签订出让合同。 
    安塞分输站签订出让合同 ，洛川分输站、杨家湾分输站、永乐分输站、泾河分输站和宜君分输站这5 宗土地已取得省国土资源厅批文，正在办理土地出让合同。剩余1 宗黄陵压气站土地资料已全部上报陕西省国土资源厅，正在等待陕西省人民政府的批复，上述土地证的最终取得无障碍。 
    十、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责情况 
    报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责，未受到有权机关调查，未被司法纪检部门采取强制措施，未被移送至司法机关或被追究刑事责任。 
    十一、公司内部审计机构的设置、人员安排和内部审计制度的执 
    行情况 
    公司设立审计部，审计部由公司总经理分管，设专职人员三人 ； 
    其中负责人一名，由公司董事会聘任。公司审计部严格执行公司《内部审计制度》，按照国家相关规定及公司内控制度进行内部审计。报告期内，公司审计部按要求独立完成《2009  年度业绩快报内审报告》、《2009  年内部控制自我评价报告》、《2010  年第一季度募集资金使用及存放情况内审报告》；委托上海东华会计师事务所有限公司对公司《2009  年度财务报告》进行审计，出具了无保留意见的《2009  年度审计报告》、《2009  年内部控制鉴证报告》以及《2009  年募集资金专项审核报告》。公司审计部依照二届六次董事会通过的《2010  年内部审计计划》开展工作，并已完成上半年工作。 
    十二、公司董事履行职责情况 
    截止报告期末，公司共召开董事会四次，分别是：第二届董事会第四次会议、第二届董事会第五次会议、第二届董事会第六次会议、第二届董事会第七次会议。其中，除第二届董事会第四次会议董事王宗发先生委托董事种保仓先生代为表决、独立董事杨嵘女士委托独立董事田高良先生代为表决外，无其他代为表决情况。 
    报告期内，公司全体董事能够按照国家相关法律、法规及《公司章程》等规定，勤勉、诚信的履行职责。 
    十三、公司投资者关系管理情况 
    报告期内，公司严格履行信息披露义务，重视投资者关系管理。 
    公司董事会秘书作为投资者关系管理的负责人，组织并实施了报告期内公司的投资者关系管理工作。 
    1、报告期内，公司热情接待投资者的来访，详细回复投资者电 
    话、电子邮件等，利用多种途径和方式，最大限度地保证投资者与公司信息交流的畅通。报告期内投资者来访情况汇总如下： 
序号      时间   接待地点  来访单位                  谈论的主要内容 
1     2010.1.28 公司会议室      景顺长城基金         公司主要经营情 
                                                      况、未来发展 
2     2010.4.23 公司会议室        湘财证券           公司主要经营情 
                                                      况、未来发展 
3     2010.5.21 公司会议室    BallieGifford.co       公司主要经营情 
    况、未来发展 
    2、积极举办业绩说明会，使投资者对公司情况进行全面了解。 
    2010  年5 月5 日，公司通过深圳证券信息有限公司提供的网上平台举行了2009  年度报告说明会，董事长、总经理、财务总监、董事会秘书、独立董事及保荐代表人就公司年报业绩、未来发展以及其他投资者关心的问题，与投资者进行了良好的沟通。 
    十四、报告期内公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 
报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn       ）的信息披露情况如下： 
序号   公告日期                                                     公告名称 
1     2010.01.20                                  董事、董事会秘书辞职的公告 
2     2010.01.20                                      二届四次监事会决议公告 
3     2010.01.20                                      二届四次董事会决议公告 
4     2010.01.20                                                关联交易公告 
5     2010.01.20                                        独立董事发表独立意见 
6     2010.01.20 中信证券股份有限公司关于陕天然气2010年预计关联交易的保荐意见 
7     2010.01.20                                    控（参）股子公司管理制度 
8     2010.02.02                      关于召开2010年第一次临时股东大会的通知 
9     2010.02.12                                            关于监事辞职公告 
10    2010.02.12                                            2009年度业绩快报 
11    2010.02.23                            2010年第一次临时股东大会决议公告 
12    2010.03.11                以通讯方式召开第二届董事会第五次会议决议公告 
13    2010.03.11  关于《陕西省天然气股份有限公司整改工作报告》的独立董事意见 
14    2010.03.11                                                整改工作报告 
15    2010.03.11                                            个人借款管理制度 
16    2010.04.23                              第二届董事会第六次会议决议公告 
17    2010.04.23                              第二届监事会第五次会议决议公告 
18    2010.04.23                                              2009年年度报告 
19    2010.04.23                                          2009年年度报告摘要 
20    2010.04.23                                          2009年年度审计报告 
21    2010.04.23                                        内部控制自我评价报告 
22    2010.04.23                      募集资金2009年度使用情况的专项审核报告 
23    2010.04.23                      关于拟受让渭南天然气有限公司股权的公告 
24    2010.04.23                董事会关于募集资金2009年度使用情况的专项报告 
25    2010.04.23                  控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 
    2010.04.23                                监事会关于2009年度内部控制的意见 
27  2010.04.23  监事会关于公司2009年年度报告全文及摘要和2010年第一季度报告的审 
                                                                        核意见 
28  2010.04.23                                                内部控制鉴证报告 
29  2010.04.23                                            2009年度独董述职报告 
30  2010.04.23 关于拟受让陕西省燃机热电有限公司部分资产清偿拖欠天然气气款的公告 
31  2010.04.23                                          2010年第一季度报告正文 
32  2010.04.23                                  独立董事相关事项独立意见的公告 
33  2010.04.23                                年报信息披露重大差错责任追究制度 
34  2010.04.23                                    召开2009年年度股东大会的议案 
35  2010.04.23                                          2010年第一季度报告全文 
36  2010.04.23          中信证券股份有限公司关于公司持续督导相关事项的保荐意见 
37  2010.04.28                              关于举行2009年年度报告说明会的公告 
38  2010.05.18                                      2009年年度股东大会决议公告 
39  2010.05.18                        2009年度股东大会有关法律事宜的法律意见书 
40  2010.06.07                                        2009年度分红派息实施公告 
41  2010.06.30                                  第二届董事会第七次会议决议公告 
42  2010.06.30                  陕西省天然气股份有限公司内幕信息知情人管理制度 
    第八节 财务报告 
    资产负债表 
    编制单位：陕西省天然气股份有限公司              2010年06月30日          单位：（人民币）元 
                                 期末余额                          年初余额 
项目                             合并           母公司             合并           母公司 
流动资产： 
货币资金               430,548,097.37   354,735,432.61   443,280,458.18   359,769,289.70 
结算备付金 
拆出资金 
交易性金融资产 
应收票据                                                   2,850,000.00     2,850,000.00 
应收账款                73,979,937.63    76,033,395.29    80,960,250.44    80,960,250.44 
预付款项               106,084,937.54    99,795,914.41    52,447,966.27    52,447,966.27 
应收保费 
应收分保账款 
应收分保合同准备金 
应收利息 
应收股利 
其他应收款              12,577,531.00    15,104,230.49     6,813,125.11     6,775,602.11 
买入返售金融资产 
存货                    26,308,131.86    25,732,226.97    34,826,430.95    34,826,430.95 
一年内到期的非流动资 
产 
其他流动资产 
流动资产合计           649,498,635.40   571,401,199.77   621,178,230.95   537,629,539.47 
非流动资产： 
发放贷款及垫款 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资           108,300,570.81   178,300,570.81    99,918,497.88   169,918,497.88 
投资性房地产 
固定资产              2,040,311,294.86 2,038,088,792.59 1,589,303,134.01 1,588,040,565.51 
在建工程               454,121,532.61   450,306,148.51   655,106,704.60   654,917,964.58 
工程物资                 8,472,855.56     8,472,855.56    11,228,070.93    11,228,070.93 
固定资产清理 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产                69,637,455.28    69,637,455.28    70,497,835.94    70,497,835.94 
开发支出 
商誉 
长期待摊费用 
递延所得税资产           9,733,355.23     9,733,355.23     9,230,585.51     9,230,585.51 
    其他非流动资产 
    非流动资产合计 
                        2,690,577,064.35 2,754,539,177.98 2,435,284,828.87 2,503,833,520.35 
资产总计                3,340,075,699.75 3,325,940,377.75 3,056,463,059.82 3,041,463,059.82 
流动负债： 
短期借款                 510,000,000.00   510,000,000.00   360,000,000.00   360,000,000.00 
向中央银行借款 
吸收存款及同业存放 
拆入资金 
交易性金融负债 
应付票据 
应付账款                 210,601,391.00   205,025,189.03    94,552,873.66    94,552,873.66 
预收款项                  13,974,107.18     6,518,192.72     8,425,861.40     8,425,861.40 
卖出回购金融资产款 
应付手续费及佣金 
应付职工薪酬               9,721,775.73     9,715,817.47    33,007,818.50    33,007,818.50 
应交税费                  21,010,331.23    20,999,827.85    28,846,277.26    28,846,277.26 
应付利息                     709,594.03       709,594.03       975,384.40       975,384.40 
应付股利 
其他应付款                52,929,591.01    66,033,725.09    37,116,037.96    37,116,037.96 
应付分保账款 
保险合同准备金 
代理买卖证券款 
代理承销证券款 
一年内到期的非流动负      22,636,337.86    22,636,337.86   102,760,671.22   102,760,671.22 
债 
其他流动负债 
流动负债合计             841,583,128.04   841,638,684.05   665,684,924.40   665,684,924.40 
非流动负债： 
长期借款                 121,863,452.46   121,863,452.46   113,803,287.81   113,803,287.81 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款                 4,440,000.00     4,440,000.00     4,440,000.00     4,440,000.00 
预计负债 
递延所得税负债             2,643,303.18     2,643,303.18     2,643,303.18     2,643,303.18 
其他非流动负债            50,889,456.37    50,889,456.37    49,587,879.59    49,587,879.59 
非流动负债合计           179,836,212.01   179,836,212.01   170,474,470.58   170,474,470.58 
负债合计                1,021,419,340.05 1,021,474,896.06  836,159,394.98   836,159,394.98 
所有者权益（或股东权 
益）： 
实收资本（或股本）       508,418,675.00   508,418,675.00   508,418,675.00   508,418,675.00 
资本公积                 914,035,893.08   914,035,893.08   914,035,893.08   914,035,893.08 
减：库存股 
专项储备                  11,731,674.63    11,731,674.63    10,720,443.25    10,720,443.25 
盈余公积                 115,761,098.24   115,761,098.24   115,761,098.24   115,761,098.24 
一般风险准备 
未分配利润               753,709,018.75   754,518,140.74   656,367,555.27   656,367,555.27 
外币报表折算差额 
归属于母公司所有者权益  2,303,656,359.70 2,304,465,481.69 2,205,303,664.84 2,205,303,664.84 
合计 
少数股东权益              15,000,000.00                     15,000,000.00 
    所有者权益合计 
                      2,318,656,359.70 2,304,465,481.69 2,220,303,664.84 2,205,303,664.84 
负债和所有者权益总计  3,340,075,699.75 3,325,940,377.75 3,056,463,059.82 3,041,463,059.82 
    利润表 
    编制单位：陕西省天然气股份有限公司             2010年1-6月              单位：（人民币）元 
                                      本期金额                        上期金额 
项目                                  合并           母公司           合并         母公司 
一、营业总收入             1,201,550,544.83 1,193,997,996.70 977,911,797.57 977,911,797.57 
其中：营业收入             1,201,550,544.83 1,193,997,996.70 977,911,797.57 977,911,797.57 
利息收入 
已赚保费 
手续费及佣金收入 
二、营业总成本              915,651,224.58   907,289,254.46  742,211,935.64 742,211,935.64 
其中：营业成本              869,082,023.30   862,350,578.62  702,960,593.33 702,960,593.33 
利息支出 
手续费及佣金支出 
退保金 
赔付支出净额 
提取保险合同准备 
金净额 
保单红利支出 
分保费用 
营业税金及附加                5,890,003.61     5,687,718.00   4,551,674.66   4,551,674.66 
销售费用                      1,662,654.85     1,572,122.00   1,205,809.16   1,205,809.16 
管理费用                     28,882,775.75    27,493,934.91  23,420,811.02  23,420,811.02 
财务费用                      8,520,232.93     8,638,657.14   9,510,191.33   9,510,191.33 
资产减值损失                  1,613,534.14     1,546,243.79     562,856.14     562,856.14 
加：公允价值变动收益 
（损失以“-”号填列） 
投资收益（损失以              8,382,072.93     8,382,072.93   6,280,908.52   6,280,908.52 
“-”号填列） 
其中：对联营企                8,382,072.93     8,382,072.93   6,280,908.52   6,280,908.52 
业和合营企业的投资收益 
汇兑收益（损失以“-” 
号填列） 
三、营业利润（亏损以“-”   294,281,393.18   295,090,815.17  241,980,770.45 241,980,770.45 
号填列） 
加：营业外收入                    9,398.00         9,098.00         600.00         600.00 
减：营业外支出                                                  507,461.40     507,461.40 
其中：非流动资产处 
置损失 
四、利润总额（亏损总额      294,290,791.18   295,099,913.17  241,473,909.05 241,473,909.05 
以“-”号填列） 
减：所得税费用               44,423,725.20    44,423,725.20  35,554,600.40  35,554,600.40 
五、净利润（净亏损以“-”   249,867,065.98   250,676,187.97  205,919,308.65 205,919,308.65 
    号填列） 
    归属于母公司所有者 
的净利润            249,867,065.98 250,676,187.97 205,919,308.65 205,919,308.65 
少数股东损益 
六、每股收益： 
（一）基本每股收益         0.4915         0.4931         0.4050         0.4050 
（二）稀释每股收益         0.4915         0.4931         0.4050         0.4050 
    七、其他综合收益 
八、综合收益总额    249,867,065.98 250,676,187.97 205,919,308.65 205,919,308.65 
归属于母公司所有者  249,867,065.98 250,676,187.97 205,919,308.65 205,919,308.65 
    的综合收益总额 
    归属于少数股东的综 
    合收益总额 
    现金流量表 
    编制单位：陕西省天然气股份有限公司            2010年1-6月              单位：（人民币）元 
                                   本期金额                          上期金额 
项目                               合并           母公司             合并           母公司 
    一、经营活动产生的现金 
    流量： 
销售商品、提供劳务      1,271,525,674.52 1,260,544,673.36 1,095,808,864.71 1,095,808,864.71 
收到的现金 
客户存款和同业存放 
款项净增加额 
向中央银行借款净增 
加额 
向其他金融机构拆入 
资金净增加额 
收到原保险合同保费 
取得的现金 
收到再保险业务现金 
净额 
保户储金及投资款净 
增加额 
处置交易性金融资产 
净增加额 
收取利息、手续费及 
佣金的现金 
拆入资金净增加额 
回购业务资金净增加 
额 
收到的税费返还 
收到其他与经营活动        10,956,319.73    21,037,180.20     9,609,727.78     9,609,727.78 
有关的现金 
经营活动现金流入        1,282,481,994.25 1,281,581,853.56 1,105,418,592.49 1,105,418,592.49 
小计 
购买商品、接受劳务       732,571,926.20   732,187,563.70   627,996,588.37   627,996,588.37 
    支付的现金 
    客户贷款及垫款净增 
    加额 
    存放中央银行和同业 
    款项净增加额 
    支付原保险合同赔付 
    款项的现金 
    支付利息、手续费及 
    佣金的现金 
    支付保单红利的现金 
支付给职工以及为职       68,166,852.23   68,166,852.23   36,496,259.33   36,496,259.33 
工支付的现金 
支付的各项税费          111,197,367.82  110,589,568.78   95,298,066.20   95,298,066.20 
支付其他与经营活动       36,172,351.35   40,082,805.38   31,533,934.33   31,533,934.33 
有关的现金 
经营活动现金流出        948,108,497.60  951,026,790.09  791,324,848.23  791,324,848.23 
小计 
经营活动产生的          334,373,496.65  330,555,063.47  314,093,744.26  314,093,744.26 
    现金流量净额 
    二、投资活动产生的现金 
    流量： 
    收回投资收到的现金 
    取得投资收益收到的 
    现金 
    处置固定资产、无形 
    资产和其他长期资产收回 
    的现金净额 
    处置子公司及其他营 
    业单位收到的现金净额 
收到其他与投资活动          231,852.49 
有关的现金 
投资活动现金流入            231,852.49 
小计 
购建固定资产、无形 
资产和其他长期资产支付 265,252,283.28  253,503,493.89  280,195,207.47  280,195,207.47 
的现金 
投资支付的现金 
质押贷款净增加额 
取得子公司及其他营 
业单位支付的现金净额 
支付其他与投资活动 
有关的现金 
投资活动现金流出        265,252,283.28  253,503,493.89  280,195,207.47  280,195,207.47 
小计 
投资活动产生的          -265,020,430.79 -253,503,493.89 -280,195,207.47 -280,195,207.47 
    现金流量净额 
    三、筹资活动产生的现 
    金流量： 
    吸收投资收到的现金 
    其中：子公司吸收少 
    数股东投资收到的现金 
取得借款收到的现金      210,000,000.00 210,000,000.00  20,000,000.00   20,000,000.00 
发行债券收到的现金 
收到其他与筹资活动       2,927,933.85   2,927,933.85    3,879,860.12    3,879,860.12 
有关的现金 
筹资活动现金流入        212,927,933.85 212,927,933.85  23,879,860.12   23,879,860.12 
小计 
偿还债务支付的现金      131,377,168.94 131,377,168.94 201,393,168.95  201,393,168.95 
分配股利、利润或偿      162,713,573.80 162,713,573.80 216,475,139.31  216,475,139.31 
付利息支付的现金 
其中：子公司支付给 
少数股东的股利、利润 
支付其他与筹资活动         922,617.78     922,617.78    5,111,865.16    5,111,865.16 
有关的现金 
筹资活动现金流出        295,013,360.52 295,013,360.52 422,980,173.42  422,980,173.42 
小计 
筹资活动产生的          -82,085,426.67 -82,085,426.67 -399,100,313.30 -399,100,313.30 
