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济南钢铁股份有限公司2010年半年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-08-07
济南钢铁股份有限公司2010年半年度报告一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二)公司全体董事出席董事会会议。 (三)公司半年度财务报告未经审计。 (四)公司负责人蔡漳平、主管会计工作负责人徐亮天及会计机构负责人（会计主管人员）潘刚声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。公司负责人姓名蔡漳平主管会计工作负责人姓名徐亮天会计机构负责人（会计主管人员）姓名潘刚 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况 (一) 公司信息公司的法定中文名称济南钢铁股份有限公司公司的法定中文名称缩写济南钢铁公司的法定英文名称 JINAN IRON AND STEEL COMPANY LTD. 公司法定代表人蔡漳平 (二) 联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名迟才功陈剑、王全才联系地址山东省济南市工业北路 21 号山东省济南市工业北路 21 号电话 053188865480 053188866684 传真 053188865265 053188868284 电子信箱 jggf@jigang.com.cn jggf@jigang.com.cn (三) 基本情况简介注册地址山东省济南市工业北路 21 号注册地址的邮政编码 250101 办公地址山东省济南市工业北路 21 号办公地址的邮政编码 250101 公司国际互联网网址 www.jigang.com.cn 电子信箱 jggf@jigang.com.cn (四) 信息披露及备置地点《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、公司选定的信息披露报纸名称《证券时报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点公司证券部 (五) 公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A 股上海证券交易所济南钢铁 600022 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币本报告期末比上年度本报告期末上年度期末期末增减(%) 总资产 31,013,070,370.86 28,991,490,723.00 6.97 所有者权益（或股东权益） 7,295,285,078.28 7,088,629,101.02 2.92 归属于上市公司股东的每 2.3379 2.2716 2.92 股净资产（元／股）本报告期比上年同期报告期（1－6 月）上年同期增减(%) 营业利润 287,984,265.71 -858,485,740.97 不适用利润总额 287,226,016.15 -857,964,357.56 不适用归属于上市公司股东的净 205,351,404.47 -875,421,326.80 不适用利润归属于上市公司股东的扣 206,184,526.27 -875,459,517.39 不适用除非经常性损益的净利润基本每股收益(元) 0.0658 -0.2805 不适用扣除非经常性损益后的基 0.0661 -0.2806 不适用本每股收益(元) 稀释每股收益(元) 0.0658 -0.2805 不适用加权平均净资产收益率 2.86 -12.87 不适用 (%) 经营活动产生的现金流量 -2,091,030,651.75 -1,560,569,542.60 33.99 净额每股经营活动产生的现金 -0.6701 -0.5001 33.99 流量净额（元） 2、非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额非流动资产处置损益 -989,282.32 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 720,000.00 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 0 当期净损益质保赔款 398,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -887,067.24 所得税影响额 189,562.39 少数股东权益影响额（税后） -264,434.63 合计 -833,121.80 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数 244,954户前十名股东持股情况持股持有有限质押或冻报告期内股东名称股东性质比例持股总数售条件股结的股份增减 (%) 份数量数量济钢集团有限公司国有法人 68.69 2,143,421,174 0 0 无中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红其他 0.27 8,315,252 8,315,252 0 未知莱芜钢铁集团有限公司国有法人 0.25 7,699,642 0 0 未知招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证其他 0.19 6,015,777 461,600 0 未知券投资基金徐虎林其他 0.16 4,860,000 4,860,000 0 未知山东黄金集团有限公司国有法人 0.15 4,619,785 0 0 未知山东省耐火原材料公司国有法人 0.15 4,619,785 0 0 未知山东金岭铁矿国有法人 0.15 4,619,785 0 0 未知中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品其他 0.12 3,719,099 3,719,099 0 未知中国工商银行股份有限公司－易方达上证中盘交易型开其他 0.10 3,202,023 3,202,023 0 未知放式指数证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条股东名称股份种类及数量件股份的数量济钢集团有限公司 2,143,421,174 人民币普通股 2,143,421,174 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红 8,315,252 人民币普通股 8,315,252 莱芜钢铁集团有限公司 7,699,642 人民币普通股 7,699,642 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金 6,015,777 人民币普通股 6,015,777 徐虎林 4,860,000 人民币普通股 4,860,000 山东金岭铁矿 4,619,785 人民币普通股 4,619,785 山东黄金集团有限公司 4,619,785 人民币普通股 4,619,785 山东省耐火原材料公司 4,619,785 人民币普通股 4,619,785 中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 3,719,099 人民币普通股 3,719,099 中国工商银行股份有限公司－易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 3,202,023 人民币普通股 3,202,023 公司未知前十名股东之间存在关联关系或《上市公上述股东关联关系或一致行动的说明司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 1、报告期内，公司董事陈向阳先生因工作变动辞去公司董事、董事长及董事会专业委员会相关职务，经 2010年 4 月8 日召开的公司第三届董事会第十二次会议审议同意，同时，会议推选蔡漳平先生出任公司第三届董事会董事候选人，并在 2010 年4 月29 日召开的 2010 年第一次临时股东大会上审议通过。公司于 2010 年 4月 29 日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过选举蔡漳平先生为公司董事长，补选蔡漳平先生为第三届董事会专门委员会成员。 2、公司于 2010 年月7日 5 日召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于万宪刚先生辞去济南钢铁股份有限公司财务负责人职务的议案》，审议通过了《关于聘任徐亮天先生为济南钢铁股份有限公司财务负责人的议案》。公司聘任徐亮天先生为公司财务负责人。五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析报告期内，一方面，随着国家应对国际金融危机的一揽子计划以及国家钢铁产业调整和振兴规划、装备制造业振兴规划等产业振兴规划的颁布实施，钢铁行业总体呈现出需求增长，出口回升，效益好转的态势。与去年同期相比，今年的宏观环境和钢铁行业的总体运行情况较好。另一方面，钢铁行业总体上面临着上游铁矿石、煤炭等大宗原燃料市场供求关系偏紧，而下游钢材市场供求关系偏松的不对称市场形势。特别是 5 月下旬开始，国际国内金融、期货等市场宽幅、剧烈震荡，同时受到国家房地产等宏观政策调控影响，市场出现恐慌，致使国内钢材价格出现持续下跌走势。这种成本高企、价格下跌的态势，使整个钢铁行业都承受着巨大经营压力。面对严峻复杂形势，公司上下在董事会的领导下始终坚定信心，迎难而上，集中精力狠抓当期生产经营，紧紧围绕年度经营目标开展工作，以"降本增效、质量攻坚"作为一切工作的根本出发点，加快工作进度，加大工作力度，创新工作思路和措施，大力降低成本，优化品种，开拓市场，努力保持生产经营稳定运行。主要做了以下方面工作： 1、深入推进降本增效工作，努力增加效益坚持把降本增效作为第一位的工作，进一步加强降本增效工作的组织领导，大力强化降本增效关键环节的力量。千方百计降低采购和销售费用，增加收益。高度重视生产过程降成本，进一步从技术、管理、操作等环节总结经验，深入探索，增强应变能力，在确保生产稳定顺行的基础上，不断深入优化原料结构，优化改进操作制度，动态调整炉料结构，使成本在行业内的排名，明显前移。 2、深化产品结构调整牢固坚持以市场为导向的原则，健全完善销产研一体化推进工作机制，将提升产品质量，加强重点质量攻关、加快新产品开发和品种结构优化作为适应市场重中之重的工作来抓。针对国内外客户的需求，成功开发了海工专用钢板，厚规格 70kg级调质高强钢实现了按单生产，耐磨钢成功推向市场，油罐钢成功供货原油储罐建设，机车车辆专用钢通过了铁道部认证，JH80Q、K55、N80 等高强度石油套管钢、低碳贝氏体钢、J700 高强度汽车结构钢等品种钢开发成功并陆续批量生产，DDQ 冷轧板形成了批量生产能力。 3、努力开拓国内外市场，扩展生存发展的空间加大营销工作创新，通过市场开拓、销售组织优化，实现战略销售直供直销和促进新产品高附加值消费为重点的销售工作升级。围绕实现高效开发、高效生产、高效销售满足市场需要的目标，整体强化产品质量、品种、交货期和效益等各方面的绩效，加快由生产导向型向市场用户导向型转变；坚持以销售为龙头，将销、产、研各个环节有机结合起来，强力推进由大规模生产向大规模定制转变，向按订单、小批量、多品种、满足顾客个性化需求转变。坚持实施出口带动战略，密切关注国际市场的动向，明确拓展方向和策略。 4、积极开展节能减排坚持把开展节能减排工作作为可持续发展的战略举措紧抓不放，大力优化能源资源结构，提高综合利用水平。加强副产煤气高效回收利用，科学调整优化焦炉、高炉、转炉煤气结构，提高余热余能发电量。高度重视节水工作，坚持以结构调整为突破口，开展"节水保泉"和水源置换工作，实现综合效益最大化。 5、克服困难，积极推进重点工程建设面对严峻形势，坚定加快发展的信心和决心。固定资产投资以做好"十一五"重点工程的收尾工作为重点，促使竣工工程尽快达产达效，确保在建工程按期竣工，发挥效益；同时，深入开展技术改造，继续围绕品种质量优化和发展循环经济两条主线，继续实施安全隐患治理、降本增效项目，为实现优化工艺、产品结构，提升装备水平，淘汰落后，降低生产成本，建设都市钢厂的目标创造条件。 6、开展"质量攻坚战"活动，减少效益损失报告期内，公司开展了"质量攻坚战"活动，整合专业技术力量，成立重点质量攻关团队。确定了四大目标，努力提高产品质量，提高效率和效益。通过一系列措施大力开展重点质量攻关，产品质量明显提高，质量损失显著下降。报告期内，公司生产铁 368.25 万吨，钢 398.23 万吨，钢材 376.75 万吨，分别同比增长 8.91%、12.00%、17.88%。实现主营业务收入 159.55 亿元，实现归属母公司所有者权益的净利润 2.05 亿元，全面摊薄后每股收益 0.0658 元，全面摊薄净资产收益率 2.81%。公司资产总额 310.13 亿元，负债合计 236.76 亿元，股东权益 73.37 亿元，资产负债率 76.34%。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表单位:元币种:人民币营业收营业成营业利入比上本比上分行业或分营业收入营业成本润率年同期年同期产品 (%) 增减(%) 增减(%) 分行业钢铁行业 15,955,335,954.66 15,071,777,783.62 5.54 32.09 20.18 分产品板材 6,668,065,011.75 6,050,255,636.59 9.27 13.46 0.14 型材 2,032,271,227.70 1,999,697,165.40 1.60 18.21 20.28 钢坯 914,933,010.08 898,674,465.59 1.78 7.78 6.76 矿石 193,200,153.78 247,216,006.35 -27.96 -54.06 -52.54 冷热轧 4,762,007,972.98 4,572,170,178.18 3.99 102.10 76.62 焦化产品 335,131,947.26 344,001,286.53 -2.65 93.12 68.41 其他 977,953,878.72 952,032,419.73 2.65 54.25 39.82 经核实的温室气体减排 71,772,752.39 7,730,625.25 89.23 43.55 量销售收入合计 15,955,335,954.66 15,071,777,783.62 5.54 32.09 20.18 ================续上表========================= 营业利润率比上年同分行业或分期增减(%) 产品分行业钢铁行业增加 9.36 个百分点分产品板材增加 12.08个百分点型材减少 1.69 个百分点钢坯增加 0.95 个百分点矿石减少 4.10 个百分点冷热轧增加 13.85个百分点焦化产品增加 15.06个百分点其他增加 10.04个百分点经核实的温室气体减排量销售收入合计增加 9.36 个百分点 2、主营业务分地区情况单位:万元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减(%) 华东 1,331,784.68 28.98 华北 71,251.20 -26.76 东北 16,790.64 -3.17 西北 15,694.22 139.04 华中 16,249.51 86.05 华南 13,720.05 2,446.55 西南 0.00 -100.00 国外 130,043.30 190.08 合计 1,595,533.60 3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析单位:元币种:人民币项目 2010年 1-6月 2009年 1-6月增减比例营业收入 15,955,335,954.66 12,079,324,487.40 32.09% 营业税金及附加 881,542.89 45,743,835.87 -98.07% 销售费用 135,785,761.87 76,185,214.78 78.23% 财务费用 259,107,264.49 82,688,924.84 213.35% 资产减值损失 7,179,731.53 -2,314,539.86 不适用报告期，营业收入比上年同期增加 32.09％，主要原因是本期钢材销售市场较去年同期好转，钢材销量及售价均增加所致。报告期，营业税金及附加较上年同期减少 98.07％，主要原因是公司本期公司应交增值税大幅度降低相应的城建税等流转税也减少。报告期，销售费用较上年同期增加 78.23％，主要原因是本期出口钢材增加，出口钢材运杂费港口费增加所致。报告期，财务费用较上年同期增加 213.35％，主要原因是公司借款增加导致支付的利息增加。报告期，资产减值损失增加 949 万元，主要是本期计提了部分存货跌价准备。 4、公司在经营中出现的问题与困难报告期内，公司面临诸多困难和挑战，一是钢铁产品及原燃材料价格攀升，形成巨大成本压力。二是公司部分经济技术指标与同行业先进企业比仍然存在差距，需进一步改善。三是国外贸易保护主义抬头，贸易摩擦加剧，钢铁产品出口难度将增加，影响公司的国际竞争力，造成国际市场占有率的降低。 5、下半年经营形势分析下半年，公司仍将面临十分复杂和严峻的形势，需要客观辩证地分析形势，科学把握，正确应对。一方面，仍然有诸多不利影响。一是国际经济复苏的迹象虽然明显，但金融危机影响的深度和广度难以预料；二是钢铁生产高增长、供大于求的矛盾尖锐。三是钢铁成本上升和国内市场钢价下跌的双重挤压，将严重影响钢铁企业的经济效益，给企业带来亏损的严重威胁。四是出口形势非常严峻，国际市场竞争更加激烈，此外，贸易保护主义不断加剧，加之7 月15 日国家调整出口退税政策，钢铁产品出口将面临更大的困难。另一方面，有利条件也正逐步显现。一是我国经济发展的大趋势没有改变，仍将推动经济长期平稳较快发展，为企业发展继续提供较好的大环境；二是随着公司钢铁主业资产重组的不断深入，规模优势和协同效应进一步发挥，对于优化资源、降低生产经营成本、提高生产经营效率、增强市场竞争力将发挥重要的促进作用；三是"十一五"重点项目全线投产，进一步夯实了打造"国内一流、国际先进的板材精品基地"的基础，有利于提升产品档次、深化结构调整、更好地适应市场、开拓市场。 6、下半年的重点工作下半年尽管形势依然十分严峻，但挑战中孕育着机遇，公司将在董事会的领导下，增强紧迫感、危机感、使命感，坚定信心，深入推进降本增效，精心培育质量品种优势，着力抓好"十一五"重点项目达产达效，深化管理创新、技术创新，全面提升适应市场、开拓市场的能力，坚定不移地推动济钢在克服困难中实现新的发展。（1）打胜成本翻身仗，塑造成本竞争力面对严峻形势，公司决定，下半年将以练就过硬内功为保证，打一场全面、全过程、全方位的成本翻身仗。通过这场翻身仗，塑造济钢成本竞争力，显著提升盈利能力。（2）把质量改进推向一个水平更高、更加持久规范的新阶段。坚持不懈地继续推进质量改进工作深入发展，在保证质量指标不断前进的前提下，全面巩固成绩，固化经验和行之有效的措施，在深化、细化认识中，持续改进，落实"以质量为中心的生产组织模式"要求，全面落实“用最高的质量，最低的成本，为客户创造价值”的新版质量方针，把质量改进导入一个水平更高、更加持久、规范的新阶段。（3）突出抓好重点项目的调试和投产达效，尽快形成新的竞争优势精心调试、精心管理、精心指挥、精心操作、精心维护。围绕实现"投产之日就是达产达效之时、就是高附加值的产品生产之时"的目标，一刻也不放松地加紧工作。根据新、老产线不同的特点，确定不同的工作思路和重点。坚持系统均衡稳定的原则，加强生产组织，实现新老系统协调顺畅、运行平稳。加强物流调控，确保各类物料进出周转高效有序。科学优化能源动力配置，实现能源资源利用效率最大化。（4）深化结构调整，创新营销策略和机制，提高适应市场能力坚持以市场为导向、以效益为中心的原则，着力加强高端高效高质产品开发。以高附加值产品为主，有计划地开展高端产品。密切关注市场变化，把握市场走势，最大限度地实现系统效益。围绕快速适应市场，加强信息系统建设，优化市场需求与交付保障能力，探索客户需求转化成有效订单的模式。进一步加大战略合作关系推进力度，探索资源锁定的营销模式，进一步提高直供比例。大力加强国际市场的研究，把握国际市场发展趋势，针对国家出口退税政策的变化，积极研究应对策略。加快出口转型，在巩固传统市场的基础上，不断开发新兴市场和富有潜力的客户，努力拓展国际市场空间。（5）深入发展循环经济，抢占低碳经济制高点在循环经济十一·五国家示范企业的良好基础上，继续深入推进循环经济。主要是围绕建设“现代都市型钢厂”的模式，把循环经济的文章做到社会上去，为促进济南城市经济与社会发展做贡献。与此同时，公司正在着力构建开放的、以我为主的、具有跨越式研究开发和创新能力的创新体系，抢占低碳经济制高点。 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况单位:元币种:人民币项目名称项目金额项目进度三炼钢 4 号连铸机工程 2,087,551.71 在建焦化厂 100吨干法熄焦 2,368,157.52 在建炼铁 4#大高炉 434,702,828.14 在建链蓖机－回转窑及综合原料场工程 75,082,341.55 在建焦化厂备煤系统技术改造 11,121,445.69 在建 “十一五”规划重点项目公辅设施 58,799,957.67 在建标准件厂搬迁工程 14,102.56 在建三炼钢脱硅除尘设施完善 483,187.87 在建 “十一五”规划重点项目新征地地界围墙及大门工程 2,985,209.17 在建 4#120 吨转炉 299,753,623.14 在建新厚板生产线工程 777,211,965.96 在建中厚板厂粗轧机改造 37,655,463.03 在建 “热连轧厂 3 号蓄热式加热炉项目 376,507.22 在建济钢生产综合污水处理及回用工程立项 16,176,777.56 在建二降压变电站电缆隧道及 6KV 电缆改造工程 5,170,063.47 在建中板厂轧后控冷改造 2,896,043.11 在建热轧厂 3＃卷曲机项目 50,430,098.04 在建燃气发电系统高压煤气管道改造 5,580,000.00 在建七降压过渡供电工程 1,546,432.84 在建焦化厂辅助系统大修 14,322,974.37 在建 “十一五”配套信息化新炼钢--厚板生产线 MES系统 6,073,564.95 在建 “十一五”规划重点项目新厚板厂区排洪沟 1,837,510.59 在建燃气发电二期高炉煤气锅炉 16,249,178.98 在建张马屯矿井水资源优化利用 10,596,322.75 在建其他 57,096,030.66 在建合计 1,890,617,338.55 / ================续上表========================= 项目名称项目收益情况三炼钢 4 号连铸机工程焦化厂 100吨干法熄焦炼铁 4#大高炉链蓖机－回转窑及综合原料场工程焦化厂备煤系统技术改造 “十一五”规划重点项目公辅设施标准件厂搬迁工程三炼钢脱硅除尘设施完善 “十一五”规划重点项目新征地地界围墙及大门工程 4#120 吨转炉新厚板生产线工程中厚板厂粗轧机改造 “热连轧厂 3 号蓄热式加热炉项目济钢生产综合污水处理及回用工程立项二降压变电站电缆隧道及 6KV 电缆改造工程中板厂轧后控冷改造热轧厂 3＃卷曲机项目燃气发电系统高压煤气管道改造七降压过渡供电工程焦化厂辅助系统大修 “十一五”配套信息化新炼钢--厚板生产线 MES系统 “十一五”规划重点项目新厚板厂区排洪沟燃气发电二期高炉煤气锅炉张马屯矿井水资源优化利用其他合计 / 六、重要事项 (一) 公司治理的情况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上交所有关公司治理规范性文件的要求，进一步制订和完善了公司的各项治理制度。公司治理情况符合《上市公司治理准则》等文件的要求。 1、加强制度建设。报告期内，为进一步完善公司的各项规章制度，有效推动公司规范运作，制定了《内幕信息知情人登记和备案制度》，按照要求加强了公司内幕信息管理；上述制度的及时建立和完善，有利于提高公司治理水平，切实保护全体股东特别是中小投资者的合法权益。 2、重视投资者关系管理。报告期内，公司严格按照《上市规则》要求和公司各项制度的规定，高度重视投资者关系管理工作。重点做好以下几方面工作：公司安排专人负责投资者咨询电话、传真、电子邮箱和网站，并保持上述渠道畅通，认真接待，严格信息披露工作，确保公司信息披露的真实、准确、完整和及时。公司妥善安排投资者和中介机构来访，并通过座谈、参观厂区等方式与投资者进行有效沟通；公司注重收集投资者、主要新闻媒体及互联网上有关公司的各类信息，并安排相关人员定期查阅，及时将有关情况报告董秘和董事等高管人员。 3、提高规范运作意识。为进一步提高公司管理层的规范运作意识，公司不仅安排相关人员积极参加外部培训，还通过不定期以邮件形式向公司管理层人员发送最新法律法规、业务注意事项提醒，及时向公司管理层传送有效的法律信息和注意事项，及时避免违规行为的发生，提高了公司的运作水平。同时，公司各专业委员会有效发挥职能，对公司各项工作进行了有效决策和监督，内部控制体系水平得到了进一步提高。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 2010 年 4 月 8 日，公司召开 2009 年度股东大会审议通过了 2009 年度利润分配方案和资本公积转增股本方案：2009年度不再进行利润分配，不实施资本公积转增股本。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况现金分红政策：公司最近三年现金分红累积分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司董事会未作出现金利润分配预案时，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见；公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利(或股份)的派发事项；如股东存在违规占用公司资金情形的，公司在利润分配时，应当先从该股东应分配的现金红利中扣减其占用的资金。根据公司于 2010 年 4 月 8 日召开的 2009 年年度股东大会决议，公司 2009 年度利润分配方案为：2009年度，公司全年虽实现微利，但资产负债率仍然较高。考虑到生产经营亟需资金的实际情况，公司董事会研究决定，2009 年度不再进行利润分配。 (四) 重大诉讼仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (七) 资产交易事项 1、吸收合并情况 2009年 11月 9 日，公司发布了《济南钢铁重大事项暨停牌公告》,公司股票（济南钢铁 600022）开始停牌；2010 年 2 月 22 日，公司三届九次董事会审议通过了《济南钢铁换股吸收合并、发行股份购买资产暨关联交易预案》及相关议案，2 月 24 日公司股票恢复交易。报告期内，本公司和相关各方正在积极推进本次重大资产重组工作，本次重大资产重组相关的资产评估及审计核准、盈利预测等工作正在进行。公司重大资产重组相关公告均刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站上（www.sse.com.cn）。 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易单位:万元币种:人民币关占同交易价格联类交市关联关联交与市场参关联关联交易交关联交易金易金关联交易场关联交易方交易易定价考价格差关系内容易额额的结算方式价类型原则异较大的价比例格原因格 (%) 济钢集团有限公司购买矿石等原现金及承母公司市场价 442,987.01 29.39 及下属企业商品材料兑汇票济钢集团有限公司购买现金及承母公司维修备件市场价 40,824.73 2.71 及下属企业商品兑汇票济钢集团有限公司购买运杂费及现金及承母公司市场价 36,268.98 2.41 及下属企业商品其他兑汇票济钢集团有限公司销售现金及承母公司钢铁产品市场价 138,020.28 8.65 及下属企业商品兑汇票济钢集团有限公司销售矿石等原现金及承母公司市场价 19,320.01 1.21 及下属企业商品材料兑汇票济钢集团有限公司销售成本加现金及承母公司燃料、动力 45,266.42 2.84 及下属企业商品成价兑汇票济钢集团有限公司销售备件、维修现金及承母公司市场价 15,102.99 0.95 及下属企业商品及其他兑汇票本公司与济钢集团有限公司及下属子公司的关联交易包括销售货物及提供劳务、采购货物及接受劳务的交易，并在以后的生产经营过程中将持续存在。为避免不必要的重复建设和人财物的浪费，本公司在辅助生产系统和配套设施方面，包括设备检修服务、后勤服务、运输服务、水、电、汽的供应等方面，与济钢集团有限公司及下属子公司互补。这些关联交易，即可以充分利用专业优势，又可以优化资源配置，充分体现了专业协作，优势互补的合作原则，所以双方存在着必要的关联交易。 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况单位:元币种:人民币租租租赁赁赁是收资收否益产益关关联关出租方名称承租方名称租赁资产情况租赁起始日租赁终止日租赁收益对涉确联系公及定交司金依易影额据响济钢集团有济南钢铁股公共设施及生 2009年1 月 2011年 12 81,298,200.00 是母公司限公司份有限公司活小区服务 1 日月31日警卫消防、法律济钢集团有济南钢铁股 2009年1 月 2011年 12 服务、电视新闻 15,857,200.00 是母公司限公司份有限公司 1 日月31日等费用济钢集团有济南钢铁股 2009年1 月 2011年 12 环卫绿化费 6,964,300.00 是母公司限公司份有限公司 1 日月31日济钢集团有济南钢铁股 2009年1 月 2028年 12 土地租赁费 56,800,000.00 是母公司限公司份有限公司 1 日月31日 2、担保情况本报告期公司无担保事项。 3、委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况是否改聘会计师事务所：否现聘任境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所有限责任公司 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明本报告期公司无其他重大事项。 (十四) 信息披露索引刊载的互联网网站及事项刊载的报刊名称及版面刊载日期检索路径中国证券报、上海证券报、济南钢铁重大事项进展公告 2010年 1月4 日 www.sse.com.cn 证券时报、证券日报中国证券报、上海证券报、济南钢铁重大事项进展公告 2010年1月11日 www.sse.com.cn 证券时报、证券日报中国证券报、上海证券报、济南钢铁重大事项进展公告 2010年1月18日 www.sse.com.cn 证券时报、证券日报中国证券报、上海证券报、济南钢铁重大事项进展公告 2010年1月25日 www.sse.com.cn 证券时报、证券日报中国证券报、上海证券报、济南钢铁 2009 年度业绩预告 2010年1月30日 www.sse.com.cn 证券时报、证券日报中国证券报、上海证券报、济南钢铁重大事项进展公告 2010年 2月1 日 www.sse.com.cn 证券时报、证券日报中国证券报、上海证券报、济南钢铁重大事项进展公告 2010年 2月8 日 www.sse.com.cn 证券时报、证券日报济南钢铁第三届董事会第九中国证券报、上海证券报、 2010年2月24日 www.sse.com.cn 次会议决议公告证券时报、证券日报济南钢铁第三届监事会第五中国证券报、上海证券报、 2010年2月24日 www.sse.com.cn 次会议决议公告证券时报、证券日报济南钢铁换股吸收合并、发行中国证券报、上海证券报、股份购买资产暨关联交易预 2010年2月24日 www.sse.com.cn 证券时报、证券日报案中国证券报、上海证券报、济南钢铁复牌公告 2010年2月24日 www.sse.com.cn 证券时报、证券日报中国证券报、上海证券报、济南钢铁年报 2010年3月13日 www.sse.com.cn 证券时报、证券日报中国证券报、上海证券报、济南钢铁年报摘要 2010年3月13日 www.sse.com.cn 证券时报、证券日报济南钢铁第三届董事会第十中国证券报、上海证券报、次会议决议公告暨关于召开 2010年3月13日 www.sse.com.cn 证券时报、证券日报 2009 年度股东大会的通知中国证券报、上海证券报、济南钢铁年报摘要 2010年3月13日 www.sse.com.cn 证券时报、证券日报济南钢铁重大资产重组进展中国证券报、上海证券报、 2010年3月26日 www.sse.com.cn 公告证券时报、证券日报中国证券报、上海证券报、济南钢铁更正公告 2010年3月26日 www.sse.com.cn 证券时报、证券日报济南钢铁内幕信息知情人登中国证券报、上海证券报、 2010年3月26日 www.sse.com.cn 记和备案制度证券时报、证券日报济南钢铁 2009 年度股东大会中国证券报、上海证券报、 2010年3月26日 www.sse.com.cn 会议资料证券时报、证券日报济南钢铁第三届董事会第十中国证券报、上海证券报、 2010年3月26日 www.sse.com.cn 一次会议决议公告证券时报、证券日报济南钢铁第三届董事会第十二次会议决议公告暨关于召中国证券报、上海证券报、 2010年 4月9 日 www.sse.com.cn 开 2010 年度第一次临时股东证券时报、证券日报大会的通知济南钢铁 2009 年度股东大会中国证券报、上海证券报、 2010年 4月9 日 www.sse.com.cn 决议公告证券时报、证券日报济南钢铁 2009 年度股东大会中国证券报、上海证券报、 2010年 4月9 日 www.sse.com.cn 刊载的互联网网站及事项刊载的报刊名称及版面刊载日期检索路径的法律意见书证券时报、证券日报中国证券报、上海证券报、济南钢铁年报更正公告 2010年4月24日 www.sse.com.cn 证券时报、证券日报济南钢铁重大资产重组进展中国证券报、上海证券报、 2010年4月24日 www.sse.com.cn 公告证券时报、证券日报中国证券报、上海证券报、济南钢铁第一季度季报 2010年4月24日 www.sse.com.cn 证券时报、证券日报济南钢铁 2010 年第一次临时中国证券报、上海证券报、 2010年4月24日 www.sse.com.cn 股东大会会议资料证券时报、证券日报济南钢铁第三届董事会第十中国证券报、上海证券报、 2010年4月30日 www.sse.com.cn 四次会议决议公告证券时报、证券日报济南钢铁 2010 年度第一次临中国证券报、上海证券报、 2010年4月30日 www.sse.com.cn 时股东大会决议公告证券时报、证券日报济南钢铁 2010 年度第一次临中国证券报、上海证券报、 2010年4月30日 www.sse.com.cn 时股东大会的法律意见书证券时报、证券日报中国证券报、上海证券报、济南钢铁关联交易公告 2010年4月30日 www.sse.com.cn 证券时报、证券日报济南钢铁重大资产重组进展中国证券报、上海证券报、 2010年5月24日 www.sse.com.cn 公告证券时报、证券日报济南钢铁重大资产重组进展中国证券报、上海证券报、 2010年6月24日 www.sse.com.cn 公告证券时报、证券日报七、财务会计报告（未经审计） (一) 财务报表合并资产负债表 2010年 6月30 日编制单位:济南钢铁股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金八、1 1,915,975,085.92 2,573,717,196.85 结算备付金拆出资金交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据八、2 369,911,929.77 564,197,386.21 应收账款八、3 720,953,051.71 638,255,227.92 预付款项八、4 644,790,735.23 583,193,678.63 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款八、5 155,271,467.83 75,941,149.91 买入返售金融资产存货八、6 7,117,341,315.75 5,113,791,629.03 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 10,924,243,586.21 9,549,096,268.55 非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资八、7 8,600,000.00 8,600,000.00 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产八、8 13,188,540,216.92 13,880,540,302.84 在建工程八、9 6,267,455,593.32 4,264,835,691.75 工程物资八、10 485,536,387.74 1,046,554,301.04 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 0.00 0.00 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 0.00 0.00 递延所得税资产八、11 138,694,586.67 241,864,158.82 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 20,088,826,784.65 19,442,394,454.45 资产总计 31,013,070,370.86 28,991,490,723.00 流动负债：短期借款八、13 7,613,195,300.00 6,680,071,840.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据八、14 1,421,476,961.85 2,795,368,459.76 应付账款八、15 2,165,341,106.09 1,880,796,341.89 预收款项八、16 1,476,253,200.58 2,047,883,444.20 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬八、17 42,202,230.86 10,748,184.20 应交税费八、18 -146,120,891.94 -223,745,045.37 应付利息 9,490,604.17 0.00 应付股利八、19 1,694,029.60 1,694,029.60 其他应付款八、20 1,366,902,781.12 1,307,399,172.68 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债八、21 1,913,327,716.18 852,627,567.13 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 15,863,763,038.51 15,352,843,994.09 非流动负债：长期借款八、22 5,360,900,770.00 4,032,820,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款八、23 2,342,118,151.52 2,342,118,151.52 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债八、11 83,470,649.75 103,685,144.03 其他非流动负债八、24 26,200,000.00 26,200,000.00 非流动负债合计 7,812,689,571.27 6,504,823,295.55 负债合计 23,676,452,609.78 21,857,667,289.64 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）八、25 3,120,480,000.00 3,120,480,000.00 资本公积八、26 1,689,957,510.24 1,689,957,510.24 减：库存股 0.00 0.00 专项储备八、27 1,304,572.79 0.00 盈余公积八、28 701,272,097.16 701,272,097.16 一般风险准备未分配利润八、29 1,782,270,898.09 1,576,919,493.62 外币报表折算差额 0.00 0.00 归属于母公司所有者权益合计 7,295,285,078.28 7,088,629,101.02 少数股东权益八、30 41,332,682.80 45,194,332.34 所有者权益合计 7,336,617,761.08 7,133,823,433.36 负债和所有者权益总计 31,013,070,370.86 28,991,490,723.00 法定代表人：蔡漳平主管会计工作负责人：徐亮天会计机构负责人：潘刚母公司资产负债表 2010年 6月30 日编制单位:济南钢铁股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金 1,815,240,868.94 2,458,247,672.79 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 341,241,929.77 558,847,386.21 应收账款十三、1 720,885,971.74 638,086,876.45 预付款项 555,750,742.69 517,763,954.69 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款十三、2 155,148,160.63 98,189,854.32 存货 6,840,929,129.57 5,036,237,298.59 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 10,429,196,803.34 9,307,373,043.05 非流动资产：可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资十三、3 80,478,866.70 80,478,866.70 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 13,186,032,842.88 13,877,845,619.27 在建工程 6,267,455,593.32 4,264,835,691.75 工程物资 485,536,387.74 1,046,554,301.04 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 0.00 0.00 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 0.00 0.00 递延所得税资产 136,555,870.81 241,489,944.28 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 20,156,059,561.45 19,511,204,423.04 资产总计 30,585,256,364.79 28,818,577,466.09 流动负债：短期借款 7,613,195,300.00 6,680,071,840.00 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 1,418,476,961.85 2,792,068,459.76 应付账款 2,160,636,636.91 1,878,250,699.96 预收款项 1,179,186,690.49 1,968,779,354.34 应付职工薪酬 41,758,762.91 10,230,336.47 应交税费 -146,491,117.87 -224,575,226.73 应付利息 9,490,604.17 0.00 应付股利 1,694,029.60 1,694,029.60 其他应付款 1,315,002,960.06 1,304,192,809.45 一年内到期的非流动负债 1,913,327,716.18 852,627,567.13 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 15,506,278,544.30 15,263,339,869.98 非流动负债：长期借款 5,360,900,770.00 4,032,820,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 2,342,118,151.52 2,342,118,151.52 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 83,470,649.75 103,685,144.03 其他非流动负债 26,200,000.00 26,200,000.00 非流动负债合计 7,812,689,571.27 6,504,823,295.55 负债合计 23,318,968,115.57 21,768,163,165.53 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 3,120,480,000.00 3,120,480,000.00 资本公积 1,689,957,510.24 1,689,957,510.24 减：库存股 0.00 0.00 专项储备 1,304,572.79 0.00 盈余公积 701,272,097.16 701,272,097.16 一般风险准备未分配利润 1,753,274,069.03 1,538,704,693.16 所有者权益（或股东权益）合计 7,266,288,249.22 7,050,414,300.56 负债和所有者权益（或股东权益）总计 30,585,256,364.79 28,818,577,466.09 法定代表人：蔡漳平主管会计工作负责人：徐亮天会计机构负责人：潘刚合并利润表 2010年 1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业总收入八、31 15,955,335,954.66 12,079,324,487.40 其中：营业收入八、31 15,955,335,954.66 12,079,324,487.40 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 15,667,351,688.95 12,937,810,228.37 其中：营业成本八、31 15,071,777,783.62 12,541,163,228.67 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加八、32 881,542.89 45,743,835.87 销售费用八、33 135,785,761.87 76,185,214.78 管理费用八、34 192,619,604.55 194,343,564.07 财务费用八、35 259,107,264.49 82,688,924.84 资产减值损失八、36 7,179,731.53 -2,314,539.86 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 287,984,265.71 -858,485,740.97 加：营业外收入八、37 1,118,900.00 939,779.61 减：营业外支出八、38 1,877,149.56 418,396.20 其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 287,226,016.15 -857,964,357.56 减：所得税费用八、39 83,529,665.72 15,871,637.93 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 203,696,350.43 -873,835,995.49 归属于母公司所有者的净利润 205,351,404.47 -875,421,326.80 少数股东损益 -1,655,054.04 1,585,331.31 六、每股收益：（一）基本每股收益八、40 0.0658 -0.2805 （二）稀释每股收益八、40 0.0658 -0.2805 七、其他综合收益 0.00 0.00 八、综合收益总额 203,696,350.43 -873,835,995.49 归属于母公司所有者的综合收益总额 205,351,404.47 -875,421,326.80 归属于少数股东的综合收益总额 -1,655,054.04 1,585,331.31 法定代表人：蔡漳平主管会计工作负责人：徐亮天会计机构负责人：潘刚母公司利润表 2010年 1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入十三、4 15,851,777,314.71 11,811,348,509.12 减：营业成本十三、4 14,986,782,586.24 12,286,596,669.71 营业税金及附加 486,054.90 45,459,042.14 销售费用 114,525,229.91 69,995,798.72 管理费用 185,257,181.08 189,644,702.42 财务费用 259,064,282.26 83,100,259.49 资产减值损失 7,193,497.53 -2,314,539.86 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列）十三、5 2,296,660.61 2,762,141.90 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 300,765,143.40 -858,371,281.60 加：营业外收入 398,900.00 69,779.61 减：营业外支出 1,875,088.34 415,300.00 其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 299,288,955.06 -858,716,801.99 减：所得税费用 84,719,579.19 14,410,518.01 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 214,569,375.87 -873,127,320.00 五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益 0.00 0.00 七、综合收益总额 214,569,375.87 -873,127,320.00 法定代表人：蔡漳平主管会计工作负责人：徐亮天会计机构负责人：潘刚合并现金流量表 2010年 1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 9,363,771,305.04 7,310,888,071.72 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 104,943,877.28 870,000.00 收到其他与经营活动有关的现金八、41 34,967,625.97 33,661,202.53 经营活动现金流入小计 9,503,682,808.29 7,345,419,274.25 购买商品、接受劳务支付的现金 10,522,302,139.71 7,522,416,838.10 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 860,718,047.07 655,626,061.31 支付的各项税费 69,607,515.15 696,172,995.05 支付其他与经营活动有关的现金八、41 142,085,758.11 31,772,922.39 经营活动现金流出小计 11,594,713,460.04 8,905,988,816.85 经营活动产生的现金流量净额 -2,091,030,651.75 -1,560,569,542.60 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 0.00 0.00 产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现 0.00 0.00 金净额收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 0.