    现金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现 
    金等价物的影响 
五、现金及现金等价物净  -12,732,360.81 -5,033,857.09  -365,201,776.51 -365,201,776.51 
增加额 
加：期初现金及现金      443,280,458.18 359,769,289.70 789,278,906.95  789,278,906.95 
等价物余额 
六、期末现金及现金等价  430,548,097.37 354,735,432.61 424,077,130.44  424,077,130.44 
    物余额 
    ##################此页转换失败################## 
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    陕西省天然气股份有限公司 
    财务报表附注 
    （金额单位：人民币元） 
    2010年1—6月 
    一、公司基本情况 
    （一）基本情况 
    陕西省天然气股份有限公司（下称“本公司”或“公司”）是一家在2005年8月17日经陕西省人民政府国有资产监督管理委员会《关于陕西省天然气股份有限公司国有股权管理的批复》（陕国资产权发[2005]230号）和在2005年10月11日经国务院国有资产监督管理委员会以《关于陕西省天然气股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》（国资产权[2005]1306号）批准公司国有股权管理方案，2005年9月16日经商务部《商务部关于同意陕西省天然气有限责任公司改制的批复》（商资批[2005]2066号）批准，并于2005年10月8日经《陕西省人民政府关于设立陕西省天然气股份有限公司的批复》（陕政函[2005]137 号）批准，由陕西省天然气有限责任公司整体变更方式设立并合法存续的、外资比例低于 25%的外商投资股份有限公司。经中国证券监督管理委员会《关于核准陕西省天然气股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［2008］924号）核准，通过深圳证券交易所公开发行人民币普通股A 股10,000万股，发行后公司的注册资本和实缴注册资本为人民币 508,418,675.00元，股份总额为508,418,675股。2008年8月13日，公司股票在深圳证券交易所上市，证券代码002267。 
    公司法定代表人为袁小宁。公司住所陕西省西安市经济技术开发区A1 区。经营范围为天然气输送，天然气相关产品开发，天然气综合利用，天然气发电（上述经营范围中国家法律、法规有专项规定的除外）。 
    （二）组织架构 
    根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程的规定，股东大会为本公司最高权力机构，各股东按照出资比例行使表决权；董事会对股东大会负责，董事会由12名董事组成，其中独立董事4人，设董事长1人，副董事长1人；监事会由4名监事组成，其中股东代表担任的监事 2人，职工代表担任的监事2人。公司设总经理1人，财务总监1人，副总经理4人，下设董事会办公室、总经理办公室、发展计划部、财务部、审计部、人力资源部、生产运行部、市场营销部、工程管理部、技术质量部、安全与环境监察部、企业文化部、物资及物业管理等职能部门，并在西安、延安、杨凌、延长、延川、志丹和宜川等地分别设立了生产单位，2008年4月15日，公司在扶风县新区东二路设立了陕西省天然气股份有限公司扶风分公司。 
    截止2010年6月30日，公司共有两家子公司和两家参股公司，子公司分别陕西城市燃气产业发展有限公司和汉中市天然气投资发展有限公司（持股比例70%），参股公司为咸阳新科能源有限公司和咸阳市天然气有限公司，持股比例均为40%。 
    自2010年1月1日起，公司已将在延长、延川、志丹和宜川四个生产单位以及扶风分公司所占用的资产委托全资子公司陕西城市燃气产业发展有限公司管理和经营。 
    二、本公司采用的主要会计政策、会计估计 
    1．财务报表的编制基础 
    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南的规定确认、计量和编制财务报表。 
    2．遵循企业会计准则的声明 
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 
    3．会计期间 
    自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 
    4．记账本位币 
    本公司以人民币作为记账本位币。 
    5．记账基础和计量属性 
    本公司采用权责发生制为记账基础。 
    对会计要素进行计量时，一般采用历史成本计量。在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下，采用重置成本法、可变现净值、现值或公允价值计量。 
    6．现金等价物的确定标准 
    公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 
    7．外币业务核算方法 
    公司发生的非记账本位币经济业务采用交易发生日中国人民银行公布的基准汇率折合为本位币入账，外币货币性项目资产负债表日按中国人民银行公布的即期基准汇率进行调整，汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，资产负债表日不改变其原记账本位币金额，不产生汇兑差额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。 
    8．金融资产和金融负债 
    （1）金融工具的确认依据 
    金融资产和金融负债的确认依据为公司已经成为金融工具合同的一方。 
    （2）金融资产和金融负债的分类方法 
    金融资产在初始确认时划分为四类，分别为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。 
    金融负债在初始确认时划分为两类，分别为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 
    （3）金融资产和金融负债的初始计量 
    公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认成本。 
    （4）金融资产和金融负债的后续计量 
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 
    ②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 
    ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入股东权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 
    ④其他金融负债按摊余成本进行后续计量。 
    与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 
    （5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 
    公司在资产负债表日对公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 
    表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产减值的客观证据包括《企业会计准则22号—金融工具确认和计量》第四十一条所述事项。 
    各类金融资产减值准备计提方法如下： 
    ①应收款项坏账准备 
    A、对于单项金额重大的应收账款、其他应收款，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。以后如有客观证据表明价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 
    短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 
    B、对于单项金额非重大的应收账款、其他应收款以及单独进行减值测试未发生减值的应收账款、其他应收款，按账龄特征评估其信用风险，划分为六个资产组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。坏账准备的计提比例为： 
    账    龄                                                                   计提比例 
    一年以内                                                                       5% 
    一至二年                                                                      10% 
    二至三年                                                                      20% 
    三至四年                                                                      50% 
    四至五年                                                                      70% 
    五年以上                                                                     100% 
    C、坏账的确认标准为： 
    a、因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； 
    b、因债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间无法收回的应收款项； 
    c、因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 
    ②持有至到期投资 
    期末单独对其进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备，计入当期损益。 
    如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备予以转回，计入当期损益。但是，该转回的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 
    ③可供出售金融资产 
    可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原计入损益的减值损失后的余额。 
    金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 
    9．存货核算方法 
    （1）本公司存货包括天然气、库存材料（备品备件）、低值易耗品。 
    （2）取得存货入账价值的确定方法 
    ①天然气、库存材料、低值易耗品入账时均按实际成本计价； 
    ②由于公司生产经营的特殊性（无在产品），故成本核算采用完全成本法。 
    （3）发出存货的计价方法：天然气发出时采用入账时的实际单位成本结转，库存材料发出时按全月一次加权平均法结转成本。 
    （4）低值易耗品的摊销方法：一次转销法。 
    （5）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 
    （6）存货跌价准备的计提方法： 
    期末，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 
    已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，应在原已确认的存货跌价准备金额内转回。对领用、出售已计提跌价准备的存货，应同时调整已计提的跌价准备，冲减当期主营业务成本或其他业务支出。 
    （7）存货可变现净值的确定依据： 
    期末，以取得的确凿证据为基础，并考虑持有存货的目的、期后事项的影响确定存货可变现净值。 
    ①对于天然气和用于出售的库存材料等直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 
    ②对于需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 
    ③对于同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 
    10．投资性房地产的核算方法 
    投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。 
    本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。 
    当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入相应资产。 
    11．固定资产及其折旧核算方法 
    （1）固定资产的标准 
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。 
    （2）固定资产分类 
    本公司固定资产分为房屋建筑物、输气管线、输气专用设备、机器设备、交通运输设备、电子设备及其他等类别。 
    （3）固定资产折旧方法 
    本公司固定资产折旧按原值扣除其预计净残值 0~3％和减值准备后，按预计使用寿命采用年限平均法分类计提。 
    各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率、年折旧率如下： 
 资产类别                        预计使用寿命        预计净残值率            年折旧率 
房屋建筑物                              14年             3％                    6.93％ 
输气管线（注）                          20年             0%                    5.00% 
输气专用设备                            14年             3％                    6.93% 
机器设备                              5~20年             3％              4.85~19.40％ 
交通运输设备                           6~8年             3％             12.13~16.17％ 
电子设备及其他                        5~14年             3％              6.93~19.40％ 
    注：2003年9月1日，陕西省地方税务局直属征收分局陕地税直发[2003]114号“关于陕西省天然气有限责任公司固定资产折旧问题的通知”：“同意公司按照分类折旧率对长输管线设备在不考虑净残值的情况下采用平均年限法依20年的期限计提折旧，对于其他类固定资产则应按中国石油天然气股份有限公司行业财务制度所规定的折旧年限在扣除3~5%的净残值后计提折旧”。 
    （4）公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： 
    ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； 
    ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确认承租人将会行使这种选择权； 
    ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%及其以上； 
    ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%及其以上）； 
    ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 
    在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 
    公司采用与自用固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 
    12．在建工程核算方法 
    在建工程主要包括西安基地调度指挥中心大楼工程、宝鸡至汉中输气管道工程、泾阳永乐分输站工程、四阀室改分输站工程、延安市五县一镇城市气化工程、咸阳至宝鸡输气管道复线工程、延安基地扩建工程等项目，按工程支出类别进行明细核算，并按工程项目对工程支出进行归集，具体核算内容包括：建筑安装投资、设备投资、其他投资、待摊投资。 
    在建工程按实际发生的支出入账，其中包括直接建筑及安装成本、设备价值、其他费用以及符合资本化条件的借款费用（详见附注二17之“借款费用”）。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始确定固定资产折旧方法计提折旧，待工程决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。 
    13．无形资产核算方法 
    （1）无形资产的确认 
    本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。本公司的无形资产主要为土地使用权。 
    （2）初始计量 
    本公司的无形资产分别按以下方式进行初始计量： 
    ①外购无形资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 
    ②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议预定价值不公允的除外。 
    （3）研究开发支出 
    公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。 
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件，才能确认为无形资产： 
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 
    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 
    ④有足够的技术、财务资源或其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
    公司取得的已作为无形资产确认的正在进行中的研究开发项目，在取得后发生的支出按照上述规定处理。 
    （4）无形资产的摊销 
    土地使用权按土地使用权证所列的使用年限平均摊销；外购的专业软件在估计的其能够带来经济利益的期限内平均摊销；本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。 
    本公司每年年度终了，将对使用寿命有限的无形资产及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，将改变其摊销期限和摊销方法。 
    14．长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产减值 
    本公司于会计期末检查长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产减值是否存在《企业会计准则第8号—资产减值》第五条规定的各种可能发生减值的迹象，如果发现上述资产存在减值迹象，则估计可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。如果资产的可收回金额低于其账面价值，则将资产的账面价值减至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    本公司对有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。如果难以对单项资产的可收回金额进行估计，则按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 
    15．资产组的确认 
    本公司将能够独立于其他部门或者单位等形成收入、产生现金流入、或者其形成的收入和现金流入绝大部分独立于其他部门或者单位且属于可认定的最小资产组合的管线、分公司等认为一个资产组。 
    几项资产的组合生产的产品（或者其他产品）存在活跃市场的，无论这些产品（或者其他产品）是用于对外出售还是仅供公司内部使用，均确认为这几项资产的组合能够独立产生现金流入。 
    资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 
    以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失处理，计入当期损益。 
    抵减后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零。因此而导致的未能分摊的减值损失金额，应当按照相关资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。 
    16．长期股权投资 
    （1）初始计量 
    ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 
    A、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 
    长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 
    按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    B、非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日以取得股权支付对价的公允价值和为进行企业合并发生的各项直接相关费用确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。如果购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，则此差额应确认为商誉，初始确认后的商誉，以其成本扣除累计减值准备后的金额计量，商誉的减值应当按照《企业会计准则第8号——资产减值》的有关规定处理。如果购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，则应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 
    A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 
    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 
    C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 
    D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。 
    E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。 
    （2）后续计量 
    ①成本法核算的长期股权投资 
    对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 
    ②对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 
    取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 
    确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失的情况除外。被投资单位以后实现净利润的，在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行适当调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 
    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 
    17．借款费用的核算方法 
    （1）借款费用资本化的确认原则 
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。 
    （2）资本化期间是指从借款费用开始资本化的时点到停止资本化的时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 
    借款费用只有同时满足以下三个条件时，才开始资本化： 
    ①资产支出已经发生； 
    ②借款费用已经发生； 
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    （3）停止资本化 
    当购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化。以后发生的借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。判断依据为： 
    ①符合资本化条件的资产的实体建造(包括安装)或者生产工作已经全部完成或者实质上已经完成。 
    ②所购建或者生产的符合资本化条件的资产与设计要求、合同规定或者生产要求基本相符，即使有极个别与设计、合同或者生产要求不相符的地方，也不影响其正常使用或销售。 
    ③继续发生在所购建或生产的符合资本化条件的资产上支出的金额很少或者几乎不再发生。 
    （4）暂停资本化期间 
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 
    （5）借款费用资本化金额的计算方法 
    ①专门借款费用的资本化金额 
    公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。 
    专门借款是指有明确的专门用途，即为购建或者生产某种符合资本化条件的资产而专门借入的款项，有标有专门用途的借款合同。 
    ②一般借款利息费用的资本化金额 
    公司在借款费用资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款应予以资本化的利息金额按照下列公式计算： 
    一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数?所占用一般借款的资本化率。 
    所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率＝所占用一般借款当期实际发生 
    的利息之和?所占用一般借款本金加权平均数 
    所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金?每笔一般借款在当期所占用 
    的天数/当期天数） 
    ③借款辅助费用的资本化 
    专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本； 
    在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    一般借款发生的辅助费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    18．长期待摊费用核算方法 
    本公司长期待摊费用自受益日起按受益期平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部计入当期损益。 
    19．预计负债的确认条件及后续计量方法 
    （1）预计负债的确认标准 
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则本公司将其确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。 
    （2）预计负债的计量方法 
    预计负债的入账金额为履行相关现时义务所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；其他情况下，最佳估计数应按如下方法确定： 
    ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； 
    ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账面价值。 
    公司待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足预计负债确认条件的，将其确认为预计负债。 
    公司承担的重组义务符合预计负债确认条件的，将其确认为预计负债。 
    期末，公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 
    20．政府补助的会计核算方法 
    （1）政府补助的确认条件 
    ①公司能够满足政府补助所附条件； 
    ②公司能够收到政府补助。 
    （2）政府补助的计量 
    ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 
    ②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后当期损益。但以名义金额计量的政府补助，直接计入当然损益。 
    ③与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 
    A、用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 
    B、用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 
    ④已确认的政府补助需要返还的，作为会计估计变更，分别下列情况处理： 
    A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 
    B、不存在相关递延收益的，计入当期损益。 
    21．收入确认方法 
    （1）销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，与交易相关的经济利益很可能流入本公司，并且相关的收入金额和已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 
    公司销售商品满足收入确认条件时，按照已收或应收合同或协议价款的公允价值确定商品销售收入。已收或应收合同或协议价款不公允的，按照公允的交易价格确定收入金额，已收或应收的合同或协议价款与公允的交易价格之间的差额，不作为收入予以确认。 
    公司天然气销售收入的具体确认方法是： 
    公司给每个客户均单独铺设有单独的输气支线，输气总线与每个输气支线之间均有二条以上的管线，且均安装每年经陕西省质量技术监督局流量测试所鉴定的流量计，以保证输气正常不中断。每天早上8时公司分输站值班人员根据安装在输往各客户的输气支线上的二个以上的分输站计量装置（流量计）所显示的天然气输送数量，填写一式五联的天然气气量交验单（固定格式），经客户核对无误后双方签字确认输送气量，每月根据陕西省物价局规定的天然气销售单价和管输单价，确认销售收入并结转相应的销售成本。 
    （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度内，在提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。公司按已提供劳务占应提供劳务总量的比例或已发生成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对以下情况分别进行处理： 
    ①如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，则按已经发生的劳务成本金额确认劳务收入，并按相同金额结转成本。 
    ②如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的成本计入当期损益，不确认劳务收入。 
    公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 
    （3）让渡资产使用权：利息收入按他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠地计量。 
    22．递延所得税资产 
    公司对由于可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限予以确认。 
    公司于期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，则将减记的金额转回。其暂时性差异在可预见的未来能否转回，根据公司未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额来做出判断。 
    23．职工薪酬 
    职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险、医疗保险、生育保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。 
    （1）辞退福利 
    本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，当本公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）并即将实施，且本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。 
    （2）其他方式的职工薪酬 
    本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本及资产成本。 
    24．所得税的会计处理方法 
    本公司采用资产负债表债务法。当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 
    在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 
    资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 
    25．利润分配 
    根据《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》规定，税后利润按下列顺序进行分配： 
    （1）弥补以前年度亏损； 
    （2）提取法定盈余公积金10％； 
    （3）经股东大会决议，还可从税后利润中提取任意盈余公积； 
    （4）分配利润。 
    26．合并财务报表的编制方法 
    （1）合并范围 
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 
    本公司直接或间接持有被投资单位50%以上的表决权，或虽未持有50%以上的表决权但满足以下条件之一的，将被投资单位纳入合并财务报表范围，包括母公司控制的特殊目的的主体。但是，有证据表明不能控制被投资单位的除外。 
    ①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位50%以上的表决权。 
    ②根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。 
    ③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。 
    ④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 
    （2）合并程序 
    公司合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的要求，将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东收益。如果子公司所采用的会计政策及会计期间与母公司不一致的，合并前先按母公司的会计政策及会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 
    27．企业年金 
    公司从2001年1月1日起至2005年12月31日止，执行补充养老保险金制度，按月提取补充养老保险金。补充养老保险金以员工工龄为提取标准按月计提，由企业和员工共同负担，每一年工龄为12元，其中企业承担9元/年工龄，从公司费用中计提；职工个人承担3元/年工龄，从工资中扣收。 
    按月计提的补充养老保险金专户存储。 
    2006年3月22日，公司第一届董事会第三次会议审议通过了《关于终止执行现行企业补充和个储性养老保险制度建立企业年金制度的议案》，公司根据董事会决议精神制定了企业年金实施方案，从2006年开始依上年工资总额为基数，按10%的比例计提。补充养老保险制度停止执行，对原提取的补充养老保险金在清算后一次性转入员工个人账户。 
    三、会计政策、会计估计变更和前期差错更正及其影响 
    （一）会计政策、会计估计变更 
    本公司报告期内无需披露的会计政策、会计估计变更。 
    （二）前期差错更正 
    本公司报告期内无需披露的前期差错更正事项。 
    四、本公司主要税种及税率 
 主 要 税 种                     计 税 依 据                                   税  率 
                                  天然气销售收入 
增值税                                                                        13%和3% 
    管道运输收入（注1） 
                                  管道运输收入（注1）                              3% 
                                  天然气安装劳务收入                               3% 
营业税 
                                  兴化专线运行管理费                               5% 
                                  租赁及其他劳务收入                               5% 
                                  公司本部应交流转税                               7% 
城市建设维护税 
                                  下属分公司和生产单位应交流转税                   5% 
教育费附加                       应交流转税                                        3% 
防洪保安重点水利建设基金        营业收入                                       0.08% 
企业所得税                       应纳税所得额（注2）                             15% 
    注1：公司天然气销售收入按13%的税率计缴增值税。 
    根据1998年4月10日西安市地税局市地税字[1998]10号“关于对陕西靖西天然气输气有限责任公司征税问题的批复”的规定，从1998年8月起公司对天然气管道输送收入按3%的税率计缴营业税。 
    根据西安市经济技术开发区国家税务局的要求，公司从2007年9月开始将天然气管道输送收入（不含仅提供管道输送劳务所取得的天然气管道输送收入）并入天然气销售收入，一并按 13%的税率缴纳增值税，对仅提供管道输送劳务所取得的天然气管道输送收入仍计缴营业税。 
    公司2010年度在延长、延川、志丹和宜川四地设立的生产单位的天然气直销收入按3%的税率计缴增值税。 
    注2：因税务局对西部大开发企业所得税执行税率的确认例行在次年进行，故公司2010年度享受 15%的优惠税率尚未取得西安市地方税务局审核批准的确认书。考虑公司该期间享受优惠税率的条件未发生重大变化，仍按照15%的优惠税率计缴。 
    五、企业合并及合并财务报表 
    （一）子公司情况 
    1．通过设立或投资等方式取得的子公司 
    实质上构成 
                                   注册         期末实际               持  股  表决权 是否合少数股 
               子公司         业务            经营            对子公司净 
   子公司全称           注册地          资本          出资额 
                类型          性质            范围            投资的其他 比例(%) 比例(%) 并报表东权益 
                                 （万元）       （万元） 
                                                        项目余额 
陕西城市燃气产业               天然气 
                全资  西安           3,500   注1   3,500        /       100.00  100.00    是      / 
发展有限公司                    经营 
汉中市天然气投资               天然气 
                控股  汉中           5,000   注2   3,500        /         70.00   70.00    是    1,500 
发展有限公司                    经营 
    注1：陕西城市燃气产业发展有限公司的经营范围：天然气城市气化工程及相关辅助设施的设计、投资、安装、施工、运营管理，燃气设施的研发生产、技术服务、质量检测、物资贸易，天然气供应、汽车加气站的建设和运营（限分公司凭有限期内的资质证和许可证从事经营活动）。 
    注2：汉中市天然气投资发展有限公司的经营范围：城市天然气、工业天然气燃料、天然气发电和天然气化工等气化工程相关辅助设施的投资、建设、运营、管理和其他天然气利用相关业务； 
    汉中市所属各县天然气项目经营权。 
    注3：陕西城市燃气产业发展有限公司和汉中市天然气投资发展有限公司无少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额，也无从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额。 
    2．本公司报告期内无同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并取得的子公司。 
    （二）特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体本公司报告期内无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。 
    （三）合并范围发生变更的说明 
    本公司报告期内无合并范围发生变更的说明。 
    （四）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 
    1、本期无新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权 
    的经营实体 
    2、本公司报告期内无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。 
    六、报表项目注释 
    （以下附注期初数是指2010年1月1日余额，期末数指2010年6月30日余额，本期是指2010 
    年1—6月，上期是指2009年1—6月。） 
    （一）货币资金 
项    目                                        期 末 数                    期 初 数 
现    金                                         165,046.77                   614,607.71 
银行存款                                     430,383,050.60               442,665,850.47 
合    计                                     430,548,097.37               443,280,458.18 
    注1：货币资金无抵押、冻结、境外存放和有潜在回收风险的情形。 
    注2：本公司无外币现金和外币存款。 
    （二）应收票据 
  票据种类                                      期 末 数                     期 初 数 
银行承兑汇票                                        /                      2,850,000.00 
商业承兑汇票                                        /                           / 
  合     计                                         /                      2,850,000.00 
    注：公司期末无已质押的应收票据，也无因出票人无力履约而将票据转为应收账款以及已经背书给他方但尚未到期的票据。 
    （三）应收账款 
    1．按类别分类 
                            期  末  数                                       期  初  数 
   种  类            账面余额                坏账准备                 账面余额               坏账准备 
                金 额      比 例       金 额      计提比例     金 额       比 例      金 额    计提比例 
单项金额重大  66,265,733.92  71.91%   16,888,812.54   25.49%    75,431,407.82  77.04% 15,822,551.57  20.98% 
其他不重大    25,890,326.06  28.09%    1,287,309.81   4.97%      22,475,151.78  22.96%  1,123,757.59   5.00% 
   合  计     92,156,059.98 100.00%   18,176,122.35  19.72%      97,906,559.60100.00% 16,946,309.16  17.31% 
    注1：本公司无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 
    注2：本公司单项金额重大的应收账款为300万元以上的应收账款。 
    2．按账龄结构分类 
                             期   末   数                         期   初   数 
    账  龄                     占总额                               占总额 
                   金  额                坏账准备      金  额                坏账准备 
                                 比例                                 比例 
  一年以内      81,218,307.36  88.13%   7,238,369.73 87,623,691.94   89.50%   6,663,441.50 
  一至二年     10,937,752.62   11.87% 10,937,752.62  10,282,867.66   10.50%  10,282,867.66 
  二至三年           /           /           /             /           /           / 
  三至四年           /           /           /             /           /           / 
  四至五年           /           /           /             /           /           / 
  五年以上           /           /           /             /           /           / 
    合  计      92,156,059.98 100.00% 18,176,122.35  97,906,559.60 100.00%  16,946,309.16 
    3．期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 
       客户名称            账面余额      坏账金额    计提比例                   理  由 
 西安秦华天然气有限公司   30,026,396.77   1,501,319.84     5% 
咸阳新科能源有限公司     10,481,614.78     524,080.74     5%      经单独测试后未减值； 根据其相同账龄 
                                                          组合的预计损失率为基础，结合现时情况 
渭南市天然气公司            6,323,639.73     316,181.99    5% 
                                                          确定计提坏账准备的比例。 
咸阳通驰实业有限公司       5,144,055.44     257,202.77    5% 
                                                          因该客户发电业务已关停，且本期未收到 
陕西省燃机热电有限公司    14,290,027.20  14,290,027.20    100% 
                                                          任何回款，故对其计提全额坏账准备。 
       合   计            66,265,733.92  16,888,812.54 
    4．本公司报告期前无已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。 
    5．本公司报告期无通过重组等其他方式收回的应收账款，也无实际核销的应收账款。 
    6．报告期末，无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
    7．应收账款金额前五名单位情况 
     单  位  名  称     与本公司关系     账面余额    年  限   占总额的比例    欠款内容 
西安秦华天然气有限公司  非关联方      30,026,396.77  一年以内        32.58%    气 费 
陕西省燃机热电有限公司  同一母公司   14,290,027.20  二年以内        15.51%    气 费 
咸阳新科能源有限公司    联营企业      10,481,614.78  一年以内        11.37%    气 费 
渭南市天然气公司        同一母公司    6,323,639.73  一年以内         6.86%    气 费 
咸阳通驰实业有限公司    非关联方       5,144,055.44  一年以内         5.58%    气 费 
        合    计                        66,265,733.92                  71.91% 
    8．应收关联方账款情况 
     单  位  名  称          与本公司关系       金  额        占应收账款总额的比例 
陕西省燃机热电有限公司      同一母公司        14,290,027.20           15.51% 
咸阳新科能源有限公司        联营企业          10,481,614.78           11.37% 
渭南市天然气公司            同一母公司         6,323,639.73            6.86% 
                            本公司监事担任 
陕西兴化化学股份有限公司                       1,064,761.91            1.16% 
                            其董事之公司 
         合    计                               32,160,043.62           34.90% 
    （四）预付款项 
    1．按账龄结构分类 
                                 期  末  数                       期  初  数 
 账   龄 
                              金    额          比 例           金    额        比 例 
 一年以内                 97,471,445.69         91.88%       34,097,951.32       65.01% 
 一至二年                  5,969,575.95          5.63%        14,706,099.05       28.04% 
 二至三年                    31,915.90          0.03%        1,031,915.90        1.97% 
 三至四年                   330,000.00          0.31%          330,000.00        0.63% 
 四至五年                  1,282,000.00          1.21%        1,282,000.00        2.44% 
 五年以上                  1,000,000.00          0.94%        1,000,000.00        1.91% 
 合   计                 106,084,937.54        100.00%       52,447,966.27     100.00% 
    2．预付款项期末数较期初数增加了53,636,971.27元，增幅102.27%，主要是由于本期预付天然气购气款增加及预付备料款增加所致。 
    3．期末账龄超过一年的大额预付款项情况 
     单位名称                  预付金额    账   龄    款项内容     未结算的原因 
安蓉建设总公司              3,328,456.00   一至二年    工 程 款     尚未办理结算手续 
渭南市天然气公司            2,000,000.00   四年以上    合作项目款   工程结算分割工作滞后 
长沙远大空调有限公司        1,443,260.00   一至二年    备 料 款     尚未办理结算手续 
陕西长远建安防腐公司         580,000.00   三至五年    工 程 款     工程结算工作滞后 
     合    计                7,351,716.00 
    4．预付款项金额前五名单位情况 
     单位名称                与本公司关系     金  额      账  龄   未结算的原因 
江苏通宇钢管集团有限公司     非关联方    32,495,793.59  一年以内  尚未供货 
 中国石油天然气股份有限公 
                                非关联方    13,730,013.44  一年以内  尚未供货 
 司长庆油田油气销售分公司 
 华油钢管有限公司              非关联方     9,312,068.70  一年以内  尚未供货 
 陕西化建工程有限责任公司     非关联方     9,115,144.30  一年以内  尚未施工 
浙江金洲管道工业有限公司     非关联方     8,039,544.00  一年以内  尚未供货 
     合   计                                72,692,564.03 
    5．报告期末，无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 
    6．报告期末，预付关联方渭南市天然气公司2,000,000.00元，占预付款项总额的1.89%。 
    （五）其他应收款 
    1．按类别分类 
                                 期  末  数                                    期  初  数 
      种  类                账面余额                坏账准备              账面余额              坏账准备 
                     金 额       比 例      金 额    计提比例    金 额      比 例     金 额   计提比例 
单项金额重大           6,271,164.70   39.13%   1,583,717.90   25.25% 5,021,370.25   50.84%  1,536,344.56   30.60% 
单项金额不重大但按 
信用风险特征组合后    1,354,483.36    8.45%  1,334,335.98   98.51% 1, 374,197.18   13.91%1,274,916.89   92.78% 
该组合风险较大 
其他不重大              8,399,379.02   52.41%    529,442.20    6.30% 3, 481,332.81   35.25%  252,513.68    7.25% 
     合  计       16,025,027.08 100.00%  3,447,496.08  21.51% 9,  876,900.24 100.00%3,063,775.13  31.02% 
    注：本公司单项金额重大的其他应收款为100万元以上的其他应收款。 
    2．按账龄结构分类 
                             期  末  数                            期  初  数 