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,499,682,433.27 1,207,599,701.55 产支付的现金投资支付的现金 0.00 8,400,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现 0.00 0.00 金净额支付其他与投资活动有关的现金八、41 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 1,499,682,433.27 1,215,999,701.55 投资活动产生的现金流量净额 -1,499,682,433.27 -1,215,999,701.55 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 6,605,925,200.00 5,211,542,318.84 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金八、41 357,728,908.17 0.00 筹资活动现金流入小计 6,963,654,108.17 5,211,542,318.84 偿还债务支付的现金 3,320,696,180.00 2,286,861,116.16 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 309,424,759.00 151,174,008.36 其中：子公司支付给少数股东的股利、 2,206,595.50 2,653,822.57 利润支付其他与筹资活动有关的现金八、41 42,201,041.67 90,920,059.36 筹资活动现金流出小计 3,672,321,980.67 2,528,955,183.88 筹资活动产生的现金流量净额 3,291,332,127.50 2,682,587,134.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -632,245.24 -6,285,193.90 五、现金及现金等价物净增加额 -300,013,202.76 -100,267,303.09 加：期初现金及现金等价物余额八、41 2,161,171,696.93 4,155,067,151.02 六、期末现金及现金等价物余额八、41 1,861,158,494.17 4,054,799,847.93 法定代表人：蔡漳平主管会计工作负责人：徐亮天会计机构负责人：潘刚母公司现金流量表 2010年 1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 9,164,190,850.34 6,881,915,630.09 收到的税费返还 104,943,877.28 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 22,252,974.76 72,377,264.81 经营活动现金流入小计 9,291,387,702.38 6,954,292,894.90 购买商品、接受劳务支付的现金 10,384,218,556.35 7,141,523,747.06 支付给职工以及为职工支付的现金 858,120,422.49 653,995,443.85 支付的各项税费 48,100,441.67 668,181,295.19 支付其他与经营活动有关的现金 82,280,735.76 31,772,922.39 经营活动现金流出小计 11,372,720,156.27 8,495,473,408.49 经营活动产生的现金流量净额 -2,081,332,453.89 -1,541,180,513.59 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 2,296,660.61 2,762,141.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 0.00 0.00 回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 2,296,660.61 2,762,141.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 1,499,151,815.46 1,207,494,031.46 付的现金投资支付的现金 0.00 13,400,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 1,499,151,815.46 1,220,894,031.46 投资活动产生的现金流量净额 -1,496,855,154.85 -1,218,131,889.56 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 6,605,925,200.00 5,211,542,318.84 收到其他与筹资活动有关的现金 357,728,908.17 0.00 筹资活动现金流入小计 6,963,654,108.17 5,211,542,318.84 偿还债务支付的现金 3,320,696,180.00 2,286,861,116.16 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 307,218,163.50 143,001,553.07 支付其他与筹资活动有关的现金 42,201,041.67 90,920,059.36 筹资活动现金流出小计 3,670,115,385.17 2,520,782,728.59 筹资活动产生的现金流量净额 3,293,538,723.00 2,690,759,590.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -629,009.94 -6,285,193.90 五、现金及现金等价物净增加额 -285,277,895.68 -74,838,006.80 加：期初现金及现金等价物余额 2,045,702,172.87 3,980,819,294.19 六、期末现金及现金等价物余额 1,760,424,277.19 3,905,981,287.39 法定代表人：蔡漳平主管会计工作负责人：徐亮天会计机构负责人：潘刚合并所有者权益变动表 2010年 1—6月单位:元币种:人民币项目本期金额归属于母公司所有者权益减：一般少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股本）资本公积库存专项储备盈余公积风险未分配利润其他股准备一、上年年末余额 3,120,480,000.00 1,689,957,510.24 0.00 0.00 701,272,097.16 1,576,919,493.62 45,194,332.34 7,133,823,433.36 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他二、本年年初余额 3,120,480,000.00 1,689,957,510.24 0.00 0.00 701,272,097.16 1,576,919,493.62 45,194,332.34 7,133,823,433.36 三、本期增减变动金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 1,304,572.79 0.00 205,351,404.47 -3,861,649.54 202,794,327.72 号填列）（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 205,351,404.47 -1,655,054.04 203,696,350.43 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 205,351,404.47 -1,655,054.04 203,696,350.43 （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,206,595.50 -2,206,595.50 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,206,595.50 -2,206,595.50 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）专项储备 0.00 0.00 0.00 1,304,572.79 0.00 0.00 0.00 1,304,572.79 1．本期提取 0.00 0.00 3,114,500.79 0.00 0.00 0.00 3,114,500.79 2．本期使用 0.00 0.00 1,809,928.00 0.00 0.00 0.00 1,809,928.00 四、本期期末余额 3,120,480,000.00 1,689,957,510.24 0.00 1,304,572.79 701,272,097.16 1,782,270,898.09 41,332,682.80 7,336,617,761.08 单位:元币种:人民币上年同期金额归属于母公司所有者权益项目减：一般专项少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股本）资本公积库存盈余公积风险未分配利润其他储备股准备一、上年年末余额 1,733,600,000.00 3,237,276,911.40 0.00 0.00 695,550,962.64 1,602,326,457.25 45,230,565.83 7,313,984,897.12 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年年初余额 1,733,600,000.00 3,237,276,911.40 0.00 0.00 695,550,962.64 1,602,326,457.25 45,230,565.83 7,313,984,897.12 三、本期增减变动金额（减少以“－” 1,386,880,000.00 -1,386,880,000.00 0.00 0.00 0.00 -962,101,326.80 -1,068,491.26 -963,169,818.06 号填列）（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -875,421,326.80 1,585,331.31 -873,835,995.49 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -875,421,326.80 1,585,331.31 -873,835,995.49 （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -86,680,000.00 -2,653,822.57 -89,333,822.57 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -86,680,000.00 -2,653,822.57 -89,333,822.57 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 1,386,880,000.00 -1,386,880,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 1,386,880,000.00 -1,386,880,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余额 3,120,480,000.00 1,850,396,911.40 0.00 0.00 695,550,962.64 640,225,130.45 44,162,074.57 6,350,815,079.06法定代表人：蔡漳平主管会计工作负责人：徐亮天会计机构负责人：潘刚母公司所有者权益变动表 2010年 1—6月单位:元币种:人民币本期金额减：一般项目实收资本（或股本）资本公积库存专项储备盈余公积风险未分配利润所有者权益合计股准备一、上年年末余额 3,120,480,000.00 1,689,957,510.24 0.00 0.00 701,272,097.16 1,538,704,693.16 7,050,414,300.56 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他二、本年年初余额 3,120,480,000.00 1,689,957,510.24 0.00 0.00 701,272,097.16 1,538,704,693.16 7,050,414,300.56 三、本期增减变动金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 1,304,572.79 0.00 214,569,375.87 215,873,948.66 号填列）（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 214,569,375.87 214,569,375.87 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 214,569,375.87 214,569,375.87 （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）专项储备 0.00 0.00 0.00 1,304,572.79 0.00 0.00 1,304,572.79 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 3,114,500.79 0.00 0.00 3,114,500.79 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 1,809,928.00 0.00 0.00 1,809,928.00 四、本期期末余额 3,120,480,000.00 1,689,957,510.24 0.00 1,304,572.79 701,272,097.16 1,753,274,069.03 7,266,288,249.22 单位:元币种:人民币上年同期金额减：一般项目专项实收资本（或股本）资本公积库存盈余公积风险未分配利润所有者权益合计储备股准备一、上年年末余额 1,733,600,000.00 3,237,276,911.40 0.00 0.00 695,550,962.64 1,573,894,482.51 7,240,322,356.55 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年年初余额 1,733,600,000.00 3,237,276,911.40 0.00 0.00 695,550,962.64 1,573,894,482.51 7,240,322,356.55 三、本期增减变动金额（减少以“－” 1,386,880,000.00 -1,386,880,000.00 0.00 0.00 0.00 -959,807,320.00 -959,807,320.00 号填列）（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -873,127,320.00 -873,127,320.00 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -873,127,320.00 -873,127,320.00 （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -86,680,000.00 -86,680,000.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -86,680,000.00 -86,680,000.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 1,386,880,000.00 -1,386,880,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 1,386,880,000.00 -1,386,880,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余额 3,120,480,000.00 1,850,396,911.40 0.00 0.00 695,550,962.64 614,087,162.51 6,280,515,036.55法定代表人：蔡漳平主管会计工作负责人：徐亮天会计机构负责人：潘刚济南钢铁股份有限公司财务报表附注一、公司的基本情况济南钢铁股份有限公司（以下简称“本公司”、或“公司”）是经山东省经济体制改革办公室 2000 年 12 月 26 日以鲁体改函字[2000]第 40号《关于同意设立济南钢铁股份有限公司的函》批准，由济钢集团有限公司（以下简称“济钢集团”）、莱芜钢铁集团有限公司、山东省黄金集团有限公司、山东省金岭铁矿和山东省耐火原材料有限公司五家法人单位作为发起人，以发起方式设立的股份有限公司。公司成立时注册资本为人民币 72,000 万元，其中济钢集团以其总部的部分资产及下属的原料厂、球团厂、第一烧结厂、第二烧结厂、第一炼铁厂、第一炼钢厂、第一小型轧钢厂、中板厂、中厚板厂的生产经营性净资产以及销售公司、原料处、材料处的部分资产，经山东省国有资产管理办公室鲁资字[2000]14号文《关于济南钢铁集团总公司资产评估审核意见的通知》确认的净资产 108,681.12 万元出资，折合为 71,084.31 万股，占总股本的 98.73%；莱芜钢铁集团有限公司以货币资金出资 500 万元，折合 327.03 万股，占总股本的 0.46%；山东省黄金集团有限公司、山东省金岭铁矿和山东省耐火原材料有限公司各以货币资金出资 300 万元，分别折合 196.22 万股，各占总股本的 0.27%。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]80 号文批准，本公司于 2004 年 6 月 14 日公开发行人民币普通股 22,000 万股，并于 2004 年6月 29 日在上海证券交易所上市交易，发行后公司股本为 94,000 万股，每股 1 元。本公司于 2004年 6 月 22 日在山东省工商行政管理局办理了变更登记，取得注册号为 3700001806544 的企业法人营业执照。根据公司 2005 年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司用未分配利润向全体股东每 10股送红股 1 股，共计 9,400 万股；用资本公积向全体股东每 10 股转增 1 股，共计 9,400 万股。变更后的股本为 112,800万股，每股 1 元，已在山东省工商行政管理局办理了变更登记。2006 年 4月 24 日公司完成股权分置改革，非流通股股东向股权分置改革方案实施之股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股支付 3 股，共计向流通股股东支付 6,600 万股对价，非流通股的股份性质相应变为有限售条件的流通股。根据公司 2006 年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司以 2006 年末总股本 112,800万股为基数，用未分配利润向全体股东每 10 股送红股 1 股，共计 11,280万股；用资本公积向全体股东每 10 股转增 1 股，共计 11,280万股。变更后的股本为 135,360 万股，已在山东省工商行政管理局办理了变更登记。经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]925号批复文件批准，本公司于2008年10月24日公开增发人民币普通股38,000万股，并于2008年11月12日在上海证券交易所上市交易，发行后公司股本为173,360万股，每股1元，已在山东省工商行政管理局办理了变更登记。根据公司 2008 年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司以 2008 年末总股本 173,360万股为基数，用资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股，共计 138,688万股。变更后的股本为 312,048万股，已在山东省工商行政管理局办理了变更登记。截止 2009 年 12月 31 日，本公司所有股份均为无限售条件的流通股，总股本为 312,048 万股。本公司之母公司为济钢集团有限公司，本公司最终控制方为山东钢铁集团有限公司。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的日常生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括办公室、证券部、财务处、生产部、人力资源处、装备部、发展规划部、原料处、技术监督处、计量处、技术中心等，子公司包括济钢集团国际贸易有限责任公司、宁波大榭济钢经贸有限公司、菏泽济钢经贸有限公司、上海济钢经贸有限公司、南京济钢经贸有限公司、无锡济钢经贸有限公司、西安济钢经贸有限公司、杭州济钢实业有限公司、天津济钢经贸有限公司。本公司于 2008 年 10 月以募集资金及负债方式完成对济钢集团的热连轧厂、冷轧板厂、燃气发电完善工程、动力厂、运输部、自动化部及其他相关资产的收购，收购该等资产后，本公司形成了一体化的产业链，生产上下游、能源动力、辅助设施之间的配比更加平衡，进一步优化了公司产业结构。随着产能、产品领域、市场覆盖面的扩大，能够更加有效地配置资源、充分发挥系统运作优势，强化生产线专业分工，提供运营效率，降低运营成本。本公司注册地址：济南市工业北路 21 号；法定代表人：蔡漳平；经营范围：钢铁冶炼、加工，钢材、水渣生产及销售；许可证批准范围内的危险化学品销售（禁止储存。有效期至 2011 年 1月 24 日）、煤气供应及自营进出口业务；钢铁冶炼技术咨询服务，铁矿石及类似矿石销售。二、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注四所述“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”编制。三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计期间本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31日。 2. 记账本位币本公司以人民币为记账本位币。 3. 记账基础和计价原则本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除特别注明的计量属性外，本公司编制财务报表时均采用历史成本进行计量。 4. 现金及现金等价物本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 5. 外币业务核算方法本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 6. 金融工具本公司的金融工具包括金融资产、金融负债及权益工具。（1）金融资产及金融负债的确认和计量本公司在成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认金融资产及金融负债。本公司按取得资产或承担负债的目的，在初始确认时把金融资产和金融负债分为以下类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 (包括交易性金融资产或金融负债) 主要是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产和金融负债，在资产负债表中以交易性金融资产和交易性金融负债列示。初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 2）应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。主要包括货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。初始确认后，应收款项以实际利率法按摊余成本计量。 3）持有至到期投资本公司将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为持有至到期投资。初始确认后，持有至到期投资以实际利率法按摊余成本计量。 4）可供出售金融资产本公司将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，初始确认后按成本计量。除上述公允价值不能可靠计量的权益工具投资外，其他可供出售金融资产，初始确认后以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外，其他利得或损失直接计入股东权益，在可供出售金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息计入当期损益。 5）其他金融负债其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要包括长、短期借款及应付款项等。其他金融负债包括财务担保合同负债。财务担保合同指本公司作为保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，本公司按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同负债以初始确认金额扣除累计摊销额后的余额与按照或有事项原则确定的预计负债金额两者之间较高者进行后续计量。除上述以外的其他金融负债，初始确认后一般采用实际利率法按摊余成本计量。（2）公允价值的确定存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能多使用市场参数，减少使用与本公司特定相关的参数。（3）金融资产和金融负债的终止确认当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： - 所转移金融资产的账面价值； - 因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。（4）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，确认为股本、资本公积。（5）金融资产的减值除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。按照《企业会计准则第2 号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。应收款项的减值测试见附注四、7。 7. 应收款项坏账准备本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过 5 年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法与个别认定法相结合计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。本公司将单项金额超过 1000 万元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。本公司将应收款项中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。本公司对购货方开具信用证的应收账款，不计提坏账准备；对其他应收款中的未认证的增值税进项税、出口关税保证金、进口关税预付款不计提坏账准备。应收款项按账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下：账龄计提比例 1 年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 30% 3-4年 80% 4-5年 80% 5 年以上 90% 8. 存货存货的分类：存货分为原材料、辅助材料、备品备件、低值易耗品、委托加工材料、在途材料、产成品、自制半成品等。存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关成本费用。期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 9. 长期股权投资长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当期实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入股东权益的，处置该项投资时将原计入股东权益的部分按相应比例转入当期投资收益。 10.固定资产固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租（不包括出租的房屋建筑物）或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子设备。固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。固定资产的折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，按预计的使用年限，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。固定资产分类折旧年限、折旧率、预计净残值率如下：资产类别折旧年限(年) 预计残值率年折旧率房屋建筑物 15-30 3%-5% 3.17%-6.46% 机器设备 8-10 3%-5% 9.5%-12.13% 运输工具 6 3%-5% 15.83%-16.17% 电子设备 4-5 3%-5% 19.00%-24.25% 固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 11.在建工程在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 12.借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 13.无形资产本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 14.研究与开发本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 15.非金融长期资产减值本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 16.商誉商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。 17.长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 18.职工薪酬本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。 19.预计负债当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 20.收入确认原则本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：（1）销售商品收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。（2）提供劳务收入劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认。（3）让渡资产使用权收入在与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠计量的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。 21.租赁本公司租赁分为融资租赁和经营租赁。实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。本公司作为融资租赁承租方，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 22.政府补助政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 23.递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 24.所得税的会计核算所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 25.企业合并企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 26.合并财务报表的编制方法（1）合并范围的确定原则本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。（2）合并财务报表所采用的会计方法本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的期初已经存在，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。五、会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正本公司报告期无会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正事项。六、税项本公司适用的主要税种及税率如下： 1. 企业所得税本公司及控股子公司企业所得税的适用税率为 25%。 2. 增值税本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为 17%或 13%。购买原材料、固定资产等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为 17%。其中：为出口产品而支付的进项税可以申请退税。增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 3. 营业税本公司收取的中标服务费等适用营业税，适用税率 5%。 4. 城建税及教育费附加本公司城建税、教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为 7%和 3%。按应纳流转税额的 1%计缴地方教育费附加。 5. 房产税本公司以房产原值的 70%为计税依据，适用税率为 1.2%。 6. 其他税项本公司的其他税项按国家有关规定计算缴纳。七、企业合并及合并财务报表 1. 重要子公司公司名称注册地业务性质注册资本（万元）经营范围自营和代理除国家组织统一联合经营的济钢集团国际贸易济南市历城区工业出口商品和国家实行核定公司经营的进销售采购 3,000.00 有限责任公司北路21号口商品以外的其他商品及技术的进出口业务等钢材、建筑材料、耐火材料、保温材料、宁波大榭济钢经贸宁波大榭南岗商贸商品销售 500.00 铁矿石、机电设备（除轿车）、标准件有限公司 18楼307室的销售菏泽济钢经贸有限菏泽市定陶县兴华钢材、建筑材料、耐火材料、保温材料商品销售 500.00 公司路东段路南的销售金属及非金属材料的销售，高新技术开上海济钢经贸有限上海市中山北路商品销售 3,000.00 发，冶金工程技术服务，冶金工程设备公司 831弄4号1704室的设计与租赁南京市下关区中央南京济钢经贸有限钢材、钢铁产品、铁矿石、机电产品销北路河路道十厅G 商品销售 500,00 公司售区415室无锡市锡沪路183 金属材料、化工原料及产品（不含化学无锡济钢经贸有限号（金属材料现货商品销售 500.00 危险品）、机械设备、五金交电、建筑公司市场1929室）材料的销售钢材、钢铁产品、金属材料、化工原料西安市莲湖区大兴西安济钢经贸有限及产品（除专控及易燃易爆危险品）、东路73号院内B号商品销售 500.00 公司机械设备、五金交电、建筑材料、铁矿交易楼1层8107室石的销售钢材、金属制品、金属材料、铁矿石、天津市河东区富民天津济钢经贸有限化工原料及产品（不含危险品及易制毒路65 号嘉诚大厦商品销售 500.00 公司品）、五金交电、建筑材料、机械设备 309 室批发兼零售. 以自有资金投资实业；批发、零售：金杭州市下城区绍兴属材料、钢材、金属制品、铁矿石、化杭州济钢实业有限路绍兴路168号703 商品销售 500.00 工产品及原料（除化学危险品及易制毒公司室化学品）、五金交电、建筑材料、机械设备等（续）表决权比公司名称期末投资金额（万元）持股比例是否合并报表例济钢集团国际贸易有限责任公司 2,627.89 80.00% 80.00% 是宁波大榭济钢经贸有限公司 275.00 55.00% 55.00% 是菏泽济钢经贸有限公司 275.00 55.00% 55.00% 是上海济钢经贸有限公司 1,530.00 51.00% 51.00% 是南京济钢经贸有限公司 500.00 100.00% 100.00% 是无锡济钢经贸有限公司 500.00 100.00% 100.00% 是西安济钢经贸有限公司 500.00 100.00% 100.00% 是天津济钢经贸有限公司 500.00 100.00% 100.00% 是杭州济钢实业有限公司 500.00 100.00% 100.00% 是 2. 合并财务报表合并范围的变动本期合并报表范围未发生变化。八、合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日项目原币折算汇率折合人民币原币折算汇率折合人民币库存现金 244,138.96 471,029.99 银行存款 1,283,566,078.22 1,384,448,379.98 其中：美元 17,476,515.45 6.7909 118,681,268.77 39,157,921.29 6.8282 267,378,118.15 欧元 1,002,724.20 8.2710 8,293,531.86 1,083.64 9.7971 10,616.53 其他货币资金 632,164,868.74 1,188,797,786.88 其中：美元 596,639.79 6.7909 4,051,721.15 3,518,257.01 6.8282 24,023,362.52 合计 1,915,975,085.92 2,573,717,196.85 其他货币资金余额为银行承兑汇票保证金和信用证保证金。 2. 应收票据票据种类 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日银行承兑汇票 369,911,929.77 564,197,386.21 商业承兑汇票 0.00 0.00 合计 369,911,929.77 564,197,386.21 3. 应收账款（1）应收账款风险分类 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日项目账面金额坏账准备账面金额坏账准备金额比例金额比例金额比例金额比例单项金额重大的应 663,102,078.68 87.71% 21,202,448.73 60.51% 602,875,969.13 88.74% 32,690,843.50 79.55% 收账款单项金额不重大但按信用风险特征组 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 合后该组合的风险较大的应收账款其他单项金额不重 92,890,103.77 12.29% 13,836,682.01 39.49% 76,476,481.24 11.26% 8,406,378.95 20.45% 大的应收账款合计 755,992,182.45 100.00% 35,039,130.74 100.00% 679,352,450.37 100.00% 41,097,222.45 100.00% 应收账款风险分类政策参见附注四、7。（2）期末单项金额重大，单独进行减值测试的应收账款单位名称账面余额坏账金额计提比例计提原因奥地利 F.J.奥士纳公司 130,521,409.29 0.00 0.00% 信用证济钢(马)钢板有限公司 122,435,682.69 12,243,568.27 10.00% 按账龄东方联合资源（香港）有限公司 93,178,140.39 0.00 0.00% 信用证济钢集团有限公司 74,516,696.53 3,725,834.83 5.00% 按账龄中国石油物资公司 65,645,448.50 4,289,175.84 5.00%、10.00% 按账龄鲍亨钢铁责任有限公司 39,363,100.83 0.00 0.00% 信用证苏司兰风塔结构有限公司 34,818,122.05 0.00 0.00% 信用证合肥三洋钢材有限公司 18,877,395.73 943,869.79 5.00% 按账龄大宇国际株式会社 17,161,801.60 0.00 0.00% 信用证 ASS 公司 16,409,566.34 0.00 0.00% 信用证鲍亨国际责任有限公司 16,183,203.44 0.00 0.00% 信用证 ThyssenKrupp Mannex Pty Ltd 13,724,418.61 0.00 0.00% 信用证 LG 商事公司 10,150,530.79 0.00 0.00% 信用证信宝资源有限公司 10,116,561.89 0.00 0.00% 信用证合计 663,102,078.68 21,202,448.73 （3）应收账款账龄分类 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日账龄金额比例坏账准备金额比例坏账准备 1 年以内 536,656,322.04 70.98% 8,607,709.09 372,656,888.91 54.86% 7,987,682.54 1-2 年 172,786,674.21 22.86% 15,240,797.79 294,590,679.09 43.36% 27,313,978.86 2-3 年 34,467,090.56 4.56% 4,843,193.04 5,363,257.20 0.79% 329,903.33 3-4 年 5,340,470.47 0.71% 879,742.22 6,711,505.92 0.99% 5,440,581.27 4-5 年 6,711,505.92 0.89% 5,440,581.27 20,308.76 0.00% 16,247.01 5 年以上 30,119.25 0.00% 27,107.33 9,810.49 0.00% 8829.44 合计 755,992,182.45 100.00% 35,039,130.74 679,352,450.37 100.00% 41,097,222.45 坏账准备的计提方法及比例参见附注四、7。（4）本期无实际核销的应收款项。（5）应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日单位名称欠款金额计提坏账金额欠款金额计提坏账金额济钢集团有限公司 74,516,696.53 3,725,834.83 84,127,623.17 4,296,329.66 合计 74,516,696.53 3,725,834.83 84,127,623.17 4,296,329.66 （6）期末余额中前五名欠款单位欠款合计 486,297,377.40 元，占应收账款总额的63.87%。单位名称与本公司关系金额账龄占应收账款金额比例奥地利 F.J.奥士纳公司销售客户 130,521,409.29 1 年以内 17.26% 济钢(马)钢板有限公司同受母公司控制 122,435,682.69 1-2 年 16.20% 东方联合资源（香港）有限公司销售客户 93,178,140.39 1 年以内 12.33% 济钢集团有限公司母公司 74,516,696.53 1 年以内 9.86% 中国石油物资公司销售客户 65,645,448.50 1 年以内、1-2 年 8.68% 合计 486,297,377.40 64.33% （7）期末余额中应收关联方款项合计 196,952,379.22 元，占应收账款总额的 26.05%，参见附注九、（三）1。（8）应收账款中外币余额 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日外币名称原币折算汇率折合人民币原币折算汇率折合人民币美元 78,362,392.00 6.7909 532,151,167.83 67,721,863.79 6.8282 462,418,430.33 欧元 320,837.73 8.2710 2,653,648.86 320,837.73 9.7971 3,143,279.32 合计 534,804,816.69 465,561,709.65 4. 预付款项（1）预付款项账龄 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日账龄金额比例坏账准备金额比例坏账准备 1 年以内 519,805,515.31 79.78% 0.00 450,036,322.90 76.44% 0.00 1-2 年 94,009,411.33 14.43% 0.00 130,892,685.32 22.22% 0.00 2-3 年 29,920,397.88 4.59% 0.00 1,156,421.29 0.20% 0.00 3-4 年 1,147,967.29 0.18% 918,373.83 1,585,300.00 0.27% 1,268,240.00 4-5 年 1,576,200.00 0.24% 1,260,960.00 2,806,118.70 0.48% 2,244,894.96 5 年以上 5,105,772.55 0.78% 4,595,195.30 2,299,653.85 0.39% 2,069,688.47 合计 651,565,264.36 100.00% 6,774,529.13 588,776,502.06 100.00% 5,582,823.43 （2）账龄超过 1 年的预付款项主要为采购原材料未结算的尾款。（3）预付款项余额主要单位如下：单位名称与本公司关系欠款金额欠款时间欠款原因山西焦煤集团有限责任公司原材料供货商 109,210,385.91 1 年以内未结算货款淮北徐楼矿业有限公司原材料供货商 80,000,000.00 1-2 年未结算货款山东腾鹏经贸有限公司原材料供货商 48,572,042.47 1 年以内未结算货款葫芦岛锌业股份有限公司原材料供货商 26,091,816.65 1 年以内未结算货款新汶矿业集团有限责任公司原材料供货商 15,656,578.21 1 年以内未结算货款山东新巨龙能源有限责任公司原材料供货商 13,727,094.00 1 年以内未结算货款平顶山天安煤业股份有限公司原材料供货商 13,500,000.00 1 年以内、1-2 年未结算货款合计 306,757,917.24 （4）期末余额中前五名单位欠款 279,530,823.24 元，占预付款项总额的 42.90%。（5）预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日单位名称欠款金额计提坏账金额欠款金额计提坏账金额济钢集团有限公司 0.00 0.00 11,124,202.05 0.00 合计 0.00 0.00 11,124,202.05 0.00 （6）预付款项中外币余额 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日外币名称原币折算汇率折合人民币原币折算汇率折合人民币美元 1,209,600.00 6.7909 8,214,272.64 1,209,600.00 6.8282 8,259,390.72 欧元 976,464.50 8.2710 8,076,337.88 710,464.50 9.7971 6,960,491.75 合计 16,290,610.52 15,219,882.47 （7）期末余额中预付关联方款项合计 5,896,780.94 元，占应收账款总额的 0.91%，参见附注九、（三）2。 5. 其他应收款（1）其他应收款风险分类 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日项目账面金额坏账准备账面金额坏账准备金额比例金额比例金额比例金额比例单项金额重大的其他应收款 103,579,578.22 64.86% 511,080.99 11.57% 37,243,850.18 47.20% 0.00 0.00% 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 该组合的风险较大的其他应收款其他单项金额不重大的其他应收款 56,109,263.12 35.14% 3,906,292.52 88.43% 41,661,194.73 52.80% 2,963,895.00 100.00% 合计 159,688,841.34 100.00% 4,417,373.51 100.00% 78,905,044.91 100.00% 2,963,895.00 100.00% 其他应收款风险分类政策参见附注四、7。（2）期末单项金额重大，单独进行减值测试的其他应收款单位名称账面余额坏账金额计提比例计提原因招商银行银关通 38,579,998.92 0.00 0.00% 个别认定未抵增值税进项税额 30,663,607.67 0.00 0.00% 个别认定连云港海关进口增值税保证金 24,114,351.76 0.00 0.00% 个别认定济铁经营集团有限公司 10,221,619.87 511,080.99 5.00% 按账龄合计 103,579,578.22 511,080.99 （3）其他应收款账龄分类 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日账龄金额比例坏账准备金额比例坏账准备 1 年以内 152,947,711.39 95.79% 2,320,865.16 74,762,538.62 94.75% 1,442,557.93 1-2 年 3,295,704.00 2.06% 324,375.38 2,267,065.47 2.87% 226,035.13 2-3 年 2,094,785.55 1.31% 627,021.41 639,300.00 0.81% 191,790.00 3-4 年 627,500.00 0.39% 502,000.00 13,919.40 0.02% 10,400.00 4-5 年 919.40 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 5 年以上 722,221.00 0.45% 643,111.56 1,222,221.42 1.55% 1,093,111.94 合计 159,688,841.34 100.00% 4,417,373.51 78,905,044.91 100.00% 2,963,895.00 坏账准备的计提方法及比例参见附注四、7。（4）本期无实际核销的其他应收款。（5）其他应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日单位名称欠款金额计提坏账金额欠款金额计提坏账金额济钢集团有限公司 0.00 0.00 2,627,166.00 131,358.30 合计 0.00 0.00 2,627,166.00 131,358.30 （6）期末余额中前五名欠款情况单位名称金额账龄占其他应收款总额的比例性质或内容招商银行银关通 38,579,998.92 1 年以内 24.16% 进口关税预付款未抵增值税进项税额 30,663,607.67 1 年以内 19.20% 未抵增值税连云港海关进口增值税保证金 24,114,351.76 1 年以内 15.10% 进口增值税预付款济铁经营集团有限公司 10,221,619.87 1 年以内 6.40% 预付铁路运费天津琦晟储运有限公司 6,899,360.00 1 年以内 4.32% 预付铁路运费合计 110,478,938.22 69.18% （6）期末余额中其他应收关联方款项合计 1,480,457.83 元，占其他应收款总额的 0.93%，参见附注九、（三）3。 6. 存货及跌价准备（1）存货类别 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日项目金额跌价准备金额跌价准备原材料 3,890,146,650.19 0.00 2,087,189,945.46 0.00 辅助材料 109,473,088.84 0.00 61,101,683.15 0.00 备品备件 887,625,283.58 0.00 1,285,911,114.10 0.00 低值易耗品 8,039,161.17 0.00 50,527,407.67 0.00 委托加工材料 144,306,214.14 0.00 63,796,902.19 0.00 在途材料 0.00 0.00 15,825,561.65 0.00 自制半成品 1,025,473,621.16 0.00 525,475,431.69 0.00 产成品 1,062,869,935.70 10,592,639.03 1,023,963,583.12 0.00 合计 7,127,933,954.78 10,592,639.03 5,113,791,629.03 0.00 存货净额 7,117,341,315.75 5,113,791,629.03 （2）存货跌价准备本期减少项目 2009 年12月 31 日本期增加 2010 年 6 月 30 日转回其他转出产成品 0.00 10,592,639.03 0.00 0.00 10,592,639.03 合计 0.00 10,592,639.03 0.00 0.00 10,592,639.03 存货跌价准备确认标准和计提方法参见附注四、8。 7. 