   账  龄                    占总额                                占总额 
                  金  额                 坏账准备       金  额                坏账准备 
                               比例                                  比例 
  一年以内    11,211,600.77    69.96%    551,757.92    4,725,831.15  47.85%     234,450.41 
  一至二年     1,689,341.07    10.54%    167,481.81    2,409,665.44  24.40%     240,966.54 
  二至三年       469,601.88     2.93%     93,920.37      67,206.47   0.68%      13,441.29 
  三至四年        20,346.00     0.13%     10,173.00      65,203.94   0.66%      32,601.97 
  四至五年        33,247.94     0.21%     23,273.56     222,261.08   2.25%     155,582.76 
  五年以上     2,600,889.42    16.23%  2,600,889.42    2,386,732.16  24.16%   2,386,732.16 
   合  计     16,025,027.08  100.00%  3,447,496.08    9,876,900.24 100.00%   3,063,775.13 
    注1：汉中市天然气投资发展有限公司处于基建期，未计提坏账准备。 
    3．期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 
          客户名称                账面余额     坏账金额    计提比例               理  由 
西安经济技术开发区管理委员会     1,300,000.00  1,300,000.00    100% 
宝鸡市公路管理处                   1,000,000.00     50,000.00     5%      经单独测试后未减值；根据其相同 
                                                               账龄组合的预计损失率为基础，结 
陕西兴化化学股份有限公司          1,883,971.27     94,198.56     5% 
                                                               合现时情况确定计提坏账准备的 
陕西兴化化学股份有限公司           703,193.43     70,319.34    10%      比例。 
孙俊平                              1,384,000.00     69,200.00     5% 
           合   计                6,271,164.70  1,583,717.90 
    4．本公司报告期前无已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。 
    5．本公司报告期无通过重组等其他方式收回的其他应收款，也无实际核销的其他应收款。 
    6．报告期末，无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
    7．其他应收款金额前五名单位情况 
    单  位  名  称               与本公司关系       账面余     年  限    占总额的比例    欠款内容 
                            本公司监事担任      额 
陕西兴化化学股份有限公司                          2,587,164.70   二年以内          16.14%   运行管理费 
                           其董事之公司 
孙俊平                           非关联方          1,384,000.0  一年以内           8.64%   备 用 金 
西安经济技术开发区管理委员会   非关联方         1,300,000.00  五年以上           8.11%   建楼押金等 
宝鸡市公路管理处                非关联方         1,000,000.00  一年以内           6.24%   公路占用押金 
                                                                              垫付个人所 
垫付个人所得税                  非关联方          892,867.13   一年以内           5.57% 
                                                                              得税 
    合   计                                        7,164,031.8                      44.71% 
    8．报告期末，本公司无应收关联方款项的情况。 
    （六）存货 
                            期  末  数                           期  初  数 
    项  目 
                 账面余额   跌价准备   账面价值    账面余额   跌价准备   账面价值 
管存天然气     5,748,800.54                         7,171,512.35     /       7,171,512.35 
备品备件       20,294,549.53                        27,652,209.60     /      27,652,209.60 
低值易耗品          /                                   2,709.00     /           2,709.00 
委托加工材料    264,781.79                                /         /             / 
    合  计     26,308,131.86                        34,826,430.95     /      34,826,430.95注1：期末结余的存货主要为管存天然气、钢管和钢材等，不存在减值情况，故不需计提跌价准备。 
    （七）长期股权投资 
    1．联营企业的基本情况和主要财务信息 
    （1）联营企业的基本情况 
                                                                         本公司    本公司 
被投资单位名称         企业类型     注册地     法定代表人  业务性质   注册资本 
                                                                        持股比例 表决权比例 
 咸阳新科能源有限公司  有限公司 咸阳市文林路    丁世元    交通运输    200万元   40%       40% 
 咸阳市天然气有限公司  有限公司 咸阳市玉泉路    石德恒    交通运输  10,000万元   40%       40% 
    （2）联营企业的主要财务信息 
被投资单位名称         期末资产总额  期末负债总额  期末净资产总额  本期营业收入总额   本期净利润 
 咸阳新科能源有限公司   44,467,276.30   18,660,710.81     25,806,565.49       69,449,666.00    6,004,884.72 
 咸阳市天然气有限公司  462,470,103.82  288,248,278.01    174,221,825.81      183,614,878.29   14,950,297.61 
    2．按权益法核算的长期股权投资 
                             投 资 成 本                        权 益 变 动 
   被投资单位名称         初 始        期 初     本 期    本期权    本 期      累  计       账面余额 
                      投资成本    投资成本   增 减    益增减   现金分红    增  减 
咸阳新科能源有限公司  5,963,500.00 6,708,571.73    /     2,401,953.89    /      6,076,254.41   12,784,826.14 
咸阳市天然气有限公司 82,096,000.0082,096,000.00    /     5,980,119.04    /     13,419,744.67   95,515,744.67 
       合  计         88,059,500.0088,804,571.73    /     8,382,072.93    /     19,495,999.08  108,300,570.81 
    注1：咸阳新科能源有限公司和咸阳市天然气有限公司均执行《企业会计制度》及其补充规定，公司在对其进行权益法核算时，已按本公司会计政策对其损益进行了调整。 
    注2：投资变现及投资收益汇回无重大限制。 
    注3：报告期末，本公司按照《企业会计准则第8号—资产减值》第五条的规定对长期股权投资是否存在减值进行了测试，期末长期股权投资不存在减值，故不计提长期股权投资减值准备。 
    （八）固定资产及累计折旧 
    项  目                期 初 数        本期增加       本期减少         期 末 数 
    一、固定资产原值 
房屋建筑物             225,574,888.00        /               /            225,574,888.00 
输气管线             1,873,338,007.76   528,684,310.00        /          2,402,022,317.76 
输气专用设备            91,995,920.15        /               /             91,995,920.15 
机器设备               350,543,119.96      169,472.77        /            350,712,592.73 
交通运输设备            52,328,667.45      856,493.00        /             53,185,160.45 
电子设备及其他          33,418,457.36      459,092.76        /             33,877,550.12 
   合   计            2,627,199,060.68   530,169,368.53        /          3,157,368,429.21 
    二、累计折旧 
房屋建筑物              76,305,876.40     6,461,849.40        /             82,767,725.80 
输气管线               731,829,456.28    54,059,932.10        /            785,889,388.38 
输气专用设备            48,229,547.04     3,062,336.76        /             51,291,883.80 
机器设备               134,062,005.96    11,253,411.44        /            145,315,417.40 
交通运输设备            22,973,748.83     3,005,281.58        /             25,979,030.41 
电子设备及其他          23,619,238.67     1,318,396.40        /             24,937,635.07 
   合   计            1,037,019,873.18    79,161,207.68        /          1,116,181,080.86 
    三、固定资产净值 
房屋建筑物             149,269,011.60         /               /           142,807,162.20 
输气管线             1,141,508,551.48         /               /         1,616,132,929.38 
输气专用设备            43,766,373.11         /               /            40,704,036.35 
机器设备               216,481,114.00         /               /           205,397,175.33 
交通运输设备            29,354,918.62         /               /            27,206,130.04 
电子设备及其他           9,799,218.69         /               /             8,939,915.05 
   合   计            1,590,179,187.50         /               /        2,041,187,348.35 
    四、固定资产减值准备 
房屋建筑物                  12,069.88         /               /               12,069.88 
输气管线                   477,245.22         /               /              477,245.22 
输气专用设备              386,738.39         /               /              386,738.39 
机器设备                     /                /               /               / 
交通运输设备                 /                /               /               / 
电子设备及其他               /                /               /               / 
   合   计                  876,053.49         /               /              876,053.49 
    五、固定资产账面价值 
房屋建筑物             149,256,941.72         /               /          142,795,092.32 
输气管线             1,141,031,306.26         /               /        1,615,655,684.16 
输气专用设备            43,379,634.72         /               /           40,317,297.96 
机器设备               216,481,114.00         /               /          205,397,175.33 
交通运输设备            29,354,918.62         /               /           27,206,130.04 
电子设备及其他           9,799,218.69         /               /            8,939,915.05 
   合   计            1,589,303,134.01         /               /         2,040,311,294.86 
    注1：本期固定资产增加530,169,368.53元，其中在建工程完工转入固定资产528,684,310.00元。 
    注2：期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值47,662,721.64元，净值为2,178,019.53元。 
    （九）在建工程 
    1．在建工程分项列示如下： 
                                  期  末  数                               期  初  数 
       项  目                             减值                                     减值 
                        账面余额                账面净值       账面余额                账面净值 
                                    准备                                     准备 
宝鸡至汉中输气管道工程       922,799.62     /         922,799.62  386,618,454.90     /      386,618,454.90 
咸阳至宝鸡输气管道复线                     / 
                      179,549,623.04           179,549,623.04  109,404,273.83     /      109,404,273.83 
工程 
调度指挥中心大楼          109,011,994.45     /      109,011,994.45   87,908,395.70     /       87,908,395.70 
延安基地扩建               18,187,890.64     /       18,187,890.64   13,801,059.49     /       13,801,059.49 
四阀室改分输站             15,527,857.13     /       15,527,857.13    9,510,218.96     /        9,510,218.96 
两阀室改分输站（甘泉、                     / 
                       11,093,442.27             11,093,442.27    7,166,245.29     /        7,166,245.29 
武功） 
留坝县天然气城市气化工                     / 
                       10,494,975.97             10,494,975.97    6,060,295.08     /        6,060,295.08 
程 
延安CNG加气母站         14,967,171.68     /       14,967,171.68    4,836,442.00     /        4,836,442.00 
汉中CNG加气母站         13,595,906.83     /       13,595,906.83    4,509,964.98     /        4,509,964.98 
其他工程                    80,769,870.98     /       80,769,870.98   25,291,354.37     /       25,291,354.37 
       合  计            454,121,532.61     /      454,121,532.61  655,106,704.60     /      655,106,704.60 
    2．重大在建工程项目变动情况 
    工程投入 
          预算数                                                 转  入                                                           工程    资金 
工程项目                        期初数           本期增加                             其他减少          期末数        占预算 
          （万元）                                              固定资产                                                          进度    来源 
                                                                             的比例 
西安基地调度指 
           12,619  87,908,395.70  21,103,598.75       /             /      109,011,994.45  86.39%   在建  自筹 
挥中心大楼工程 
宝鸡至汉中输气 
           55,378 386,618,454.90 142,988,654.72 528,684,310.00      /          922,799.62  95.63%   在建  募集 
管道工程 
四阀室改分输站   2,950.16   9,510,218.96   6,017,638.17       /             /       15,527,857.13  52.63%   在建  募集 
咸阳至宝鸡输气 
           40,117 109,404,273.83  70,145,349.21       /             /       179,549,623.04 44.76%   完工  自筹 
管道复线工程 
延安基地扩建          2,328  13,801,059.49   4,386,831.15       /             /       18,187,890.64  78.13%   在建  自筹 
两阀室改分输站 
            1,407   7,166,245.29   3,927,196.98       /             /       11,093,442.27  78.84%   在建  自筹 
（甘泉、武功） 
留坝县天然气城 
          1,994.46   6,060,295.08   4,434,680.89       /             /       10,494,975.97  52.62%   在建  自筹 
市气化工程 
延安 CNG 加气母 
            4,379   4,836,442.00  10,130,729.68       /             /       14,967,171.68  34.18%   在建  自筹 
站 
汉中 CNG 加气母 
            2,684   4,509,964.98   9,085,941.85       /             /       13,595,906.83  50.66%   在建  自筹 
站 
其他工程                        25,291,354.37  55,478,516.61       /             /       80,769,870.98           在建  自筹 
合  计             655,106,704.60 327,699,138.01 528,684,310.00              454,121,532.61 
    注1：报告期末，本公司按照《企业会计准则第8号—资产减值》第五条的规定对在建工程是否存在减值进行了测试，确认期末在建工程不存在减值情况，故不计提在建工程减值准备。 
    （十）工程物资 
   类   别              期 初 数         本期增加         本期减少         期 末 数 
基建用库存材料       11,228,070.93     17,195,183.67     19,950,399.04      8,472,855.56 
   合   计            11,228,070.93     17,195,183.67     19,950,399.04      8,472,855.56 
    注1：工程物资期末数较期初数减少了2,755,215.37元，减幅24.54%，主要是募投项目施工领用物资所致。 
    注2：期末结余的工程物资主要为工程项目建设使用的阀门、钢管和钢材等专用物资。 
    注3：报告期末，本公司按照《企业会计准则第8号—资产减值》第五条的规定对工程物资是否存在减值进行了测试，未发现本公司期末工程物资存在减值迹象，故无需计提减值准备。 
    （十一）无形资产 
                                   期初数                         本期减少数           期末数        剩余 
         取得方式      原始                              本期 
项  目                                             减值                                                                    减值   摊销 
          及数量      发生额       金  额             增加数   转出数   摊销数       金  额 
                                          准备                                                                    准备   期限 
    1、土地使用权 
西安基地  出让1宗     4,400,882.19  3,953,459.18                               44,008.82  3,909,450.36   /   533月 
        出让31宗    8,642,354.66  8,049,287.04                               86,423.55  7,962,863.49   /   555月 
靖西线     授权经营29宗 13,803,305.59 11,582,377.08                              138,030.50 11,444,346.58   /   497月 
        无证4宗     7,258,063.83  7,193,450.05                               72,580.63  7,120,869.42   /   584月 
        出让8宗     3,310,883.43  2,889,355.48                               33,108.83  2,856,246.65   /   518月 
咸宝线 
        授权经营6宗    2,343,152.89  1,909,136.28                               23,431.53  1,885,704.75   /   483月 
        出让1宗     6,966,515.00  6,316,282.61                               69,665.15  6,246,617.46   /   538月 
西渭线 
        无证3宗     2,134,801.50  2,045,660.08                               21,348.02  2,024,312.06   /   569月 
宝汉线     出让12宗    7,845,690.00  7,722,837.88                               78,456.90  7,644,380.98   /   585月 
        出让1宗       741,948.00    715,979.82                                7,419.48    708,560.34   /   573月 
城市气化项目 
        无证4宗     6,860,509.60  6,729,286.68                               68,605.10  6,660,681.58   /   582月 
    小    计        64,308,106.69 59,107,112.18                              643,078.51 58,464,033.67   /      / 
    2、特许经营权 
天然气特许经营权      11,000,000.00 10,847,222.20                              183,333.32 10,663,888.88   /   349月 
    小    计        11,000,000.00 10,847,222.20                              183,333.32 10,663,888.88 
    3、软件技术 
智能巡检      购买1项     452,415.00    361,932.08                               22,620.75    339,311.33   /   90月 
系统软件 
金蝶财务      购买1项     226,962.00    181,569.48                               11,348.08    170,221.40   /   90月 
软件 
    小    计           679,377.00    543,501.56                               33,968.83    509,532.73   /     / 
    合     计       75,987,483.69 70,497,835.94                              860,380.66 69,637,455.28   /     /注1：报告期末，本公司对各项无形资产进行了减值测试，期末无形资产不存在减值迹象，故无需计提减值准备。 
    注2：报告期末，公司尚有11宗土地因相关手续正在办理尚未取得产权证明外，其余土地均已办妥产权登记手续。 
    （十二）递延所得税资产和递延所得税负债 
    1．已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
   项      目                                        期 末 数                 期 初 数 
递延所得税资产 
   可抵扣亏损                                            /                         / 
   资产减值准备—坏账准备                         3,153,415.00               3,001,512.64 
   资产减值准备—固定资产减值准备                  131,408.02                131,408.02 
   固定资产折旧（房屋建筑物）                     3,298,532.21               2,947,664.85 
   递延收益（管线赔偿收入）                       3,150,000.00               3,150,000.00 
   合      计                                     9,733,355.23               9,230,585.51 
递延所得税负债 
   固定资产折旧（长输管线）                       2,643,303.18               2,643,303.18 
   合      计                                     2,643,303.18               2,643,303.18 
    2．公司期末无未确认的递延所得税资产。 
    3．引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 
        项          目                                                   暂时性差异金额 
 资产减值准备—坏账准备                                                    21,623,618.43 
 资产减值准备—固定资产减值准备                                               876,053.49 
 固定资产折旧（房屋建筑物）                                                21,990,214.73 
 递延收益（管线赔偿收入）                                                  21,000,000.00 
 固定资产折旧（长输管线）                                                  -17,622,021.20 
        合          计                                                      47,867,865.45 
    （十三）资产减值准备 
    本期减少数 
     项      目                  期 初 数   本期计提额                      期 末 数 
                                                            转回   转销 
坏账准备                     20,010,084.29   1,613,534.14    /      /      21,623,618.43 
存货跌价准备                      /              /          /      /           / 
长期股权投资减值准备              /              /          /      /           / 
固定资产减值准备                876,053.49       /          /      /         876,053.49 
工程物资减值准备                  /              /          /      /           / 
在建工程减值准备                  /              /          /      /           / 
无形资产减值准备                  /              /          /      /           / 
     合      计               20,886,137.78   1,613,534.14    /      /      22,499,671.92 
    （十四）短期借款 
借款类别                                        期  末  数                期  初  数 
信用借款                                       510,000,000.00             360,000,000.00 
抵押借款                                             /                           / 
保证借款                                             /                           / 
质押借款                                             /                           / 
合    计                                       510,000,000.00             360,000,000.00 
    注：截止2010年6月30日，短期借款中无逾期借款。 
    （十五）应付账款 
    1．账龄分析 
                                       期 末 数                        期 初 数 
账    龄 
                                   金    额      比  例           金    额      比  例 
一年以内                     176,476,060.63     83.80%       82,561,074.92     87.32% 
一至二年                      28,099,973.98     13.34%         2,371,623.71       2.51% 
二至三年                        898,395.88       0.43%           548,441.50       0.58% 
三年以上                       5,126,960.51      2.43%         9,071,733.53       9.59% 
合    计                     210,601,391.00    100.00%       94,552,873.66    100.00% 
    注：应付账款期末数较期初数增加了116,048,517.34元，增幅123.00%，主要是由于公司暂估宝汉线工程款所致。 
    2．期末账龄超过一年的大额应付账款明细 
    未 偿 还 或 
    单位名称                                         欠付金额       账  龄     款项内容 
                                                                             未结转的原因 
黄延高速公路公司                          916,200.00  三年以上   工程款     未结账 
长庆油田销售公司                          875,227.78  三年以上   购气款     未结账 
四川石油天然气建设工程公司                511,143.51  三年以上   工程款     未结账 
     合    计                             2,302,571.29 
    3．应付账款金额前五名单位情况 
    单位名称                                        所欠金额     占总额的比例    账  龄    欠款内容 
陕西建工集团设备安装工程有限公司        9,650,927.26       4.58%   两年以内  工程款 
江苏通宇钢管集团有限公司                7,594,879.12       3.61%   两年以内  材料款 
中原油田建设集团公司                    3,828,853.12       1.82%   一年以内  工程款 
西安宏图系统公司                         3,490,564.20       1.66%   两年以内  材料款 
中原石油勘探局工程建设公司              2,495,888.30       1.19%   一年以上  工程款 
    合    计                            27,061,112.00     12.86% 
    4．应付账款期末无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 
    （十六）预收款项 
    1．账龄分析 
                                       期 末 数                       期 初 数 
账    龄 
                                  金    额    比  例           金    额       比  例 
一年以内                      13,974,107.18   100.00%         8,425,861.40   100.00% 
一至二年                             /           /                    /          / 
二至三年                             /           /                    /          / 
三年以上                             /           /                    /          / 
合    计                      13,974,107.18   100.00%         8,425,861.40   100.00% 
    2．预收款项期末金额前五名单位情况 
    单位名称                                 所欠金额      占总额的比例     账  龄      欠款内容 
天然气入户安装费                            5,828,007.66           41.71%     一年以内     预收安装费 
咸阳市天然气有限公司                       5,131,173.24           36.72%     一年以内     预收气款 
IC卡售气款                                  1,617,226.80           11.57%     一年以内     预收气款 
金堆城钼业股份有限公司矿冶分公司          1,236,000.00            8.84%     一年以内     预收工程款 
兴平玉祥天然气有限公司                        76,116.98            0.54%     一年以内     预收气款 
    合    计                               13,888,524.68          99.38% 
    3．报告期末，无预收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 
    4．报告期末，预收关联方咸阳市天然气有限公司5,131,173.24元，占预收款项总额的36.72%。 
    （十七）应付职工薪酬 
         项    目              期 初 数       本期增加      本期减少        期 末 数 
工资、奖金、津贴和补贴     26,892,341.21   20,743,665.73   46,957,476.13      678,530.81 
职工福利费                       /          2,268,680.70    2,268,680.70         / 
社会保险费                   3,915,535.14   10,466,655.25    7,074,619.06     7,307,571.33 
其中：医疗保险费              177,924.37    1,367,686.04    1,367,686.04      177,924.37 
       基本养老保险费             /          3,789,549.60    3,789,549.60         / 
       失业保险费               96,619.82      385,843.80     385,843.80       96,619.82 
       工伤保险费                 /           192,921.90     192,921.90         / 
       生育保险费               11,587.06       96,532.29      96,532.29       11,587.06 
       补充养老保险               /              /               /               / 
       补充医疗保险           3,629,403.89    2,074,276.00    1,242,085.43     4,461,594.46 
       年  金                     /          2,559,845.62        /           2,559,845.62 
住房公积金                     635,618.00    3,994,640.00    3,830,905.00      799,353.00 
工会经费和职工教育经费      1,564,324.15      920,111.28    1,548,114.84      936,320.59 
非货币性福利                     /              /               /               / 
         合    计            33,007,818.50   38,393,752.96   61,679,795.73     9,721,775.73 
    注1：本公司应付职工薪酬中无属于拖欠性质的职工薪酬。 
    注2：补充医疗保险金余额4,461,594.46元，系从2003年开始按上年度公司在职员工工资总额的4%提取。 
    （十八）应交税费 
   税费项目                                       期  末  数                期  初  数 
增值税                                           2,035,933.29                 498,540.65 
营业税                                             421,930.09                1,916,961.27 
城建税                                             165,528.52                 384,812.71 
个人所得税                                       3,290,781.36                1,062,318.15 
企业所得税                                      13,012,071.41               23,251,048.37 
房产税                                           1,151,645.55                1,139,045.55 
土地使用税                                         17,898.75                  24,362.22 
印花税                                             721,837.39                 146,696.01 
教育费附加                                         72,086.54                 167,541.04 
防洪保安水利基金                                  114,236.07                 250,191.60 
副食品价调基金                                      4,996.26                   4,759.69 
代扣企业所得税                                      1,386.00 
   合    计                                      21,010,331.23               28,846,277.26 
    （十九）应付利息 
项    目                                           期 末 数                  期 初 数 
短期借款利息                                      504,450.00                 526,689.31 
长期借款利息                                      205,144.03                 448,695.09 
合    计                                          709,594.03                 975,384.40 
    （二十）其他应付款 
    1．账龄分析 
                                      期  末  数                     期  初  数 
账    龄 
                                 金    额         比  例        金    额      比  例 
一年以内                     29,566,775.50        55.86%      28,153,311.18     75.85% 
一至二年                     16,198,124.04        30.60%      5,070,972.24     13.66% 
二至三年                      3,175,108.93         6.00%      1,607,086.94      4.33% 
三年以上                      3,989,582.54         7.54%      2,284,667.60      6.16% 
合    计                     52,929,591.01      100.00%      37,116,037.96    100.00% 
    2．期末账龄超过一年的大额其他应付款明细 
     单位名称                   欠付金额   账 龄   款项内容      未偿还或未结转的原因 
安塞县财政局                 3,677,245.93  一至二年  地方发展资金  双方尚未结算 
靖边县财政局                 3,324,608.75  一至二年  地方发展资金  双方尚未结算 
                                                                     土地证尚未取得，土地出 
靖西二线预留费用            1,063,533.49  三年以上  工程预留费用 
                                                                     让金和办证费用尚未支付 
西安市三环路建设发展有限公司     1,050,976.46  二至三年  改线赔偿款    改线工程尚未完毕 
延安华丰建筑工程有限公司          1,003,813.00  一至二年  质保金        工程尚未完毕 
     合    计                10,120,177.63 
    3．报告期末无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 
    4．其他应付款期末金额前五名单位情况 
     单位名称                所欠金额     占总额的比例  账  龄    款项内容 
靖边县财政局（注2）         10,680,127.78       20.18%   二年以内   地方发展资金 
安塞县财政局                 6,931,187.86       13.10%   二年以内   地方发展资金 
陕西建工集团总公司           4,473,976.35        8.45%   一年以内   指挥中心大楼工程款 
西安经济技术开发区建设有限 
责任公司泾渭工业园体育运动      2,940,000.00        5.55%   一年以内   赔偿款 
中心建设项目部 
中国化学工程第十二建设公司        1,968,813.28        3.72%   一年以内   工程款 
     合    计               26,994,105.27       51.00% 
    注1：公司于2010年1月21日取得的陕西省物价局陕价价函【2010】7号《关于天然气地方发展资金有关问题的函》，就公司从2003年起依据榆林市靖边县提取地方发展资金的标准和政策提取地方发展资金予以确认。随着此文件的出台，公司与安塞县人民政府签订的《关于天然气地方发展资金提取与使用协议》生效，公司根据双方约定条款（2007年12月31日以前计提的地方发展资金和2008—2009年计提的地方发展资金中40%归公司所有，用于公司在安塞县境内天然气长输管道安全隐患整治项目及在延安市辖区内天然气产业的投资建设和运营维护），将归公司所有且具有专项用途的25,790,056.37元转入“其他非流动负债”项目单独核算管理。 
    注2：根据陕西省人民政府陕政函（1997）131号“关于榆林地区输出天然气收取地方发展资金的批复”、陕西省物价局陕价电发[1997]44号《陕西省物价局关于天然气价格的通知》和陕西省物价局陕价电发[1997]108号《关于榆林地区收取天然气地方发展资金结算问题会议纪要通知》的规定，天然气地方发展资金由公司与靖边县财政局结算，结算周期初期按年，后期按月或季，专项用于靖边县道路、供水、供电、通信等基础设施建设，结算时依据销气量按每立方米0.01元扣除流转税及其附加计交当地财政局。 
    （二十一）一年内到期的非流动负债 
    1．一年内到期的非流动负债 
项    目                                        期  末  数                期  初  数 
一年内到期的长期借款                            22,636,337.86             102,760,671.22 
一年内到期的应付债券                                 /                          / 
一年内到期的长期应付款                               /                          / 
合    计                                        22,636,337.86             102,760,671.22 
    2．一年内到期的长期借款 
借款类别                                        期  末  数                期  初  数 
信用借款                                             /                    80,000,000.00 
抵押借款                                              /                          / 
保证借款                                        22,636,337.86              22,760,671.22 
质押借款                                              /                          / 
合    计                                        22,636,337.86             102,760,671.22 
    注1：一年内到期的长期借款中无逾期获得展期的借款。 
    注2：一年内到期的长期借款明细 
                                                         期  末  数                 期  初  数 
    贷款单位            借款期限        币种   年利率 
                                                   外币金额     本币金额     外币金额     本币金额 
上海浦东发展银行西 
                 2007.6.20—2010.6.19 人民币  6.075%        /             /              /       80,000,000.00 
安分行 
中国银行陕西省分行 2001.1.19—2010.5.20  美元  浮动利率      /             /        1,666,667.00 11,380,335.61 
中国银行陕西省分行 2001.1.19—2010.11.20 美元  浮动利率      /             /        1,666,667.00 11,380,335.61 
中国银行陕西省分行 2001.1.19—2010.11.20 美元  浮动利率 1,666,667.00  11,318,168.93      /             / 
中国银行陕西省分行 2001.1.19—2011.5.20  美元  浮动利率 1,666,667.00  11,318,168.93      /             / 
    合    计                                                3,333,334.00  22,636,337.86 3,333,334.00102,760,671.22 