长期股权投资（1）长期股权投资分类项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日按成本法核算长期股权投资 8,600,000.00 8,600,000.00 按权益法核算长期股权投资 0.00 0.00 长期股权投资合计 8,600,000.00 8,600,000.00 减：长期股权投资减值准备 0.00 0.00 长期股权投资净值 8,600,000.00 8,600,000.00 （2）按成本法核算的长期股权投资持股表决权比 2009 年 12 月 2010年6月30 本期现被投资单位名称初始金额本期增加本期减少比例例 31 日日金红利山东济钢国际旅行社有限公司 6.67% 6.67% 200,000.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 菏泽聚隆能源有限公司 3.00% 3.00% 8,400,000.00 8,400,000.00 0.00 0.00 8,400,000.00 0.00 合计 8,600,000.00 8,600,000.00 0.00 0.00 8,600,000.00 0.00 本公司期末长期股权投资不存在减值迹象。 8. 固定资产（1）固定资产明细表项目 2009 年 12 月 31 日本期增加本期减少 2010 年 6 月 30 日原价 22,143,214,242.75 59,608,030.52 27,171,846.60 22,175,650,426.67 房屋建筑物 5,054,269,677.83 2,076,840.16 0.00 5,056,346,517.99 机器设备 16,376,211,139.36 53,446,387.26 18,341,267.82 16,411,316,258.80 运输设备 255,542,321.38 1,370,036.07 305,200.00 256,607,157.45 电子设备 457,191,104.18 2,714,767.03 8,525,378.78 451,380,492.43 累计折旧 8,262,673,939.91 750,618,034.12 26,181,764.28 8,987,110,209.75 房屋建筑物 1,330,770,907.08 114,589,121.69 0.00 1,445,360,028.77 机器设备 6,441,064,640.69 595,980,900.54 17,663,786.00 7,019,381,755.23 运输设备 177,906,328.53 11,608,501.01 289,940.00 189,224,889.54 电子设备 312,932,063.61 28,439,510.88 8,228,038.28 333,143,536.21 减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 电子设备 0.00 0.00 0.00 0.00 账面价值 13,880,540,302.84 -691010003.6 990082.32 13,188,540,216.92 房屋建筑物 3,723,498,770.75 -112512281.5 0 3,610,986,489.22 机器设备 9,935,146,498.67 -542534513.3 677481.82 9,391,934,503.57 运输设备 77,635,992.85 -10238464.94 15260 67,382,267.91 电子设备 144,259,040.57 -25724743.85 297340.5 118,236,956.22 （2）本期增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 25,074,544.82 元。（3）本期无暂时闲置的固定资产。（4）截止本期末固定资产房屋建筑物原值中有 1,637,764,145.72 元、净值1,299,728,173.25 元的房屋建筑物尚未办理产权证。其中集团转入固定资产中，有 851,423,006.2元、净值 699,332,010.3 元的房屋建筑物尚未办理产权证。（5）期末不存在被冻结、抵押的固定资产。 9. 在建工程资工程投入金序号工程名称预算（万元） 2009年12月31日本期增加转固 2010年 6月30日占预算的来比例源自 1 三炼钢4号连铸机工程 34,773.00 1,665,669.19 2,087,551.71 0.00 3,753,220.90 筹 1.08% 自 2 焦化厂100吨干法熄焦 13,000.00 8,090,909.32 2,368,157.52 0.00 10,636,869.09 筹 8.18% (其中利息资本化) 512,979.40 177,802.25 0.00 690,781.65 自 3 炼铁4#大高炉 171,769.00 649,418,271.46 434,702,828.14 0.00 1,116,758,767.92 筹 65.02% (其中利息资本化) 45,601,002.03 32,637,668.32 0.00 78,238,670.35 链蓖机－回转窑及综合原料场工自 4 程 70,529.00 113,455,553.83 75,082,341.55 0.00 194,175,108.67 筹 27.53% (其中利息资本化) 8,277,297.35 5,637,213.29 0.00 13,914,510.64 自 5 焦化厂备煤系统技术改造 30,623.00 149,593,088.29 11,121,445.69 0.00 161,549,536.73 筹 52.75% (其中利息资本化) 11,245,942.54 835,002.75 0.00 12,080,945.29 “十一五”规划重点项目公辅设自 6 施 49,180.00 195,271,263.33 58,799,957.67 0.00 258,485,946.17 筹 52.56% (其中利息资本化) 13,822,642.94 4,414,725.17 0.00 18,237,368.11 自 7 标准件厂搬迁工程 2,969.00 29,651,306.15 14,102.56 0.00 29,665,408.71 筹 99.92% 自 8 三炼钢脱硅除尘设施完善 725.00 1,360,394.53 483,187.87 0.00 1,843,582.40 筹 25.43% “十一五”规划重点项目新征地自 9 地界围墙及大门工程 1,746.00 4,511,314.67 2,985,209.17 0.00 7,496,523.84 筹 42.94% 自 10 4#120吨转炉 243,791.10 896,552,873.41 299,753,623.14 0.00 1,218,812,122.68 筹 49.99% (其中利息资本化) 60,881,173.93 22,505,626.13 0.00 83,386,800.06 自 11 新厚板生产线工程 406,029.18 1,905,719,883.02 777,211,965.96 0.00 2,741,285,245.18 筹 67.51% (其中利息资本化) 123,381,984.08 58,353,396.20 0.00 181,735,380.28 自 12 中厚板厂粗轧机改造 32,630.83 82,123,891.63 37,655,463.03 0.00 122,606,542.42 筹 37.57% (其中利息资本化) 2,803,464.22 2,827,187.76 0.00 5,630,651.98 自 13 3#350 高炉 1,700.00 10,199,443.13 0.00 0.00 10,199,443.13 筹 60.00% (其中利息资本化) 628,756.76 0.00 0.00 628,756.76 “热连轧厂 3 号蓄热式加热炉项自 14 目 7,613.13 5,622,619.97 376,507.22 0.00 5,999,127.19 筹 7.88% 济钢生产综合污水处理及回用工自 15 程立项 9,072.00 0.00 16,176,777.56 0.00 17,391,336.72 筹 19.17% (其中利息资本化) 0.00 1,214,559.16 0.00 1,214,559.16 二降压变电站电缆隧道及 6KV 电自 16 缆改造工程 3,218.50 5,089,132.18 5,170,063.47 0.00 10,647,366.16 筹 33.08% (其中利息资本化) 218,657.79 388,170.51 0.00 606,828.30 自 17 中板厂轧后控冷改造 26,950.00 7,531,260.00 2,896,043.11 0.00 10,644,739.23 筹 3.95% (其中利息资本化) 464,273.45 217,436.12 0.00 681,709.57 自 18 热轧厂3＃卷曲机项目 8,080.00 1,620,359.64 50,430,098.04 0.00 55,836,770.32 筹 69.10% (其中利息资本化) 87,539.87 3,786,312.64 0.00 3,873,852.51 自 19 燃气发电系统高压煤气管道改造 2,613.00 20,050,000.00 5,580,000.00 0.00 26,048,948.71 筹 99.69% (其中利息资本化) 1,212,463.50 418,948.71 0.00 1,631,412.21 自 20 七降压过渡供电工程 3,280.00 17,086,948.49 1,546,432.84 0.00 18,749,488.15 筹 57.16% (其中利息资本化) 1,053,345.20 116,106.82 0.00 1,169,452.02 热连轧厂凸度仪、平直度仪项目自 21 立项 1,990.00 12,747,166.64 0.00 0.00 12,747,166.64 筹 64.06% (其中利息资本化) 785,166.67 0.00 0.00 785,166.67 自 22 焦化厂辅助系统大修 9,133.00 43,480,820.26 14,322,974.37 17,230,589.79 41,648,579.69 筹 45.60% (其中利息资本化) 2,680,426.71 1,075,374.85 1,119,557.57 2,636,243.99 “十一五”配套信息化新炼钢-- 自 23 厚板生产线MES系统 2,963.20 9,276,756.31 6,073,564.95 0.00 15,806,327.03 筹 53.34% (其中利息资本化) 0.00 456,005.77 0.00 456,005.77 “十一五”规划重点项目新厚板自 24 厂区排洪沟 1,700.00 8,893,478.12 1,837,510.59 0.00 10,730,988.71 筹 63.12% 资工程投入金序号工程名称预算（万元） 2009年12月31日本期增加转固 2010年 6月30日占预算的来比例源自 25 10KV韩仓线落地迁移改造 1,248.80 8,320,000.00 0.00 0.00 8,320,000.00 筹 66.62% 自 26 热风炉集中控制 797.00 7,843,955.03 0.00 7,843,955.03 - 筹自 27 燃气发电二期高炉煤气锅炉 2,892.00 8,039,151.96 16,249,178.98 0.00 25,508,326.03 筹 88.20% (其中利息资本化) 0.00 1,219,995.09 0.00 1,219,995.09 自 28 张马屯矿井水资源优化利用 3,450.00 43,565.10 10,596,322.75 0.00 11,435,464.15 筹 33.15% (其中利息资本化) 0.00 795,576.30 0.00 795,576.30 29 其他 61,576,616.09 57,096,030.66 0.00 118,672,646.75 (其中利息资本化) 177,854.95 0.00 0.00 177,854.95 合计 4,264,835,691.75 1,890,617,338.55 25,074,544.82 6,267,455,593.32 在建工程期末金额较 2009 年 12 月 31 日金额增加 2,002,619,901.57 元，增幅 46.96%，主要原因是：本公司按“十一五规划”，对一炼铁 4#大高炉、新厚板生产线等工程继续投入所致。 10.工程物资项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日预付设备款 463,525,912.14 950,049,006.61 库存设备 22,010,475.60 96,505,294.43 合计 485,536,387.74 1,046,554,301.04 工程物资期末金额较 2009 年 12 月 31 日金额减少 561,017,913.3 元，减幅 53.61%，主要原因是：本公司按“十一五规划”，开工了炼铁 4#大高炉、新厚板生产线等工程，定制了大量与工程配套的设备，本期设备到位，已将其转入在建工程。 11.递延所得税资产和递延所得税负债（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日可抵扣暂时性差异之递延所得税资产 138,694,586.67 241,864,158.82 应纳税时间性差异之递延所得税负债 83,470,649.75 103,685,144.03 （2）可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日坏账准备 46,231,033.38 49,643,940.90 存货跌价准备 10,592,639.03 0.00 未弥补亏损 55,055,649.77 386,227,461.28 预提费用 66,407,669.72 88,543,559.63 合并报表产生的未实现内部损益 8,380,904.77 1,309,133.48 公允价值变动 368,110,450.00 441,732,540.00 合计 554,778,346.67 967,456,635.29 税率 25% 25% 确认递延所得税资产 138,694,586.67 241,864,158.82 （3）应纳税暂时性差异应纳税暂时性差异项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日同一控制下企业合并分期付款的未确认融资费用 333,882,598.99 414,740,576.12 合计 333,882,598.99 414,740,576.12 税率 25% 25% 确认递延所得税负债 83,470,649.75 103,685,144.03 12.资产减值准备明细表本期减少额项目 2009 年 12 月 31 日本期计提额 2010 年 6 月 30 日转回其他转出坏账减值准备 49,643,940.88 -3,412,907.50 0.00 0.00 46,231,033.38 其中：应收账款 41,097,222.45 -6,058,091.71 0.00 0.00 35,039,130.74 其他应收款 2,963,895.00 1,453,478.51 0.00 0.00 4,417,373.51 预付账款 5,582,823.43 1,191,705.70 0.00 0.00 6,774,529.13 存货减值准备 0.00 10,592,639.03 0.00 0.00 10,592,639.03 合计 49,643,940.88 7,179,731.53 0.00 0.00 56,823,672.41 13.短期借款（1）按借款条件列示借款类别 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日信用借款 2,400,000,000.00 1,334,471,460.00 保证借款 5,213,195,300.00 5,284,829,400.00 质押借款 0.00 60,770,980.00 合计 7,613,195,300.00 6,680,071,840.00 （2）按币种列示币种 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日人民币 7,497,750,000.00 6,398,750,000.00 美元折合人民币 115,445,300.00 281,321,840.00 合计 7,613,195,300.00 6,680,071,840.00 济钢集团为本公司5,021,750,000.00元、美元17,000,000.00 （折合人民币115,445,300.00元）短期借款提供保证形式的担保，参见附注九、（二）4注释。济南鲍德汽车运输有限公司为本公司 76,000,000.00 元短期借款提供保证形式的担保。本公司期末无逾期未偿还的短期借款。 14.应付票据票据种类 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日银行承兑汇票 1,421,476,961.85 2,795,368,459.76 合计 1,421,476,961.85 2,795,368,459.76 15.应付账款（1）应付账款项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日合计 2,165,341,106.09 1,880,796,341.89 其中：1 年以上 74,328,192.76 34,705,600.32 期末余额中账龄超过 1 年的应付账款系尚未支付的原材料采购款。（2）期末余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项单位名称 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日济钢集团有限公司 0.00 903,411.24 合计 0.00 903,411.24 （3）期末余额中应付关联方款项合计 298,200,134.29元，占应收账款总额的 13.77%，参见附注九、（三）4。 16.预收款项（1）预收款项项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日合计 1,476,253,200.58 2,047,883,444.20 其中：1 年以上 186,438,556.99 176,309,076.00 （2）期末余额中账龄超过 1 年的预收账款是尚未实现收入的预收款项。（3）期末预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项单位名称 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日济钢集团有限公司 1,629,053.09 736,181.60 合计 1,629,053.09 736,181.60 （4）预收款项中外币余额 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日外币名称折算汇原币折算汇率折合人民币原币率折合人民币美元 4,262,954.19 6.7909 28,949,295.61 3,427,660.25 6.8282 23,404,749.72 合计 28,949,295.61 23,404,749.72 （5）期末余额中预收关联方款项合计 107,433,731.95 元，占应收账款总额的 7.28%，参见附注九、（三）6。 17.应付职工薪酬项目 2009 年 12 月 31 日本期增加本期支付 2010 年 6 月 30 日一、工资、奖金、津贴和补贴 0.00 633,046,486.90 609,429,511.86 23,616,975.04 二、职工福利费 0.00 55,417,342.16 55,417,342.16 0.00 三、社会保险费 481,374.24 180,005,641.29 180,061,352.07 425,663.46 其中：1.医疗保险费 -10,015.90 43,539,503.88 43,552,234.18 -22,746.20 2.基本养老保险费 423,137.00 120,031,479.63 120,069,650.50 384,966.13 3.年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00 4.失业保险费 45,235.54 8,258,672.61 8,261,569.12 42,339.03 5.工伤保险费 12,019.18 4,350,769.53 4,351,787.40 11,001.31 6.生育保险费 10,998.42 3,825,215.64 3,826,110.87 10,103.19 7.其他社保费 0.00 0.00 0.00 0.00 四、住房公积金 0.00 63,147,811.00 63,147,811.00 0.00 五、工会经费和职工教育经费 10,266,809.96 16,840,306.84 8,947,524.44 18,159,592.36 其中：1.工会经费 2,444.71 9,623,032.26 3,024,792.99 6,600,683.98 2.职工教育经费 10,264,365.25 7,217,274.58 5,922,731.45 11,558,908.38 项目 2009 年 12 月 31 日本期增加本期支付 2010 年 6 月 30 日六、非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00 七、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 0.00 0.00 0.00 八、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：以现金结算的股份支付 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 10,748,184.20 948,457,588.19 917,003,541.53 42,202,230.86 18.应交税费税种适用税率 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日增值税 17%、13% -160,014,994.16 -241,284,824.68 营业税 5.00% -1,561,859.14 -1,999,757.67 城建税 7.00% 12,802.93 20,634.62 企业所得税 25.00% -4,607,200.01 1,271,900.02 个人所得税 4,645,611.78 5,984,039.08 教育费附加 4% 4,963,677.63 4,968,188.40 房产税 1.20% 4,634,774.14 4,588,092.66 防洪保安资金 140,046.76 0.00 印花税 719.75 0.00 土地使用税 5,665,528.38 2,612,273.72 其他 0.00 94,408.48 合计 -146,120,891.94 -223,745,045.37 19.应付利息项目名称 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日贷款利息 9,490,604.17 0.00 合计 9,490,604.17 0.00 20.应付股利项目名称 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日山东黄金公司 1,694,029.60 1,694,029.60 合计 1,694,029.60 1,694,029.60 21.其他应付款（1）其他应付款项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日合计 1,366,902,781.12 1,307,399,172.68 其中：1 年以上 30,779,487.81 43,876,553.75 主要核算本公司修理修配、在建工程项目采购备品备件、设备以及其结算运费形成的余额。期末余额中账龄超过 1 年的其他应付款主要系未结算的工程设备款、采购原料款。（2）期末余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项单位名称 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日济钢集团有限公司 1,141,305.90 108,556.21 合计 1,141,305.90 108,556.21 （3）期末大额其他应付款项目金额账龄性质或内容济南信赢煤焦化有限公司 312,583,559.34 1 年以内焦炭、煤粉货款应付信用证代付款 139,517,239.30 1 年以内银行担保款济南鲍德汽车运输有限公司 49,381,916.87 1 年以内运输结算款济南济钢铁合金厂 32,438,524.01 1 年以内材料款山东球墨铸铁管有限公司 30,470,020.08 1 年以内材料款济南钢铁集团新事业有限公司 27,872,061.02 1 年以内加工费济南钢铁集团耐火材料有限责任公司 25,431,598.18 1 年以内材料款济南鲍德气体有限公司 21,193,030.00 1 年以内材料款济南市供电局 20,457,490.95 1 年以内上网电费合计 659,345,439.75 （4）期末余额中其他应付关联方款项合计 548,494,353.82 元，占应收账款总额的 40.13%，参见附注九、（三）5。 22.一年内到期的非流动负债（1）一年内到期的非流动负债项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日一年内到期的长期借款 1,129,090,000.00 110,000,000.00 一年内到期的长期应付款 784,237,716.18 742,627,567.13 合计 1,913,327,716.18 852,627,567.13 （2）一年内到期的长期借款借款类别 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日保证借款 1,129,090,000.00 110,000,000.00 合计 1,129,090,000.00 110,000,000.00 济钢集团为本公司 250,000,000.00元一年内到期的长期借款提供保证形式的担保；山东海化集团有限公司为本公司 200,000,000.00 元、美元 100,000,000.00（折合人民币 679,090,000.00元）一年内到期的长期借款提供保证形式的担保，参见附注九、（二）4。（3）一年内到期的长期应付款项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日应付融资租赁款 0.00 39,247,828.07 分期支付收购集团资产款 784,237,716.18 703,379,739.06 合计 784,237,716.18 742,627,567.13 23.长期借款（1）按借款条件列示借款类别 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日信用借款 2,503,900,770.00 1,000,000,000.00 保证借款 2,857,000,000.00 3,032,820,000.00 合计 5,360,900,770.00 4,032,820,000.00 （2）按币种列示币种 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日人民币 5,257,000,000.00 3,350,000,000.00 美元折合人民币 103,900,770.00 682,820,000.00 合计 5,360,900,770.00 4,032,820,000.00 （3）按贷款单位列示贷款单位 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日工商银行东郊支行 691,000,000.00 590,000,000.00 光大银行黑虎泉支行 900,000,000.00 500,000,000.00 建设银行东郊支行 920,000,000.00 470,000,000.00 中国进出口银行 0.00 882,820,000.00 民生银行济分高新支行 300,000,000.00 300,000,000.00 招行洪楼支行 200,000,000.00 300,000,000.00 深圳发展银行济分营 746,000,000.00 440,000,000.00 浦发银行济分营 200,000,000.00 200,000,000.00 中信银行济南分行 200,000,000.00 200,000,000.00 农业银行厉下支行 200,000,000.00 100,000,000.00 恒丰银行 0.00 50,000,000.00 南洋商业银行（中国）有限公司青岛分行 203,900,770.00 0.00 山东钢铁集团 500,000,000.00 0.00 兴业银行济南分行 300,000,000.00 0.00 合计 5,360,900,770.00 4,032,820,000.00 长期借款期末金额较 2009 年 12 月 31 日金额增加 1,328,080,770.00 元，增幅 32.93%，主要原因是：公司按“十一五规划” 开工建设的在建工程项目增加，银行融资相应增加。济钢集团为本公司 2,111,000,000.00 元长期借款提供保证形式的担保，莱芜钢铁集团有限公司为本公司 746,000,000.00 元长期借款提供保证形式的担保；参见附注九、（二）4。 24.长期应付款项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日分期付收购集团资产款 2,342,118,151.52 2,342,118,151.52 合计 2,342,118,151.52 2,342,118,151.52 25.其他非流动负债项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日重点产业调整振兴和技术改造 2009 第二批新增 13,500,000.00 13,500,000.00 中央预算内投资项目 2009 年工业企业能源管理中心建设示范项目 12,700,000.00 12,700,000.00 合计 26,200,000.00 26,200,000.00 26.股本 2009 年 12 月 31 日本次变动增减（＋，－） 2010 年 6 月 30 日项目金额比例发行新股送股公积金转股其他金额比例一、有限售条件的流通股份 1、国家持股 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 2、国有法人持股 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 3、其他内资持股 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 其中：境内法人持股 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 境内自然人持股 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 4、外资持股 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 其中：境外法人持股 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 境外自然人持股 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 有限售条件的流通股份合计 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 二、无限售条件的流通股份 1、人民币普通股 3,120,480,000.00 100.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 3,120,480,000.00 100.00% 2、境内上市的外资股 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 3、境外上市的外资股 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 4、其他 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 无限售条件的流通股份合计 3,120,480,000.00 100.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 3,120,480,000.00 100.00% 股份总额 3,120,480,000.00 100.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 3,120,480,000.00 100.00% 根据本公司2008年11月10日公开增发A股上市公告书及2009年11月6日公开增发限售股份上市流通的提示性公告，截至本期末，公司第一大股东济钢集团持有本公司股份全部为无限售的流通股。 27.资本公积项目 2009 年 12 月 31 日本期增加本期减少 2010 年 6 月 30 日股本溢价 1,456,287,510.24 0.00 0.00 1,456,287,510.24 其他资本公积 233,670,000.00 0.00 0.00 233,670,000.00 合计 1,689,957,510.24 0.00 0.00 1,689,957,510.24 28.专项储备项目 2009 年 12 月 31 日本期增加本期减少 2010 年 6 月 30 日安全生产费 0.00 3,114,500.79 1,809,928.00 1,304,572.79 合计 0.00 3,114,500.79 1,809,928.00 1,304,572.79 29.盈余公积项目 2009 年 12 月 31 日本期增加本期减少 2010 年 6 月 30 日法定盈余公积 701,272,097.16 0.00 0.00 701,272,097.16 合计 701,272,097.16 0.00 0.00 701,272,097.16 30.未分配利润项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日期初未分配利润 1,576,919,493.62 1,602,326,457.25 加：期初未分配利润调整 0.00 0.00 其中：会计政策变更 0.00 0.00 调整后期初未分配利润 1,576,919,493.62 1,602,326,457.25 加：本期净利润 205,351,404.47 66,994,170.89 本期可供分配的利润 1,782,270,898.09 1,669,320,628.14 减：提取盈余公积金 0.00 5,721,134.52 应付普通股现金股利 0.00 86,680,000.00 转作股本的股利 0.00 0.00 同一控制企业合并的利润分配 0.00 0.00 期末未分配利润 1,782,270,898.09 1,576,919,493.62 31.少数股东权益子公司名称少数股权比例（%） 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日济钢公司国际贸易有限责任公司 20% 11,821,972.66 12,291,717.36 宁波大榭济钢经贸有限公司 45% 6,328,307.78 6,375,416.83 菏泽济钢经贸有限公司 45% 3,141,246.94 3,201,879.97 上海济钢经贸有限公司 49% 20,041,155.42 23,325,318.18 合计 41,332,682.80 45,194,332.34 32.营业收入、营业成本（1）营业收入、营业成本按主营业务、其他业务列示项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月主营业务收入 14,977,382,075.94 11,395,304,890.71 其他业务收入 977,953,878.72 684,019,596.69 合计 15,955,335,954.66 12,079,324,487.40 主营业务成本 14,119,745,363.89 11,860,279,461.64 其他业务成本 952,032,419.73 680,883,767.03 合计 15,071,777,783.62 12,541,163,228.67 （2）营业收入按产品分类 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本板材 6,668,065,011.75 6,050,255,636.59 5,876,911,027.22 6,042,047,933.86 型材 2,032,271,227.70 1,999,697,165.40 1,719,134,769.53 1,662,592,397.51 钢坯 914,933,010.08 898,674,465.59 848,852,029.71 841,798,821.35 矿石 193,200,153.78 247,216,006.35 420,558,313.42 520,919,027.23 冷热轧 4,762,007,972.98 4,572,170,178.18 2,356,315,475.80 2,588,651,813.00 焦化产品 335,131,947.26 344,001,286.53 173,533,275.03 204,269,468.69 其他 977,953,878.72 952,032,419.73 634,019,596.69 680,883,767.03 经核实的温室气体减排量销售收 71,772,752.39 7,730,625.25 50,000,000.00 0 入合计 15,955,335,954.66 15,071,777,783.62 12,079,324,487.40 12,541,163,228.67 （3）本期公司前五名客户销售收入总额 2,820,322,996.36 元，占本期营业收入总额的17.68%。单位名称金额济钢集团有限公司 793,516,818.19 常熟市天铭物资有限公司 675,199,048.98 山东三利源经贸有限公司 503,261,971.09 山东腾鹏经贸有限公司 439,643,556.01 山东卓瑞实业有限公司 408,701,602.09 合计 2,820,322,996.36 33.营业税金及附加项目计缴基数计缴比例 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月营业税流转税 5% 441,498.53 323,985.25 城建税流转税 7% 221,952.91 29,135,082.92 教育费附加流转税 4% 104,872.09 16,284,767.70 防洪费流转税 2% 113,177.36 0.00 其他 42 0.00 出口关税 0 0.00 合计 881,542.89 45,743,835.87 营业税金及附加本期金额较 2009 年金额减少 59,402,199.52 元，减幅 99.34%，主要原因是：按新修订的增值税法，购买固定资产的增值税进项税自 2009 年开始可以抵扣，公司缴纳的增值税降低，相应的城建税等流转税税金下降；同时热轧板卷、热轧中厚板等钢材品种的出口关税自 2009年不再缴纳所致。 34.财务费用项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月利息支出 183,744,374.52 161,982,618.36 减：利息收入 18,032,481.89 18,948,138.05 汇兑损失 -1,916,728.90 26,305,984.84 未确认融资费用摊销 80,857,707.16 49,295,086.88 其他财务费用 5,112,789.57 -136,613,627.19 贴现利息支出 9,341,604.03 667,000.00 合计 259,107,264.49 82,688,924.84 35.资产减值损失项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月坏账损失 -3,412,907.50 -2,314,539.86 存货跌价损失 10,592,639.03 0.00 合计 7,179,731.53 -2,314,539.86 36.营业外收入（1）营业外收入项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月非流动资产处置利得 800 480.00 其中：固定资产处置利得 800 480.00 政府补助 720,000.00 870,000.00 质保赔款 398,100.00 0.00 其他 0 69,299.61 合计 1,118,900.00 939,779.61 政府补助项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月来源和依据上海市闸北区人民政府合作区域经济政府奖励 720,000.00 870,000.00 交流办公室合计 720,000.00 870,000.00 37.营业外支出项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月非流动资产处置损失 990,082.32 0 其中：固定资产处置损失 990,082.32 0 赔款 521,458.12 130,000.00 其他 365,609.12 288,396.20 合计 1,877,149.56 418,396.20 38.所得税费用项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月当期所得税费用 574,587.85 15,871,637.93 递延所得税费用 82,955,077.87 0.00 合计 83,529,665.72 15,871,637.93 39.基本每股收益和稀释每股收益计算过程项目序号 2010 年 1-6 月 2009 年度 1-6 月归属于母公司股东的净利润 1 205,351,404.47 -875,421,326.80 归属于母公司的非经常性损益 2 -833,121.80 38,190.59 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 206,184,526.27 -875,459,517.39 期初股份总数 4 3,120,480,000.00 1,733,600,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ） 5 0 1,386,880,000.00 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 0 增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月份数 7 0 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 0 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9 0 报告期月份数 10 6 6 发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10 3,120,480,000.00 3,120,480,000.00 -8×9÷10 0 0 基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.0658 -0.2805 基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.0661 -0.2806 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14 0 , 转换费用 15 0 , 所得税率 16 0 , 认股权证、期权行权增加股份数 17 0 , 稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 0.0658 -0.2805 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 0.0661 -0.2806 40.现金流量表项目（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1）收到的其他与经营活动有关的现金项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月存款利息收入 18,032,481.89 18,948,138.05 海关退回保证金 0 8,044,259.48 中标服务费 1,239,611.00 2,918,805.00 预收代理进口款 11,469,404.89 其他 3,506,128.19 3,750,000.00 区域经济政府奖励 720,000.00 合计 34,967,625.97 33,661,202.53 2）支付的其他与经营活动有关的现金项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月代理进口设备款 41,784,399.94 代垫出口货物款 9,070,000.00 海关保证金 0.00 期间费用 91,231,358.17 31,772,922.39 合计 142,085,758.11 31,772,922.39 3）支付的其他与投资活动有关的现金项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月付销售公司注册经贸公司注册费 0 0 合计 0 0 4）收到的其他与筹资活动有关的现金项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月转回使用受限应付票据保证金 357,728,908.17 0 合计 357,728,908.17 0 5）支付的其他与筹资活动有关的现金项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月支付的融资租赁费 42,201,041.67 88,630,059.36 增发顾问费等 0 2,290,000.00 合计 42,201,041.67 90,920,059.36 （2）合并现金流量表补充资料项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月 1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 203,696,350.43 -873,835,995.49 加：资产减值准备 7,179,731.53 -514,942,208.81 固定资产折旧 750,618,034.12 873,237,535.83 无形资产摊销 0 0 长期待摊费用摊销 0 49295086.88 处置固定资产、无形资产和其他 989,282.32 -480.00 长期资产的损失（减：收益） 0 0 固定资产报废损失 0 0 公允价值变动损失 0 0 财务费用 84,440,200.66 161,982,618.36 投资损失（减：收益） 0 0 递延所得税资产的减少（减增加） 103,169,572.15 129,779,937.67 递延所得税负债增加（减减少） -20,214,494.28 0.00 存货的减少（减：增加） -2,054,997,974.56 1,194,090,009.10 经营性应收项目的减少（减：增加） 392,693,864.92 -105,831,236.65 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,558,605,219.04 -2,474,344,809.49 其他 0 0 经营活动产生的现金流量净额 -2,091,030,651.75 -1,560,569,542.60 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 0 债务转为资本 0 0 一年内到期的可转换公司债 0 0 融资租入固定资产 0 0 3.现金及现金等价物净变动情况： 0 现金的期末余额 1,865,216,494.17 4,054,799,847.93 减：现金的期初余额 2,161,171,696.93 4,155,067,151.02 加：现金等价物的期末余额 0 0 减：现金等价物的期初余额 0 0 现金及现金等价物净增加额 -300,013,202.76 -100,267,303.09 （3）现金和现金等价物：项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月现金 1,865,216,494.17 4,054,799,847.93 其中：库存现金 244,138.96 685,565.40 可随时用于支付的银行存款 1,283,566,078.22 2,041,115,126.53 可随时用于支付的其他货币资金 581,406,276.99 2,012,999,156.00 现金等价物 0 0 期末现金和现金等价物余额 1,865,216,494.17 4,054,799,847.93 其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现金和现金等价物 0 0 九、关联方及关联交易（一）关联方关系 1．母公司及最终控制方（1）母公司基本情况公司名称企业类型注册地法人代表业务性质最终控制方组织机构代码钢铁冶炼、加山东钢铁集济钢集团有限公司国有独资企业济南市毕志超 16314815-7 工制造、销售团有限公司最终控制方山东钢铁集团有限公司 100%全资控股济钢集团有限公司（2）母公司注册资本及其变化公司名称期初余额(万元) 本期增加本期减少期末余额（万元）济钢集团有限公司 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 （3）母公司所持股份及其变化持股金额（万元）持股比例表决权比例公司名称期末金额期初金额期末比例期初比例期末比例期初比例济钢集团有限公司 214,342.12 214,342.12 68.69% 68.69% 68.69% 68.69% （4）最终控制方基本情况公司名称企业类型注册地法人代表业务性质组织机构代码山东钢铁集团有限公司国有独资企业济南市邹仲琛钢铁冶炼、加工制造、销售 672249933 （5）最终控制方注册资本及其变化公司名称期初余额(万元) 本期增加本期减少期末余额（万元）山东钢铁集团有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 2．子公司（1）子公司基本情况公司名称子公司类型企业类型注册地法人代表业务性质组织机构代码济钢集团国际贸易有限责任公司控股子公司有限公司济南市李长顺进出口贸易、代理 70589801-7 宁波大榭济钢经贸有限公司控股子公司有限公司宁波市宋天祥钢材销售 74736484-9 菏泽济钢经贸有限公司控股子公司有限公司菏泽市定陶县宋天祥钢材销售 76368857-9 上海济钢经贸有限公司控股子公司有限公司上海市宋天祥钢材销售 78781227-1 南京济钢经贸有限公司全资子公司有限公司南京市宋天祥钢材销售 67494387-3 无锡济钢经贸有限公司全资子公司有限公司无锡市宋天祥钢材销售 67897169-5 西安济钢经贸有限公司全资子公司有限公司西安市宋天祥钢材销售 67329921-1 天津济钢经贸有限公司全资子公司有限公司天津市王向东钢材销售 69174707-3 杭州济钢实业有限公司全资子公司有限公司杭州市王向东钢材销售 68772551-7 （2）子公司的注册资本及其变化子公司名称 2009 年 12 月 31 日本期增加本期减少 2010 年 6 月 30 日济钢集团国际贸易有限责任公司 30,000,000.00 0.00 0.00 30,000,000.00 宁波大榭济钢经贸有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 菏泽济钢经贸有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 上海济钢经贸有限公司 30,000,000.00 0.00 0.00 30,000,000.00 南京济钢经贸有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 无锡济钢经贸有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 西安济钢经贸有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 天津济钢经贸有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 杭州济钢实业有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 （3）对子公司的持股比例或权益及其变化持股金额(万元) 持股比例表决权比例公司名称期末金额期初金额期末比例期初比例期末比例期初比例济钢集团国际贸易有限责任公司 2,627.89 2,627.89 80.00% 80.00% 80.00% 80.00% 宁波大榭济钢经贸有限公司 275.00 275.00 55.00% 55.00% 55.00% 55.00% 持股金额(万元) 持股比例表决权比例公司名称期末金额期初金额期末比例期初比例期末比例期初比例菏泽济钢经贸有限公司 275.00 275.00 55.00% 55.00% 55.00% 55.00% 上海济钢经贸有限公司 1,530.00 1,530.00 51.00% 51.00% 51.00% 51.00% 南京济钢经贸有限公司 500.00 500.00 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 无锡济钢经贸有限公司 500.00 500.00 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 西安济钢经贸有限公司 500.00 500.00 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 天津济钢经贸有限公司 500.00 500.00 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 杭州济钢实业有限公司 500.00 500.00 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 3．其他关联方关联方名称组织机构代码主要交易内容 1)受同一母公司控制的其他企业山东省冶金科学研究院 163059947 本公司采购辅助材料及维修业务山东鲁冶瑞宝电气自动化有限公司 749865583 本公司采购设备、辅材及维修业务本公司销售燃动力；采购辅助材料及维修济钢集团山东建设工程有限公司 163055997 业务本公司销售钢材、燃动力；采购辅助材料山东省冶金地质水文勘察公司 163045473 及修理业务山东球墨铸铁管有限公司 614072500 本公司销售铁矿石、燃动力；采购铁块山东济钢阿科力化工有限公司 75354757X 本公司采购辅助材料济南乐美保温制品有限公司 613203003 本公司采购备件及维修业务山东鲍德永君翼板有限公司 75825316-7 本公司销售钢材、燃动力；采购铁矿石山东鲍德金属复合板有限公司 742413445 本公司销售钢材、燃动力；采购废钢青岛保税区济钢国际物流有限公司 743976610 本公司销售钢材；接受运输服务济南济钢铁合金厂 163144201 本公司销售钢材；采购辅助材料济钢集团国际工程技术有限公司 264270370 本公司采购设备济钢集团商业贸易有限公司 163152930 本公司销售钢材、燃动力；采购辅助材料济南华瑞源装饰工程有限公司 732616580 本公司采购辅助材料济南华瑞源交联管有限公司 724250793 本公司采购辅助材料济钢集团重工机械有限公司 163427383 本公司销售燃动力；采购设备及辅助材料济南第二汽车改装厂 264373935 本公司销售钢材济南钢铁集团总公司菏泽五金厂 168890895 本公司销售燃动力；采购辅助材料济南钢城矿业有限公司 723865112 本公司销售铁矿石；采购矿粉山东鲍德煤炭有限公司 755413903 本公司采购煤炭济南鲍德冶金石灰石有限公司 755442659 本公司采购石灰石本公司销售钢材、燃动力；采购辅助材料、济南鲍德汽车运输有限公司 725410170 接受运输服务济南鲍德炉料有限公司 726219079 本公司销售燃动力、煤粉；采购辅助材料济南鲍德钢结构有限公司 751770874 本公司销售钢材、板边；采购辅助材料济南鲍德房地产开发有限公司 727556528 本公司销售钢材及燃动力济钢（马）钢板有限公司 249230-K 本公司销售钢材华鲁钢铁有限公司 452071 本公司销售钢材；采购铁矿石 2）受最终控制方控制的其他企业莱芜钢铁集团有限公司 16953055X 本公司销售钢材关联方名称组织机构代码主要交易内容山东莱钢永锋钢铁有限公司 740210513 本公司销售钢材莱芜钢铁股份有限公司 267179433 本公司销售钢材山东金岭铁矿 164105191 本公司销售钢材淄博张钢钢铁有限公司 67681272X 本公司销售钢材山东冶金机械厂 16410915X 本公司销售钢材山东中齐耐火材料集团有限公司 750442377 本公司采购辅助材料山东省冶金物资公司 163051427 本公司销售钢材山东工业职业学院 493224159 本公司销售钢材淄博黑旺矿业有限公司 164109096 本公司采购铁矿石青岛信莱伟业经贸有限公司 753773235 本公司销售钢材（二）关联交易 1．定价政策本公司向关联方采购和销售货物，有市场价格可供参考的，均以市场价为定价原则；由本公司提供的水、电、气等动能服务，根据双方签订的《关于提供动能服务协议（一）》及补充协议，以成本加成价为定价原则；由济钢集团租赁给本公司的土地、房屋以及向本公司提供的综合服务，按双方的协议价执行。 2．购买商品、接受劳务单位（万元）本期上期关联方名称金额（万元）比例金额（万元）比例济钢集团有限公司 11,310.41 2.17% 15,190.74 8.96% 济钢集团重工机械有限公司 3,676.36 0.71% 3,286.37 1.94% 济钢集团商业贸易有限公司 5,685.42 1.09% 711.62 0.42% 济钢集团石门铁矿有限公司 0.00 0.00% 2,455.78 1.45% 济钢集团有限公司测温仪器厂 0.00 0.00% 1,064.00 0.63% 济南鲍德钢结构有限公司 151.58 0.03% 575.38 0.34% 济南鲍德炉料有限公司 7,320.82 1.41% 5,625.08 3.32% 济南鲍德汽车运输有限公司 14,591.27 2.81% 3,474.53 2.05% 济南鲍德冶金石灰石有限公司 1,324.50 0.25% 1,624.05 0.96% 济南钢城矿业有限公司 17,221.52 3.31% 35,572.64 20.99% 济南钢铁集团耐火材料有限责任公司 39,319.59 7.56% 26,864.67 15.85% 济南钢铁集团总公司生产服务公司 0.00 0.00% 450.47 0.27% 济南济钢铁合金厂 12,735.41 2.45% 5,199.02 3.07% 济南快达运输有限公司 0.00 0.00% 0 0.00% 青岛保税区济钢国际物流有限公司 2,367.80 0.46% 279.53 0.16% 山东球墨铸铁管有限公司 111,643.87 21.47% 66,147.47 39.04% 山东省冶金地质水文勘察公司 1,087.70 0.21% 185.4 0.11% 山东省冶金建设开发公司 2,506.26 0.48% 14 0.01% 山东省冶金科学研究院 433.91 0.08% 594.51 0.35% 济南钢铁集团总公司刘岭铁矿有限公司 0.00 0.00% 0 0.00% 华鲁钢铁有限公司 18,286.33 3.52% 0 0.00% 济南钢铁集团总公司菏泽五金厂 21.60 0.00% 0 0.00% 济钢集团国际工程技术有限公司 0.00 0.00% 0 0.00% 山东济钢阿科力化工有限公司 3,040.19 0.58% 0 0.00% 山东鲁冶瑞宝电气自动化有限公司 4,909.55 0.94% 0 0.00% 济南信赢煤焦化有限公司 207,949.97 39.98% 0 0.00% 济钢集团重工机械有限公司 8,185.94 1.57% 0 0.00% 山东金岭矿业股份有限公司 6,862.42 1.32% 0 0.00% 山东鲁耐窑业有限责任公司 1,937.14 0.37% 0 0.00% 济南鲍德气体有限公司 34,571.48 6.65% 0 0.00% 山东鲍德翼板有限公司 1,109.56 0.21% 0 0.00% 同受母公司控制的其它关联方 1,830.09 0.35% 139.3 0.08% 合计 520,080.69 100% 169,454.56 100% 3．销售商品、提供劳务单位（万元）本期上期关联方名称金额（万元）比例金额（万元）比例济钢集团有限公司 96,098.80 44.14% 35,957.37 25.02% 华鲁钢铁有限公司 1,061.52 0.49% 0.00 0.00% 济南鲍德房地产开发有限公司 35.53 0.02% 7,039.30 4.90% 济南鲍德钢结构有限公司 2,301.87 1.06% 2,291.62 1.59% 济南鲍德炉料有限公司 3,865.63 1.78% 1,530.99 1.07% 济南鲍德汽车运输有限公司 3,139.68 1.44% 11,476.16 7.99% 济南钢城矿业有限公司 1,518.07 0.70% 24,694.51 17.19% 济钢集团重工机械有限公司 2,049.81 0.94% 125.78 0.09% 济钢集团商业贸易有限公司 4,995.25 2.29% 3,803.00 2.65% 济南济钢铁合金厂 1854.29 0.85% 292.83 0.20% 青岛保税区济钢国际物流有限公司 523.33 0.24% 4,239.13 2.95% 山东鲍德金属复合板有限公司 2,342.84 1.08% 0.00 0.00% 山东鲍德翼板有限公司 37,105.20 17.04% 25,934.83 18.05% 山东球墨铸铁管有限公司 19,896.72 9.14% 18,084.24 12.59% 山东省冶金地质水文勘察公司 116.75 0.05% 76.45 0.05% 济钢集团山东建设工程有限公司 396.89 0.18% 497.14 0.35% 济钢（马）钢板有限公司 0 0.00% 0.00 0.00% 济南钢铁集团耐火材料有限责任公司 59.76 0.03% 798.60 0.56% 济南钢铁集团总公司生产服务公司 0 0.00% 5,325.07 3.71% 山东莱钢永锋钢铁有限公司 0 0.00% 0.00 0.00% 山东金岭铁矿 0 0.00% 0.00 0.00% 山东冶金机械厂 0 0.00% 0.00 0.00% 济南鲍德气体有限公司 29,160.89 13.39% 0.00 0.00% 济南信赢煤焦化有限公司 10,820.98 4.97% 0.00 0.00% 济南鲍德冶金石灰石有限公司 302.12 0.14% 18.28 0.01% 山东省冶金科学研究院 0 0.00% 2.47 0.00% 其它关联方 63.77 0.03% 1,504.08 1.05% 合计 217,709.70 100% 143,691.85 100% 4．关联借款担保情况担保性质担保方名称担保金额担保起始日担保到期日担保是否履行完毕短期借款济钢集团有限公司 98,000,000.00 2009-9-22 2010-9-17 否短期借款济钢集团有限公司 120,000,000.00 2009-10-23 2010-10-20 否短期借款济钢集团有限公司 130,000,000.00 2009-11-13 2010-11-10 否短期借款济钢集团有限公司 70,000,000.00 2009-11-25 2010-11-24 否短期借款济钢集团有限公司 135,000,000.00 2009-11-20 2010-11-17 否短期借款济钢集团有限公司 68,000,000.00 2009-8-10 2010-8-5 否短期借款济钢集团有限公司 64,750,000.00 2009-11-30 2010-11-26 否短期借款济钢集团有限公司 86,000,000.00 2010-1-20 2011-1-18 否短期借款济钢集团有限公司 80,000,000.00 2010-1-8 2011-1-6 否短期借款济钢集团有限公司 70,000,000.00 2010-3-9 2011-3-9 否短期借款济钢集团有限公司 60,000,000.00 2010-3-9 2011-3-9 否短期借款济钢集团有限公司 70,000,000.00 2010-3-9 2011-3-9 否短期借款济钢集团有限公司 200,000,000.00 2009-11-20 2010-11-19 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-12-25 2010-12-24 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-12-7 2010-12-6 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2010-1-8 2011-1-7 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-10-22 2010-10-21 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-10-22 2010-10-18 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-10-22 2010-10-14 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-11-23 2010-11-22 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-12-2 2010-12-1 否短期借款济钢集团有限公司 200,000,000.00 2010-1-7 2011-1-6 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2010-1-6 2011-1-5 否短期借款济钢集团有限公司 120,000,000.00 2010-1-11 2011-1-10 否短期借款济钢集团有限公司 190,000,000.00 2010-1-18 2010-7-16 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2010-1-14 2011-1-13 否短期借款济钢集团有限公司 80,000,000.00 2010-1-21 2011-1-20 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2010-1-29 2011-1-28 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-7-16 2010-7-15 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-8-24 2010-8-23 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-8-27 2010-8-26 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-9-10 2010-9-9 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-9-17 2010-9-16 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-10-16 2010-10-15 否短期借款济钢集团有限公司 200,000,000.00 2010-1-5 2011-1-4 否短期借款济钢集团有限公司 200,000,000.00 2010-2-9 2011-2-8 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2010-2-24 2011-2-23 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2010-3-17 2011-3-16 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2010-5-18 2011-5-17 否短期借款济钢集团有限公司 80,000,000.00 2009-8-26 2010-8-26 否短期借款济钢集团有限公司 90,000,000.00 2009-9-17 2010-9-17 否短期借款济钢集团有限公司 50,000,000.00 2009-9-25 2010-9-24 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-10-26 2010-10-26 否担保性质担保方名称担保金额担保起始日担保到期日担保是否履行完毕短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-11-2 2010-11-2 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-12-1 2010-11-3 否短期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2010-1-4 2010-11-3 否短期借款济钢集团有限公司 160,000,000.00 2009-10-16 2010-10-16 否短期借款济南鲍德汽车运输有限公司 30,000,000.00 2009-10-30 2010-10-30 否短期借款济南鲍德汽车运输有限公司 11,000,000.00 2010-4-1 2011-3-31 否短期借款济南鲍德汽车运输有限公司 35,000,000.00 2009-9-3 2010-9-2 否短期借款济钢集团有限公司 $12,000,000.00 2010-2-12 2011-2-11 否短期借款济钢集团有限公司 $5,000,000.00 2009-11-11 2010-11-10 否长期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-3-6 2012-3-1 否长期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-3-5 2012-2-21 否长期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-5-22 2012-5-18 否长期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-5-27 2012-5-24 否长期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-8-7 2012-8-1 否长期借款济钢集团有限公司 90,000,000.00 2009-8-14 2012-8-10 否长期借款济钢集团有限公司 101,000,000.00 2010-5-19 2013-5-17 否长期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-4-29 2017-4-28 否长期借款济钢集团有限公司 300,000,000.00 2009-11-11 2017-4-28 否长期借款济钢集团有限公司 70,000,000.00 2009-12-24 2017-4-28 否长期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2010-1-6 2017-4-28 否长期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2010-1-29 2017-4-28 否长期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2010-2-4 2017-4-28 否长期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2010-3-4 2017-4-28 否长期借款济钢集团有限公司 50,000,000.00 2010-3-12 2017-4-28 否长期借款济钢集团有限公司 200,000,000.00 2010-3-26 2013-3-25 否一年内到期的长期借款济钢集团有限公司 50,000,000.00 2009-4-29 2011-4-28 否一年内到期的长期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-3-18 2011-3-17 否一年内到期的长期借款济钢集团有限公司 50,000,000.00 2009-4-15 2011-4-14 否长期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-4-16 2012-4-15 否一年内到期的长期借款山东海化集团有限公司 200,000,000.00 2009-3-18 2011-3-18 否长期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-8-17 2014-8-16 否长期借款济钢集团有限公司 100,000,000.00 2009-9-14 2014-9-13 否一年内到期的长期借款济钢集团有限公司 50,000,000.00 2009-8-11 2011-2-11 否长期借款莱芜钢铁集团有限公司 200,000,000.00 2009-9-23 2011-9-23 否长期借款莱芜钢铁集团有限公司 40,000,000.00 2009-12-1 2011-12-21 否长期借款莱芜钢铁集团有限公司 200,000,000.00 2009-12-25 2011-12-25 否长期借款莱芜钢铁集团有限公司 100,000,000.00 2010-1-20 2012-1-20 否长期借款莱芜钢铁集团有限公司 206,000,000.00 2010-2-2 2012-2-2 否一年内到期的长期借款山东海化集团有限公司 $20,000,000.00 2009-4-10 2011-2-10 否一年内到期的长期借款山东海化集团有限公司 $20,000,000.00 2009-3-31 2011-1-31 否一年内到期的长期借款山东海化集团有限公司 $20,000,000.00 2009-4-28 2011-2-28 否一年内到期的长期借款山东海化集团有限公司 $20,000,000.00 2009-5-5 2011-3-5 否一年内到期的长期借款山东海化集团有限公司 $20,000,000.00 2009-6-25 2011-3-1 否 5．关联票据担保情况担保方全称金额承兑票据期限是否履行完毕济钢集团有限公司 46,850,000.00 2010-2-4 2010-8-4 否济钢集团有限公司 59,900,109.99 2010-4-22 2010-10-22 否济钢集团有限公司 76,712,866.73 2010-3-23 2010-9-23 否济钢集团有限公司 50,000,000.00 2010-1-22 2010-7-22 否济钢集团有限公司 70,000,000.00 2010-2-24 2010-8-23 否济钢集团有限公司 64,198,215.23 2010-5-25 2010-11-25 否山东海化集团有限公司 137,979,215.65 2010-1-26 2010-7-26 否济钢集团有限公司 50,049,768.18 2010-1-28 2010-7-28 否济钢集团有限公司 49,297,294.28 2010-2-8 2010-8-8 否济钢集团有限公司 49,987,000.00 2010-2-5 2010-8-5 否济钢集团有限公司 50,000,000.00 2010-1-25 2010-7-25 否济钢集团有限公司 18,643,812.46 2010-6-29 2010-12-28 否合计 723,618,282.52 （三）关联方往来余额 1．关联方应收账款关联方（项目） 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日母公司及最终控制 74,516,696.53 84,127,623.17 受同一母公司控制的其他企业 122,435,682.69 256,012,446.85 其中：济钢马（钢板）有限公司 122,435,682.69 256,012,446.85 受最终控制方控制的其他企业 0 12,359.49 合计 196,952,379.22 340,152,429.51 2．关联方其他应收款关联方（项目） 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日母公司及最终控制方 0 2,627,166.00 受同一母公司控制的其他企业 1,480,457.83 729,079.56 其中：济南鲍德房地产开发有限公司 857,512.13 436,152.40 合计 1,480,457.83 3,356,245.56 3．关联方预付账款关联方（项目） 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日母公司及最终控制方 0 11,124,202.05 受同一母公司控制的其他企业 5,896,780.94 0 其中：济南鲍德炉料有限公司 1,560,440.70 0 济南信赢煤焦化有限公司 4,336,340.24 0 合计 5,896,780.94 11,124,202.05 4．关联方应付账款关联方（项目） 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日母公司及最终控制方 0 903,411.24 受同一母公司控制的其他企业 275,451,609.24 9,379,454.82 其中：济南济钢铁合金厂 87,670.00 3,026,513.58 济南鲍德冶金石灰石有限公司 0 2,360,323.30 青岛保税区济钢国际物流有限公司 0 1,188,851.01 济南鲍德炉料有限公司 0 1,147,898.00 济南钢铁集团总公司刘岭铁矿有限公司 0 0 山东济钢阿科力化工有限公司 5,858,519.51 0 济南钢城矿业有限公司 4,864,716.57 0 济南信赢煤焦化有限公司 237,673,113.30 0 济南鲍德气体有限公司 21,193,030.00 0 重大影响 0 0 受最终控制方控制的其他企业 22,748,525.05 93,886.62 其中：山东金岭矿业股份有限公司 14,290,277.69 0 山东鲁耐窑业有限责任公司 4,565,091.09 0 合计 298,200,134.29 10,376,752.68 5．关联方其他应付款关联方（项目） 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日母公司及最终控制方 1,141,305.90 108,556.21 受同一母公司控制的其他企业 547,316,873.04 275,498,023.48 其中：山东球墨铸铁管有限公司 30,470,020.08 66,128,564.13 济南鲍德汽车运输有限公司 49,381,916.87 49,243,637.32 济南钢城矿业有限公司 2,356,022.45 29,405,416.91 青岛保税区济钢国际物流有限公司 11,397,496.78 43,625,267.72 济钢集团重工机械有限公司 1,031,468.39 12,757,189.04 山东省冶金地质水文勘察公司 9,552,609.78 11,466,700.36 济钢集团商业贸易有限公司 8,372,861.87 11,183,067.08 济南鲍德冶金石灰石有限公司 5,822,791.09 9,809,873.49 济钢集团山东建设工程有限公司 17,297,790.74 9,653,307.21 山东省冶金科学研究院 5,306,331.66 8,410,797.01 济南济钢铁合金厂 32,438,524.01 7,997,332.52 济南信赢煤焦化有限公司 312,583,559.34 0 济南鲍德气体有限公司 21,193,030.00 0 济南快达运输有限公司 0 0 重大影响 0 0 其中：济南钢铁集团耐火材料有限责任公司 0 0 受最终控制方控制的其他企业 36,174.88 0 合计 548,494,353.82 275,606,579.69 6．关联方预收账款关联方（项目） 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日母公司及最终控制方 1,629,053.09 736,181.60 受同一母公司控制的其他企业 105,136,315.97 77,899,973.55 其中：青岛保税区济钢国际物流有限公司 57,914,041.21 57,914,041.21 济南鲍德气体有限公司 20,195,000.00 0 济南鲍德汽车运输有限公司 7,191,458.52 7,272,194.55 济南鲍德房地产开发有限公司 6,652,952.76 6,652,952.76 济南鲍德钢结构有限公司 5,146,858.24 5,146,858.24 山东鲍德翼板有限公司 6,351,341.76 0 重大影响 0 0 其中：济南钢铁集团总公司生产服务公司 0 0 受最终控制方控制的其他企业 668,362.89 221,035.94 合计 107,433,731.95 78,857,191.09 7．关联方一年内到期的长期负债关联方（项目） 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日母公司及最终控制方 784,237,716.18 703,343,739.06 其中：济钢集团有限公司 784,237,716.18 703,343,739.06 合计 784,237,716.18 703,343,739.06 8．关联方长期应付款关联方（项目） 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日母公司及最终控制方 2,342,118,151.52 2,342,118,151.52 其中：济钢集团有限公司 2,342,118,151.52 2,342,118,151.52 合计 2,342,118,151.52 2,342,118,151.52 9．关联方借款公司本期向山东钢铁集团有限公司借款 1,500,000,000.00元借款类别借款金额借款期限借款利率短期借款 300,000,000.00 2010.5.24-2010.5.23 4.5135% 短期借款 400,000,000.00 2010.4.29-2011.5.29 4.5900% 短期借款 300,000,000.00 2010.4.30-2011.4.29 4.5135% 长期借款 500,000,000.00 2010.3.30-2015.3.29 4.0800% 合计 1,500,000,000.00 十、或有事项截止 2010年 6 月 30 日，本公司无其他需要披露的重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、对外担保、资产抵押等或有事项。十一、其他重要事项根据 2010年 2 月 22 日公司第三届董事会第九次会议决议通过的《济南钢铁股份有限公司换股吸收合并、发行股份购买资产暨关联交易预案》，本公司拟实施重大资产重组。本次重大资产重组包括三项交易：即本公司以换股方式吸收合并莱芜钢铁股份有限公司（以下简称“莱钢股份”）、本公司向济钢集团发行股份购买资产及本公司向莱芜钢铁集团有限公司发行股份购买资产。其中本公司拟以换股方式吸收合并莱钢股份完成后，莱钢股份将终止上市并注销法人资格，本公司作为合并完成后的存续公司，将承接莱钢股份的所有资产、负债、业务、人员及其它一切权利与义务。截至财务报告批准报出日，上述重大资产重组正在进行中。十二、母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款（1）应收账款风险分类 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日项目账面金额坏账准备账面金额坏账准备金额比例金额比例金额比例金额比例单项金额重大的应收 663,102,078.68 87.72% 21,202,448.73 60.51% 602,875,969.13 88.76% 32,690,843.50 79.55% 账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 该组合的风险较大的应收账款其他单项金额不重大 92,823,023.80 12.28% 13,836,682.01 39.49% 76,308,129.77 11.24% 8,406,378.95 20.45% 的应收账款合计 755,925,102.48 100.00% 35,039,130.74 100.00% 679,184,098.90 100.00% 41,097,222.45 100.00% 应收账款风险分类政策参见附注四、7。（2）年末单项金额重大，单独进行减值测试的应收账款单位名称账面余额坏账金额计提比例计提原因奥地利 F.J.奥士纳公司 130,521,409.29 0.00 0.00% 信用证济钢(马)钢板有限公司 122,435,682.69 12,243,568.27 10.00% 按账龄东方联合资源（香港）有限公司 93,178,140.39 0.00 0.00% 信用证济钢集团有限公司 74,516,696.53 3,725,834.83 5.00% 按账龄中国石油物资公司 65,645,448.50 4,289,175.84 5.00%、10.00% 按账龄鲍亨钢铁责任有限公司 39,363,100.83 0.00 0.00% 信用证苏司兰风塔结构有限公司 34,818,122.05 0.00 0.00% 信用证合肥三洋钢材有限公司 18,877,395.73 943,869.79 5.00% 按账龄大宇国际株式会社 17,161,801.60 0.00 0.00% 信用证 ASS 16,409,566.34 0.00 0.00% 信用证鲍亨国际责任有限公司 16,183,203.44 0.00 0.00% 信用证 ThyssenKrupp Mannex Pty Ltd 13,724,418.61 0.00 0.00% 信用证 LG 商事 10,150,530.79 0.00 0.00% 信用证信宝资源有限公司 10,116,561.89 0.00 0.00% 信用证合计 663,102,078.68 21,202,448.73 （3）应收账款账龄分类 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日项目金额比例坏账准备金额比例坏账准备 1 年以内 536,656,322.04 70.99% 8,607,709.09 372,651,533.11 54.87% 7,987,682.54 1-2 年 172,781,318.41 22.86% 15,240,797.79 294,430,664.75 43.35% 27,313,978.86 2-3 年 34,408,347.72 4.55% 4,843,193.04 5,363,257.20 0.79% 329,903.33 3-4 年 5,340,470.47 0.71% 879,742.22 6,708,524.59 0.99% 5,440,581.27 4-5 年 6,708,524.59 0.89% 5,440,581.27 20,308.76 0.00% 16,247.01 5 年以上 30,119.25 0.00% 27,107.33 9,810.49 0.00% 8,829.44 合计 755,925,102.48 100% 35,039,130.74 679,184,098.90 100.00% 41,097,222.45 坏账准备的计提方法及比例参见附注四、7。（4）本期无实际核销的应收款项。（5）应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日单位名称欠款金额计提坏账金额欠款金额计提坏账金额济钢集团有限公司 74,516,696.53 3,725,834.83 84,127,623.17 4,296,329.66 合计 74,516,696.53 3,725,834.83 84,127,623.17 4,296,329.66 （6）期末余额中前五名欠款单位欠款合计 486,297,377.40元，占应收账款总额的 63.87%。单位名称与本公司关系金额账龄占应收账款金额比例奥地利 F.J.奥士纳公司销售客户 130,521,409.29 1 年以内 17.26% 济钢(马)钢板有限公司同受母公司控制 122,435,682.69 1-2 年 16.20% 东方联合资源（香港）有限公司销售客户 93,178,140.39 1 年以内 12.33% 济钢集团有限公司母公司 74,516,696.53 1 年以内 9.86% 中国石油物资公司销售客户 65,645,448.50 1 年以内、1-2 年 8.68% 合计 486,297,377.40 64.33% （7）期末余额中应收关联方款项合计 196,952,379.22 元，占应收账款总额的 26.05%，参见附注九、（三）1。（8）应收账款中外币余额 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日外币名称原币折算汇率折合人民币原币折算汇率折合人民币美元 78,362,392.00 6.7909 532,151,167.83 67,721,863.79 6.8282 462,418,430.33 欧元 320,837.73 8.2710 2,653,648.86 320,837.73 9.7971 3,143,279.32 合计 534,804,816.69 465,561,709.65 2. 其他应收款（1）其他应收款风险分类 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日项目账面金额坏账准备账面金额坏账准备金额比例金额比例金额比例金额比例单项金额重大的其他应收款 103,579,578.22 64.98% 511,080.99 12.04% 37,243,850.18 36.89% 0.00 0.00% 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 该组合的风险较大的其他应收款其他单项金额不重大的其他应收款 55,811,997.26 35.02% 3,732,333.86 87.96% 63,722,174.48 63.11% 2,776,170.34 100.00% 合计 159,391,575.48 100.00% 4,243,414.85 100.00% 100,966,024.66 100.00% 2,776,170.34 100.00% 其他应收款风险分类政策参见附注四、7。（2）期末单项金额重大，单独进行减值测试的其他应收单位名称账面余额坏账金额计提比例计提原因招商银行银关通 38,579,998.92 0.00 0.00% 个别认定未抵增值税 30,663,607.67 0.00 0.00% 个别认定连云港海关进口增值税保证金 24,114,351.76 0.00 0.00% 个别认定济铁经营集团有限公司 10,221,619.87 511,080.99 5.00% 按账龄合计 103,579,578.22 511,080.99 （3）其他应收款账龄分类 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日账龄金额比例坏账准备金额比例坏账准备 1 年以内 152,926,349.30 95.94% 2,320,115.16 97,106,271.95 96.18% 1,438,057.93 1-2 年 3,228,753.81 2.03% 322,875.38 2,188,231.29 2.17% 218,823.13 2-3 年 2,067,951.37 1.30% 620,385.41 626,300.00 0.62% 187890 3-4 年 626,300.00 0.39% 501,040.00 3,000.00 0.00% 2,400.00 4-5 年 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 5 年以上 542,221.00 0.34% 478,998.90 1,042,221.42 1.03% 928,999.28 合计 159,391,575.48 100.00% 4,243,414.85 100,966,024.66 100.00% 2,776,170.34 坏账准备的计提方法及比例参见附注四、7。（4）本期无实际核销的其他应收款。（5）应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项（6）期末余额中前五名欠款情况单位名称金额账龄占其他应收款总额的比例性质或内容招商银行银关通 38,579,998.92 1 年以内 24.16% 进口关税预付款未抵增值税 30,663,607.67 1 年以内 19.20% 未抵增值税连云港海关进口增值税保证金 24,114,351.76 1 年以内 15.10% 进口增值税预付款济铁经营集团有限公司 10,221,619.87 1 年以内 6.40% 预付铁路运费天津琦晟储运有限公司 6,899,360.00 1 年以内 4.32% 预付铁路运费合计 110,478,938.22 69.18% （7）期末余额中其他应收关联方款项合计 1,480,457.83 元，占其他应收款总额的 0.93%，参见附注九、（三）3。 3. 长期股权投资（1）长期股权投资项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日按成本法核算长期股权投资 80,478,866.70 80,478,866.70 按权益法核算长期股权投资 0.00 0.00 长期股权投资合计 80,478,866.70 80,478,866.70 减：长期股权投资减值准备 0.00 0.00 长期股权投资净值 80,478,866.70 80,478,866.70 （2）按成本法核算的长期股权投资持股本期本期现金被投资单位名称比例初始金额 2009 年 12 月 31 日增加本期减少 2010 年 6 月 30 日红利济钢集团国际贸易有限责任公司 80.00% 26,278,866.70 26,278,866.70 0.00 0.00 26,278,866.70 0.00 宁波大榭济钢经贸有限公司 55.00% 2,750,000.00 2,750,000.00 0.00 0.00 2,750,000.00 0.00 菏泽济钢经贸有限公司 55.00% 2,750,000.00 2,750,000.00 0.00 0.00 2,750,000.00 0.00 上海济钢经贸有限公司 51.00% 15,300,000.00 15,300,000.00 0.00 0.00 15,300,000.00 2,296,660.61 南京济钢经贸有限公司 100.00% 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 无锡济钢经贸有限公司 100.00% 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 西安济钢经贸有限公司 100.00% 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 天津济钢经贸有限公司 100.00% 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 杭州济钢实业有限公司 100.00% 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 菏泽聚隆能源有限公司 3.00% 8,400,000.00 8,400,000.00 0.00 0.00 8,400,000.00 0.00 合计 80,478,866.70 80,478,866.70 0.00 0.00 80,478,866.70 2,296,660.61 *公司对上述被投资单位的持股比例均与表决权比例相同。（3）长期股权投资减值准备本公司期末长期投资不存在减值迹象。 4. 营业收入、营业成本（1）营业收入、营业成本按主营业务、其他业务列示项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月主营业务收入 14,873,917,265.99 11,127,328,912.43 其他业务收入 977,860,048.72 684,019,596.69 合计 15,851,777,314.71 11,811,348,509.12 主营业务成本 14,034,822,166.51 11,605,712,902.68 其他业务成本 951,960,419.73 680,883,767.03 合计 14,986,782,586.24 12,286,596,669.71 （2）主营业务—按产品分类 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本板材 6,584,513,015.14 6,032,432,355.17 5,716,125,440.26 5,890,283,253.11 型材 2,017,733,423.88 1,968,078,431.60 1,665,539,573.87 1,612,323,248.12 钢坯 914,933,010.08 898,674,465.59 848,852,029.71 841,034,504.15 矿石 193,200,153.78 247,216,006.35 420,558,313.42 520,446,055.11 冷热轧 4,756,632,963.46 4,620,942,973.05 2,302,720,280.14 2,537,541,841.41 焦化产品 335,131,947.26 259,747,309.50 173,533,275.03 204,084,000.78 其他 977,860,048.72 951,960,419.73 634,019,596.69 680,883,767.03 经核实的温室气体减排量销 71,772,752.39 7,730,625.25 50,000,000.00 0 售收入合计 15,851,777,314.71 14,986,782,586.24 11,811,348,509.12 12,286,596,669.71 （3）本期公司前五名客户销售收入总额 2,820,322,996.36 元，占本期营业收入总额的17.68%。单位名称金额济钢集团有限公司 793,516,818.19 常熟市天铭物资有限公司 675,199,048.98 山东三利源经贸有限公司 503,261,971.09 山东腾鹏经贸有限公司 439,643,556.01 山东卓瑞实业有限公司 408,701,602.09 合计 2,820,322,996.36 5. 投资收益项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 2,296,660.61 2,762,141.90 其中：上海济钢经贸有限公司 2,296,660.61 2,762,141.90 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 6. 母公司现金流量表补充资料项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月 1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 214,569,375.87 -873,127,320.00 加：资产减值准备 7,193,497.53 -514,942,208.81 固定资产折旧 749,903,976.78 873,237,535.83 无形资产摊销 0 长期待摊费用摊销 0 处置固定资产、无形资产和 989,282.32 49,295,086.88 其他长期资产的损失（减：收益） 0 固定资产报废损失 0 公允价值变动损失 0 财务费用 84,440,200.66 83,100,259.49 投资损失（减：收益） -2,296,660.61 -2,762,141.90 递延所得税资产的减少（减增加） 104,934,073.47 129,779,937.67 递延所得税负债增加（减减少） -20,214,494.28 0.00 存货的减少（减：增加） -1,815,284,470.01 1,344,665,912.18 经营性应收项目的减少（减：增加） 235,741,849.51 -106,082,765.44 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,641,309,085.13 -2,524,344,809.49 其他 0 0 经营活动产生的现金流量净额 -2,081,332,453.89 -1,541,180,513.59 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本 0 0 一年内到期的可转换公司债 0 0 融资租入固定资产 0 0 3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 1,760,424,277.19 3,905,981,287.39 减：现金的期初余额 2,045,702,172.87 3,980,819,294.19 加：现金等价物的期末余额 0 0 减：现金等价物的期初余额 0 0 现金及现金等价物净增加额 -285,277,895.68 -74,838,006.80 十三、补充资料 1. 非经营性损益表按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号―非经常性损益（2008）》的要求，本公司非经常性损益如下：项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月一、非流动资产处置损益 -989,282.32 480.00 二、计入当期损益的政府补助 720,000.00 870,000.00 三、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 0 0 期净损益四、质保赔款 398,100.00 0.00 五、除上述各项之外的其他营业外收支净额 -887,067.24 -349,096.59 小计 -758,249.56 521,383.41 上述项目的所得税影响数 -189,562.39 -162,845.85 非经常性损益合计 -568,687.17 358,537.56 少数股东权益影响 264,434.63 320,346.97 归属于母公司股东最终影响数 -833,121.80 38,190.59 2. 净资产收益率及每股收益按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订），本公司加权平均净资产收益率及每股收益计算如下：（1） 2010 年 1-6 月金额每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益稀释每股收益归属于母公司股东的净利润 2.86% 0.0658 0.0658 归属于母公司股东、扣除非经常性 2.87% 0.0661 0.0661 损益后的净利润（2） 2009 年 1-6 月金额每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益稀释每股收益归属于母公司股东的净利润 -12.87% -0.2805 -0.2805 归属于母公司股东、扣除非经常性 -12.87% -0.2806 -0.2806 损益后的净利润十四、财务报告批准本财务报告于 2010 年8月 5 日由本公司董事会批准报出。八、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表; 2、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿； 3、审议通过本次报告的董事会决议。董事长：蔡漳平济南钢铁股份有限公司 2010年 8月5 日
附件：PDF公告全文

						济南钢铁股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二)公司全体董事出席董事会会议。 
    (三)公司半年度财务报告未经审计。 
    (四)公司负责人蔡漳平、主管会计工作负责人徐亮天及会计机构负责人（会计主管人员）潘刚声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
 公司负责人姓名                                    蔡漳平 
 主管会计工作负责人姓名                            徐亮天 
 会计机构负责人（会计主管人员）姓名                潘刚 
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
    否 
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
    否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
 公司的法定中文名称                                  济南钢铁股份有限公司 
 公司的法定中文名称缩写                              济南钢铁 
 公司的法定英文名称                                  JINAN IRON AND STEEL COMPANY LTD. 