    注3：期末一年内到期的长期借款中无已逾期的借款。 
    注4：本公司于2002年1月31日与中行陕西省分行就公司承继原陕西靖西天然气输气有限责任公司编号为“陕中信工字（97）004号”《转贷协议》项下5,000万美元日本输银资金协力贷款事宜，签订了2001年“陕中司业天承字001号”外币借款合同，合同约定：5,000万美元贷款分30次偿还，每次偿还间隔期为6个月，每次偿还金额为1,666,667.00美元。截止2010年6月30日，需在一年内偿还的本项目外币借款本金余额为3,333,334.00美元。 
    注5：一年内到期的非流动负债期末数较期初数减少了80,124,333.36元，减幅78.00%，主要是由于上海浦东发展银行西安分行借款80,000,000.00元已偿还所致。 
    （二十二）长期借款 
    1．长期借款分类 
借款类别                                        期  末  数                期  初  数 
信用借款                                         20,000,000.00                      / 
抵押借款                                         /                                 / 
保证借款                                        101,863,452.46            113,803,287.81 
合    计                                       121,863,452.46             113,803,287.81 
    2．长期借款明细 
                                                         期  末  数                 期  初  数 
    贷款单位             借款期限        币种   年利率 
                                                   外币金额     本币金额     外币金额     本币金额 
中国银行陕西省分行 2001.1.19—2015.11.20  美元  浮动利率14,999,993.00 101,863,452.4616,666,660.00113,803,287.81 
上海浦东发展银行西 
                 2007.6.20—2010.6.19  人民币  6.075%       /              /              /        80,000,000.00 
安分行 
兴业银行高新支行   2010.6.11-2012.6.11    人民币  4.860%       /        20,000,000.00      / 
    合    计                                               14,999,993.00 121,863,452.4619,999,994.00216,691,958.99 
    注1：上述利率均为合同利率。 
    注2：本公司于2002年1月31日与中行陕西省分行就公司承继原陕西靖西天然气输气有限责任公司编号为“陕中信工字（97）004号”《转贷协议》项下5,000万美元日本输银资金协力贷款事宜，签订了2001年“陕中司业天承字001号”外币借款合同，合同约定：5,000万美元贷款分30次偿还，每次偿还间隔期为6个月，每次偿还金额为1,666,667.00美元。截止2010年6月30日，需在一年以上期间偿还的本项目外币借款本金余额为14,999,993.00美元。 
    （二十三）专项应付款 
          项    目              期初数     本期增加    本期减少     期末数    备注说明 
靖西天然气管网监控补助资金  2,000,000.00       /           /      2,000,000.00    注1 
天然气管道改移补偿费         2,440,000.00       /           /      2,440,000.00    注2 
          合    计            4,440,000.00       /           /      4,440,000.00 
    注1：根据《陕西省财政厅关于下达2008年省级建设支出预算（拨款）的通知》（陕财办建（2008）490号），公司于2009年7月9日收到靖西天然气管网监控补助资金2,000,000.00元。截止2010年6月30日，该工程项目尚未完工。 
    注2：根据与武功县人民政府签订的“武功县台资工业园区规划建设与咸宝天然气管道交叉改移补偿协议”，公司于2009年7月29日收到了天然气管道改移补偿款2,440,000.00元。截止2010年6月30日，该工程项目尚未完工。 
    （二十四）其他非流动负债 
   项    目                                    期  末  数                  期  初  数 
递延收益（注1）                              25,099,400.00                25,099,400.00 
具有专项用途的资金（注2）                    25,790,056.37                24,488,479.59 
   合    计                                   50,889,456.37                49,587,879.59 
    注1：截止2010年6月30日，公司共收到杨凌农业高新技术产业示范区规划建设局支付的天然气管道改移补偿费用4,099,400.00元、安塞县人民政府支付的安塞县境内部分天然气管道改移费用21,000,000.00元，因报告期末相关的天然气管道改线工程已达到预定可试用状态，故列入“递延收益”科目，在该等资产剩余使用寿命内平均分摊计入各期损益。 
    注2：具体详见本附注六“（二十）注1”之说明。 
    （二十五）股本 
    本次变动增减（＋、－） 
                                   比例                                                       比例 
     项    目                期初数                  股票期公积金                    期末数 
                                  （% ） 送股                 其 他   小计                 （% ） 
                                             权行权转  股 
    1.有限售条件股份 
（1）境内法人持有股份     377,664,748.77    74.28     /        /         /         /          /        377,664,748.77   74.28 
（2）境外法人持有股份      30,753,926.23     6.05     /        /         /         /          /         30,753,926.23    6.05 
      小  计               408,418,675.00    80.33    /        /         /         /          /        408,418,675.00   80.33 
    2.无限售条件股份 
人民币普通股               100,000,000.00    19.67     /        /         /         /          /        100,000,000.00   19.67 
      小  计               100,000,000.00    19.67     /        /         /         /          /        100,000,000.00   19.67 
     合    计              508,418,675.00   100.00    /        /         /         /          /        508,418,675.00  100.00 
    注：注册资本已经上海东华会计师事务所有限公司东会陕验[2008]002号验资报告予以验证。 
    （二十六）资本公积 
 项   目                     期  初  数    本期增加       本期减少        期  末  数 
 股本溢价                 914,035,893.08        /               /          914,035,893.08 
 合   计                  914,035,893.08        /               /          914,035,893.08 
    注：股本溢价系公司2008年度首次发行股票（A 股），发行募集资金总额扣除股票发行费后超出新增股本的金额。 
    （二十七）专项储备 
项    目                                         期 末 数                    期 初 数 
安全费用                                      11,731,674.63                10,720,443.25 
合    计                                      11,731,674.63                10,720,443.25 
    注：公司作为高危行业，根据陕西省安全生产监督管理局、陕西省财政厅2004年12月22日陕安监管发[2004]64号《关于印发〈陕西省非煤矿山、烟花爆竹、民爆器材、危险化学品、建筑施工、交通运输企业安全费用提取和使用管理办法〉的通知》和2005年4月6日陕西省安全生产监督管理局陕安监管函[2005]39号《关于确定陕西省天然气有限责任公司行业归属问题的复函》，经2006年8月18日第一届董事会第四次会议决议审议通过，公司从2006年开始按上年销售收入的1%提取安全费用。 
    （二十八）盈余公积 
 项   目                     期 初 数        本期增加      本期减少         期 末 数 
 法定盈余公积             115,761,098.24        /               /          115,761,098.24 
 任意盈余公积                  /                /               /                / 
 合   计                  115,761,098.24        /               /          115,761,098.24 
    （二十九）未分配利润 
     项      目                                                                金   额 
期初未分配利润                                                            656,367,555.27 
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                       249,867,065.98 
减：提取法定盈余公积                                                           / 
     提取任意盈余公积                                                           / 
     应付普通股股利                                                       152,525,602.50 
期末未分配利润                                                            753,709,018.75 
    （三十）营业收入 
    1．营业收入 
   项   目                                          本期发生额            上期发生额 
主营业务收入                                     1,193,815,533.33          970,563,669.10 
其他业务收入                                        7,735,011.50            7,348,128.47 
    合   计                                        1,201,550,544.83          977,911,797.57 
    2．主营业务（分行业和产品） 
                          本期发生额                                       上期发生额 
行业名称 
             收    入        成    本       毛    利       收    入        成    本        毛    利 
天然气销售    723,901,210.36   723,901,210.36       /        594,011,522.96    594,011,522.96        / 
管道运输      466,108,233.67   137,669,332.55 328,438,901.12 376,552,146.14   105,900,896.04  270,651,250.10 
天然气直销      3,806,089.30     4,404,967.88    -598,878.58        /                /                / 
  合   计  1,193,815,533.33   865,975,510.79 327,840,022.54  970,563,669.10   699,912,419.00 270,651,250.10 
    注：本公司的主营业务均为在陕西省境内的天然气销售相关业务。 
    3．公司前五名客户的营业收入情况 
     客户名称                               营业收入金额  占公司全部营业收入的比例（% ） 
西安秦华天然气有限公司                     550,440,137.98              45.81% 
咸阳市天然气有限公司                       109,246,202.85              9.09% 
陕西兴化化学股份有限公司                   87,388,558.66              7.27% 
咸阳新科能源有限公司                        60,788,802.67              5.06% 
宝鸡市天然气总公司                          60,622,387.36              5.05% 
     合    计                               868,486,089.52             72.28% 
    （三十一）营业税金及附加 
 项   目                                            本期发生额            上期发生额 
营业税                                               1,191,684.45             901,325.36 
城建税                                               3,286,566.67            2,554,295.18 
教育费附加                                          1,411,752.49            1,096,054.12 
 合   计                                             5,890,003.61            4,551,674.66 
    注：各项营业税金及附加计缴标准详见附注四。 
    （三十二）资产减值损失 
   项   目                                          本期发生额            上期发生额 
坏账损失                                             1,613,534.14             562,856.14 
存货跌价损失                                              /                      / 
长期股权投资减值损失                                      /                      / 
固定资产减值损失                                          /                      / 
在建工程减值损失                                          /                      / 
工程物资减值损失                                          /                      / 
生产性生物资产减值损失                                    /                      / 
无形资产减值损失                                          /                      / 
   合   计                                           1,613,534.14             562,856.14 
    注：资产减值损失本期发生额较上期发生额增加了1,050,678.00元，增幅186.67%，主要是由于本期坏账准备计提数增加所致。 
    （三十三）投资收益 
  项   目                                            本期发生额            上期发生额 
成本法核算的长期股权投资收益                              /                      / 
权益法核算的长期股权投资收益                         8,382,072.93            6,280,908.52 
  合   计                                             8,382,072.93            6,280,908.52 
    （三十四）所得税费用 
   项   目                                           本期发生额            上期发生额 
按税法及相关规定计算的当期所得税                  44,926,494.92           35,831,339.09 
递延所得税调整                                       -502,769.72             -276,738.69 
    合  计                                           44,423,725.20           35,554,600.40 
    （三十五）收到其他与经营活动有关的现金 
   项   目                                           本期发生额            上期发生额 
暂收款                                               8,728,730.43            5,530,858.92 
存款利息收入                                        2,227,589.30            4,078,868.86 
   合   计                                          10,956,319.73            9,609,727.78 
    （三十六）支付其他与经营活动有关的现金 
项  目                                               本期发生额            上期发生额 
暂付款                                               6,751,604.59            8,057,635.35 
维修费                                                542,734.10             454,023.20 
广告宣传费                                            177,769.00              121,110.30 
电话费                                                515,439.43             496,832.03 
办公费                                                332,606.25             159,930.26 
水电气费                                             1,853,996.72            1,413,315.30 
差旅费                                               1,652,924.19            1,636,195.07 
保险费                                                287,674.80             138,921.28 
中介咨询费                                            595,657.40             766,622.00 
董事会经费                                            594,749.80             402,950.90 
安全费用                                             6,233,817.82            2,508,142.03 
物业管理费                                            920,000.00             500,000.00 
培训费                                                 24,625.00             109,638.80 
研究开发费                                            769,745.39             163,095.60 
汽车费用及零星采购等                               14,919,006.86           14,605,522.21 
合   计                                            36,172,351.35           31,533,934.33 
    （三十七）收到其他与筹资活动有关的现金 
   项   目                                               本 期 数             上期数 
代收中国证券登记结算公司深圳分公司派息退回                   2,927,933.85          3,879,860.12 
代扣所得税 
   合   计                                             2,927,933.85          3,879,860.12 
    （三十八）支付其他与筹资活动有关的现金 
   项   目                                               本 期 数             上期数 
代付社会公众股和外资股东股利所得税                    922,617.78          5,111,865.16 
   合   计                                               922,617.78          5,111,865.16 
    （四十一）现金流量表补充资料 
    1．现金流量表补充资料 
    补 充 资 料                          本期发生额           上期发生额 
    （1）将净利润调节为经营活动的现金流量 
    净利润                                           249,867,065.98        205,919,308.65 
    加：资产减值准备                                   1,613,534.14            562,856.14 
        固定资产折旧、生产性生物资产折旧             79,161,207.68         66,486,451.68 
        无形资产摊销                                    860,380.66            684,992.43 
        长期待摊费用摊销                                     /                    / 
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）                   /                    / 
        固定资产报废损失（收益以“-”填列）                   /                  7,461.40 
        公允价值变动损失（收益以“-”填列）                   /                    / 
        财务费用（收益以“-”填列）                     10,682,329.09         13,468,817.85 
        投资损失（收益以“-”填列）                     -8,382,072.93          -6,280,908.52 
        递延所得税资产减少（增加以“-”填列）            -502,769.72           -276,738.69 
        递延所得税负债增加（减少以“-”填列）                 /                     / 
        存货的减少（增加以“-”填列）                    8,518,299.09          4,181,563.17 
        经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）        -7,491,994.89          -5,361,799.72 
        经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）            47,517.55         34,701,739.87 
        其  他                                               /                     / 
    经营活动产生的现金流量净额                      334,373,496.65        314,093,744.26 
    （2）不涉及现金收支的投资和筹资活动 
    债务转为资本                                             /                     / 
    一年内到期的可转换公司债券                              /                     / 
    融资租入固定资产                                         /                     / 
    其他                                                      /                     / 
（3）现金及现金等价物增加情况： 
    现金的期末余额                                   430,548,097.37        424,077,130.44 
    减：现金的期初余额                               443,280,458.18        789,278,906.95 
    加：现金等价物的期末余额                                 /                     / 
    减：现金等价物的期初余额                                 /                     / 
现金及现金等价物净增加额                            -12,732,360.81       -365,201,776.51 
    2．本期公司无取得或处置子公司及其他营业单位。 
    3．现金和现金等价物的构成 
项   目                               2010年6月30日   2010年1月1日    2009年6月30日    2009年1月1日 
（1）现金                                   430,548,097.37     443,280,458.18        424,077,130.44      789,278,906.95 
其中：库存现金                                  165,046.77         614,607.71             4,322.21           15,573.71 
  可随时用于支付的银行存款           430,383,050.60     442,665,850.47       424,072,808.23      789,263,333.24 
  可随时用于支付的其他货币资金             /                   /                   /                   / 
（2）现金等价物                                  /                   /                   /                   / 
其中：三个月内到期的债券投资                /                   /                   /                   / 
（3）期末现金及现金等价物余额             430,548,097.37      443,280,458.18      424,077,130.44      789,278,906.95 
其中：母公司或集团内子公司使用受限制 
                                      /                  /                   /                   / 
    的现金和现金等价物 
    七、关联方关系及其交易 
    （一）关联方认定标准 
    本公司将符合《企业会计准则第36号—关联方披露》规定的单位或个人认定为关联方，本公司的关联方主要包括： 
    1．本公司的母公司和子公司； 
    2．与本公司受同一母公司控制的其他公司； 
    3．对本公司实施共同控制或施加重大影响的投资方； 
    4．本公司的合营企业、联营企业； 
    5．本公司及母公司董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员； 
    6．本公司及母公司董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。 
    （二）本公司的母公司情况 
                                                                母公司对本  母公司对本 
                                          法人           注册资本                             组    织 
母公司名称       关联关系    企业类型  注册地       业务性质            企业的持股  企业的表决 
                                          代表           （万元）                             机构代码 
                                                                 比例(%)     权比例(%) 
              本公司实际   有限责任 
陕西省投资集团 
              控制人、第一 公司（国有 西安市 梁平 投资开发  300,000     62.19        62.19    71971583-2 
（有限）公司 
              大股东       独资） 
    注：本公司母公司与本企业最终控制方均为陕西省投资集团（有限）公司 
    （三）本公司的子公司情况 
                  子公司                      法人                 注册资本   持股    表决权   组    织 
子公司名称                   企业类型 注册地            业务性质 
                   类型                       代表                 （万元）  比例(%)   比例(%)    机构代码 
陕西城市燃气产业发 
                   全资  有限责任  西安   尚长印  天然气经营       3,500    100.00   100.00 69493317-0 
    展有限公司 
    汉中市天然气投资发 
    控股  有限责任  汉中   郝晓晨  天然气经营       5,000     70.00     70.00 69494573-7 
    展有限公司 
    （四）本公司的合营和联营企业情况 
                                   法人              注册资本 本企业持股本企业表决 关联    组    织 
   被投资单位名称    企业类型 注册地         业务性质 
                                   代表              （万元）  比例(%)   权比例(%)   关系    机构代码 
咸阳新科能源有限公司 有限责任  咸阳  丁世元天然气经营       200   40.00      40.00     联营  78695594-0 
咸阳市天然气有限公司 有限责任  咸阳  石德恒天然气经营    10,000   40.00      40.00     联营  68158945-4 
    注：本公司联营企业的其他情况详见附注六（七）。 
    （五）本公司的其他关联方情况 
                                                                        法  定   组    织 
          关联方名称              注册地址  与本公司关系          经济性质或类型 
                                                                        代表人   机构代码 
陕西省电力建设投资开发公司         西安市   本公司实际控制人控  国有企业       梁  平 22052824-5 
                                        制之公司 
西部信托有限公司                    西安市   本公司股东、实际控制  有限责任公司  隋  舵  74125211-7 
                                        人控制之公司 
陕西秦龙电力股份有限公司           西安市   本公司股东、实际控制  股份有限公司  袁小宁 29420977-3 
                                        人控制之公司 
陕西华山创业科技开发有限责任公司  西安市   本公司股东、实际控制  有限责任公司  刘勇力 72736776-X 
                                        人控制之公司 
澳门华山创业国际技术合作与贸易   澳  门   本公司股东、实际控制  有限责任公司  刘勇力    17453 
有限公司                                       人控制之公司 
陕西省燃机热电有限公司              西安市   本公司实际控制人控  有限责任公司  刘  斌 71357834-7 
                                        制之公司 
                                西安市   本公司监事担任其董  股份有限公司  陈团柱 29420736-4 
陕西兴化化学股份有限公司 
                                        事之公司 
陕西金泰恒业房地产有限公司         西安市   本公司实际控制人控  有限责任公司  王生坤 74128958-5 
                                        制之公司 
陕西神木化学工业有限公司           西安市   本公司实际控制人控  有限责任公司  赵  军 74864649-3 
                                        制之公司 
渭南市天然气公司                    渭南市   本公司实际控制人控  有限责任公司  荆  雷 70996822-X 
    制之公司 
    （六）关联方交易情况 
    1．销售天然气 
    （1）2010年1—6月 
                         销售或运          天然气            管    道                        占全年 
 关联方名称                                                                            收入合计 
                          输数量       不含税销售收入    不含税运输收入                   收入比例 
陕西省燃机热电有限公司         1,288,983       878,333.55      541,829.15   1,420,162.70 0.12% 
渭南市天然气公司              20,336,222    13,857,425.61    8,818,361.74  22,675,787.35 1.89% 
咸阳新科能源有限公司(注1)    89,503,137    18,459,357.87   42,329,444.80  60,788,802.67 5.06% 
咸阳市天然气有限公司          87,267,912    71,404,364.87   37,841,837.98 109,246,202.85 9.09% 
陕西兴化化学股份有限公司 
                         29,189,107    18,340,058.38    8,007,631.12  26,347,689.50  2.19% 
    (注2) 
    注1：公司本期向咸阳新科能源有限公司运输气量89,503,137立方米，其中27,089,707立方米系销售给该公司，形成天然气销售收入18,459,357.87元，天然气管道运输收入11,746,864.10元，合计30,206,221.97元，其余62,413,430立方米系代中国石油天然气股份有限公司长庆油田油气销售分公司运输的气量，本公司只收取管道运输费，形成天然气管道运输收入30,582,580.70元。 
    注2：因我公司监事隋舵2010年5月5日当选为陕西兴化化学股份有限公司的董事，故此处列示的陕西兴化化学股份有限公司关联交易时间为2010年5月5日—2010年6月30日。 
    （2）2009年1—6月 
                      销售或运输数量        天然气           管    道                        占全年 
关联方名称                                                                           收入合计 
                        （立方米）      不含税销售收入   不含税运输收入                   收入比例 
陕西省燃机热电有限公司         528,516      360,139.22    222,163.82    582,303.04  0.06% 
渭南市天然气公司             12,806,961     8,726,867.23   5,553,460.97   14,280,328.2  1.46% 
                                                                              0 
咸阳新科能源有限公司        52,039,373     6,378,248.66  24,971,637.66   31,349,886.3  3.21% 
    咸阳市天然气有限公司        73,789,764   60,347,774.31  31,997,331.34   92,345,105.6  9.44%公司对关联方的天然气销售及管输劳务价格按陕西省物价局批准的价格执行；报告期内本公司销售给关联方的产品无高于或低于本公司正常售价的情况。 
    2．资产租赁 
    自2007年1月1日至2010年6月30日止，公司无偿使用陕西省投资集团（有限）公司所持有的位于西安经济技术开发区凤城一路南侧36,887.3平方米的一宗土地使用权中的3,038平方米土地，以解决公司门前二层临建楼房、锅炉房、配电房的房地分离问题。 
    3．资产受让 
    （1）2008年11月12日，公司与渭南市天然气公司签订了编号为“G-2008-52 号”的渭南三合一站等费用结算的协议，协议约定：三合一站费用分摊给公司的费用总额为2,750,000.00元，其中所包含的土地征用费用1,120,450.00元应在双方签订的编号为“G-2008-53 号”土地转让协议总价款中扣除，三合一站分摊费用总额和土地出让价款一同结算，结算时扣除公司已支付给其的200万元前期费用，待双方土地使用权转让手续办好后，及时完成2,750,000.00元相应资产的交接工作。 
    截止2010年6月30日，资产交接工作尚未完成，公司于2004年5月和2005年1月分两次支付的三合一站分摊款2,000,000.00元挂账于“预付账款—渭南市天然气公司”名下。 
    （2）2008年11月12日公司与渭南市天然气公司签订了编号为“G-2008-53”土地转让协议，协议约定：公司以人民币2,352,800.00元的评估价受让渭南市天然气公司位于渭南市开发区朝阳大街西段南侧、光华路西侧的渭南市三合一站西侧总面积9.035亩土地（用途为公用设施）的使用权及地上公用设施的所有权。上述受让土地使用权已经双方共同委托的渭南市金地地产评估咨询有限公司以2008年3月31日为评估基准日进行了评估，该公司出具了渭金地估字[2008]0403号土地估价报告，评估价值为2,352,800.00元。 
    截止2010年6月30日，土地转让款尚未支付，土地使用权过户手续正在办理之中。 
    4．接受担保 
   贷 款 单 位              金   额           期   限          年利率    借款类别       担 保 人 
                                                                         陕西省电力建设投资 
中国银行陕西省分行       124,499,790.32 2001.1.19—2015.11.20   浮动利率  担保借款 
                                                                         开发公司 
    合   计               124,499,790.32 
    （七）关联方应收应付款项余额 
                关联方名称                           期 末 余 额           年 初 余 额 
 应收账款 
 陕西省燃机热电有限公司                             14,290,027.20           12,685,243.35 
 咸阳新科能源有限公司                               10,481,614.78           14,066,003.26 
 渭南市天然气公司                                    6,323,639.73            5,778,899.75 
 咸阳市天然气有限公司                                    /                  3,044,164.66 
 陕西兴化化学股份有限公司                            1,064,761.91            1,318,737.89 
                  小  计                            32,160,043.62           36,893,048.91 
 预付款项 
 渭南市天然气公司                                    2,000,000.00            2,000,000.00 
                  小  计                             2,000,000.00            2,000,000.00 
    预收款项 
 咸阳市天然气有限公司                                5,131,173.24                 / 
                  小  计                             5,131,173.24                / 
    八、或有事项 
    本公司无需披露的重大或有事项。 
    九、承诺事项 
    本公司无需披露的重要承诺事项。 
    十、资产负债表日后事项 
    本公司无需披露的重大资产负债表日后事项。 
    十一、其他重要事项 
    本公司无需要披露的其他重要事项。 
    十二、母公司财务报表主要项目注释 
    （一）应收账款 
    1．按类别分类 
                            期  末  数                                      期  初  数 
   种  类            账面余额                坏账准备               账面余额               坏账准备 
                金 额      比 例       金 额     计提比例    金 额      比 例      金 额     计提比例 
单项金额重大  66,265,733.92  70.34%   16,888,812.54  25.49% 75,431,407.82  77.04%   15,822,551.57  20.98% 
其他不重大    27,943,783.72  29.66%    1,287,309.81   4.61%    22,475,151.78  22.96%    1,123,757.59   5.00% 
   合  计     94,209,517.64 100.00%   18,176,122.35  19.29%    97,906,559.60100.00%  16,946,309.16  17.31% 
    注1：本公司无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 
    注2：本公司单项金额重大的应收账款为300万元以上的应收账款。 
    2．按账龄结构分类 
                             期  末  数                           期  初  数 
    账  龄                    占总额                               占总额 
                   金  额                坏账准备      金  额                坏账准备 
                                比例                                 比例 
  一年以内     83,271,765.02  88.39%  7,238,369.73  87,623,691.94   89.50%   6,663,441.50 
  一至二年     10,937,752.62   11.61% 10,937,752.62  10,282,867.66   10.50%  10,282,867.66 
  二至三年          /           /           /             /           /           / 
  三至四年          /           /           /             /           /           / 
  四至五年          /           /           /             /           /           / 
  五年以上          /           /           /             /           /           / 
    合  计      94,209,517.64 100.00% 18,176,122.35  97,906,559.60 100.00%  16,946,309.16 
    3．期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 
       客户名称            账面余额      坏账金额    计提比例                   理  由 
 西安秦华天然气有限公司   30,026,396.77   1,501,319.84     5% 
咸阳新科能源有限公司     10,481,614.78     524,080.74     5%      经单独测试后未减值； 根据其相同账龄 
                                                          组合的预计损失率为基础，结合现时情况 
渭南市天然气公司            6,323,639.73     316,181.99    5%      确定计提坏账准备的比例。 
咸阳通驰实业有限公司       5,144,055.44     257,202.77    5% 
                                                          因该客户发电业务已关停，且本期未收到 
陕西省燃机热电有限公司    14,290,027.20  14,290,027.20    100% 
                                                          任何回款，故对其计提全额坏账准备。 
       合   计            66,265,733.92  16,888,812.54 
    4．本公司报告期前无已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。 
    5．本公司报告期无通过重组等其他方式收回的应收账款，也无实际核销的应收账款。 
    6．报告期末，无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
    7．应收账款金额前五名单位情况 
    单  位  名  称     与本公司关系     账面余额    年  限   占总额的比例   欠款内容 
西安秦华天然气有限公司  非关联方      30,026,396.77  一年以内       31.87%    气 费 
陕西省燃机热电有限公司  同一母公司   14,290,027.20  二年以内       15.17%    气 费 
咸阳新科能源有限公司    联营企业      10,481,614.78  一年以内       11.13%    气 费 
渭南市天然气公司        同一母公司    6,323,639.73  一年以内        6.71%    气 费 
咸阳通驰实业有限公司    非关联方       5,144,055.44  一年以内        5.46%    气 费 
        合    计                        66,265,733.92                 70.34% 
    8．应收关联方账款情况 
     单  位  名  称          与本公司关系       金  额        占应收账款总额的比例 
陕西省燃机热电有限公司      同一母公司        14,290,027.20           15.17% 
咸阳新科能源有限公司        联营企业          10,481,614.78           11.13% 
渭南市天然气公司            同一母公司         6,323,639.73            6.71% 
                              本公司监事担 
陕西兴化化学股份有限公司                       1,064,761.91            1.13% 
                            任其董事之公司 
         合    计                               32,160,043.62           34.14% 
    （二）其他应收款 
    1．按类别分类 
                              期  末  数                                    期  初  数 
    种  类              账面余额               坏账准备              账面余额              坏账准备 
                  金 额       比 例      金 额    计提比例    金 额      比 例     金 额   计提比例 
单项金额重大       6,271,164.70  33.93%    1,583,717.90  25.25%  5,021,370.25  51.03% 1,536,344.56  30.60% 
单项金额不重大 
但按信用风险特 
                1,354,483.36    7.33%  1,334,335.98  98.51%  1, 374,197.18  13.97% 1,274,916.89  92.78% 
征组合后该组合 
风险较大 
其他不重大        10,857,609.86  58.74%     460,973.55   4.25%  3, 443,809.81  35.00%   252,513.68   7.33% 
    合  计     18,483,257.92 100.00%   3,379,027.43  18.28% 9,  839,377.24 100.00% 3,063,775.13  31.14% 
    注：本公司单项金额重大的其他应收款为100万元以上的其他应收款。 
    2．按账龄结构分类 
                            期 末 数                               期 初 数 
   账  龄 
                金  额     占总额比例    坏账准备      金  额     占总额比例    坏账准备 
 一年以内   13,684,354.61     74.04%    483,289.27   4,688,308.15     74.04%    234,450.41 
 一至二年    1,674,818.07      9.06%    167,481.81   2,409,665.44     24.49%    240,966.54 
 二至三年      469,601.88      2.54%     93,920.37     67,206.47      0.68%     13,441.29 
 三至四年       20,346.00      0.11%     10,173.00     65,203.94      0.66%     32,601.97 
 四至五年       33,247.94      0.18%     23,273.56    222,261.08      2.26%    155,582.76 
 五年以上    2,600,889.42     14.07%  2,600,889.42   2,386,732.16     24.26%  2,386,732.16 
   合  计    18,483,257.92   100.00%  3,379,027.43   9,839,377.24   100.00%  3,063,775.13 
    3．期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 
          客户名称                账面余额     坏账金额    计提比例               理  由 