 公司法定代表人                                      蔡漳平 
    (二) 联系人和联系方式 
    董事会秘书                        证券事务代表 
 姓名                              迟才功                             陈剑、王全才 
 联系地址                          山东省济南市工业北路 21 号         山东省济南市工业北路 21 号 
 电话                               053188865480                      053188866684 
 传真                              053188865265                       053188868284 
 电子信箱                           jggf@jigang.com.cn                jggf@jigang.com.cn 
    (三) 基本情况简介 
 注册地址                                            山东省济南市工业北路 21 号 
 注册地址的邮政编码                                  250101 
 办公地址                                            山东省济南市工业北路 21 号 
 办公地址的邮政编码                                  250101 
 公司国际互联网网址                                  www.jigang.com.cn 
 电子信箱                                            jggf@jigang.com.cn 
    (四) 信息披露及备置地点 
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、 
    公司选定的信息披露报纸名称 
    《证券时报》 
 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址            www.sse.com.cn 
 公司半年度报告备置地点                              公司证券部 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
      股票种类         股票上市交易所          股票简称            股票代码         变更前股票简称 
 A 股                 上海证券交易所      济南钢铁             600022 
    (六) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
    本报告期末比上年度 
                                   本报告期末              上年度期末 
                                                                                    期末增减(%) 
 总资产                         31,013,070,370.86        28,991,490,723.00                       6.97 
 所有者权益（或股东权益）        7,295,285,078.28         7,088,629,101.02                       2.92 
    归属于上市公司股东的每 
    2.3379                  2.2716                      2.92 
    股净资产（元／股） 
    本报告期比上年同期 
                               报告期（1－6 月）             上年同期 
                                                                                      增减(%) 
 营业利润                           287,984,265.71         -858,485,740.97                    不适用 
 利润总额                           287,226,016.15         -857,964,357.56                    不适用 
 归属于上市公司股东的净 
                                    205,351,404.47         -875,421,326.80                    不适用 
 利润 
 归属于上市公司股东的扣 
                                    206,184,526.27         -875,459,517.39                    不适用 
 除非经常性损益的净利润 
 基本每股收益(元)                            0.0658                 -0.2805                   不适用 
 扣除非经常性损益后的基 
                                             0.0661                 -0.2806                   不适用 
 本每股收益(元) 
 稀释每股收益(元)                            0.0658                 -0.2805                   不适用 
    加权平均净资产收益率 
    2.86                  -12.87                   不适用 
    (%) 
    经营活动产生的现金流量 
                                -2,091,030,651.75       -1,560,569,542.60                       33.99 
 净额 
 每股经营活动产生的现金 
                                            -0.6701                 -0.5001                     33.99 
    流量净额（元） 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
                  非经常性损益项目                                          金额 
 非流动资产处置损益                                                                     -989,282.32 
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 
                                                                                          720,000.00 
 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 
                                                                                                    0 
 当期净损益 
 质保赔款                                                                                 398,100.00 
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                    -887,067.24 
 所得税影响额                                                                             189,562.39 
 少数股东权益影响额（税后）                                                             -264,434.63 
                         合计                                                           -833,121.80 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
报告期末股东总数                                                                                           244,954户 
                                                 前十名股东持股情况 
                                                               持股                              持有有限   质押或冻 
                                                                                      报告期内 
                    股东名称                       股东性质    比例      持股总数                售条件股   结的股份 
                                                                                        增减 
                                                                (%)                               份数量      数量 
济钢集团有限公司                                   国有法人   68.69   2,143,421,174      0          0          无 
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红         其他      0.27     8,315,252     8,315,252      0        未知 
莱芜钢铁集团有限公司                               国有法人    0.25     7,699,642        0          0         未知 
招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证 
                                                     其他      0.19     6,015,777     461,600       0         未知 
券投资基金 
徐虎林                                               其他      0.16     4,860,000    4,860,000      0         未知 
山东黄金集团有限公司                               国有法人    0.15     4,619,785         0          0        未知 
山东省耐火原材料公司                               国有法人    0.15     4,619,785         0          0        未知 
山东金岭铁矿                                       国有法人    0.15     4,619,785         0          0        未知 
中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品     其他      0.12     3,719,099     3,719,099      0        未知 
中国工商银行股份有限公司－易方达上证中盘交易型开 
                                                     其他      0.10     3,202,023    3,202,023      0         未知 
放式指数证券投资基金 
                                            前十名无限售条件股东持股情况 
                                                                        持有无限售条 
                               股东名称                                                        股份种类及数量 
                                                                        件股份的数量 
济钢集团有限公司                                                        2,143,421,174 人民币普通股   2,143,421,174 
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红                                8,315,252 人民币普通股   8,315,252 
莱芜钢铁集团有限公司                                                        7,699,642 人民币普通股   7,699,642 
招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金                  6,015,777 人民币普通股   6,015,777 
徐虎林                                                                      4,860,000 人民币普通股   4,860,000 
山东金岭铁矿                                                                4,619,785 人民币普通股   4,619,785 
山东黄金集团有限公司                                                        4,619,785 人民币普通股   4,619,785 
山东省耐火原材料公司                                                        4,619,785 人民币普通股   4,619,785 
中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品                            3,719,099 人民币普通股   3,719,099 
中国工商银行股份有限公司－易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金        3,202,023 人民币普通股   3,202,023 
                                                                       公司未知前十名股东之间存在关联关系或《上市公 
上述股东关联关系或一致行动的说明                                       司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 
    动人。 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    1、报告期内，公司董事陈向阳先生因工作变动辞去公司董事、董事长及董事会专业委员会相关职务，经 2010年 4 月8 日召开的公司第三届董事会第十二次会议审议同意，同时，会议推选蔡漳平先生出任公司第三届董事会董事候选人，并在 2010 年4 月29 日召开的 2010 年第一次临时股东大会上审议通过。公司于 2010 年 4月 29 日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过选举蔡漳平先生为公司董事长，补选蔡漳平先生为第三届董事会专门委员会成员。 
    2、公司于 2010 年 月7日 5 日召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于万宪刚先生辞去济南钢铁股份有限公司财务负责人职务的议案》，审议通过了《关于聘任徐亮天先生为济南钢铁股份有限公司财务负责人的议案》。公司聘任徐亮天先生为公司财务负责人。 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    报告期内，一方面，随着国家应对国际金融危机的一揽子计划以及国家钢铁产业调整和振兴规划、装备制造业振兴规划等产业振兴规划的颁布实施，钢铁行业总体呈现出需求增长，出口回升，效益好转的态势。与去年同期相比，今年的宏观环境和钢铁行业的总体运行情况较好。另一方面，钢铁行业总体上面临着上游铁矿石、煤炭等大宗原燃料市场供求关系偏紧，而下游钢材市场供求关系偏松的不对称市场形势。特别是 5 月下旬开始，国际国内金融、期货等市场宽幅、剧烈震荡，同时受到国家房地产等宏观政策调控影响，市场出现恐慌，致使国内钢材价格出现持续下跌走势。这种成本高企、价格下跌的态势，使整个钢铁行业都承受着巨大经营压力。 
    面对严峻复杂形势，公司上下在董事会的领导下始终坚定信心，迎难而上，集中精力狠抓当期生产经营，紧紧围绕年度经营目标开展工作，以"降本增效、质量攻坚"作为一切工作的根本出发点，加快工作进度，加大工作力度，创新工作思路和措施，大力降低成本，优化品种，开拓市场，努力保持生产经营稳定运行。主要做了以下方面工作： 
    1、深入推进降本增效工作，努力增加效益 
    坚持把降本增效作为第一位的工作，进一步加强降本增效工作的组织领导，大力强化降本增效关键环节的力量。千方百计降低采购和销售费用，增加收益。高度重视生产过程降成本，进一步从技术、管理、操作等环节总结经验，深入探索，增强应变能力，在确保生产稳定顺行的基础上，不断深入优化原料结构，优化改进操作制度，动态调整炉料结构，使成本在行业内的排名，明显前移。 
    2、深化产品结构调整 
    牢固坚持以市场为导向的原则，健全完善销产研一体化推进工作机制，将提升产品质量，加强重点质量攻关、加快新产品开发和品种结构优化作为适应市场重中之重的工作来抓。针对国内外客户的需求，成功开发了海工专用钢板，厚规格 70kg级调质高强钢实现了按单生产，耐磨钢成功推向市场，油罐钢成功供货原油储罐建设，机车车辆专用钢通过了铁道部认证，JH80Q、K55、N80 等高强度石油套管钢、低碳贝氏体钢、J700 高强度汽车结构钢等品种钢开发成功并陆续批量生产，DDQ 冷轧板形成了批量生产能力。 
    3、努力开拓国内外市场，扩展生存发展的空间 
    加大营销工作创新，通过市场开拓、销售组织优化，实现战略销售直供直销和促进新产品高附加值消费为重点的销售工作升级。围绕实现高效开发、高效生产、高效销售满足市场需要的目标，整体强化产品质量、品种、交货期和效益等各方面的绩效，加快由生产导向型向市场用户导向型转变；坚持以销售为龙头，将销、产、研各个环节有机结合起来，强力推进由大规模生产向大规模定制转变，向按订单、小批量、多品种、满足顾客个性化需求转变。坚持实施出口带动战略，密切关注国际市场的动向，明确拓展方向和策略。 
    4、积极开展节能减排 
    坚持把开展节能减排工作作为可持续发展的战略举措紧抓不放，大力优化能源资源结构，提高综合利用水平。加强副产煤气高效回收利用，科学调整优化焦炉、高炉、转炉煤气结构，提高余热余能发电量。高度重视节水工作，坚持以结构调整为突破口，开展"节水保泉"和水源置换工作，实现综合效益最大化。 
    5、克服困难，积极推进重点工程建设 
    面对严峻形势，坚定加快发展的信心和决心。固定资产投资以做好"十一五"重点工程的收尾工作为重点，促使竣工工程尽快达产达效，确保在建工程按期竣工，发挥效益；同时，深入开展技术改造，继续围绕品种质量优化和发展循环经济两条主线，继续实施安全隐患治理、降本增效项目，为实现优化工艺、产品结构，提升装备水平，淘汰落后，降低生产成本，建设都市钢厂的目标创造条件。 
    6、开展"质量攻坚战"活动，减少效益损失 
    报告期内，公司开展了"质量攻坚战"活动，整合专业技术力量，成立重点质量攻关团队。确定了四大目标，努力提高产品质量，提高效率和效益。通过一系列措施大力开展重点质量攻关，产品质量明显提高，质量损失显著下降。 
    报告期内，公司生产铁 368.25 万吨，钢 398.23 万吨，钢材 376.75 万吨，分别同比增长 8.91%、12.00%、17.88%。实现主营业务收入 159.55 亿元，实现归属母公司所有者权益的净利润 2.05 亿元，全面摊薄后每股收益 0.0658 元，全面摊薄净资产收益率 2.81%。公司资产总额 310.13 亿元，负债合计 236.76 亿元，股东权益 73.37 亿元，资产负债率 76.34%。 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位:元 币种:人民币 
                                                        营业收  营业成 
                                                营业利  入比上  本比上 
分行业或分           营业收入          营业成本   润率  年同期  年同期 
产品                                               (%) 增减(%) 增减(%) 
分行业 
钢铁行业    15,955,335,954.66 15,071,777,783.62   5.54   32.09   20.18 
分产品 
板材         6,668,065,011.75  6,050,255,636.59   9.27   13.46    0.14 
型材         2,032,271,227.70  1,999,697,165.40   1.60   18.21   20.28 
钢坯           914,933,010.08    898,674,465.59   1.78    7.78    6.76 
矿石           193,200,153.78    247,216,006.35 -27.96  -54.06  -52.54 
冷热轧       4,762,007,972.98  4,572,170,178.18   3.99  102.10   76.62 
焦化产品       335,131,947.26    344,001,286.53  -2.65   93.12   68.41 
其他           977,953,878.72    952,032,419.73   2.65   54.25   39.82 
经核实的温 
室气体减排      71,772,752.39      7,730,625.25  89.23   43.55 
量销售收入 
合计        15,955,335,954.66 15,071,777,783.62   5.54   32.09   20.18 
================续上表========================= 
            营业利润率比上年同 
分行业或分           期增减(%) 
产品 
分行业 
钢铁行业    增加 9.36 个百分点 
分产品 
板材        增加 12.08个百分点 
型材        减少 1.69 个百分点 
钢坯        增加 0.95 个百分点 
矿石        减少 4.10 个百分点 
冷热轧      增加 13.85个百分点 
焦化产品    增加 15.06个百分点 
其他        增加 10.04个百分点 
经核实的温 
室气体减排 
量销售收入 
合计        增加 9.36 个百分点 
    2、主营业务分地区情况 
    单位:万元 币种:人民币 
地区     营业收入 营业收入比上年增减(%) 
华东 1,331,784.68                 28.98 
华北    71,251.20                -26.76 
东北    16,790.64                 -3.17 
西北    15,694.22                139.04 
华中    16,249.51                 86.05 
华南    13,720.05              2,446.55 
西南         0.00               -100.00 
国外   130,043.30                190.08 
合计 1,595,533.60 
    3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 
    单位:元 币种:人民币 
项目                2010年 1-6月      2009年 1-6月 增减比例 
营业收入       15,955,335,954.66 12,079,324,487.40   32.09% 
营业税金及附加        881,542.89     45,743,835.87  -98.07% 
销售费用          135,785,761.87     76,185,214.78   78.23% 
财务费用          259,107,264.49     82,688,924.84  213.35% 
资产减值损失        7,179,731.53     -2,314,539.86   不适用 
    报告期，营业收入比上年同期增加 32.09％，主要原因是本期钢材销售市场较去年同期好转，钢材销量及售价均增加所致。 
    报告期，营业税金及附加较上年同期减少 98.07％，主要原因是公司本期公司应交增值税大幅度降低相应的城建税等流转税也减少。 
    报告期，销售费用较上年同期增加 78.23％，主要原因是本期出口钢材增加，出口钢材运杂费港口费增加所致。 
    报告期，财务费用较上年同期增加 213.35％，主要原因是公司借款增加导致支付的利息增加。 
    报告期，资产减值损失增加 949 万元，主要是本期计提了部分存货跌价准备。 
    4、公司在经营中出现的问题与困难 
    报告期内，公司面临诸多困难和挑战，一是钢铁产品及原燃材料价格攀升，形成巨大成本压力。 
    二是公司部分经济技术指标与同行业先进企业比仍然存在差距，需进一步改善。三是国外贸易保护主义抬头，贸易摩擦加剧，钢铁产品出口难度将增加，影响公司的国际竞争力，造成国际市场占有率的降低。 
    5、下半年经营形势分析 
    下半年，公司仍将面临十分复杂和严峻的形势，需要客观辩证地分析形势，科学把握，正确应对。 
    一方面，仍然有诸多不利影响。一是国际经济复苏的迹象虽然明显，但金融危机影响的深度和广度难以预料；二是钢铁生产高增长、供大于求的矛盾尖锐。三是钢铁成本上升和国内市场钢价下跌的双重挤压，将严重影响钢铁企业的经济效益，给企业带来亏损的严重威胁。四是出口形势非常严峻，国际市场竞争更加激烈，此外，贸易保护主义不断加剧，加之7 月15 日国家调整出口退税政策，钢铁产品出口将面临更大的困难。 
    另一方面，有利条件也正逐步显现。一是我国经济发展的大趋势没有改变，仍将推动经济长期平稳较快发展，为企业发展继续提供较好的大环境；二是随着公司钢铁主业资产重组的不断深入，规模优势和协同效应进一步发挥，对于优化资源、降低生产经营成本、提高生产经营效率、增强市场竞争力将发挥重要的促进作用；三是"十一五"重点项目全线投产，进一步夯实了打造"国内一流、国际先进的板材精品基地"的基础，有利于提升产品档次、深化结构调整、更好地适应市场、开拓市场。 
    6、下半年的重点工作 
    下半年尽管形势依然十分严峻，但挑战中孕育着机遇，公司将在董事会的领导下，增强紧迫感、危机感、使命感，坚定信心，深入推进降本增效，精心培育质量品种优势，着力抓好"十一五"重点项目达产达效，深化管理创新、技术创新，全面提升适应市场、开拓市场的能力，坚定不移地推动济钢在克服困难中实现新的发展。 
    （1）打胜成本翻身仗，塑造成本竞争力 
    面对严峻形势，公司决定，下半年将以练就过硬内功为保证，打一场全面、全过程、全方位的成本翻身仗。通过这场翻身仗，塑造济钢成本竞争力，显著提升盈利能力。 
    （2）把质量改进推向一个水平更高、更加持久规范的新阶段。 
    坚持不懈地继续推进质量改进工作深入发展，在保证质量指标不断前进的前提下，全面巩固成绩，固化经验和行之有效的措施，在深化、细化认识中，持续改进，落实"以质量为中心的生产组织模式"要求，全面落实“用最高的质量，最低的成本，为客户创造价值”的新版质量方针，把质量改进导入一个水平更高、更加持久、规范的新阶段。 
    （3）突出抓好重点项目的调试和投产达效，尽快形成新的竞争优势 
    精心调试、精心管理、精心指挥、精心操作、精心维护。围绕实现"投产之日就是达产达效之时、就是高附加值的产品生产之时"的目标，一刻也不放松地加紧工作。根据新、老产线不同的特点，确定不同的工作思路和重点。坚持系统均衡稳定的原则，加强生产组织，实现新老系统协调顺畅、运行平稳。加强物流调控，确保各类物料进出周转高效有序。科学优化能源动力配置，实现能源资源利用效率最大化。 
    （4）深化结构调整，创新营销策略和机制，提高适应市场能力 
    坚持以市场为导向、以效益为中心的原则，着力加强高端高效高质产品开发。以高附加值产品为主，有计划地开展高端产品。密切关注市场变化，把握市场走势，最大限度地实现系统效益。围绕快速适应市场，加强信息系统建设，优化市场需求与交付保障能力，探索客户需求转化成有效订单的模式。进一步加大战略合作关系推进力度，探索资源锁定的营销模式，进一步提高直供比例。大力加强国际市场的研究，把握国际市场发展趋势，针对国家出口退税政策的变化，积极研究应对策略。加快出口转型，在巩固传统市场的基础上，不断开发新兴市场和富有潜力的客户，努力拓展国际市场空间。 
    （5）深入发展循环经济，抢占低碳经济制高点 
    在循环经济十一·五国家示范企业的良好基础上，继续深入推进循环经济。主要是围绕建设“现代都市型钢厂”的模式，把循环经济的文章做到社会上去，为促进济南城市经济与社会发展做贡献。 
    与此同时，公司正在着力构建开放的、以我为主的、具有跨越式研究开发和创新能力的创新体系，抢占低碳经济制高点。 
    (三) 公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
    2、非募集资金项目情况 
    单位:元 币种:人民币 
项目名称                                                项目金额 项目进度 
三炼钢 4 号连铸机工程                               2,087,551.71     在建 
焦化厂 100吨干法熄焦                                2,368,157.52     在建 
炼铁 4#大高炉                                     434,702,828.14     在建 
链蓖机－回转窑及综合原料场工程                     75,082,341.55     在建 
焦化厂备煤系统技术改造                             11,121,445.69     在建 
“十一五”规划重点项目公辅设施                     58,799,957.67     在建 
标准件厂搬迁工程                                       14,102.56     在建 
三炼钢脱硅除尘设施完善                                483,187.87     在建 
“十一五”规划重点项目新征地地界围墙及大门工程      2,985,209.17     在建 
4#120 吨转炉                                      299,753,623.14     在建 
新厚板生产线工程                                  777,211,965.96     在建 
中厚板厂粗轧机改造                                 37,655,463.03     在建 
“热连轧厂 3 号蓄热式加热炉项目                       376,507.22     在建 
济钢生产综合污水处理及回用工程立项                 16,176,777.56     在建 
二降压变电站电缆隧道及 6KV 电缆改造工程             5,170,063.47     在建 
中板厂轧后控冷改造                                  2,896,043.11     在建 
热轧厂 3＃卷曲机项目                               50,430,098.04     在建 
燃气发电系统高压煤气管道改造                        5,580,000.00     在建 
七降压过渡供电工程                                  1,546,432.84     在建 
焦化厂辅助系统大修                                 14,322,974.37     在建 
“十一五”配套信息化新炼钢--厚板生产线 MES系统      6,073,564.95     在建 
“十一五”规划重点项目新厚板厂区排洪沟              1,837,510.59     在建 
燃气发电二期高炉煤气锅炉                           16,249,178.98     在建 
张马屯矿井水资源优化利用                           10,596,322.75     在建 
其他                                               57,096,030.66     在建 
合计                                            1,890,617,338.55        / 
================续上表========================= 
项目名称                                        项目收益情况 
三炼钢 4 号连铸机工程 
焦化厂 100吨干法熄焦 
炼铁 4#大高炉 
链蓖机－回转窑及综合原料场工程 
焦化厂备煤系统技术改造 
“十一五”规划重点项目公辅设施 
标准件厂搬迁工程 
三炼钢脱硅除尘设施完善 
“十一五”规划重点项目新征地地界围墙及大门工程 
4#120 吨转炉 
新厚板生产线工程 
中厚板厂粗轧机改造 
“热连轧厂 3 号蓄热式加热炉项目 
济钢生产综合污水处理及回用工程立项 
二降压变电站电缆隧道及 6KV 电缆改造工程 
中板厂轧后控冷改造 
热轧厂 3＃卷曲机项目 
燃气发电系统高压煤气管道改造 
七降压过渡供电工程 
焦化厂辅助系统大修 
“十一五”配套信息化新炼钢--厚板生产线 MES系统 
“十一五”规划重点项目新厚板厂区排洪沟 
燃气发电二期高炉煤气锅炉 
张马屯矿井水资源优化利用 
其他 
合计                                                       / 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上交所有关公司治理规范性文件的要求，进一步制订和完善了公司的各项治理制度。公司治理情况符合《上市公司治理准则》等文件的要求。 
    1、加强制度建设。报告期内，为进一步完善公司的各项规章制度，有效推动公司规范运作，制定了《内幕信息知情人登记和备案制度》，按照要求加强了公司内幕信息管理；上述制度的及时建立和完善，有利于提高公司治理水平，切实保护全体股东特别是中小投资者的合法权益。 
    2、重视投资者关系管理。报告期内，公司严格按照《上市规则》要求和公司各项制度的规定，高度重视投资者关系管理工作。重点做好以下几方面工作：公司安排专人负责投资者咨询电话、传真、电子邮箱和网站，并保持上述渠道畅通，认真接待，严格信息披露工作，确保公司信息披露的真实、准确、完整和及时。公司妥善安排投资者和中介机构来访，并通过座谈、参观厂区等方式与投资者进行有效沟通；公司注重收集投资者、主要新闻媒体及互联网上有关公司的各类信息，并安排相关人员定期查阅，及时将有关情况报告董秘和董事等高管人员。 
    3、提高规范运作意识。为进一步提高公司管理层的规范运作意识，公司不仅安排相关人员积极参加外部培训，还通过不定期以邮件形式向公司管理层人员发送最新法律法规、业务注意事项提醒，及时向公司管理层传送有效的法律信息和注意事项，及时避免违规行为的发生，提高了公司的运作水平。 
    同时，公司各专业委员会有效发挥职能，对公司各项工作进行了有效决策和监督，内部控制体系水平得到了进一步提高。 
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 
    2010 年 4 月 8 日，公司召开 2009 年度股东大会审议通过了 2009 年度利润分配方案和资本公积转增股本方案：2009年度不再进行利润分配，不实施资本公积转增股本。 
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 
    现金分红政策： 
    公司最近三年现金分红累积分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。 
    公司董事会未作出现金利润分配预案时，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见；公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利(或股份)的派发事项；如股东存在违规占用公司资金情形的，公司在利润分配时，应当先从该股东应分配的现金红利中扣减其占用的资金。 
    根据公司于 2010 年 4 月 8 日召开的 2009 年年度股东大会决议， 公司 2009 年度利润分配方案为：2009年度，公司全年虽实现微利，但资产负债率仍然较高。考虑到生产经营亟需资金的实际情况，公司董事会研究决定，2009 年度不再进行利润分配。 
    (四) 重大诉讼仲裁事项 
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (五) 破产重整相关事项 
    本报告期公司无破产重整相关事项。 
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 
    (七) 资产交易事项 
    1、吸收合并情况 
    2009年 11月 9 日，公司发布了《济南钢铁重大事项暨停牌公告》,公司股票（济南钢铁 600022）开始停牌；2010 年 2 月 22 日，公司三届九次董事会审议通过了《济南钢铁换股吸收合并、发行股份购买资产暨关联交易预案》及相关议案，2 月 24 日公司股票恢复交易。报告期内，本公司和相关各方正在积极推进本次重大资产重组工作，本次重大资产重组相关的资产评估及审计核准、盈利预测等工作正在进行。 
    公司重大资产重组相关公告均刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站上（www.sse.com.cn）。 
    (八) 报告期内公司重大关联交易事项 
    1、与日常经营相关的关联交易 
    单位:万元 币种:人民币 
                                                              关                  占同 
                                                                                                           交易价格 
                                                              联                  类交                市 
                               关联                 关联交                                                 与市场参 
                      关联             关联交易               交   关联交易金     易金    关联交易    场 
    关联交易方                 交易                 易定价                                                 考价格差 
                      关系                内容                易        额        额的     结算方式   价 
                               类型                  原则                                                  异较大的 
                                                              价                  比例                格 
                                                                                                             原因 
                                                              格                   (%) 
济钢集团有限公司              购买    矿石等原                                            现金及承 
                    母公司                          市场价          442,987.01    29.39 
及下属企业                    商品    材料                                                兑汇票 
济钢集团有限公司              购买                                                        现金及承 
                    母公司             维修备件     市场价           40,824.73     2.71 
及下属企业                    商品                                                        兑汇票 
济钢集团有限公司              购买    运杂费及                                            现金及承 
                    母公司                          市场价           36,268.98     2.41 
及下属企业                    商品    其他                                                兑汇票 
济钢集团有限公司              销售                                                        现金及承 
                    母公司            钢铁产品     市场价           138,020.28     8.65 
及下属企业                    商品                                                        兑汇票 
济钢集团有限公司              销售    矿石等原                                            现金及承 
                    母公司                          市场价           19,320.01     1.21 
及下属企业                    商品    材料                                                兑汇票 
济钢集团有限公司              销售                  成本加                                现金及承 
                    母公司            燃料、动力                     45,266.42     2.84 
及下属企业                    商品                  成价                                  兑汇票 
济钢集团有限公司              销售     备件、维修                                         现金及承 
                    母公司                          市场价           15,102.99     0.95 
及下属企业                    商品    及其他                                              兑汇票 
    本公司与济钢集团有限公司及下属子公司的关联交易包括销售货物及提供劳务、采购货物及接受劳务的交易，并在以后的生产经营过程中将持续存在。为避免不必要的重复建设和人财物的浪费，本公司在辅助生产系统和配套设施方面，包括设备检修服务、后勤服务、运输服务、水、电、汽的供应等方面，与济钢集团有限公司及下属子公司互补。这些关联交易，即可以充分利用专业优势，又可以优化资源配置，充分体现了专业协作，优势互补的合作原则，所以双方存在着必要的关联交易。 
    (九) 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本报告期公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本报告期公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    单位:元 币种:人民币 
    租 
                                              租                                                 租 
                                                                                                     赁 
                                              赁                                                 赁       是 
                                                                                                     收 
                                              资                                                 收       否 
                                                                                                     益 
                                              产                                                 益       关   关联关 
 出租方名称    承租方名称     租赁资产情况         租赁起始日    租赁终止日       租赁收益           对 
                                              涉                                                 确       联      系 
                                                                                                     公 
                                              及                                                 定       交 
                                                                                                     司 
                                              金                                                 依       易 
                                                                                                     影 
                                              额                                                据 
                                                                                                     响 
济钢集团有     济南钢铁股    公共设施及生          2009年1 月    2011年 12 
                                                                                81,298,200.00             是   母公司 
限公司         份有限公司   活小区服务             1 日          月31日 
                             警卫消防、法律 
济钢集团有     济南钢铁股                          2009年1 月    2011年 12 
                             服务、电视新闻                                     15,857,200.00             是   母公司 
限公司         份有限公司                          1 日          月31日 
                             等费用 
济钢集团有     济南钢铁股                          2009年1 月    2011年 12 
                             环卫绿化费                                          6,964,300.00             是   母公司 
限公司         份有限公司                          1 日          月31日 
济钢集团有     济南钢铁股                          2009年1 月    2028年 12 
                             土地租赁费                                         56,800,000.00             是   母公司 
限公司         份有限公司                          1 日          月31日 
    2、担保情况 
    本报告期公司无担保事项。 
    3、委托理财情况 
    本报告期公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    本报告期公司无其他重大合同。 
    (十) 承诺事项履行情况 
    1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 
    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 
    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 
    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 
          是否改聘会计师事务所：                             否 
                                                                                  现聘任 
          境内会计师事务所名称                               信永中和会计师事务所有限责任公司 
    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十三) 其他重大事项的说明 
    本报告期公司无其他重大事项。 
    (十四) 信息披露索引 
    刊载的互联网网站及 
            事项                  刊载的报刊名称及版面             刊载日期 
                                                                                         检索路径 
                                中国证券报、上海证券报、 
济南钢铁重大事项进展公告                                       2010年 1月4 日      www.sse.com.cn 
                               证券时报、证券日报 
                                中国证券报、上海证券报、 
济南钢铁重大事项进展公告                                       2010年1月11日  www.sse.com.cn 
                               证券时报、证券日报 
                                中国证券报、上海证券报、 
济南钢铁重大事项进展公告                                       2010年1月18日  www.sse.com.cn 
                               证券时报、证券日报 
                                中国证券报、上海证券报、 
济南钢铁重大事项进展公告                                       2010年1月25日  www.sse.com.cn 
                               证券时报、证券日报 
                                中国证券报、上海证券报、 
济南钢铁 2009 年度业绩预告                                     2010年1月30日  www.sse.com.cn 
                               证券时报、证券日报 
                                中国证券报、上海证券报、 
济南钢铁重大事项进展公告                                       2010年 2月1 日      www.sse.com.cn 
                               证券时报、证券日报 
                                中国证券报、上海证券报、 
济南钢铁重大事项进展公告                                       2010年 2月8 日      www.sse.com.cn 
                               证券时报、证券日报 
济南钢铁第三届董事会第九        中国证券报、上海证券报、 
                                                               2010年2月24日  www.sse.com.cn 
次会议决议公告                 证券时报、证券日报 
济南钢铁第三届监事会第五        中国证券报、上海证券报、 
                                                               2010年2月24日  www.sse.com.cn 
次会议决议公告                 证券时报、证券日报 
济南钢铁换股吸收合并、发行 
                                中国证券报、上海证券报、 
股份购买资产暨关联交易预                                       2010年2月24日  www.sse.com.cn 
                               证券时报、证券日报 
案 
                                中国证券报、上海证券报、 
济南钢铁复牌公告                                               2010年2月24日  www.sse.com.cn 
                               证券时报、证券日报 
                                中国证券报、上海证券报、 
济南钢铁年报                                                   2010年3月13日  www.sse.com.cn 
                               证券时报、证券日报 
                                中国证券报、上海证券报、 
济南钢铁年报摘要                                               2010年3月13日  www.sse.com.cn 
                               证券时报、证券日报 
济南钢铁第三届董事会第十 
                                中国证券报、上海证券报、 
次会议决议公告暨关于召开                                       2010年3月13日  www.sse.com.cn 
                               证券时报、证券日报 
2009 年度股东大会的通知 
                                中国证券报、上海证券报、 
济南钢铁年报摘要                                               2010年3月13日  www.sse.com.cn 
                               证券时报、证券日报 
济南钢铁重大资产重组进展        中国证券报、上海证券报、 
                                                               2010年3月26日  www.sse.com.cn 
公告                           证券时报、证券日报 
                                中国证券报、上海证券报、 
济南钢铁更正公告                                               2010年3月26日  www.sse.com.cn 
                               证券时报、证券日报 
济南钢铁内幕信息知情人登        中国证券报、上海证券报、 
                                                               2010年3月26日  www.sse.com.cn 
记和备案制度                   证券时报、证券日报 
济南钢铁 2009 年度股东大会      中国证券报、上海证券报、 
                                                               2010年3月26日  www.sse.com.cn 
会议资料                       证券时报、证券日报 
济南钢铁第三届董事会第十        中国证券报、上海证券报、 
                                                               2010年3月26日  www.sse.com.cn 
一次会议决议公告               证券时报、证券日报 
济南钢铁第三届董事会第十 
二次会议决议公告暨关于召        中国证券报、上海证券报、 
                                                               2010年 4月9 日      www.sse.com.cn 
开 2010 年度第一次临时股东     证券时报、证券日报 
大会的通知 
济南钢铁 2009 年度股东大会      中国证券报、上海证券报、 
                                                               2010年 4月9 日      www.sse.com.cn 
决议公告                       证券时报、证券日报 
济南钢铁 2009 年度股东大会     中国证券报、上海证券报、        2010年 4月9 日      www.sse.com.cn 
    刊载的互联网网站及 
            事项                  刊载的报刊名称及版面             刊载日期 
                                                                                         检索路径 
的法律意见书                    证券时报、证券日报 
                                中国证券报、上海证券报、 
济南钢铁年报更正公告                                           2010年4月24日  www.sse.com.cn 
                               证券时报、证券日报 
济南钢铁重大资产重组进展        中国证券报、上海证券报、 
                                                               2010年4月24日  www.sse.com.cn 
公告                           证券时报、证券日报 
                                中国证券报、上海证券报、 
济南钢铁第一季度季报                                           2010年4月24日  www.sse.com.cn 
                               证券时报、证券日报 
济南钢铁 2010 年第一次临时      中国证券报、上海证券报、 
                                                               2010年4月24日  www.sse.com.cn 
股东大会会议资料               证券时报、证券日报 
济南钢铁第三届董事会第十        中国证券报、上海证券报、 
                                                               2010年4月30日  www.sse.com.cn 
四次会议决议公告               证券时报、证券日报 
济南钢铁 2010 年度第一次临      中国证券报、上海证券报、 
                                                               2010年4月30日  www.sse.com.cn 
时股东大会决议公告             证券时报、证券日报 
济南钢铁 2010 年度第一次临      中国证券报、上海证券报、 
                                                               2010年4月30日  www.sse.com.cn 
时股东大会的法律意见书         证券时报、证券日报 
                                中国证券报、上海证券报、 
济南钢铁关联交易公告                                           2010年4月30日  www.sse.com.cn 
                               证券时报、证券日报 
济南钢铁重大资产重组进展        中国证券报、上海证券报、 
                                                               2010年5月24日  www.sse.com.cn 
公告                           证券时报、证券日报 
济南钢铁重大资产重组进展        中国证券报、上海证券报、 
                                                               2010年6月24日  www.sse.com.cn 
公告                           证券时报、证券日报 
    七、财务会计报告（未经审计） 
    (一) 财务报表 
    合并资产负债表 
    2010年 6月30 日 
    编制单位:济南钢铁股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
                项目                     附注            期末余额                   年初余额 
 流动资产： 
      货币资金                         八、1           1,915,975,085.92           2,573,717,196.85 
      结算备付金 
      拆出资金 
      交易性金融资产                                                  0.00                      0.00 
      应收票据                         八、2              369,911,929.77            564,197,386.21 
      应收账款                         八、3              720,953,051.71            638,255,227.92 
      预付款项                         八、4              644,790,735.23            583,193,678.63 
      应收保费 
      应收分保账款 
      应收分保合同准备金 
      应收利息                                                        0.00                      0.00 
      应收股利                                                        0.00                      0.00 
      其他应收款                       八、5              155,271,467.83             75,941,149.91 
      买入返售金融资产 
      存货                             八、6           7,117,341,315.75           5,113,791,629.03 
      一年内到期的非流动资产                                          0.00                      0.00 
      其他流动资产                                                    0.00                      0.00 
        流动资产合计                                  10,924,243,586.21           9,549,096,268.55 
 非流动资产： 
      发放委托贷款及垫款 
      可供出售金融资产                                                0.00                      0.00 
      持有至到期投资                                                  0.00                      0.00 
      长期应收款                                                      0.00                      0.00 
      长期股权投资                     八、7                8,600,000.00              8,600,000.00 
      投资性房地产                                                    0.00                      0.00 
      固定资产                         八、8          13,188,540,216.92          13,880,540,302.84 
      在建工程                         八、9           6,267,455,593.32           4,264,835,691.75 
      工程物资                         八、10             485,536,387.74          1,046,554,301.04 
      固定资产清理                                                    0.00                      0.00 
      生产性生物资产                                                  0.00                      0.00 
      油气资产                                                        0.00                      0.00 
      无形资产                                                        0.00                      0.00 
      开发支出                                                        0.00                      0.00 
      商誉                                                            0.00                      0.00 
      长期待摊费用                                                    0.00                      0.00 
      递延所得税资产                   八、11             138,694,586.67            241,864,158.82 
      其他非流动资产                                                  0.00                      0.00 
        非流动资产合计                                20,088,826,784.65          19,442,394,454.45 
          资产总计                                    31,013,070,370.86          28,991,490,723.00 
    流动负债： 
      短期借款                         八、13           7,613,195,300.00          6,680,071,840.00 
      向中央银行借款 
      吸收存款及同业存放 
      拆入资金 
      交易性金融负债                                                  0.00                       0.00 
      应付票据                         八、14           1,421,476,961.85          2,795,368,459.76 
      应付账款                         八、15           2,165,341,106.09          1,880,796,341.89 
      预收款项                         八、16           1,476,253,200.58          2,047,883,444.20 
      卖出回购金融资产款 
      应付手续费及佣金 
      应付职工薪酬                     八、17              42,202,230.86              10,748,184.20 
      应交税费                         八、18            -146,120,891.94           -223,745,045.37 
      应付利息                                              9,490,604.17                         0.00 
      应付股利                         八、19               1,694,029.60               1,694,029.60 
      其他应付款                       八、20           1,366,902,781.12          1,307,399,172.68 
      应付分保账款 
      保险合同准备金 
      代理买卖证券款 
      代理承销证券款 
      一年内到期的非流动负债           八、21           1,913,327,716.18             852,627,567.13 
      其他流动负债                                                    0.00                       0.00 
        流动负债合计                                   15,863,763,038.51         15,352,843,994.09 
 非流动负债： 
      长期借款                         八、22           5,360,900,770.00          4,032,820,000.00 
      应付债券                                                        0.00                       0.00 
      长期应付款                       八、23           2,342,118,151.52          2,342,118,151.52 
      专项应付款                                                      0.00                       0.00 
      预计负债                                                        0.00                       0.00 
      递延所得税负债                   八、11              83,470,649.75             103,685,144.03 
      其他非流动负债                   八、24              26,200,000.00              26,200,000.00 
        非流动负债合计                                  7,812,689,571.27          6,504,823,295.55 
          负债合计                                    23,676,452,609.78          21,857,667,289.64 
 所有者权益（或股东权益）： 
      实收资本（或股本）               八、25           3,120,480,000.00          3,120,480,000.00 
      资本公积                         八、26           1,689,957,510.24          1,689,957,510.24 
      减：库存股                                                      0.00                       0.00 
      专项储备                         八、27               1,304,572.79                         0.00 
      盈余公积                         八、28             701,272,097.16             701,272,097.16 
      一般风险准备 
      未分配利润                       八、29           1,782,270,898.09          1,576,919,493.62 
      外币报表折算差额                                                0.00                       0.00 
      归属于母公司所有者权益合计                        7,295,285,078.28          7,088,629,101.02 
      少数股东权益                     八、30              41,332,682.80              45,194,332.34 
          所有者权益合计                                7,336,617,761.08          7,133,823,433.36 
        负债和所有者权益总计                          31,013,070,370.86          28,991,490,723.00 
法定代表人：蔡漳平         主管会计工作负责人：徐亮天        会计机构负责人：潘刚 
    母公司资产负债表 
    2010年 6月30 日 
    编制单位:济南钢铁股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
                       项目                           附注           期末余额              年初余额 
 流动资产： 
      货币资金                                                   1,815,240,868.94      2,458,247,672.79 
      交易性金融资产                                                            0.00                  0.00 
      应收票据                                                     341,241,929.77         558,847,386.21 
      应收账款                                     十三、1         720,885,971.74         638,086,876.45 
      预付款项                                                     555,750,742.69         517,763,954.69 
      应收利息                                                                  0.00                  0.00 
      应收股利                                                                  0.00                  0.00 
      其他应收款                                   十三、2         155,148,160.63          98,189,854.32 
      存货                                                       6,840,929,129.57      5,036,237,298.59 
      一年内到期的非流动资产                                                    0.00                  0.00 
      其他流动资产                                                              0.00                  0.00 
        流动资产合计                                            10,429,196,803.34      9,307,373,043.05 
 非流动资产： 
      可供出售金融资产                                                          0.00                  0.00 
      持有至到期投资                                                            0.00                  0.00 
      长期应收款                                                                0.00                  0.00 
      长期股权投资                                 十三、3           80,478,866.70         80,478,866.70 
      投资性房地产                                                              0.00                  0.00 
      固定资产                                                  13,186,032,842.88  13,877,845,619.27 
      在建工程                                                   6,267,455,593.32      4,264,835,691.75 
      工程物资                                                     485,536,387.74      1,046,554,301.04 
      固定资产清理                                                              0.00                  0.00 
      生产性生物资产                                                            0.00                  0.00 
      油气资产                                                                  0.00                  0.00 
      无形资产                                                                  0.00                  0.00 
      开发支出                                                                  0.00                  0.00 
      商誉                                                                      0.00                  0.00 
      长期待摊费用                                                              0.00                  0.00 
      递延所得税资产                                                136,555,870.81        241,489,944.28 
      其他非流动资产                                                            0.00                  0.00 
        非流动资产合计                                          20,156,059,561.45  19,511,204,423.04 
           资产总计                                             30,585,256,364.79  28,818,577,466.09 
 流动负债： 
      短期借款                                                   7,613,195,300.00      6,680,071,840.00 
      交易性金融负债                                                            0.00                  0.00 
      应付票据                                                   1,418,476,961.85      2,792,068,459.76 
      应付账款                                                   2,160,636,636.91      1,878,250,699.96 
      预收款项                                                   1,179,186,690.49      1,968,779,354.34 
      应付职工薪酬                                                   41,758,762.91         10,230,336.47 
      应交税费                                                    -146,491,117.87       -224,575,226.73 
      应付利息                                                        9,490,604.17                    0.00 
      应付股利                                                        1,694,029.60          1,694,029.60 
      其他应付款                                                 1,315,002,960.06      1,304,192,809.45 
      一年内到期的非流动负债                                     1,913,327,716.18         852,627,567.13 
      其他流动负债                                                              0.00                  0.00 
        流动负债合计                                            15,506,278,544.30  15,263,339,869.98 
 非流动负债： 
      长期借款                                                   5,360,900,770.00      4,032,820,000.00 
      应付债券                                                                  0.00                  0.00 
      长期应付款                                                 2,342,118,151.52      2,342,118,151.52 
      专项应付款                                                                0.00                  0.00 
      预计负债                                                                  0.00                  0.00 
      递延所得税负债                                                 83,470,649.75        103,685,144.03 
      其他非流动负债                                                 26,200,000.00         26,200,000.00 
        非流动负债合计                                           7,812,689,571.27      6,504,823,295.55 
           负债合计                                             23,318,968,115.57  21,768,163,165.53 
 所有者权益（或股东权益）： 
      实收资本（或股本）                                         3,120,480,000.00      3,120,480,000.00 
      资本公积                                                   1,689,957,510.24      1,689,957,510.24 
      减：库存股                                                                0.00                  0.00 
      专项储备                                                        1,304,572.79                    0.00 
      盈余公积                                                     701,272,097.16         701,272,097.16 
      一般风险准备 
      未分配利润                                                 1,753,274,069.03      1,538,704,693.16 
 所有者权益（或股东权益）合计                                    7,266,288,249.22      7,050,414,300.56 
        负债和所有者权益（或股东权益）总计                      30,585,256,364.79  28,818,577,466.09 
法定代表人：蔡漳平            主管会计工作负责人：徐亮天          会计机构负责人：潘刚 
    合并利润表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
                         项目                             附注          本期金额              上期金额 
 一、营业总收入                                         八、31     15,955,335,954.66  12,079,324,487.40 
      其中：营业收入                                    八、31     15,955,335,954.66  12,079,324,487.40 
             利息收入 
             已赚保费 
             手续费及佣金收入 
 二、营业总成本                                                    15,667,351,688.95  12,937,810,228.37 
      其中：营业成本                                    八、31     15,071,777,783.62  12,541,163,228.67 
             利息支出 
             手续费及佣金支出 
             退保金 
             赔付支出净额 
             提取保险合同准备金净额 
             保单红利支出 
             分保费用 
             营业税金及附加                             八、32             881,542.89         45,743,835.87 
             销售费用                                   八、33        135,785,761.87          76,185,214.78 
             管理费用                                   八、34        192,619,604.55         194,343,564.07 
             财务费用                                   八、35        259,107,264.49          82,688,924.84 
             资产减值损失                               八、36           7,179,731.53         -2,314,539.86 
      加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                                   0.00                  0.00 
        投资收益（损失以“－”号填列）                                             0.00                  0.00 
          其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                     0.00                  0.00 
        汇兑收益（损失以“－”号填列） 
 三、营业利润（亏损以“－”号填列）                                   287,984,265.71       -858,485,740.97 
      加：营业外收入                                    八、37           1,118,900.00            939,779.61 
      减：营业外支出                                    八、38           1,877,149.56            418,396.20 
        其中：非流动资产处置损失                                                   0.00                  0.00 
 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                               287,226,016.15       -857,964,357.56 
      减：所得税费用                                    八、39         83,529,665.72          15,871,637.93 
 五、净利润（净亏损以“－”号填列）                                   203,696,350.43       -873,835,995.49 
      归属于母公司所有者的净利润                                      205,351,404.47       -875,421,326.80 
      少数股东损益                                                     -1,655,054.04           1,585,331.31 
 六、每股收益： 
       （一）基本每股收益                                八、40                  0.0658               -0.2805 
       （二）稀释每股收益                                八、40                  0.0658               -0.2805 
 七、其他综合收益                                                                  0.00                  0.00 
 八、综合收益总额                                                     203,696,350.43       -873,835,995.49 
      归属于母公司所有者的综合收益总额                                205,351,404.47       -875,421,326.80 
      归属于少数股东的综合收益总额                                     -1,655,054.04           1,585,331.31 
法定代表人：蔡漳平           主管会计工作负责人：徐亮天           会计机构负责人：潘刚 
    母公司利润表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
                          项目                             附注          本期金额              上期金额 
 一、营业收入                                            十三、4    15,851,777,314.71  11,811,348,509.12 
      减：营业成本                                       十三、4    14,986,782,586.24  12,286,596,669.71 
          营业税金及附加                                                    486,054.90         45,459,042.14 
          销售费用                                                      114,525,229.91         69,995,798.72 
          管理费用                                                      185,257,181.08        189,644,702.42 
          财务费用                                                      259,064,282.26         83,100,259.49 
          资产减值损失                                                    7,193,497.53         -2,314,539.86 
      加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                                    0.00                  0.00 
          投资收益（损失以“－”号填列）                 十三、5          2,296,660.61          2,762,141.90 
             其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                   0.00                  0.00 
 二、营业利润（亏损以“－”号填列）                                     300,765,143.40      -858,371,281.60 
      加：营业外收入                                                        398,900.00             69,779.61 
      减：营业外支出                                                      1,875,088.34            415,300.00 
          其中：非流动资产处置损失                                                  0.00                  0.00 
 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                 299,288,955.06      -858,716,801.99 
      减：所得税费用                                                     84,719,579.19         14,410,518.01 
 四、净利润（净亏损以“－”号填列）                                     214,569,375.87      -873,127,320.00 
    五、每股收益： 
    （一）基本每股收益 
    （二）稀释每股收益 
 六、其他综合收益                                                                   0.00                  0.00 
 七、综合收益总额                                                       214,569,375.87      -873,127,320.00 
法定代表人：蔡漳平          主管会计工作负责人：徐亮天             会计机构负责人：潘刚 
    合并现金流量表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
                    项目                        附注          本期金额              上期金额 
 一、经营活动产生的现金流量： 
      销售商品、提供劳务收到的现金                        9,363,771,305.04       7,310,888,071.72 
      客户存款和同业存放款项净增加额 
      向中央银行借款净增加额 
      向其他金融机构拆入资金净增加额 
      收到原保险合同保费取得的现金 
      收到再保险业务现金净额 
      保户储金及投资款净增加额 
      处置交易性金融资产净增加额 
      收取利息、手续费及佣金的现金 
      拆入资金净增加额 
      回购业务资金净增加额 
      收到的税费返还                                        104,943,877.28              870,000.00 
      收到其他与经营活动有关的现金             八、41        34,967,625.97          33,661,202.53 
        经营活动现金流入小计                              9,503,682,808.29       7,345,419,274.25 
      购买商品、接受劳务支付的现金                       10,522,302,139.71       7,522,416,838.10 
      客户贷款及垫款净增加额 
      存放中央银行和同业款项净增加额 
      支付原保险合同赔付款项的现金 
      支付利息、手续费及佣金的现金 
      支付保单红利的现金 
      支付给职工以及为职工支付的现金                        860,718,047.07         655,626,061.31 
      支付的各项税费                                         69,607,515.15         696,172,995.05 
      支付其他与经营活动有关的现金             八、41       142,085,758.11          31,772,922.39 
        经营活动现金流出小计                             11,594,713,460.04       8,905,988,816.85 
          经营活动产生的现金流量净额                     -2,091,030,651.75      -1,560,569,542.60 
 二、投资活动产生的现金流量： 
      收回投资收到的现金                                                0.00                    0.00 
      取得投资收益收到的现金                                            0.00                   0.00 
      处置固定资产、无形资产和其他长期资 
                                                                        0.00                   0.00 
 产收回的现金净额 
      处置子公司及其他营业单位收到的现 
                                                                        0.00                   0.00 
 金净额 
      收到其他与投资活动有关的现金                                      0.00                   0.00 
        投资活动现金流入小计                                            0.00                   0.00 
      购建固定资产、无形资产和其他长期资 
                                                         1,499,682,433.27       1,207,599,701.55 
 产支付的现金 
      投资支付的现金                                                    0.00         8,400,000.00 
      质押贷款净增加额 
      取得子公司及其他营业单位支付的现 
                                                                        0.00                   0.00 
 金净额 
      支付其他与投资活动有关的现金             八、41                   0.00                   0.00 
        投资活动现金流出小计                             1,499,682,433.27       1,215,999,701.55 
          投资活动产生的现金流量净额                    -1,499,682,433.27      -1,215,999,701.55 
 三、筹资活动产生的现金流量： 
      吸收投资收到的现金                                                0.00                   0.00 
      其中：子公司吸收少数股东投资收到的 
 现金 
      取得借款收到的现金                                 6,605,925,200.00       5,211,542,318.84 
      发行债券收到的现金 
      收到其他与筹资活动有关的现金             八、41       357,728,908.17                     0.00 
        筹资活动现金流入小计                             6,963,654,108.17       5,211,542,318.84 
      偿还债务支付的现金                                 3,320,696,180.00       2,286,861,116.16 
      分配股利、利润或偿付利息支付的现金                    309,424,759.00         151,174,008.36 
      其中：子公司支付给少数股东的股利、 
                                                              2,206,595.50           2,653,822.57 
 利润 
      支付其他与筹资活动有关的现金             八、41        42,201,041.67          90,920,059.36 
        筹资活动现金流出小计                             3,672,321,980.67       2,528,955,183.88 
          筹资活动产生的现金流量净额                     3,291,332,127.50       2,682,587,134.96 
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                          -632,245.24          -6,285,193.90 
 五、现金及现金等价物净增加额                             -300,013,202.76        -100,267,303.09 
      加：期初现金及现金等价物余额             八、41    2,161,171,696.93       4,155,067,151.02 
 六、期末现金及现金等价物余额                 八、41     1,861,158,494.17       4,054,799,847.93 
法定代表人：蔡漳平        主管会计工作负责人：徐亮天         会计机构负责人：潘刚 
    母公司现金流量表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
                       项目                          附注          本期金额              上期金额 
 一、经营活动产生的现金流量： 
      销售商品、提供劳务收到的现金                             9,164,190,850.34      6,881,915,630.09 
      收到的税费返还                                              104,943,877.28                    0.00 
      收到其他与经营活动有关的现金                                 22,252,974.76         72,377,264.81 
        经营活动现金流入小计                                   9,291,387,702.38      6,954,292,894.90 
      购买商品、接受劳务支付的现金                            10,384,218,556.35      7,141,523,747.06 
      支付给职工以及为职工支付的现金                              858,120,422.49        653,995,443.85 
      支付的各项税费                                               48,100,441.67        668,181,295.19 
      支付其他与经营活动有关的现金                                 82,280,735.76         31,772,922.39 
        经营活动现金流出小计                                  11,372,720,156.27      8,495,473,408.49 
          经营活动产生的现金流量净额                          -2,081,332,453.89  -1,541,180,513.59 
 二、投资活动产生的现金流量： 
      收回投资收到的现金                                                      0.00                  0.00 
      取得投资收益收到的现金                                        2,296,660.61          2,762,141.90 
      处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 
                                                                              0.00                  0.00 
 回的现金净额 
      处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                  0.00                  0.00 
      收到其他与投资活动有关的现金                                            0.00                  0.00 
        投资活动现金流入小计                                        2,296,660.61          2,762,141.90 
      购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 
                                                               1,499,151,815.46      1,207,494,031.46 
 付的现金 
      投资支付的现金                                                          0.00       13,400,000.00 
      取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                  0.00                  0.00 
      支付其他与投资活动有关的现金                                            0.00                  0.00 
        投资活动现金流出小计                                   1,499,151,815.46      1,220,894,031.46 
          投资活动产生的现金流量净额                          -1,496,855,154.85  -1,218,131,889.56 
 三、筹资活动产生的现金流量： 
      吸收投资收到的现金                                                      0.00                  0.00 
      取得借款收到的现金                                       6,605,925,200.00      5,211,542,318.84 
      收到其他与筹资活动有关的现金                                357,728,908.17                    0.00 
        筹资活动现金流入小计                                   6,963,654,108.17      5,211,542,318.84 
      偿还债务支付的现金                                       3,320,696,180.00      2,286,861,116.16 
      分配股利、利润或偿付利息支付的现金                          307,218,163.50        143,001,553.07 
      支付其他与筹资活动有关的现金                                 42,201,041.67         90,920,059.36 
        筹资活动现金流出小计                                   3,670,115,385.17      2,520,782,728.59 
          筹资活动产生的现金流量净额                           3,293,538,723.00      2,690,759,590.25 
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                -629,009.94         -6,285,193.90 
 五、现金及现金等价物净增加额                                   -285,277,895.68         -74,838,006.80 
      加：期初现金及现金等价物余额                             2,045,702,172.87      3,980,819,294.19 
 六、期末现金及现金等价物余额                                  1,760,424,277.19      3,905,981,287.39 
法定代表人：蔡漳平           主管会计工作负责人：徐亮天           会计机构负责人：潘刚 
    合并所有者权益变动表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
              项目                                                                                      本期金额 
                                                                             归属于母公司所有者权益 
                                                                         减：                                    一般 
                                                                                                                                                    少数股东权益     所有者权益合计 
                                实收资本（或股本）        资本公积       库存     专项储备        盈余公积       风险       未分配利润       其他 
                                                                          股                                     准备 
一、上年年末余额                   3,120,480,000.00   1,689,957,510.24    0.00           0.00  701,272,097.16            1,576,919,493.62           45,194,332.34   7,133,823,433.36 
     加：会计政策变更                          0.00                0.00   0.00           0.00             0.00                        0.00                    0.00               0.00 
         前期差错更正                          0.00                0.00   0.00           0.00             0.00                        0.00                    0.00               0.00 
         其他 
二、本年年初余额                   3,120,480,000.00   1,689,957,510.24    0.00           0.00  701,272,097.16            1,576,919,493.62           45,194,332.34   7,133,823,433.36 
三、本期增减变动金额（减少以“－” 
                                               0.00                0.00   0.00  1,304,572.79              0.00             205,351,404.47           -3,861,649.54     202,794,327.72 
号填列） 
 （一）净利润                                   0.00                0.00  0.00            0.00             0.00            205,351,404.47           -1,655,054.04     203,696,350.43 
 （二）其他综合收益                             0.00                0.00  0.00            0.00             0.00                       0.00                    0.00               0.00 
上述（一）和（二）小计                         0.00                0.00   0.00           0.00             0.00             205,351,404.47           -1,655,054.04     203,696,350.43 
 （三）所有者投入和减少资本                     0.00                0.00  0.00            0.00             0.00                       0.00                    0.00               0.00 
1．所有者投入资本                              0.00                0.00   0.00           0.00             0.00                        0.00                    0.00               0.00 
2．股份支付计入所有者权益的金额                0.00                0.00   0.00           0.00             0.00                        0.00                    0.00               0.00 
3．其他                                        0.00                0.00   0.00           0.00             0.00                        0.00                    0.00               0.00 
 （四）利润分配                                 0.00                0.00  0.00            0.00             0.00                       0.00          -2,206,595.50      -2,206,595.50 
1．提取盈余公积                                0.00                0.00   0.00           0.00             0.00                        0.00                    0.00               0.00 
    2．提取一般风险准备 
3．对所有者（或股东）的分配                    0.00                0.00   0.00           0.00             0.00                        0.00          -2,206,595.50      -2,206,595.50 
4．其他                                        0.00                0.00   0.00           0.00             0.00                        0.00                    0.00               0.00 
 （五）所有者权益内部结转                       0.00                0.00  0.00            0.00             0.00                       0.00                    0.00               0.00 
1．资本公积转增资本（或股本）                  0.00                0.00   0.00           0.00             0.00                        0.00                    0.00               0.00 
2．盈余公积转增资本（或股本）                  0.00                0.00   0.00           0.00             0.00                        0.00                    0.00               0.00 
3．盈余公积弥补亏损                            0.00                0.00   0.00           0.00             0.00                        0.00                    0.00               0.00 
4．其他                                        0.00                0.00   0.00           0.00             0.00                        0.00                    0.00               0.00 
 （六）专项储备                                 0.00                0.00  0.00   1,304,572.79              0.00                       0.00                    0.00      1,304,572.79 
1．本期提取                                    0.00                0.00         3,114,500.79              0.00                        0.00                    0.00      3,114,500.79 
2．本期使用                                    0.00                0.00         1,809,928.00              0.00                        0.00                    0.00      1,809,928.00 
四、本期期末余额                   3,120,480,000.00   1,689,957,510.24    0.00  1,304,572.79   701,272,097.16            1,782,270,898.09           41,332,682.80   7,336,617,761.08 
    单位:元 币种:人民币 
    上年同期金额 
    归属于母公司所有者权益 
              项目                                                        减：                            一般 
                                                                                  专项                                                       少数股东权益    所有者权益合计 
                                   实收资本（或股本）      资本公积       库存              盈余公积      风险      未分配利润       其他 
                                                                                  储备 
                                                                           股                             准备 
一、上年年末余额                   1,733,600,000.00    3,237,276,911.40    0.00   0.00   695,550,962.64          1,602,326,457.25           45,230,565.83   7,313,984,897.12 
          加：会计政策变更                     0.00                0.00    0.00   0.00             0.00                       0.00                    0.00               0.00 
          前期差错更正                         0.00                0.00    0.00   0.00             0.00                       0.00                    0.00               0.00 
          其他                                 0.00                0.00    0.00   0.00             0.00                       0.00                    0.00               0.00 
二、本年年初余额                   1,733,600,000.00    3,237,276,911.40    0.00   0.00   695,550,962.64          1,602,326,457.25           45,230,565.83   7,313,984,897.12 
三、本期增减变动金额（减少以“－” 
                                   1,386,880,000.00   -1,386,880,000.00    0.00   0.00             0.00           -962,101,326.80           -1,068,491.26    -963,169,818.06 
号填列） 
 （一）净利润                                   0.00                0.00    0.00   0.00             0.00          -875,421,326.80            1,585,331.31    -873,835,995.49 
 （二）其他综合收益                             0.00                0.00    0.00   0.00             0.00                      0.00                    0.00               0.00 
上述（一）和（二）小计                         0.00                0.00    0.00   0.00             0.00           -875,421,326.80            1,585,331.31    -873,835,995.49 
 （三）所有者投入和减少资本                     0.00                0.00    0.00   0.00             0.00                      0.00                    0.00               0.00 
1．所有者投入资本                              0.00                0.00    0.00   0.00             0.00                       0.00                    0.00               0.00 
2．股份支付计入所有者权益的金额                0.00                0.00    0.00   0.00             0.00                       0.00                    0.00               0.00 
3．其他                                        0.00                0.00    0.00   0.00             0.00                       0.00                    0.00               0.00 
 （四）利润分配                                 0.00                0.00    0.00   0.00             0.00           -86,680,000.00           -2,653,822.57     -89,333,822.57 
1．提取盈余公积                                0.00                0.00    0.00   0.00             0.00                       0.00                    0.00               0.00 
    2．提取一般风险准备 
3．对所有者（或股东）的分配                    0.00                0.00    0.00   0.00             0.00            -86,680,000.00           -2,653,822.57     -89,333,822.57 
4．其他                                        0.00                0.00    0.00   0.00             0.00                       0.00                    0.00               0.00 
 （五）所有者权益内部结转           1,386,880,000.00   -1,386,880,000.00    0.00   0.00             0.00                      0.00                    0.00               0.00 
1．资本公积转增资本（或股本）      1,386,880,000.00   -1,386,880,000.00    0.00   0.00             0.00                       0.00                    0.00               0.00 
2．盈余公积转增资本（或股本）                  0.00                0.00    0.00   0.00             0.00                       0.00                    0.00               0.00 
3．盈余公积弥补亏损                            0.00                0.00    0.00   0.00             0.00                       0.00                    0.00               0.00 
4．其他                                        0.00                0.00    0.00   0.00             0.00                       0.00                    0.00               0.00 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末余额                   3,120,480,000.00    1,850,396,911.40    0.00   0.00   695,550,962.64            640,225,130.45           44,162,074.57   6,350,815,079.06法定代表人：蔡漳平 主管会计工作负责人：徐亮天 会计机构负责人：潘刚 
    母公司所有者权益变动表 
    2010年 1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
                                                                                减：                                        一般 
               项目 
                                    实收资本（或股本）         资本公积         库存      专项储备          盈余公积        风险       未分配利润          所有者权益合计 
                                                                                 股                                         准备 
 一、上年年末余额                     3,120,480,000.00      1,689,957,510.24    0.00             0.00     701,272,097.16             1,538,704,693.16      7,050,414,300.56 
      加：会计政策变更                             0.00                  0.00   0.00             0.00                0.00                         0.00                  0.00 
          前期差错更正                             0.00                  0.00   0.00             0.00                0.00                         0.00                  0.00 
          其他 
 二、本年年初余额                     3,120,480,000.00      1,689,957,510.24    0.00             0.00     701,272,097.16             1,538,704,693.16      7,050,414,300.56 
 三、本期增减变动金额（减少以“－” 
                                                   0.00                  0.00   0.00     1,304,572.79                0.00              214,569,375.87        215,873,948.66 
 号填列） 
  （一）净利润                                      0.00                  0.00   0.00             0.00                0.00             214,569,375.87        214,569,375.87 
  （二）其他综合收益                                0.00                  0.00   0.00             0.00                0.00                        0.00                  0.00 
 上述（一）和（二）小计                            0.00                  0.00   0.00             0.00                0.00              214,569,375.87        214,569,375.87 
  （三）所有者投入和减少资本                        0.00                  0.00   0.00             0.00                0.00                        0.00                  0.00 
 1．所有者投入资本                                 0.00                  0.00   0.00             0.00                0.00                         0.00                  0.00 
 2．股份支付计入所有者权益的金额                   0.00                  0.00   0.00             0.00                0.00                         0.00                  0.00 
 3．其他                                           0.00                  0.00   0.00             0.00                0.00                         0.00                  0.00 
  （四）利润分配                                    0.00                  0.00   0.00             0.00                0.00                        0.00                  0.00 
 1．提取盈余公积                                   0.00                  0.00   0.00             0.00                0.00                         0.00                  0.00 
    2.提取一般风险准备 
 3．对所有者（或股东）的分配                       0.00                  0.00   0.00             0.00                0.00                         0.00                  0.00 
 4．其他                                           0.00                  0.00   0.00             0.00                0.00                         0.00                  0.00 
  （五）所有者权益内部结转                          0.00                  0.00   0.00             0.00                0.00                        0.00                  0.00 
 1．资本公积转增资本（或股本）                     0.00                  0.00   0.00             0.00                0.00                         0.00                  0.00 
 2．盈余公积转增资本（或股本）                     0.00                  0.00   0.00             0.00                0.00                         0.00                  0.00 
 3．盈余公积弥补亏损                               0.00                  0.00   0.00             0.00                0.00                         0.00                  0.00 
 4．其他                                           0.00                  0.00   0.00             0.00                0.00                         0.00                  0.00 
  （六）专项储备                                    0.00                  0.00   0.00     1,304,572.79                0.00                        0.00         1,304,572.79 
 1．本期提取                                       0.00                  0.00   0.00     3,114,500.79                0.00                         0.00         3,114,500.79 
 2．本期使用                                       0.00                  0.00   0.00     1,809,928.00                0.00                         0.00         1,809,928.00 
 四、本期期末余额                      3,120,480,000.00     1,689,957,510.24    0.00     1,304,572.79     701,272,097.16             1,753,274,069.03      7,266,288,249.22 
    单位:元 币种:人民币 
    上年同期金额 
                                                                                 减：                              一般 
               项目                                                                     专项 
                                    实收资本（或股本）          资本公积         库存               盈余公积       风险        未分配利润          所有者权益合计 
                                                                                        储备 
                                                                                  股                               准备 
 一、上年年末余额                     1,733,600,000.00        3,237,276,911.40    0.00   0.00     695,550,962.64              1,573,894,482.51     7,240,322,356.55 
      加：会计政策变更                             0.00                   0.00    0.00   0.00               0.00                          0.00                  0.00 
          前期差错更正                             0.00                   0.00    0.00   0.00               0.00                          0.00                  0.00 
          其他                                     0.00                   0.00    0.00   0.00               0.00                          0.00                  0.00 
 二、本年年初余额                     1,733,600,000.00        3,237,276,911.40    0.00   0.00     695,550,962.64              1,573,894,482.51     7,240,322,356.55 
 三、本期增减变动金额（减少以“－” 
                                       1,386,880,000.00      -1,386,880,000.00    0.00   0.00               0.00              -959,807,320.00       -959,807,320.00 
 号填列） 
  （一）净利润                                      0.00                   0.00   0.00    0.00               0.00             -873,127,320.00       -873,127,320.00 
  （二）其他综合收益                                0.00                   0.00   0.00    0.00               0.00                         0.00                  0.00 
 上述（一）和（二）小计                            0.00                   0.00    0.00   0.00               0.00              -873,127,320.00       -873,127,320.00 
  （三）所有者投入和减少资本                        0.00                   0.00   0.00    0.00               0.00                         0.00                  0.00 
 1．所有者投入资本                                 0.00                   0.00    0.00   0.00               0.00                          0.00                  0.00 
 2．股份支付计入所有者权益的金额                   0.00                   0.00    0.00   0.00               0.00                          0.00                  0.00 
 3．其他                                           0.00                   0.00    0.00   0.00               0.00                          0.00                  0.00 
  （四）利润分配                                    0.00                   0.00   0.00    0.00               0.00              -86,680,000.00        -86,680,000.00 
 1．提取盈余公积                                   0.00                   0.00    0.00   0.00               0.00                          0.00                  0.00 
    2.提取一般风险准备 
 3．对所有者（或股东）的分配                       0.00                   0.00    0.00   0.00               0.00               -86,680,000.00        -86,680,000.00 
 4．其他                                           0.00                   0.00    0.00   0.00               0.00                          0.00                  0.00 
  （五）所有者权益内部结转              1,386,880,000.00      -1,386,880,000.00   0.00    0.00               0.00                         0.00                  0.00 
 1．资本公积转增资本（或股本）         1,386,880,000.00      -1,386,880,000.00    0.00   0.00               0.00                          0.00                  0.00 
 2．盈余公积转增资本（或股本）                     0.00                   0.00    0.00   0.00               0.00                          0.00                  0.00 
 3．盈余公积弥补亏损                               0.00                   0.00    0.00   0.00               0.00                          0.00                  0.00 
 4．其他                                           0.00                   0.00    0.00   0.00               0.00                          0.00                  0.00 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末余额                      3,120,480,000.00       1,850,396,911.40    0.00   0.00     695,550,962.64               614,087,162.51      6,280,515,036.55法定代表人：蔡漳平 主管会计工作负责人：徐亮天 会计机构负责人：潘刚 
    济南钢铁股份有限公司财务报表附注 
    一、 公司的基本情况 
    济南钢铁股份有限公司（以下简称“本公司”、或“公司”）是经山东省经济体制改革办公室 2000 年 12 月 26 日以鲁体改函字[2000]第 40号《关于同意设立济南钢铁股份有限公司的函》批准，由济钢集团有限公司（以下简称“济钢集团”）、莱芜钢铁集团有限公司、山东省黄金集团有限公司、山东省金岭铁矿和山东省耐火原材料有限公司五家法人单位作为发起人，以发起方式设立的股份有限公司。公司成立时注册资本为人民币 72,000 万元，其中济钢集团以其总部的部分资产及下属的原料厂、球团厂、第一烧结厂、第二烧结厂、第一炼铁厂、第一炼钢厂、第一小型轧钢厂、中板厂、中厚板厂的生产经营性净资产以及销售公司、原料处、材料处的部分资产，经山东省国有资产管理办公室鲁资字[2000]14号文《关于济南钢铁集团总公司资产评估审核意见的通知》确认的净资产 108,681.12 万元出资，折合为 71,084.31 万股，占总股本的 98.73%；莱芜钢铁集团有限公司以货币资金出资 500 万元，折合 327.03 万股，占总股本的 0.46%；山东省黄金集团有限公司、山东省金岭铁矿和山东省耐火原材料有限公司各以货币资金出资 300 万元，分别折合 196.22 万股，各占总股本的 0.27%。 
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]80 号文批准，本公司于 2004 年 6 月 14 日公开发行人民币普通股 22,000 万股，并于 2004 年6月 29 日在上海证券交易所上市交易，发行后公司股本为 94,000 万股，每股 1 元。本公司于 2004年 6 月 22 日在山东省工商行政管理局办理了变更登记，取得注册号为 3700001806544 的企业法人营业执照。 
    根据公司 2005 年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司用未分配利润向全体股东每 10股送红股 1 股，共计 9,400 万股；用资本公积向全体股东每 10 股转增 1 股，共计 9,400 万股。变更后的股本为 112,800万股，每股 1 元，已在山东省工商行政管理局办理了变更登记。2006 年 4月 24 日公司完成股权分置改革，非流通股股东向股权分置改革方案实施之股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股支付 3 股，共计向流通股股东支付 6,600 万股对价，非流通股的股份性质相应变为有限售条件的流通股。 
    根据公司 2006 年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司以 2006 年末总股本 112,800万股为基数，用未分配利润向全体股东每 10 股送红股 1 股，共计 11,280万股；用资本公积向全体股东每 10 股转增 1 股，共计 11,280万股。变更后的股本为 135,360 万股，已在山东省工商行政管理局办理了变更登记。 
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]925号批复文件批准，本公司于2008年10月24日公开增发人民币普通股38,000万股，并于2008年11月12日在上海证券交易所上市交易，发行后公司股本为173,360万股，每股1元，已在山东省工商行政管理局办理了变更登记。 
    根据公司 2008 年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司以 2008 年末总股本 173,360万股为基数，用资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股，共计 138,688万股。变更后的股本为 312,048万股，已在山东省工商行政管理局办理了变更登记。截止 2009 年 12月 31 日，本公司所有股份均为无限售条件的流通股，总股本为 312,048 万股。 
    本公司之母公司为济钢集团有限公司，本公司最终控制方为山东钢铁集团有限公司。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的日常生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括办公室、证券部、财务处、生产部、人力资源处、装备部、发展规划部、原料处、技术监督处、计量处、技术中心等，子公司包括济钢集团国际贸易有限责任公司、宁波大榭济钢经贸有限公司、菏泽济钢经贸有限公司、上海济钢经贸有限公司、南京济钢经贸有限公司、无锡济钢经贸有限公司、西安济钢经贸有限公司、杭州济钢实业有限公司、天津济钢经贸有限公司。 
    本公司于 2008 年 10 月以募集资金及负债方式完成对济钢集团的热连轧厂、冷轧板厂、燃气发电完善工程、动力厂、运输部、自动化部及其他相关资产的收购，收购该等资产后，本公司形成了一体化的产业链，生产上下游、能源动力、辅助设施之间的配比更加平衡，进一步优化了公司产业结构。随着产能、产品领域、市场覆盖面的扩大，能够更加有效地配置资源、充分发挥系统运作优势，强化生产线专业分工，提供运营效率，降低运营成本。 
    本公司注册地址：济南市工业北路 21 号；法定代表人：蔡漳平；经营范围：钢铁冶炼、加工，钢材、水渣生产及销售；许可证批准范围内的危险化学品销售（禁止储存。有效期至 2011 年 1月 24 日）、煤气供应及自营进出口业务；钢铁冶炼技术咨询服务，铁矿石及类似矿石销售。 
    二、 财务报表的编制基础 
    本公司财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注四所述“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”编制。 
    三、 遵循企业会计准则的声明 
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 
    四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 
    1. 会计期间 
    本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31日。 
    2. 记账本位币 
    本公司以人民币为记账本位币。 
    3. 记账基础和计价原则 
    本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除特别注明的计量属性外，本公司编制财务报表时均采用历史成本进行计量。 
    4. 现金及现金等价物 
    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 
    5. 外币业务核算方法 
    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 
    6. 金融工具 
    本公司的金融工具包括金融资产、金融负债及权益工具。 
    （1）金融资产及金融负债的确认和计量 
    本公司在成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认金融资产及金融负债。 
    本公司按取得资产或承担负债的目的，在初始确认时把金融资产和金融负债分为以下类别： 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。 
    在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下： 
    1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 (包括交易性金融资产或金 
    融负债) 
    主要是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产和金融负债，在资产负债表中以交易性金融资产和交易性金融负债列示。 
    初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 
    2）应收款项 
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。主要包括货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 
    初始确认后，应收款项以实际利率法按摊余成本计量。 
    3）持有至到期投资 
    本公司将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为持有至到期投资。 
    初始确认后，持有至到期投资以实际利率法按摊余成本计量。 
    4）可供出售金融资产 
    本公司将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。 
    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，初始确认后按成本计量。 
    除上述公允价值不能可靠计量的权益工具投资外，其他可供出售金融资产，初始确认后以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外，其他利得或损失直接计入股东权益，在可供出售金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 
    按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息计入当期损益。 
    5）其他金融负债 
    其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要包括长、短期借款及应付款项等。 
    其他金融负债包括财务担保合同负债。财务担保合同指本公司作为保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，本公司按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同负债以初始确认金额扣除累计摊销额后的余额与按照或有事项原则确定的预计负债金额两者之间较高者进行后续计量。 
    除上述以外的其他金融负债，初始确认后一般采用实际利率法按摊余成本计量。 
    （2）公允价值的确定 
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能多使用市场参数，减少使用与本公司特定相关的参数。 
    （3）金融资产和金融负债的终止确认 
    当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    - 所转移金融资产的账面价值； 
    - 因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 
    （4）权益工具 
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。 
    本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，确认为股本、资本公积。 
    （5）金融资产的减值 
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。 
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。按照《企业会计准则第2  号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。 
    应收款项的减值测试见附注四、7。 
    7. 应收款项坏账准备 
    本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过 5 年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 
    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法与个别认定法相结合计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 
    本公司将单项金额超过 1000 万元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 
    对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。本公司将应收款项中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。 
    本公司对购货方开具信用证的应收账款，不计提坏账准备；对其他应收款中的未认证的增值税进项税、出口关税保证金、进口关税预付款不计提坏账准备。 
    应收款项按账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下： 
                           账龄                                          计提比例 
        1 年以内                                                            5% 
        1-2年                                                              10% 
       2-3年                                                               30% 
       3-4年                                                               80% 
       4-5年                                                               80% 
       5 年以上                                                            90% 
    8. 存货 
    存货的分类：存货分为原材料、辅助材料、备品备件、低值易耗品、委托加工材料、在途材料、产成品、自制半成品等。 
    存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。 
    低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关成本费用。 
    期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 
    产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 
    9. 长期股权投资 
    长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 
    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。 
    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。 
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。 
    本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当期实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 
    本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。 
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入股东权益的，处置该项投资时将原计入股东权益的部分按相应比例转入当期投资收益。 
    10.固定资产 
    固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租（不包括出租的房屋建筑物）或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 
    固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子设备。 
    固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 
    固定资产的折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，按预计的使用年限，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。固定资产分类折旧年限、折旧率、预计净残值率如下： 
             资产类别              折旧年限(年)       预计残值率                     年折旧率 
       房屋建筑物                       15-30                   3%-5%             3.17%-6.46% 
       机器设备                         8-10                   3%-5%              9.5%-12.13% 
       运输工具                           6                     3%-5%            15.83%-16.17% 
        电子设备                         4-5                   3%-5%             19.00%-24.25% 
    固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本； 
    对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 
    11.在建工程 
    在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量； 
    出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 
    在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 
    12.借款费用 
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 
    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 
    专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 
    13.无形资产 
    本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 
    土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 
    14.研究与开发 
    本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 
    自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 
    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 
    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 
    （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 
    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 
    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
    不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 
    15.非金融长期资产减值 
    本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 
    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 
    出现减值的迹象如下： 
    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 
    （2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 
    （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 
    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 
    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 
    （6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 
    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 
    16.商誉 
    商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 
    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。 
    17.长期待摊费用 
    本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 
    18.职工薪酬 
    本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。 
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。 
    如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。 
    19.预计负债 
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 
    20.收入确认原则 
    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下： 
    （1） 销售商品收入 
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 
    （2） 提供劳务收入 
    劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认。 
    （3） 让渡资产使用权收入 
    在与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠计量的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。 
    21.租赁 
    本公司租赁分为融资租赁和经营租赁。实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 
    本公司作为融资租赁承租方，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 
    22.政府补助 
    政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 
    与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。 
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
    23.递延所得税资产和递延所得税负债 
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 
    24.所得税的会计核算 
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 
    当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 
    25.企业合并 
    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。 
    对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 
    26.合并财务报表的编制方法 
    （1）合并范围的确定原则 
    本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 
    （2）合并财务报表所采用的会计方法 
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的期初已经存在，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。 
    五、 会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正 
    本公司报告期无会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正事项。 
    六、 税项 
    本公司适用的主要税种及税率如下： 
    1. 企业所得税 
    本公司及控股子公司企业所得税的适用税率为 25%。 
    2. 增值税 
    本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为 17%或 13%。 
    购买原材料、固定资产等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为 17%。其中：为出口产品而支付的进项税可以申请退税。 
    增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 
    3. 营业税 
    本公司收取的中标服务费等适用营业税，适用税率 5%。 
    4. 城建税及教育费附加 
    本公司城建税、教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为 7%和 3%。 
    按应纳流转税额的 1%计缴地方教育费附加。 
    5. 房产税 
    本公司以房产原值的 70%为计税依据，适用税率为 1.2%。 
    6. 其他税项 
    本公司的其他税项按国家有关规定计算缴纳。 
    七、 企业合并及合并财务报表 
    1. 重要子公司 
     公司名称              注册地          业务性质      注册资本（万元）                  经营范围 
                                                                              自营和代理除国家组织统一联合经营的 
济钢集团国际贸易      济南市历城区工业                                        出口商品和国家实行核定公司经营的进 
                                            销售采购                3,000.00 
有限责任公司          北路21号                                                口商品以外的其他商品及技术的进出口 
                                                                              业务等 
                                                                              钢材、建筑材料、耐火材料、保温材料、 
宁波大榭济钢经贸      宁波大榭南岗商贸 
                                            商品销售                 500.00   铁矿石、机电设备（除轿车）、标准件 
有限公司              18楼307室 
                                                                              的销售 
菏泽济钢经贸有限      菏泽市定陶县兴华                                        钢材、建筑材料、耐火材料、保温材料 
                                            商品销售                 500.00 
公司                  路东段路南                                              的销售 
                                                                              金属及非金属材料的销售，高新技术开 
上海济钢经贸有限      上海市中山北路 
    商品销售               3,000.00  发，冶金工程技术服务，冶金工程设备 
公司                  831弄4号1704室 
                                                                              的设计与租赁 
                      南京市下关区中央 
南京济钢经贸有限                                                              钢材、钢铁产品、铁矿石、机电产品销 
                      北路河路道十厅G       商品销售                 500,00 
公司                                                                          售 
                      区415室 
                      无锡市锡沪路183                                         金属材料、化工原料及产品（不含化学 
无锡济钢经贸有限 
                      号（金属材料现货      商品销售                 500.00   危险品）、机械设备、五金交电、建筑 
公司 
                      市场1929室）                                            材料的销售 
                                                                              钢材、钢铁产品、金属材料、化工原料 
                      西安市莲湖区大兴 
西安济钢经贸有限                                                              及产品（除专控及易燃易爆危险品）、 
                      东路73号院内B号       商品销售                 500.00 
公司                                                                          机械设备、五金交电、建筑材料、铁矿 
                      交易楼1层8107室 
                                                                              石的销售 
                                                                              钢材、金属制品、金属材料、铁矿石、 
                      天津市河东区富民 
天津济钢经贸有限                                                              化工原料及产品（不含危险品及易制毒 
                      路65 号嘉诚大厦       商品销售                 500.00 
公司                                                                          品）、五金交电、建筑材料、机械设备 
                      309 室 
                                                                              批发兼零售. 