西安经济技术开发区管理委员会     1,300,000.00  1,300,000.00    100% 
宝鸡市公路管理处                   1,000,000.00     50,000.00     5%      经单独测试后未减值；根据其相同 
                                                               账龄组合的预计损失率为基础，结 
陕西兴化化学股份有限公司          1,883,971.27     94,198.56     5% 
                                                               合现时情况确定计提坏账准备的 
陕西兴化化学股份有限公司           703,193.43     70,319.34    10%      比例。 
孙俊平                              1,384,000.00     69,200.00     5% 
           合   计                6,271,164.70  1,583,717.90 
    4．本公司报告期前无已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。 
    5．本公司报告期无通过重组等其他方式收回的其他应收款，也无实际核销的其他应收款。 
    6．报告期末，无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
    7．其他应收款金额前五名单位情况 
    单  位  名  称               与本公司关系       账面余     年  限    占总额的比例     欠款内容 
                            本公司监事担任      额 
陕西兴化化学股份有限公司                          2,587,164.70   二年以内          14.00%   运行管理费 
                           其董事之公司 
孙俊平                           非关联方          1,384,000.0  一年以内           7.49%   备 用 金 
                                                    0 
西安经济技术开发区管理委员会   非关联方         1,300,000.00  五年以上           7.03%   建楼押金等 
宝鸡市公路管理处                非关联方         1,000,000.00  一年以内           5.41%   公路占用押金 
泾阳县国土资源局                                    772,220.00   一至二年           4.18%   社保押金 
    合   计                                         7,043,384.7                      38.11% 
    08．报告期末，本公司无应收关联方款项的情况。 
    （三）长期股权投资 
    在被投 
    在被投资 
                    核算     初  始                                                           资单位  减值 现金 
    被投资单位                               期初余额     增减变动     期末余额   单位持股 
                    方法    投资成本                                                          表决权  准备 红利 
                                                                        比例(%) 
                                                                                比例(%) 
陕西城市燃气产业发展 
                   成本法  35,000,000.00 35,000,000.00      /        35,000,000.00  100.00   100.00    /     / 
有限公司 
汉中市天然气投资发展 
                   成本法  35,000,000.00 35,000,000.00      /        35,000,000.00   70.00    70.00    /     / 
有限公司 
咸阳新科能源有限公司权益法   5,963,500.0010,382,872.25  2,401,953.89 12,784,826.14   40.00    40.00    /     / 
咸阳市天然气有限公司权益法  82,096,000.0089,535,625.63  5,980,119.04 95,515,744.67   40.00    40.00    /     / 
     合      计              158,059,500.00169,918,497.88  8,382,072.93178,300,570.81 
    （四）营业收入 
    1．营业收入 
   项   目                                          本期发生额            上期发生额 
主营业务收入                                     1,191,954,211.65          970,563,669.10 
其他业务收入                                        2,043,785.05            7,348,128.47 
   营业收入小计                                  1,193,997,996.70          977,911,797.57 
    2．主营业务（分行业和产品） 
                          本期发生额                                       上期发生额 
行业名称 
             收    入        成    本       毛    利       收    入        成    本        毛    利 
天然气销售    725,089,679.46   725,089,679.46       /        594,011,522.96    594,011,522.96        / 
管道运输      466,864,532.19   136,480,863.45 330,383,668.74 376,552,146.14   105,900,896.04  270,651,250.10 
  合   计   1,191,954,211.65   861,570,542.91 330,383,668.74  970,563,669.10   699,912,419.00 270,651,250.10 
    注：本公司的主营业务均为在陕西省境内的天然气销售相关业务。 
    3．公司前五名客户的营业收入情况 
     客户名称                               营业收入金额  占公司全部营业收入的比例（% ） 
西安秦华天然气有限公司                     550,440,137.98              46.10% 
咸阳市天然气有限公司                       109,246,202.85              9.15% 
陕西兴化化学股份有限公司                   87,388,558.66              7.32% 
咸阳新科能源有限公司                        60,788,802.67              5.09% 
宝鸡市天然气总公司                          60,622,387.36              5.08% 
     合    计                               868,486,089.52             72.74% 
    （五）投资收益 
    1．投资收益明细情况 
  项   目                                            本期发生额            上期发生额 
成本法核算的长期股权投资收益                            /                      / 
权益法核算的长期股权投资收益                         8,382,072.93            6,280,908.52 
  合   计                                             8,382,072.93            6,280,908.52 
    （六）现金流量表补充资料 
    补 充 资 料                          本期发生额           上期发生额 
    1、将净利润调节为经营活动的现金流量 
    净利润                                           250,676,187.97        205,919,308.65 
    加：资产减值准备                                   1,546,243.79            562,856.14 
        固定资产折旧、生产性生物资产折旧             79,044,965.92         66,486,451.68 
        无形资产摊销                                    860,380.66            684,992.43 
        长期待摊费用摊销                                     /                     / 
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）                   /                     / 
        固定资产报废损失（收益以“-”填列）                   /                  7,461.40 
        公允价值变动损失（收益以“-”填列）                   /                     / 
        财务费用（收益以“-”填列）                     10,682,329.09         13,468,817.85 
        投资损失（收益以“-”填列）                     -8,382,072.93          -6,280,908.52 
        递延所得税资产减少（增加以“-”填列）            -502,769.72           -276,738.69 
        递延所得税负债增加（减少以“-”填列）                 /                     / 
        存货的减少（增加以“-”填列）                    9,094,203.98          4,181,563.17 
        经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）        -5,752,183.26          -5,361,799.72 
        经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）        -6,712,222.03         34,701,739.87 
        其  他                                               /                     / 
    经营活动产生的现金流量净额                      330,555,063.47        314,093,744.26 
    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 
    债务转为资本                                             /                     / 
    一年内到期的可转换公司债券                              /                     / 
    融资租入固定资产                                         /                     / 
    其他                                                      /                     / 
3、现金及现金等价物增加情况： 
    现金的期末数                                     354,735,432.61        424,077,130.44 
    减：现金的期初余额                               359,769,289.70        789,278,906.95 
    加：现金等价物的期末数                                   /                     / 
    减：现金等价物的期初余额                                 /                     / 
现金及现金等价物净增加额                             -5,033,857.09       -365,201,776.51 
    十三、补充资料 
    （一）根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，公司非经常性损益列示如下： 
        项      目                                           本期发生额    上期发生额 
非流动资产处置损益                                                            /              -7,461.40 
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                    /               / 
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 
                                                                 /               / 
额或定量享受的政府补助除外） 
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                 /               / 
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 
                                                                 /               / 
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 
非货币性资产交换损益                                                          /               / 
委托他人投资或管理资产的损益                                                 /               / 
    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备                    /               / 
    债务重组损益                                                                   /               / 
    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等                                 /               / 
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益                        /               / 
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益                    /               / 
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                                 /               / 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 
    产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资           /               / 
    产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                      /               / 
对外委托贷款取得的损益                                                        /               / 
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 
    /               / 
    损益 
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 
                                                                 /               / 
损益的影响； 
受托经营取得的托管费收入                                                      /               / 
除上述各项之外的其他营业外收支净额                                           9,398.00     -499,400.00 
其他符合非经常性定义的损益项目 
                       小         计                                        9,398.00     -506,861.40 
所得税影响                                                                     1,,409.70     -76,029.21 
扣除少数股东损益                                                               /               / 
                       合         计                                        7,988.30     -430,832.19 
    （二）根据证监会公告[2010]2号—《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定，公司净资产收益率和每股收益计算结果及计算过程列示如下： 
    1、净资产收益率和每股收益计算结果 
    （1）2010年1—6月 
                                                      净资产收益率        每股收益 
            报告期利润                 净利润                          基  本     稀  释 
                                                    全面摊薄  加权平均 
                                                                        每股收益   每股收益 
归属于公司普通股股东的净利润      249,867,065.98   10.85%  10.72%   0.4915    0.4915 
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润  249,859,077.68   10.85%  10.72%   0.4914    0.4914 
    （2）2009年1—6月 
                                                      净资产收益率        每股收益 
            报告期利润                 净利润                          基  本     稀  释 
                                                    全面摊薄  加权平均 
                                                                        每股收益   每股收益 
归属于公司普通股股东的净利润      205,919,308.65  10.01%   9.55%    0.4050    0.4050 
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润  206,350,140.84  10.03%   9.57%    0.4059    0.4059 
    2、净资产收益率和每股收益的计算过程 
        项      目                                        本  期  数      上  期  数 
P：为归属于公司普通股股东的净利润                                  249,867,065.98   205,919,308.65 
P非：为扣除非经常性损益的归属于普通股股东的净利润                249,859,077.68   206,350,140.84 
NP为归属于公司普通股股东的净利润                                  249,867,065.98   205,919,308.65 
E为归属于公司普通股股东的期末净资产                             2,303,656,359.70  2,056,495,621.87 
E0：为归属于公司普通股股东的期初净资产                           2,205,303,664.84  2,052,963,137.39 
    Ei：为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东 
    /                / 
    的净资产 
    Ej：为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净 
                                                                 /                / 
资产 
Ek：为因其他交易或事项引起的净资产增减变动                                /                / 
M0 ：为报告期月份数                                                          6                6 
Mi ：为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数                            /                / 
Mj ：为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数                            /                / 
Mk ：为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数              /                / 
S：为发行在外的普通股加权平均数                                     508,418,675.00   508,418,675.00 
S0：为期初股份总数                                                   508,418,675.00   508,418,675.00 
S1：为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数                   /                / 
Si：为报告期因发行新股或债转股等增加股份数                                 /                / 
Sj：为报告期因回购等减少股份数                                              /                / 
Sk：为报告期缩股数                                                           /                / 
全面摊薄净资产收益率=P/E                                                     10.85%          10.01% 
全面摊薄净资产收益率=P非/E                                                  10.85%          10.03% 
    加权平均净资产收益率=P/ 
    10.72%           9.55% 
    （E0+NP?+Ei譓i鱉0-Ej譓j鱉0盓k譓k鱉0       ） 
    加权平均净资产收益率=P非/ 
    10.72%           9.57% 
    （E0+NP?+Ei譓i鱉0-Ej譓j鱉0盓k譓k鱉0       ） 
基本每股收益=P鱏（S=S0+S1+Si譓i鱉0-Sj譓j鱉0-Sk      ）                        0.4915           0.4050 
基本每股收益=P非鱏（S=S0+S1+Si譓i鱉0-Sj譓j鱉0-Sk      ）                     0.4914           0.4059 
已确认为费用的稀释性潜在普通股-利息转换费用                                /                / 
1-所得税税率                                                                   85.00%          85.00% 
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数                   /                / 
稀释每股收益                                                                   0.4915           0.4050 
稀释每股收益（扣除非经常性损益）                                             0.4914           0.4059 
    注：稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用）祝?-所得税率）]/（S0+S1+Si譓i鱉0-Sj譓j鱉0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）。 
    陕西省天然气股份有限公司 
    二〇一〇年八月九日 
    第九节  备查文件目录 
    一、载有法定代表人签名的半年度报告文本 
    二、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的 
    财务报告文本 
    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的 
    正本及公告的原稿 
    四、其他有关资料 
    五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室 
    法定代表人：袁小宁 
    陕西省天然气股份有限公司 
    董 事 会 
    二一〇  〇年八月九日