                                                                              以自有资金投资实业；批发、零售：金 
                      杭州市下城区绍兴                                        属材料、钢材、金属制品、铁矿石、化 
杭州济钢实业有限 
                      路绍兴路168号703      商品销售                 500.00   工产品及原料（除化学危险品及易制毒 
公司 
                      室                                                      化学品）、五金交电、建筑材料、机械 
                                                                              设备等 
          （续） 
                                                                                表决权比 
                 公司名称               期末投资金额（万元） 持股比例                         是否合并报表 
                                                                                    例 
     济钢集团国际贸易有限责任公司                  2,627.89          80.00%        80.00%           是 
      宁波大榭济钢经贸有限公司                        275.00         55.00%        55.00%           是 
     菏泽济钢经贸有限公司                             275.00         55.00%        55.00%           是 
     上海济钢经贸有限公司                           1,530.00         51.00%         51.00%          是 
     南京济钢经贸有限公司                             500.00        100.00%       100.00%           是 
   无锡济钢经贸有限公司                                500.00        100.00%         100.00%           是 
   西安济钢经贸有限公司                                500.00        100.00%         100.00%           是 
   天津济钢经贸有限公司                                500.00        100.00%         100.00%           是 
   杭州济钢实业有限公司                                500.00        100.00%         100.00%           是 
    2. 合并财务报表合并范围的变动 
    本期合并报表范围未发生变化。 
    八、 合并财务报表主要项目注释 
    1. 货币资金 
                                   2010 年 6 月 30 日                                       2009 年 12 月 31 日 
     项目 
                         原币         折算汇率          折合人民币                原币         折算汇率          折合人民币 
库存现金                                                    244,138.96                                               471,029.99 
银行存款                                            1,283,566,078.22                                        1,384,448,379.98 
其中：美元         17,476,515.45         6.7909       118,681,268.77        39,157,921.29         6.8282       267,378,118.15 
      欧元          1,002,724.20         8.2710          8,293,531.86             1,083.64        9.7971              10,616.53 
其他货币资金                                          632,164,868.74                                        1,188,797,786.88 
其中：美元             596,639.79        6.7909          4,051,721.15        3,518,257.01         6.8282         24,023,362.52 
     合计                                           1,915,975,085.92                                        2,573,717,196.85 
    其他货币资金余额为银行承兑汇票保证金和信用证保证金。 
    2. 应收票据 
              票据种类                           2010 年 6 月 30 日                     2009 年 12 月 31 日 
银行承兑汇票                                                369,911,929.77                       564,197,386.21 
商业承兑汇票                                                             0.00                                  0.00 
                合计                                        369,911,929.77                       564,197,386.21 
    3. 应收账款 
    （1） 应收账款风险分类 
                                      2010 年 6 月 30 日                                   2009 年 12 月 31 日 
      项目                  账面金额                   坏账准备                   账面金额                   坏账准备 
                         金额         比例          金额         比例          金额          比例         金额         比例 
单项金额重大的应 
                    663,102,078.68     87.71%   21,202,448.73    60.51%   602,875,969.13     88.74%   32,690,843.50    79.55% 
收账款 
单项金额不重大但 
按信用风险特征组 
                              0.00      0.00%           0.00      0.00%             0.00      0.00%            0.00     0.00% 
合后该组合的风险 
较大的应收账款 
其他单项金额不重 
                     92,890,103.77     12.29%   13,836,682.01    39.49%    76,476,481.24     11.26%    8,406,378.95    20.45% 
大的应收账款 
      合计          755,992,182.45    100.00%   35,039,130.74   100.00%   679,352,450.37    100.00%   41,097,222.45   100.00% 
    应收账款风险分类政策参见附注四、7。 
    （2） 期末单项金额重大，单独进行减值测试的应收账款 
                   单位名称                    账面余额          坏账金额         计提比例        计提原因 
       奥地利 F.J.奥士纳公司               130,521,409.29                0.00       0.00%          信用证 
       济钢(马)钢板有限公司                122,435,682.69     12,243,568.27        10.00%           按账龄 
       东方联合资源（香港）有限公司          93,178,140.39               0.00       0.00%          信用证 
       济钢集团有限公司                     74,516,696.53      3,725,834.83         5.00%          按账龄 
       中国石油物资公司                      65,645,448.50     4,289,175.84     5.00%、10.00%       按账龄 
       鲍亨钢铁责任有限公司                 39,363,100.83                0.00       0.00%          信用证 
       苏司兰风塔结构有限公司                34,818,122.05               0.00       0.00%          信用证 
       合肥三洋钢材有限公司                 18,877,395.73         943,869.79        5.00%          按账龄 
       大宇国际株式会社                     17,161,801.60                0.00       0.00%          信用证 
       ASS 公司                             16,409,566.34                0.00       0.00%          信用证 
       鲍亨国际责任有限公司                 16,183,203.44                0.00       0.00%          信用证 
       ThyssenKrupp Mannex Pty Ltd          13,724,418.61                0.00       0.00%          信用证 
       LG 商事公司                          10,150,530.79                0.00       0.00%          信用证 
       信宝资源有限公司                     10,116,561.89                0.00       0.00%          信用证 
                      合计                 663,102,078.68     21,202,448.73 
    （3） 应收账款账龄分类 
                                2010 年 6 月 30 日                             2009 年 12 月 31 日 
         账龄 
                         金额           比例       坏账准备             金额            比例       坏账准备 
       1 年以内   536,656,322.04       70.98%     8,607,709.09     372,656,888.91      54.86%     7,987,682.54 
       1-2 年      172,786,674.21      22.86%  15,240,797.79       294,590,679.09      43.36%  27,313,978.86 
       2-3 年       34,467,090.56       4.56%     4,843,193.04        5,363,257.20      0.79%       329,903.33 
       3-4 年         5,340,470.47      0.71%       879,742.22        6,711,505.92      0.99%     5,440,581.27 
       4-5 年        6,711,505.92       0.89%     5,440,581.27           20,308.76      0.00%        16,247.01 
       5 年以上          30,119.25      0.00%        27,107.33            9,810.49      0.00%           8829.44 
         合计      755,992,182.45  100.00%  35,039,130.74          679,352,450.37     100.00%  41,097,222.45 
    坏账准备的计提方法及比例参见附注四、7。 
    （4） 本期无实际核销的应收款项。 
    （5） 应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项 
                                                 2010 年 6 月 30 日                    2009 年 12 月 31 日 
                 单位名称 
                                            欠款金额          计提坏账金额         欠款金额        计提坏账金额 
       济钢集团有限公司                     74,516,696.53      3,725,834.83     84,127,623.17        4,296,329.66 
                   合计                     74,516,696.53      3,725,834.83     84,127,623.17       4,296,329.66 
    （6）        期末余额中前五名欠款单位欠款合计 486,297,377.40 元，占应收账款总额的63.87%。 
             单位名称                 与本公司关系            金额               账龄          占应收账款金额比例 
奥地利 F.J.奥士纳公司                    销售客户       130,521,409.29         1 年以内               17.26% 
济钢(马)钢板有限公司                 同受母公司控制     122,435,682.69          1-2 年                16.20% 
东方联合资源（香港）有限公司             销售客户        93,178,140.39         1 年以内               12.33% 
济钢集团有限公司                          母公司         74,516,696.53         1 年以内                9.86% 
中国石油物资公司                         销售客户         65,645,448.50    1 年以内、1-2 年            8.68% 
               合计                                     486,297,377.40                                64.33% 
    （7） 期末余额中应收关联方款项合计 196,952,379.22 元，占应收账款总额的 26.05%，参见附注九、（三）1。 
    （8） 应收账款中外币余额 
                               2010 年 6 月 30 日                               2009 年 12 月 31 日 
   外币名称 
                      原币         折算汇率       折合人民币           原币         折算汇率       折合人民币 
美元             78,362,392.00        6.7909   532,151,167.83     67,721,863.79        6.8282    462,418,430.33 
欧元                320,837.73        8.2710      2,653,648.86        320,837.73       9.7971      3,143,279.32 
     合计                                      534,804,816.69                                   465,561,709.65 
    4. 预付款项 
    （1）预付款项账龄 
                          2010 年 6 月 30 日                           2009 年 12 月 31 日 
   账龄 
                   金额           比例       坏账准备            金额           比例       坏账准备 
1 年以内     519,805,515.31      79.78%             0.00   450,036,322.90      76.44%              0.00 
1-2 年         94,009,411.33     14.43%             0.00   130,892,685.32      22.22%              0.00 
2-3 年        29,920,397.88       4.59%             0.00     1,156,421.29       0.20%              0.00 
3-4 年          1,147,967.29      0.18%      918,373.83      1,585,300.00       0.27%  1,268,240.00 
4-5 年          1,576,200.00      0.24%    1,260,960.00      2,806,118.70       0.48%  2,244,894.96 
5 年以上        5,105,772.55      0.78%    4,595,195.30      2,299,653.85       0.39%  2,069,688.47 
   合计      651,565,264.36  100.00%      6,774,529.13     588,776,502.06     100.00%  5,582,823.43 
    （2）账龄超过 1 年的预付款项主要为采购原材料未结算的尾款。 
    （3）预付款项余额主要单位如下： 
            单位名称                 与本公司关系         欠款金额           欠款时间            欠款原因 
山西焦煤集团有限责任公司             原材料供货商     109,210,385.91         1 年以内           未结算货款 
淮北徐楼矿业有限公司                 原材料供货商      80,000,000.00          1-2 年            未结算货款 
山东腾鹏经贸有限公司                 原材料供货商       48,572,042.47        1 年以内           未结算货款 
葫芦岛锌业股份有限公司               原材料供货商      26,091,816.65         1 年以内           未结算货款 
新汶矿业集团有限责任公司             原材料供货商      15,656,578.21         1 年以内           未结算货款 
山东新巨龙能源有限责任公司           原材料供货商       13,727,094.00        1 年以内           未结算货款 
平顶山天安煤业股份有限公司           原材料供货商      13,500,000.00     1 年以内、1-2 年       未结算货款 
              合计                                    306,757,917.24 
    （4）期末余额中前五名单位欠款 279,530,823.24 元，占预付款项总额的 42.90%。 
    （5）预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项 
                                     2010 年 6 月 30 日                    2009 年 12 月 31 日 
        单位名称 
                                欠款金额         计提坏账金额         欠款金额         计提坏账金额 
济钢集团有限公司                        0.00                0.00    11,124,202.05                  0.00 
          合计                          0.00               0.00     11,124,202.05                  0.00 
    （6）预付款项中外币余额 
                                    2010 年 6 月 30 日                                2009 年 12 月 31 日 
        外币名称 
                           原币         折算汇率       折合人民币             原币         折算汇率       折合人民币 
       美元           1,209,600.00         6.7909     8,214,272.64       1,209,600.00        6.8282      8,259,390.72 
       欧元              976,464.50        8.2710      8,076,337.88        710,464.50        9.7971      6,960,491.75 
           合计                                      16,290,610.52                                      15,219,882.47 
    （7）期末余额中预付关联方款项合计 5,896,780.94 元，占应收账款总额的 0.91%，参见附注九、（三）2。 
    5. 其他应收款 
    （1） 其他应收款风险分类 
                                              2010 年 6 月 30 日                                  2009 年 12 月 31 日 
               项目                   账面金额                  坏账准备                 账面金额                  坏账准备 
                                  金额          比例        金额         比例         金额         比例         金额        比例 
       单项金额重大的其他 
       应收款                 103,579,578.22    64.86%    511,080.99     11.57%   37,243,850.18    47.20%          0.00      0.00% 
       单项金额不重大但按 
       信用风险特征组合后 
                                       0.00      0.00%          0.00      0.00%           0.00      0.00%           0.00     0.00% 
       该组合的风险较大的 
       其他应收款 
       其他单项金额不重大 
       的其他应收款            56,109,263.12    35.14%   3,906,292.52    88.43%   41,661,194.73    52.80%   2,963,895.00   100.00% 
               合计           159,688,841.34    100.00%  4,417,373.51   100.00%   78,905,044.91   100.00%   2,963,895.00   100.00% 
    其他应收款风险分类政策参见附注四、7。 
    （2） 期末单项金额重大，单独进行减值测试的其他应收款 
                    单位名称                        账面余额             坏账金额           计提比例               计提原因 
       招商银行银关通                               38,579,998.92               0.00          0.00%                个别认定 
       未抵增值税进项税额                           30,663,607.67               0.00          0.00%                个别认定 
       连云港海关进口增值税保证金                   24,114,351.76               0.00          0.00%                个别认定 
       济铁经营集团有限公司                         10,221,619.87       511,080.99            5.00%                 按账龄 
                       合计                        103,579,578.22       511,080.99 
    （3） 其他应收款账龄分类 
                                 2010 年 6 月 30 日                                       2009 年 12 月 31 日 
    账龄 
                        金额               比例          坏账准备                 金额               比例          坏账准备 
1 年以内            152,947,711.39          95.79%      2,320,865.16          74,762,538.62           94.75%  1,442,557.93 
1-2 年                3,295,704.00            2.06%       324,375.38            2,267,065.47           2.87%       226,035.13 
2-3 年                2,094,785.55           1.31%        627,021.41              639,300.00           0.81%       191,790.00 
3-4 年                   627,500.00          0.39%        502,000.00               13,919.40           0.02%        10,400.00 
4-5 年                        919.40         0.00%                0.00                    0.00         0.00%              0.00 
5 年以上                 722,221.00          0.45%        643,111.56           1,222,221.42            1.55%  1,093,111.94 
        合计      159,688,841.34           100.00%     4,417,373.51           78,905,044.91         100.00%  2,963,895.00 
    坏账准备的计提方法及比例参见附注四、7。 
    （4） 本期无实际核销的其他应收款。 
    （5） 其他应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项 
                                     2010 年 6 月 30 日                     2009 年 12 月 31 日 
       单位名称 
                                欠款金额          计提坏账金额         欠款金额          计提坏账金额 
济钢集团有限公司                           0.00             0.00       2,627,166.00           131,358.30 
          合计                             0.00             0.00       2,627,166.00          131,358.30 
    （6）期末余额中前五名欠款情况 
           单位名称                    金额           账龄      占其他应收款总额的比例          性质或内容 
招商银行银关通                     38,579,998.92  1 年以内               24.16%             进口关税预付款 
未抵增值税进项税额                 30,663,607.67  1 年以内               19.20%             未抵增值税 
连云港海关进口增值税保证金         24,114,351.76  1 年以内               15.10%             进口增值税预付款 
济铁经营集团有限公司               10,221,619.87  1 年以内                6.40%             预付铁路运费 
天津琦晟储运有限公司                6,899,360.00  1 年以内                4.32%             预付铁路运费 
             合计                 110,478,938.22                         69.18% 
    （6） 期末余额中其他应收关联方款项合计 1,480,457.83 元，占其他应收款总额的 0.93%，参见附注九、（三）3。 
    6. 存货及跌价准备 
    （1） 存货类别 
                                2010 年 6 月 30 日                       2009 年 12 月 31 日 
       项目 
                              金额              跌价准备                金额               跌价准备 
原材料                 3,890,146,650.19                 0.00        2,087,189,945.46              0.00 
辅助材料                  109,473,088.84                0.00            61,101,683.15             0.00 
备品备件                  887,625,283.58                0.00        1,285,911,114.10              0.00 
低值易耗品                  8,039,161.17                0.00            50,527,407.67             0.00 
委托加工材料              144,306,214.14                0.00            63,796,902.19             0.00 
在途材料                             0.00               0.00            15,825,561.65             0.00 
 自制半成品             1,025,473,621.16                0.00           525,475,431.69             0.00 
产成品                 1,062,869,935.70      10,592,639.03           1,023,963,583.12             0.00 
       合计            7,127,933,954.78      10,592,639.03          5,113,791,629.03              0.00 
     存货净额          7,117,341,315.75                             5,113,791,629.03 
    （2） 存货跌价准备 
    本期减少 
     项目         2009 年12月 31 日       本期增加                                          2010 年 6 月 30 日 
                                                               转回           其他转出 
产成品                          0.00  10,592,639.03                  0.00           0.00        10,592,639.03 
     合计                       0.00  10,592,639.03                  0.00           0.00        10,592,639.03 
    存货跌价准备确认标准和计提方法参见附注四、8。 
    7. 长期股权投资 
    （1） 长期股权投资分类 
               项目                       2010 年 6 月 30 日                2009 年 12 月 31 日 
 按成本法核算长期股权投资                           8,600,000.00                   8,600,000.00 
 按权益法核算长期股权投资                                         0.00                                    0.00 
 长期股权投资合计                                       8,600,000.00                           8,600,000.00 
 减：长期股权投资减值准备                                         0.00                                    0.00 
 长期股权投资净值                                       8,600,000.00                           8,600,000.00 
    （2） 按成本法核算的长期股权投资 
                              持股    表决权比                 2009 年 12 月                          2010年6月30    本期现 
       被投资单位名称                              初始金额                  本期增加     本期减少 
                               比例      例                       31 日                                    日        金红利 
山东济钢国际旅行社有限公司     6.67%      6.67%    200,000.00    200,000.00       0.00          0.00    200,000.00     0.00 
菏泽聚隆能源有限公司          3.00%      3.00%   8,400,000.00  8,400,000.00       0.00         0.00   8,400,000.00     0.00 
            合计                                 8,600,000.00  8,600,000.00      0.00          0.00   8,600,000.00     0.00 
    本公司期末长期股权投资不存在减值迹象。 
    8. 固定资产 
    （1） 固定资产明细表 
       项目           2009 年 12 月 31 日         本期增加            本期减少           2010 年 6 月 30 日 
原价                  22,143,214,242.75        59,608,030.52        27,171,846.60        22,175,650,426.67 
房屋建筑物             5,054,269,677.83         2,076,840.16                    0.00      5,056,346,517.99 
机器设备              16,376,211,139.36        53,446,387.26        18,341,267.82        16,411,316,258.80 
运输设备                  255,542,321.38        1,370,036.07            305,200.00           256,607,157.45 
电子设备                  457,191,104.18         2,714,767.03        8,525,378.78            451,380,492.43 
累计折旧               8,262,673,939.91  750,618,034.12             26,181,764.28         8,987,110,209.75 
房屋建筑物             1,330,770,907.08  114,589,121.69                         0.00      1,445,360,028.77 
机器设备               6,441,064,640.69  595,980,900.54             17,663,786.00         7,019,381,755.23 
运输设备                  177,906,328.53       11,608,501.01            289,940.00           189,224,889.54 
电子设备                  312,932,063.61        28,439,510.88        8,228,038.28            333,143,536.21 
减值准备                                0.00                0.00                0.00                      0.00 
房屋建筑物                              0.00               0.00                 0.00                      0.00 
机器设备                                0.00                0.00                0.00                      0.00 
运输设备                                0.00                0.00                0.00                      0.00 
电子设备                               0.00                0.00                0.00                      0.00 
账面价值              13,880,540,302.84           -691010003.6            990082.32      13,188,540,216.92 
房屋建筑物             3,723,498,770.75          -112512281.5                      0      3,610,986,489.22 
机器设备               9,935,146,498.67          -542534513.3            677481.82        9,391,934,503.57 
运输设备                   77,635,992.85         -10238464.94                 15260           67,382,267.91 
电子设备                  144,259,040.57         -25724743.85             297340.5           118,236,956.22 
    （2） 本期增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 25,074,544.82 元。 
    （3） 本期无暂时闲置的固定资产。 
    （4） 截 止 本 期 末 固 定 资 产 房 屋 建 筑 物 原 值 中 有  1,637,764,145.72  元 、 净 值1,299,728,173.25 元的房屋建筑物尚未办理产权证。其中集团转入固定资产中，有 851,423,006.2元、净值 699,332,010.3 元的房屋建筑物尚未办理产权证。 
    （5） 期末不存在被冻结、抵押的固定资产。 
    9. 在建工程 
    资 
    工程投入 
    金 
  序号               工程名称               预算（万元）  2009年12月31日          本期增加             转固         2010年 6月30日            占预算的 
                                                                                                                                        来 
                                                                                                                                                比例 
                                                                                                                                        源 
                                                                                                                                        自 
    1      三炼钢4号连铸机工程                34,773.00        1,665,669.19       2,087,551.71              0.00        3,753,220.90    筹       1.08% 
                                                                                                                                        自 
    2      焦化厂100吨干法熄焦                13,000.00       8,090,909.32        2,368,157.52              0.00       10,636,869.09    筹       8.18% 
           (其中利息资本化)                                     512,979.40          177,802.25              0.00          690,781.65 
                                                                                                                                        自 
    3      炼铁4#大高炉                      171,769.00     649,418,271.46      434,702,828.14              0.00    1,116,758,767.92    筹      65.02% 
           (其中利息资本化)                                  45,601,002.03       32,637,668.32              0.00       78,238,670.35 
           链蓖机－回转窑及综合原料场工                                                                                                 自 
    4      程                                 70,529.00      113,455,553.83      75,082,341.55              0.00      194,175,108.67    筹      27.53% 
           (其中利息资本化)                                   8,277,297.35        5,637,213.29              0.00       13,914,510.64 
                                                                                                                                        自 
    5      焦化厂备煤系统技术改造             30,623.00      149,593,088.29      11,121,445.69              0.00      161,549,536.73    筹      52.75% 
           (其中利息资本化)                                   11,245,942.54         835,002.75              0.00       12,080,945.29 
            “十一五”规划重点项目公辅设                                                                                                自 
    6      施                                 49,180.00      195,271,263.33      58,799,957.67              0.00      258,485,946.17    筹      52.56% 
           (其中利息资本化)                                   13,822,642.94       4,414,725.17              0.00       18,237,368.11 
                                                                                                                                        自 
    7      标准件厂搬迁工程                    2,969.00      29,651,306.15           14,102.56              0.00       29,665,408.71    筹      99.92% 
                                                                                                                                        自 
    8      三炼钢脱硅除尘设施完善                725.00        1,360,394.53         483,187.87              0.00        1,843,582.40    筹      25.43% 
            “十一五”规划重点项目新征地                                                                                                自 
    9      地界围墙及大门工程                  1,746.00       4,511,314.67        2,985,209.17              0.00        7,496,523.84    筹      42.94% 
                                                                                                                                        自 
    10     4#120吨转炉                       243,791.10     896,552,873.41      299,753,623.14              0.00    1,218,812,122.68    筹      49.99% 
           (其中利息资本化)                                  60,881,173.93       22,505,626.13              0.00       83,386,800.06 
                                                                                                                                        自 
    11     新厚板生产线工程                  406,029.18    1,905,719,883.02     777,211,965.96              0.00    2,741,285,245.18    筹      67.51% 
           (其中利息资本化)                                  123,381,984.08      58,353,396.20              0.00      181,735,380.28 
                                                                                                                                        自 
    12     中厚板厂粗轧机改造                 32,630.83      82,123,891.63       37,655,463.03              0.00      122,606,542.42    筹      37.57% 
           (其中利息资本化)                                   2,803,464.22        2,827,187.76              0.00        5,630,651.98 
                                                                                                                                        自 
    13     3#350 高炉                          1,700.00       10,199,443.13               0.00              0.00       10,199,443.13    筹      60.00% 
           (其中利息资本化)                                     628,756.76                0.00              0.00          628,756.76 
            “热连轧厂 3 号蓄热式加热炉项                                                                                               自 
    14     目                                  7,613.13       5,622,619.97          376,507.22              0.00        5,999,127.19    筹       7.88% 
           济钢生产综合污水处理及回用工                                                                                                 自 
    15     程立项                              9,072.00                0.00      16,176,777.56              0.00       17,391,336.72    筹      19.17% 
           (其中利息资本化)                                            0.00       1,214,559.16              0.00        1,214,559.16 
           二降压变电站电缆隧道及 6KV 电                                                                                                自 
    16     缆改造工程                          3,218.50       5,089,132.18        5,170,063.47              0.00       10,647,366.16    筹      33.08% 
           (其中利息资本化)                                     218,657.79          388,170.51              0.00          606,828.30 
                                                                                                                                        自 
    17     中板厂轧后控冷改造                 26,950.00       7,531,260.00        2,896,043.11              0.00       10,644,739.23    筹       3.95% 
           (其中利息资本化)                                     464,273.45          217,436.12              0.00          681,709.57 
                                                                                                                                        自 
    18     热轧厂3＃卷曲机项目                 8,080.00        1,620,359.64      50,430,098.04              0.00       55,836,770.32    筹      69.10% 
           (其中利息资本化)                                      87,539.87        3,786,312.64              0.00        3,873,852.51 
                                                                                                                                        自 
    19     燃气发电系统高压煤气管道改造        2,613.00      20,050,000.00        5,580,000.00              0.00       26,048,948.71    筹      99.69% 
           (其中利息资本化)                                    1,212,463.50         418,948.71              0.00        1,631,412.21 
                                                                                                                                        自 
   20      七降压过渡供电工程                  3,280.00       17,086,948.49       1,546,432.84              0.00       18,749,488.15    筹      57.16% 
           (其中利息资本化)                                    1,053,345.20         116,106.82              0.00        1,169,452.02 
           热连轧厂凸度仪、平直度仪项目                                                                                                 自 
   21      立项                                1,990.00       12,747,166.64               0.00              0.00       12,747,166.64    筹      64.06% 
           (其中利息资本化)                                     785,166.67                0.00              0.00          785,166.67 
                                                                                                                                        自 
   22      焦化厂辅助系统大修                  9,133.00      43,480,820.26       14,322,974.37     17,230,589.79       41,648,579.69    筹      45.60% 
           (其中利息资本化)                                   2,680,426.71        1,075,374.85      1,119,557.57        2,636,243.99 
            “十一五”配套信息化新炼钢--                                                                                                自 
   23      厚板生产线MES系统                   2,963.20       9,276,756.31        6,073,564.95              0.00       15,806,327.03    筹      53.34% 
           (其中利息资本化)                                            0.00         456,005.77              0.00          456,005.77 
            “十一五”规划重点项目新厚板                                                                                                自 
   24      厂区排洪沟                          1,700.00       8,893,478.12        1,837,510.59              0.00       10,730,988.71    筹      63.12% 
    资 
    工程投入 
    金 
  序号             工程名称             预算（万元）  2009年12月31日      本期增加           转固        2010年 6月30日         占预算的 
                                                                                                                           来 
                                                                                                                                  比例 
                                                                                                                           源 
                                                                                                                           自 
   25     10KV韩仓线落地迁移改造          1,248.80      8,320,000.00              0.00            0.00      8,320,000.00    筹    66.62% 
                                                                                                                           自 
   26     热风炉集中控制                    797.00      7,843,955.03              0.00    7,843,955.03                -    筹 
                                                                                                                           自 
   27     燃气发电二期高炉煤气锅炉        2,892.00      8,039,151.96      16,249,178.98           0.00     25,508,326.03    筹    88.20% 
          (其中利息资本化)                                      0.00      1,219,995.09            0.00      1,219,995.09 
                                                                                                                           自 
   28     张马屯矿井水资源优化利用        3,450.00         43,565.10      10,596,322.75           0.00     11,435,464.15    筹    33.15% 
          (其中利息资本化)                                      0.00        795,576.30            0.00        795,576.30 
   29     其他                                          61,576,616.09    57,096,030.66            0.00     118,672,646.75 
          (其中利息资本化)                                177,854.95              0.00            0.00        177,854.95 
                     合计                            4,264,835,691.75  1,890,617,338.55  25,074,544.82  6,267,455,593.32 
    在建工程期末金额较 2009 年 12 月 31 日金额增加 2,002,619,901.57 元，增幅 46.96%，主要原因是：本公司按“十一五规划”，对一炼铁 4#大高炉、新厚板生产线等工程继续投入所致。 
    10.工程物资 
                 项目                                 2010 年 6 月 30 日                              2009 年 12 月 31 日 
预付设备款                                                        463,525,912.14                                      950,049,006.61 
库存设备                                                            22,010,475.60                                      96,505,294.43 
                 合计                                             485,536,387.74                                  1,046,554,301.04 
    工程物资期末金额较 2009 年 12 月 31 日金额减少 561,017,913.3 元，减幅 53.61%，主要原因是：本公司按“十一五规划”，开工了炼铁 4#大高炉、新厚板生产线等工程，定制了大量与工程配套的设备，本期设备到位，已将其转入在建工程。 
    11.递延所得税资产和递延所得税负债 
    （1） 已确认递延所得税资产和递延所得税负债 
                                    项目                                           2010 年 6 月 30 日            2009 年 12 月 31 日 
可抵扣暂时性差异之递延所得税资产                                                        138,694,586.67               241,864,158.82 
应纳税时间性差异之递延所得税负债                                                         83,470,649.75                103,685,144.03 
    （2） 可抵扣暂时性差异 
                       可抵扣暂时性差异项目                                        2010 年 6 月 30 日            2009 年 12 月 31 日 
坏账准备                                                                                 46,231,033.38                 49,643,940.90 
存货跌价准备                                                                             10,592,639.03                                  0.00 
未弥补亏损                                                                               55,055,649.77                386,227,461.28 
预提费用                                                                                 66,407,669.72                 88,543,559.63 
合并报表产生的未实现内部损益                                                               8,380,904.77                  1,309,133.48 
公允价值变动                                                                            368,110,450.00               441,732,540.00 
                                    合计                                                554,778,346.67               967,456,635.29 
                                    税率                                                     25%                            25% 
                        确认递延所得税资产                                              138,694,586.67               241,864,158.82 
    （3）应纳税暂时性差异 
                       应纳税暂时性差异项目                                        2010 年 6 月 30 日            2009 年 12 月 31 日 
同一控制下企业合并分期付款的未确认融资费用                                              333,882,598.99               414,740,576.12 
                          合计                                  333,882,598.99        414,740,576.12 
                          税率                                               25%                   25% 
                  确认递延所得税负债                              83,470,649.75       103,685,144.03 
    12.资产减值准备明细表 
    本期减少额 
         项目            2009 年 12 月 31 日    本期计提额                           2010 年 6 月 30 日 
                                                                转回    其他转出 
坏账减值准备                 49,643,940.88  -3,412,907.50  0.00               0.00      46,231,033.38 
其中：应收账款               41,097,222.45  -6,058,091.71  0.00               0.00      35,039,130.74 
      其他应收款              2,963,895.00      1,453,478.51  0.00            0.00       4,417,373.51 
      预付账款                5,582,823.43      1,191,705.70  0.00           0.00        6,774,529.13 
存货减值准备                            0.00  10,592,639.03  0.00             0.00      10,592,639.03 
         合计                49,643,940.88   7,179,731.53  0.00              0.00      56,823,672.41 
    13.短期借款 
    （1） 按借款条件列示 
   借款类别                  2010 年 6 月 30 日                         2009 年 12 月 31 日 
信用借款                             2,400,000,000.00                      1,334,471,460.00 
保证借款                             5,213,195,300.00                      5,284,829,400.00 
质押借款                                              0.00                         60,770,980.00 
      合计                              7,613,195,300.00                            6,680,071,840.00 
    （2） 按币种列示 
          币种                      2010 年 6 月 30 日                     2009 年 12 月 31 日 
        人民币                              7,497,750,000.00                        6,398,750,000.00 
    美元折合人民币                             115,445,300.00                         281,321,840.00 
         合计                               7,613,195,300.00                        6,680,071,840.00 
    济钢集团为本公司5,021,750,000.00元、美元17,000,000.00 （折合人民币115,445,300.00元）短期借款提供保证形式的担保，参见附注九、（二）4注释。 
    济南鲍德汽车运输有限公司为本公司 76,000,000.00 元短期借款提供保证形式的担保。 
    本公司期末无逾期未偿还的短期借款。 
    14.应付票据 
        票据种类                       2010 年 6 月 30 日                    2009 年 12 月 31 日 
      银行承兑汇票                                1,421,476,961.85                  2,795,368,459.76 
          合计                                    1,421,476,961.85                  2,795,368,459.76 
    15.应付账款 
    （1） 应付账款 
              项目                       2010 年 6 月 30 日                2009 年 12 月 31 日 
              合计                            2,165,341,106.09                      1,880,796,341.89 
其中：1 年以上                                   74,328,192.76                          34,705,600.32 
    期末余额中账龄超过 1 年的应付账款系尚未支付的原材料采购款。 
    （2） 期末余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项 
                 单位名称                       2010 年 6 月 30 日                  2009 年 12 月 31 日 
      济钢集团有限公司                                                0.00                         903,411.24 
                    合计                                              0.00                         903,411.24 
    （3）期末余额中应付关联方款项合计 298,200,134.29元，占应收账款总额的 13.77%，参见附注九、（三）4。 
    16.预收款项 
    （1） 预收款项 
                    项目                       2010 年 6 月 30 日                 2009 年 12 月 31 日 
                    合计                             1,476,253,200.58                      2,047,883,444.20 
      其中：1 年以上                                   186,438,556.99                         176,309,076.00 
    （2） 期末余额中账龄超过 1 年的预收账款是尚未实现收入的预收款项。 
    （3） 期末预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项 
                 单位名称                       2010 年 6 月 30 日                  2009 年 12 月 31 日 
      济钢集团有限公司                                      1,629,053.09                           736,181.60 
                    合计                                    1,629,053.09                           736,181.60 
    （4） 预收款项中外币余额 
                                   2010 年 6 月 30 日                             2009 年 12 月 31 日 
       外币名称                                                                         折算汇 
                         原币          折算汇率       折合人民币           原币           率        折合人民币 
          美元      4,262,954.19           6.7909   28,949,295.61     3,427,660.25      6.8282  23,404,749.72 
          合计                                      28,949,295.61                                 23,404,749.72 
    （5）期末余额中预收关联方款项合计 107,433,731.95 元，占应收账款总额的 7.28%，参见附注九、（三）6。 
    17.应付职工薪酬 
               项目                   2009 年 12 月 31 日     本期增加           本期支付         2010 年 6 月 30 日 
 一、工资、奖金、津贴和补贴                         0.00  633,046,486.90       609,429,511.86          23,616,975.04 
 二、职工福利费                                     0.00    55,417,342.16       55,417,342.16                    0.00 
 三、社会保险费                              481,374.24  180,005,641.29        180,061,352.07             425,663.46 
   其中：1.医疗保险费                        -10,015.90     43,539,503.88       43,552,234.18             -22,746.20 
         2.基本养老保险费                    423,137.00  120,031,479.63        120,069,650.50             384,966.13 
         3.年金缴费                                 0.00              0.00                0.00                   0.00 
         4.失业保险费                          45,235.54     8,258,672.61        8,261,569.12              42,339.03 
         5.工伤保险费                          12,019.18     4,350,769.53        4,351,787.40              11,001.31 
         6.生育保险费                          10,998.42     3,825,215.64        3,826,110.87              10,103.19 
         7.其他社保费                               0.00              0.00                0.00                   0.00 
 四、住房公积金                                     0.00    63,147,811.00       63,147,811.00                    0.00 
 五、工会经费和职工教育经费               10,266,809.96     16,840,306.84        8,947,524.44          18,159,592.36 
   其中：1.工会经费                             2,444.71     9,623,032.26        3,024,792.99           6,600,683.98 
         2.职工教育经费                   10,264,365.25      7,217,274.58        5,922,731.45          11,558,908.38 
               项目                  2009 年 12 月 31 日      本期增加           本期支付        2010 年 6 月 30 日 
 六、非货币性福利                                   0.00             0.00                0.00                   0.00 
 七、因解除劳动关系给予的补偿                       0.00             0.00                0.00                   0.00 
 八、其他                                           0.00             0.00                0.00                   0.00 
   其中：以现金结算的股份支付                       0.00             0.00                0.00                   0.00 
               合计                       10,748,184.20  948,457,588.19       917,003,541.53          42,202,230.86 
    18.应交税费 
                     税种                    适用税率          2010 年 6 月 30 日        2009 年 12 月 31 日 
      增值税                                 17%、13%              -160,014,994.16          -241,284,824.68 
      营业税                                   5.00%                  -1,561,859.14            -1,999,757.67 
      城建税                                   7.00%                      12,802.93                20,634.62 
      企业所得税                              25.00%                  -4,607,200.01             1,271,900.02 
      个人所得税                                                       4,645,611.78             5,984,039.08 
      教育费附加                                 4%                    4,963,677.63             4,968,188.40 
      房产税                                   1.20%                   4,634,774.14             4,588,092.66 
      防洪保安资金                                                       140,046.76                       0.00 
      印花税                                                                   719.75                     0.00 
      土地使用税                                                       5,665,528.38             2,612,273.72 
      其他                                                                       0.00              94,408.48 
         合计                                                      -146,120,891.94          -223,745,045.37 
    19.应付利息 
                    项目名称                       2010 年 6 月 30 日               2009 年 12 月 31 日 
      贷款利息                                               9,490,604.17                                 0.00 
                      合计                                   9,490,604.17                                0.00 
    20.应付股利 
                    项目名称                       2010 年 6 月 30 日               2009 年 12 月 31 日 
      山东黄金公司                                           1,694,029.60                       1,694,029.60 
                      合计                                   1,694,029.60                       1,694,029.60 
    21.其他应付款 
    （1） 其他应付款 
                          项目                          2010 年 6 月 30 日           2009 年 12 月 31 日 
                          合计                            1,366,902,781.12                 1,307,399,172.68 
      其中：1 年以上                                          30,779,487.81                    43,876,553.75 
    主要核算本公司修理修配、在建工程项目采购备品备件、设备以及其结算运费形成的余额。 
    期末余额中账龄超过 1 年的其他应付款主要系未结算的工程设备款、采购原料款。 
    （2） 期末余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项 
                         单位名称                           2010 年 6 月 30 日         2009 年 12 月 31 日 
      济钢集团有限公司                                              1,141,305.90                  108,556.21 
                            合计                                    1,141,305.90                  108,556.21 
    （3） 期末大额其他应付款 
                  项目                           金额                账龄               性质或内容 
济南信赢煤焦化有限公司                     312,583,559.34          1 年以内        焦炭、煤粉货款 
应付信用证代付款                           139,517,239.30          1 年以内        银行担保款 
济南鲍德汽车运输有限公司                    49,381,916.87          1 年以内        运输结算款 
济南济钢铁合金厂                            32,438,524.01          1 年以内        材料款 
山东球墨铸铁管有限公司                       30,470,020.08         1 年以内         材料款 
济南钢铁集团新事业有限公司                  27,872,061.02          1 年以内        加工费 
济南钢铁集团耐火材料有限责任公司            25,431,598.18          1 年以内        材料款 
济南鲍德气体有限公司                        21,193,030.00          1 年以内        材料款 
济南市供电局                                20,457,490.95          1 年以内        上网电费 
                  合计                     659,345,439.75 
    （4）期末余额中其他应付关联方款项合计 548,494,353.82 元，占应收账款总额的 40.13%，参见附注九、（三）5。 
    22.一年内到期的非流动负债 
    （1） 一年内到期的非流动负债 
                   项目                           2010 年 6 月 30 日           2009 年 12 月 31 日 
一年内到期的长期借款                                  1,129,090,000.00                110,000,000.00 
一年内到期的长期应付款                                   784,237,716.18                742,627,567.13 
                    合计                              1,913,327,716.18                852,627,567.13 
    （2） 一年内到期的长期借款 
           借款类别                    2010 年 6 月 30 日                 2009 年 12 月 31 日 
           保证借款                         1,129,090,000.00                        110,000,000.00 
              合计                         1,129,090,000.00                           110,000,000.00 
    济钢集团为本公司 250,000,000.00元一年内到期的长期借款提供保证形式的担保；山东海化集团有限公司为本公司 200,000,000.00 元、美元 100,000,000.00（折合人民币 679,090,000.00元）一年内到期的长期借款提供保证形式的担保，参见附注九、（二）4。 
    （3） 一年内到期的长期应付款 
                   项目                           2010 年 6 月 30 日           2009 年 12 月 31 日 
应付融资租赁款                                                      0.00                39,247,828.07 
分期支付收购集团资产款                                   784,237,716.18                703,379,739.06 
                   合计                                 784,237,716.18                742,627,567.13 
    23.长期借款 
    （1） 按借款条件列示 
                     借款类别                            2010 年 6 月 30 日       2009 年 12 月 31 日 
信用借款                                                    2,503,900,770.00        1,000,000,000.00 
保证借款                                                    2,857,000,000.00        3,032,820,000.00 
                       合计                                 5,360,900,770.00        4,032,820,000.00 
    （2） 按币种列示 
                       币种                              2010 年 6 月 30 日       2009 年 12 月 31 日 
人民币                                                      5,257,000,000.00        3,350,000,000.00 
美元折合人民币                                                     103,900,770.00            682,820,000.00 
                         合计                                    5,360,900,770.00          4,032,820,000.00 
    （3） 按贷款单位列示 
                      贷款单位                               2010 年 6 月 30 日          2009 年 12 月 31 日 
工商银行东郊支行                                                   691,000,000.00            590,000,000.00 
光大银行黑虎泉支行                                                 900,000,000.00            500,000,000.00 
建设银行东郊支行                                                   920,000,000.00            470,000,000.00 
中国进出口银行                                                                  0.00          882,820,000.00 
民生银行济分高新支行                                                300,000,000.00           300,000,000.00 
招行洪楼支行                                                       200,000,000.00            300,000,000.00 
深圳发展银行济分营                                                 746,000,000.00            440,000,000.00 
浦发银行济分营                                                     200,000,000.00            200,000,000.00 
中信银行济南分行                                                    200,000,000.00           200,000,000.00 
农业银行厉下支行                                                   200,000,000.00            100,000,000.00 
恒丰银行                                                                         0.00          50,000,000.00 
南洋商业银行（中国）有限公司青岛分行                               203,900,770.00                          0.00 
山东钢铁集团                                                        500,000,000.00                        0.00 
兴业银行济南分行                                                   300,000,000.00                          0.00 
                         合计                                    5,360,900,770.00          4,032,820,000.00 
    长期借款期末金额较 2009 年 12 月 31 日金额增加 1,328,080,770.00 元，增幅 32.93%，主要原因是：公司按“十一五规划” 开工建设的在建工程项目增加，银行融资相应增加。 
    济钢集团为本公司 2,111,000,000.00 元长期借款提供保证形式的担保，莱芜钢铁集团有限公司为本公司 746,000,000.00 元长期借款提供保证形式的担保；参见附注九、（二）4。 
    24.长期应付款 
              项目                             2010 年 6 月 30 日                     2009 年 12 月 31 日 
分期付收购集团资产款                                      2,342,118,151.52                 2,342,118,151.52 
              合计                                        2,342,118,151.52                 2,342,118,151.52 
    25.其他非流动负债 
                        项目                              2010 年 6 月 30 日          2009 年 12 月 31 日 
重点产业调整振兴和技术改造 2009 第二批新增 
                                                               13,500,000.00                   13,500,000.00 
中央预算内投资项目 
2009 年工业企业能源管理中心建设示范项目                        12,700,000.00                   12,700,000.00 
                        合计                                   26,200,000.00                   26,200,000.00 
    26.股本 
                              2009 年 12 月 31 日          本次变动增减（＋，－）             2010 年 6 月 30 日 
          项目 
                                金额         比例    发行新股   送股  公积金转股  其他         金额          比例 
    一、有限售条件的流通股份 
1、国家持股                           0.00    0.00%      0.00   0.00        0.00   0.00              0.00    0.00% 
2、国有法人持股                       0.00    0.00%      0.00   0.00        0.00   0.00              0.00    0.00% 
3、其他内资持股                       0.00    0.00%      0.00   0.00        0.00   0.00              0.00    0.00% 
    其中：境内法人持股                     0.00     0.00%       0.00   0.00         0.00   0.00              0.00     0.00% 
    境内自然人持股                         0.00     0.00%       0.00   0.00         0.00   0.00              0.00     0.00% 
    4、外资持股                            0.00     0.00%       0.00   0.00         0.00   0.00              0.00     0.00% 
    其中：境外法人持股                     0.00     0.00%       0.00   0.00         0.00   0.00              0.00     0.00% 
    境外自然人持股                         0.00     0.00%       0.00   0.00         0.00   0.00              0.00     0.00% 
    有限售条件的流通股份合计               0.00     0.00%       0.00   0.00         0.00   0.00              0.00     0.00% 
    二、无限售条件的流通股份 
    1、人民币普通股            3,120,480,000.00   100.00%       0.00   0.00         0.00   0.00   3,120,480,000.00   100.00% 
    2、境内上市的外资股                    0.00     0.00%       0.00   0.00         0.00   0.00              0.00     0.00% 
    3、境外上市的外资股                    0.00     0.00%       0.00   0.00         0.00   0.00              0.00     0.00% 
    4、其他                                0.00     0.00%       0.00   0.00         0.00   0.00              0.00     0.00% 
    无限售条件的流通股份合计   3,120,480,000.00   100.00%       0.00   0.00         0.00   0.00   3,120,480,000.00   100.00% 
    股份总额                   3,120,480,000.00   100.00%       0.00   0.00         0.00   0.00   3,120,480,000.00   100.00% 
    根据本公司2008年11月10日公开增发A股上市公告书及2009年11月6日公开增发限售股份上市流通的提示性公告，截至本期末，公司第一大股东济钢集团持有本公司股份全部为无限售的流通股。 
    27.资本公积 
                 项目                2009 年 12 月 31 日        本期增加          本期减少          2010 年 6 月 30 日 
    股本溢价                          1,456,287,510.24                  0.00               0.00  1,456,287,510.24 
    其他资本公积                         233,670,000.00                 0.00               0.00       233,670,000.00 
                 合计                 1,689,957,510.24                  0.00               0.00  1,689,957,510.24 
    28.专项储备 
           项目            2009 年 12 月 31 日           本期增加                本期减少           2010 年 6 月 30 日 
    安全生产费                             0.00          3,114,500.79            1,809,928.00            1,304,572.79 
           合计                            0.00          3,114,500.79           1,809,928.00             1,304,572.79 
    29.盈余公积 
                 项目                 2009 年 12 月 31 日         本期增加          本期减少        2010 年 6 月 30 日 
    法定盈余公积                          701,272,097.16                  0.00              0.00      701,272,097.16 
                 合计                     701,272,097.16                 0.00               0.00      701,272,097.16 
    30.未分配利润 
                      项目                                2010 年 6 月 30 日                   2009 年 12 月 31 日 
期初未分配利润                                               1,576,919,493.62                       1,602,326,457.25 
加：期初未分配利润调整                                                         0.00                                    0.00 
      其中：会计政策变更                                                       0.00                                    0.00 
调整后期初未分配利润                                         1,576,919,493.62                       1,602,326,457.25 
加：本期净利润                                                 205,351,404.47                          66,994,170.89 
本期可供分配的利润                                           1,782,270,898.09                       1,669,320,628.14 
减：提取盈余公积金                                                             0.00                  5,721,134.52 
        应付普通股现金股利                                                     0.00                    86,680,000.00 
        转作股本的股利                                                         0.00                                    0.00 
        同一控制企业合并的利润分配                                          0.00                                  0.00 
期末未分配利润                                              1,782,270,898.09                     1,576,919,493.62 
    31.少数股东权益 
                 子公司名称                   少数股权比例（%）          2010 年 6 月 30 日     2009 年 12 月 31 日 
    济钢公司国际贸易有限责任公司                       20%                  11,821,972.66             12,291,717.36 
    宁波大榭济钢经贸有限公司                           45%                    6,328,307.78             6,375,416.83 
    菏泽济钢经贸有限公司                               45%                   3,141,246.94              3,201,879.97 
    上海济钢经贸有限公司                               49%                  20,041,155.42             23,325,318.18 
                    合计                                                    41,332,682.80            45,194,332.34 
    32.营业收入、营业成本 
    （1） 营业收入、营业成本按主营业务、其他业务列示 
                 项目                           2010 年 1-6 月                          2009 年 1-6 月 
    主营业务收入                                     14,977,382,075.94                       11,395,304,890.71 
    其他业务收入                                         977,953,878.72                          684,019,596.69 
                 合计                                15,955,335,954.66                       12,079,324,487.40 
    主营业务成本                                     14,119,745,363.89                       11,860,279,461.64 
    其他业务成本                                         952,032,419.73                          680,883,767.03 
                 合计                                15,071,777,783.62                       12,541,163,228.67 
    （2） 营业收入按产品分类 
                                     2010 年 1-6 月                            2009 年 1-6 月 
        产品名称 
                             营业收入             营业成本             营业收入             营业成本 
    板材                 6,668,065,011.75     6,050,255,636.59     5,876,911,027.22     6,042,047,933.86 
    型材                 2,032,271,227.70     1,999,697,165.40     1,719,134,769.53     1,662,592,397.51 
    钢坯                   914,933,010.08       898,674,465.59       848,852,029.71        841,798,821.35 
    矿石                   193,200,153.78       247,216,006.35       420,558,313.42       520,919,027.23 
    冷热轧               4,762,007,972.98     4,572,170,178.18     2,356,315,475.80     2,588,651,813.00 
    焦化产品               335,131,947.26       344,001,286.53       173,533,275.03        204,269,468.69 
    其他                   977,953,878.72       952,032,419.73       634,019,596.69        680,883,767.03 
    经核实的温室气 
    体减排量销售收          71,772,752.39         7,730,625.25         50,000,000.00                     0 
    入 
          合计          15,955,335,954.66  15,071,777,783.62      12,079,324,487.40    12,541,163,228.67 
    （3） 本期公司前五名客户销售收入总额 2,820,322,996.36 元，占本期营业收入总额的17.68%。 
                        单位名称                                                   金额 
    济钢集团有限公司                                                                          793,516,818.19 
    常熟市天铭物资有限公司                                                                    675,199,048.98 
    山东三利源经贸有限公司                                                                    503,261,971.09 
山东腾鹏经贸有限公司                                                                439,643,556.01 
山东卓瑞实业有限公司                                                                408,701,602.09 
                     合计                                                         2,820,322,996.36 
    33.营业税金及附加 
       项目            计缴基数          计缴比例          2010 年 1-6 月           2009 年 1-6 月 
营业税                  流转税              5%                    441,498.53              323,985.25 
城建税                  流转税              7%                    221,952.91           29,135,082.92 
教育费附加              流转税              4%                    104,872.09           16,284,767.70 
防洪费                  流转税               2%                   113,177.36                      0.00 
其他                                                                        42                    0.00 
出口关税                                                                     0                    0.00 
       合计                                                       881,542.89           45,743,835.87 
    营业税金及附加本期金额较 2009 年金额减少 59,402,199.52 元，减幅 99.34%，主要原因是： 
    按新修订的增值税法，购买固定资产的增值税进项税自 2009 年开始可以抵扣，公司缴纳的增值税降低，相应的城建税等流转税税金下降；同时热轧板卷、热轧中厚板等钢材品种的出口关税自 2009年不再缴纳所致。 
    34.财务费用 
               项目                           2010 年 1-6 月                    2009 年 1-6 月 
利息支出                                               183,744,374.52                 161,982,618.36 
减：利息收入                                            18,032,481.89                  18,948,138.05 
汇兑损失                                                -1,916,728.90                  26,305,984.84 
未确认融资费用摊销                                      80,857,707.16                  49,295,086.88 
其他财务费用                                             5,112,789.57               -136,613,627.19 
贴现利息支出                                             9,341,604.03                     667,000.00 
               合计                                    259,107,264.49                  82,688,924.84 
    35.资产减值损失 
              项目                          2010 年 1-6 月                    2009 年 1-6 月 
坏账损失                                            -3,412,907.50                      -2,314,539.86 
存货跌价损失                                        10,592,639.03                                 0.00 
              合计                                   7,179,731.53                      -2,314,539.86 
    36.营业外收入 
    （1） 营业外收入 
            项目                         2010 年 1-6 月                      2009 年 1-6 月 
非流动资产处置利得                                           800                                480.00 
其中：固定资产处置利得                                       800                                480.00 
政府补助                                            720,000.00                            870,000.00 
质保赔款                                            398,100.00                                    0.00 
其他                                                           0                           69,299.61 
            合计                                  1,118,900.00                            939,779.61 
    政府补助 
             项目                        2010 年 1-6 月                  2009 年 1-6 月                    来源和依据 
                                                                                                  上海市闸北区人民政府合作 
 区域经济政府奖励                                  720,000.00                      870,000.00  交流办公室 
             合计                                  720,000.00                      870,000.00 
    37.营业外支出 
                            项目                                     2010 年 1-6 月                  2009 年 1-6 月 
 非流动资产处置损失                                                            990,082.32                                  0 
 其中：固定资产处置损失                                                        990,082.32                                  0 
 赔款                                                                          521,458.12                     130,000.00 
 其他                                                                          365,609.12                     288,396.20 
                            合计                                            1,877,149.56                      418,396.20 
    38.所得税费用 
                    项目                                 2010 年 1-6 月                          2009 年 1-6 月 
 当期所得税费用                                                       574,587.85                          15,871,637.93 
 递延所得税费用                                                   82,955,077.87                                        0.00 
                    合计                                          83,529,665.72                           15,871,637.93 
    39.基本每股收益和稀释每股收益计算过程 
                      项目                                         序号                   2010 年 1-6 月     2009 年度 1-6 月 
归属于母公司股东的净利润                            1                                     205,351,404.47     -875,421,326.80 
归属于母公司的非经常性损益                          2                                         -833,121.80           38,190.59 
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润        3=1-2                                 206,184,526.27     -875,459,517.39 
期初股份总数                                        4                                   3,120,480,000.00   1,733,600,000.00 
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ）      5                                                   0   1,386,880,000.00 
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ）                  6                                                   0 
增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月份数        7                                                   0 
报告期因回购或缩股等减少股份数                      8                                                   0 
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数              9                                                   0 
报告期月份数                                        10                                                  6                   6 
发行在外的普通股加权平均数                          11=4+5+6×7÷10                     3,120,480,000.00   3,120,480,000.00 
                                                    -8×9÷10                                           0                   0 
基本每股收益（Ⅰ）                                  12=1÷11                                       0.0658             -0.2805 
基本每股收益（Ⅱ）                                  13=3÷11                                       0.0661             -0.2806 
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息                  14                                                  0                   , 
转换费用                                            15                                                  0                   , 
所得税率                                            16                                                  0                   , 
认股权证、期权行权增加股份数                        17                                                  0                   , 
稀释每股收益（Ⅰ）                                  18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17)                0.0658             -0.2805 
稀释每股收益（Ⅱ）                                  19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17)                0.0661             -0.2806 
    40.现金流量表项目 
    （1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 
    1）收到的其他与经营活动有关的现金 
                            项目                                   2010 年 1-6 月      2009 年 1-6 月 
存款利息收入                                                         18,032,481.89   18,948,138.05 
海关退回保证金                                                                    0     8,044,259.48 
中标服务费                                                            1,239,611.00      2,918,805.00 
预收代理进口款                                                       11,469,404.89 
其他                                                                  3,506,128.19      3,750,000.00 
区域经济政府奖励                                                        720,000.00 
                            合计                                    34,967,625.97  33,661,202.53 
    2）支付的其他与经营活动有关的现金 
                  项目                           2010 年 1-6 月                 2009 年 1-6 月 
代理进口设备款                                          41,784,399.94 
代垫出口货物款                                           9,070,000.00 
海关保证金                                                        0.00 
期间费用                                                91,231,358.17                  31,772,922.39 
                  合计                                142,085,758.11                   31,772,922.39 
    3）支付的其他与投资活动有关的现金 
                         项目                               2010 年 1-6 月          2009 年 1-6 月 
           付销售公司注册经贸公司注册费                            0                       0 
                         合计                                      0                       0 
    4）收到的其他与筹资活动有关的现金 
                           项目                               2010 年 1-6 月        2009 年 1-6 月 
转回使用受限应付票据保证金                                    357,728,908.17                         0 
                           合计                               357,728,908.17                         0 
    5）支付的其他与筹资活动有关的现金 
                           项目                               2010 年 1-6 月        2009 年 1-6 月 
支付的融资租赁费                                                42,201,041.67          88,630,059.36 
增发顾问费等                                                                  0         2,290,000.00 
合计                                                            42,201,041.67          90,920,059.36 
    （2） 合并现金流量表补充资料 
                         项  目                               2010 年 1-6 月        2009 年 1-6 月 
1.将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                         203,696,350.43       -873,835,995.49 
加： 资产减值准备                                                7,179,731.53       -514,942,208.81 
     固定资产折旧                                              750,618,034.12         873,237,535.83 
     无形资产摊销                                                             0                      0 
     长期待摊费用摊销                                                         0            49295086.88 
     处置固定资产、无形资产和其他                                  989,282.32                  -480.00 
     长期资产的损失（减：收益）                                               0                      0 
      固定资产报废损失                                                          0                      0 
      公允价值变动损失                                                          0                      0 
      财务费用                                                    84,440,200.66        161,982,618.36 
      投资损失（减：收益）                                                      0                      0 
      递延所得税资产的减少（减增加）                            103,169,572.15         129,779,937.67 
      递延所得税负债增加（减减少）                              -20,214,494.28                      0.00 
      存货的减少（减：增加）                                 -2,054,997,974.56       1,194,090,009.10 
      经营性应收项目的减少（减：增加）                          392,693,864.92        -105,831,236.65 
      经营性应付项目的增加（减：减少）                       -1,558,605,219.04   -2,474,344,809.49 
      其他                                                                      0                      0 
 经营活动产生的现金流量净额                                  -2,091,030,651.75   -1,560,569,542.60 
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                                                                0 
 债务转为资本                                                                   0                      0 
 一年内到期的可转换公司债                                                       0                      0 
 融资租入固定资产                                                               0                      0 
 3.现金及现金等价物净变动情况：                                                                        0 
 现金的期末余额                                               1,865,216,494.17       4,054,799,847.93 
 减：现金的期初余额                                           2,161,171,696.93       4,155,067,151.02 
 加：现金等价物的期末余额                                                       0                      0 
 减：现金等价物的期初余额                                                       0                      0 
 现金及现金等价物净增加额                                      -300,013,202.76        -100,267,303.09 
       （3） 现金和现金等价物： 
                        项目                              2010 年 1-6 月            2009 年 1-6 月 
 现金                                                      1,865,216,494.17          4,054,799,847.93 
 其中：库存现金                                                   244,138.96                685,565.40 
 可随时用于支付的银行存款                                  1,283,566,078.22          2,041,115,126.53 
 可随时用于支付的其他货币资金                                581,406,276.99          2,012,999,156.00 
 现金等价物                                                                 0                          0 
 期末现金和现金等价物余额                                  1,865,216,494.17          4,054,799,847.93 
 其中：母公司或公司内子公司使用 
 受限制的现金和现金等价物                                                   0                          0 
    九、 关联方及关联交易 
    （一） 关联方关系 
    1．母公司及最终控制方 
    （1） 母公司基本情况 
     公司名称          企业类型       注册地   法人代表        业务性质       最终控制方  组织机构代码 
                                                            钢铁冶炼、加      山东钢铁集 
济钢集团有限公司     国有独资企业   济南市        毕志超                                     16314815-7 
                                                            工制造、销售      团有限公司 
    最终控制方山东钢铁集团有限公司 100%全资控股济钢集团有限公司 
    （2） 母公司注册资本及其变化 
        公司名称            期初余额(万元)        本期增加     本期减少      期末余额（万元） 
  济钢集团有限公司                 200,000.00          0.00          0.00            200,000.00 
    （3） 母公司所持股份及其变化 
                                 持股金额（万元）                持股比例                  表决权比例 
             公司名称 
                               期末金额      期初金额     期末比例     期初比例     期末比例      期初比例 
       济钢集团有限公司       214,342.12  214,342.12         68.69%       68.69%       68.69%         68.69% 
    （4） 最终控制方基本情况 
              公司名称            企业类型      注册地   法人代表          业务性质           组织机构代码 
       山东钢铁集团有限公司     国有独资企业    济南市    邹仲琛   钢铁冶炼、加工制造、销售     672249933 
    （5） 最终控制方注册资本及其变化 
            公司名称              期初余额(万元)          本期增加      本期减少       期末余额（万元） 
      山东钢铁集团有限公 
      司                                1,000,000.00           0.00           0.00            1,000,000.00 
    2．子公司 
    （1） 子公司基本情况 
                公司名称            子公司类型  企业类型      注册地     法人代表       业务性质      组织机构代码 
      济钢集团国际贸易有限责任公司  控股子公司  有限公司      济南市      李长顺    进出口贸易、代理   70589801-7 
      宁波大榭济钢经贸有限公司      控股子公司  有限公司      宁波市      宋天祥        钢材销售       74736484-9 
      菏泽济钢经贸有限公司          控股子公司  有限公司   菏泽市定陶县   宋天祥        钢材销售       76368857-9 
      上海济钢经贸有限公司          控股子公司  有限公司      上海市      宋天祥        钢材销售       78781227-1 
      南京济钢经贸有限公司          全资子公司  有限公司      南京市      宋天祥        钢材销售       67494387-3 
      无锡济钢经贸有限公司          全资子公司  有限公司      无锡市      宋天祥        钢材销售       67897169-5 
      西安济钢经贸有限公司          全资子公司  有限公司      西安市      宋天祥        钢材销售       67329921-1 
      天津济钢经贸有限公司          全资子公司  有限公司      天津市      王向东        钢材销售       69174707-3 
      杭州济钢实业有限公司          全资子公司  有限公司      杭州市      王向东        钢材销售       68772551-7 
    （2） 子公司的注册资本及其变化 
           子公司名称                2009 年 12 月 31 日     本期增加          本期减少        2010 年 6 月 30 日 
济钢集团国际贸易有限责任公司             30,000,000.00              0.00               0.00        30,000,000.00 
宁波大榭济钢经贸有限公司                   5,000,000.00             0.00               0.00         5,000,000.00 
菏泽济钢经贸有限公司                       5,000,000.00             0.00               0.00         5,000,000.00 
上海济钢经贸有限公司                     30,000,000.00              0.00               0.00        30,000,000.00 
南京济钢经贸有限公司                       5,000,000.00             0.00               0.00         5,000,000.00 
无锡济钢经贸有限公司                       5,000,000.00             0.00               0.00         5,000,000.00 
西安济钢经贸有限公司                       5,000,000.00             0.00               0.00         5,000,000.00 
天津济钢经贸有限公司                       5,000,000.00             0.00               0.00         5,000,000.00 
杭州济钢实业有限公司                       5,000,000.00             0.00               0.00         5,000,000.00 
    （3） 对子公司的持股比例或权益及其变化 
                                           持股金额(万元)              持股比例                表决权比例 
               公司名称 
                                        期末金额     期初金额    期末比例     期初比例   期末比例   期初比例 
  济钢集团国际贸易有限责任公司           2,627.89    2,627.89       80.00%      80.00%       80.00%      80.00% 
  宁波大榭济钢经贸有限公司                 275.00       275.00      55.00%      55.00%       55.00%      55.00% 
                                          持股金额(万元)              持股比例                表决权比例 
             公司名称 
                                       期末金额    期初金额     期末比例    期初比例   期末比例   期初比例 
菏泽济钢经贸有限公司                      275.00      275.00       55.00%      55.00%       55.00%      55.00% 
上海济钢经贸有限公司                   1,530.00     1,530.00       51.00%      51.00%       51.00%      51.00% 
南京济钢经贸有限公司                      500.00      500.00     100.00%      100.00%     100.00%      100.00% 
无锡济钢经贸有限公司                      500.00      500.00     100.00%      100.00%     100.00%      100.00% 
西安济钢经贸有限公司                      500.00      500.00     100.00%      100.00%     100.00%      100.00% 
天津济钢经贸有限公司                      500.00      500.00     100.00%      100.00%     100.00%      100.00% 
杭州济钢实业有限公司                      500.00      500.00     100.00%      100.00%     100.00%      100.00% 
    3．其他关联方 
    关联方名称                    组织机构代码                     主要交易内容 
    1)受同一母公司控制的其他企业 
   山东省冶金科学研究院                            163059947      本公司采购辅助材料及维修业务 
   山东鲁冶瑞宝电气自动化有限公司                  749865583      本公司采购设备、辅材及维修业务 
                                                                  本公司销售燃动力；采购辅助材料及维修 
   济钢集团山东建设工程有限公司                    163055997 
                                                                  业务 
                                                                  本公司销售钢材、燃动力；采购辅助材料 
   山东省冶金地质水文勘察公司                      163045473 
    及修理业务 
    山东球墨铸铁管有限公司                          614072500      本公司销售铁矿石、燃动力；采购铁块 
   山东济钢阿科力化工有限公司                    75354757X        本公司采购辅助材料 
   济南乐美保温制品有限公司                        613203003      本公司采购备件及维修业务 
    山东鲍德永君翼板有限公司                     75825316-7        本公司销售钢材、燃动力；采购铁矿石 
    山东鲍德金属复合板有限公司                      742413445      本公司销售钢材、燃动力；采购废钢 
    青岛保税区济钢国际物流有限公司                  743976610      本公司销售钢材；接受运输服务 
    济南济钢铁合金厂                                163144201      本公司销售钢材；采购辅助材料 
    济钢集团国际工程技术有限公司                    264270370      本公司采购设备 
    济钢集团商业贸易有限公司                        163152930      本公司销售钢材、燃动力；采购辅助材料 
   济南华瑞源装饰工程有限公司                      732616580      本公司采购辅助材料 
   济南华瑞源交联管有限公司                        724250793      本公司采购辅助材料 
    济钢集团重工机械有限公司                        163427383      本公司销售燃动力；采购设备及辅助材料 
    济南第二汽车改装厂                              264373935      本公司销售钢材 
    济南钢铁集团总公司菏泽五金厂                    168890895      本公司销售燃动力；采购辅助材料 
    济南钢城矿业有限公司                            723865112      本公司销售铁矿石；采购矿粉 
   山东鲍德煤炭有限公司                            755413903      本公司采购煤炭 
   济南鲍德冶金石灰石有限公司                      755442659      本公司采购石灰石 
                                                                  本公司销售钢材、燃动力；采购辅助材料、 
   济南鲍德汽车运输有限公司                        725410170 
    接受运输服务 
    济南鲍德炉料有限公司                            726219079      本公司销售燃动力、煤粉；采购辅助材料 
    济南鲍德钢结构有限公司                          751770874      本公司销售钢材、板边；采购辅助材料 
   济南鲍德房地产开发有限公司                      727556528      本公司销售钢材及燃动力 
   济钢（马）钢板有限公司                        249230-K         本公司销售钢材 
    华鲁钢铁有限公司                                452071         本公司销售钢材；采购铁矿石 
    2）受最终控制方控制的其他企业 
    莱芜钢铁集团有限公司                          16953055X        本公司销售钢材 
              关联方名称                    组织机构代码                     主要交易内容 
山东莱钢永锋钢铁有限公司                      740210513        本公司销售钢材 
莱芜钢铁股份有限公司                          267179433        本公司销售钢材 
山东金岭铁矿                                  164105191        本公司销售钢材 
淄博张钢钢铁有限公司                          67681272X        本公司销售钢材 
山东冶金机械厂                                16410915X        本公司销售钢材 
山东中齐耐火材料集团有限公司                  750442377        本公司采购辅助材料 
山东省冶金物资公司                            163051427        本公司销售钢材 
山东工业职业学院                              493224159        本公司销售钢材 
淄博黑旺矿业有限公司                          164109096        本公司采购铁矿石 
青岛信莱伟业经贸有限公司                      753773235        本公司销售钢材 
    （二） 关联交易 
    1．定价政策 
    本公司向关联方采购和销售货物，有市场价格可供参考的，均以市场价为定价原则；由本公司提供的水、电、气等动能服务，根据双方签订的《关于提供动能服务协议（一）》及补充协议，以成本加成价为定价原则；由济钢集团租赁给本公司的土地、房屋以及向本公司提供的综合服务，按双方的协议价执行。 
    2．购买商品、接受劳务 
    单位（万元） 
                                                           本期                         上期 
 关联方名称 
                                                  金额（万元）       比例      金额（万元）      比例 
 济钢集团有限公司                                      11,310.41      2.17%         15,190.74      8.96% 
 济钢集团重工机械有限公司                               3,676.36      0.71%          3,286.37      1.94% 
 济钢集团商业贸易有限公司                               5,685.42      1.09%            711.62      0.42% 
 济钢集团石门铁矿有限公司                                   0.00      0.00%          2,455.78      1.45% 
 济钢集团有限公司测温仪器厂                                 0.00      0.00%          1,064.00      0.63% 
 济南鲍德钢结构有限公司                                   151.58      0.03%            575.38      0.34% 
 济南鲍德炉料有限公司                                   7,320.82      1.41%          5,625.08      3.32% 
 济南鲍德汽车运输有限公司                              14,591.27      2.81%          3,474.53      2.05% 
 济南鲍德冶金石灰石有限公司                             1,324.50      0.25%          1,624.05      0.96% 
 济南钢城矿业有限公司                                  17,221.52      3.31%         35,572.64     20.99% 
 济南钢铁集团耐火材料有限责任公司                      39,319.59      7.56%         26,864.67     15.85% 
 济南钢铁集团总公司生产服务公司                             0.00      0.00%            450.47      0.27% 
 济南济钢铁合金厂                                      12,735.41      2.45%          5,199.02      3.07% 
 济南快达运输有限公司                                       0.00      0.00%                 0      0.00% 
 青岛保税区济钢国际物流有限公司                         2,367.80      0.46%            279.53      0.16% 
  山东球墨铸铁管有限公司                               111,643.87    21.47%         66,147.47     39.04% 
  山东省冶金地质水文勘察公司                             1,087.70     0.21%             185.4      0.11% 
  山东省冶金建设开发公司                                 2,506.26     0.48%                14      0.01% 
  山东省冶金科学研究院                                    433.91      0.08%            594.51      0.35% 
 济南钢铁集团总公司刘岭铁矿有限公司                         0.00      0.00%                 0      0.00% 
 华鲁钢铁有限公司                                      18,286.33      3.52%                 0      0.00% 
济南钢铁集团总公司菏泽五金厂                              21.60     0.00%                 0      0.00% 
济钢集团国际工程技术有限公司                               0.00     0.00%                 0      0.00% 
山东济钢阿科力化工有限公司                             3,040.19     0.58%                 0      0.00% 
山东鲁冶瑞宝电气自动化有限公司                         4,909.55     0.94%                 0      0.00% 
济南信赢煤焦化有限公司                               207,949.97    39.98%                 0      0.00% 
济钢集团重工机械有限公司                               8,185.94     1.57%                 0      0.00% 
山东金岭矿业股份有限公司                               6,862.42     1.32%                 0      0.00% 
山东鲁耐窑业有限责任公司                               1,937.14     0.37%                 0      0.00% 
济南鲍德气体有限公司                                  34,571.48     6.65%                 0      0.00% 
山东鲍德翼板有限公司                                   1,109.56     0.21%                 0      0.00% 
同受母公司控制的其它关联方                            1,830.09      0.35%             139.3      0.08% 
合计                                                 520,080.69      100%        169,454.56       100% 
    3．销售商品、提供劳务 
    单位（万元） 
                                                   本期                            上期 
             关联方名称                  金额（万元）       比例     金额（万元）          比例 
济钢集团有限公司                             96,098.80     44.14%        35,957.37             25.02% 
华鲁钢铁有限公司                              1,061.52      0.49%              0.00             0.00% 
济南鲍德房地产开发有限公司                        35.53     0.02%         7,039.30              4.90% 
济南鲍德钢结构有限公司                        2,301.87      1.06%         2,291.62              1.59% 
济南鲍德炉料有限公司                          3,865.63      1.78%         1,530.99              1.07% 
济南鲍德汽车运输有限公司                      3,139.68      1.44%        11,476.16              7.99% 
济南钢城矿业有限公司                          1,518.07      0.70%        24,694.51             17.19% 
济钢集团重工机械有限公司                      2,049.81      0.94%            125.78             0.09% 
济钢集团商业贸易有限公司                      4,995.25      2.29%         3,803.00              2.65% 
济南济钢铁合金厂                                1854.29     0.85%            292.83             0.20% 
青岛保税区济钢国际物流有限公司                   523.33     0.24%         4,239.13              2.95% 
山东鲍德金属复合板有限公司                    2,342.84       1.08%             0.00             0.00% 
山东鲍德翼板有限公司                         37,105.20     17.04%        25,934.83             18.05% 
山东球墨铸铁管有限公司                       19,896.72       9.14%       18,084.24             12.59% 
山东省冶金地质水文勘察公司                       116.75      0.05%            76.45             0.05% 
济钢集团山东建设工程有限公司                     396.89     0.18%            497.14             0.35% 
济钢（马）钢板有限公司                                0     0.00%              0.00             0.00% 
济南钢铁集团耐火材料有限责任公司                  59.76     0.03%            798.60             0.56% 
济南钢铁集团总公司生产服务公司                        0     0.00%         5,325.07              3.71% 
山东莱钢永锋钢铁有限公司                              0      0.00%             0.00             0.00% 
山东金岭铁矿                                          0      0.00%             0.00             0.00% 
山东冶金机械厂                                        0      0.00%             0.00             0.00% 
济南鲍德气体有限公司                         29,160.89     13.39%              0.00             0.00% 
济南信赢煤焦化有限公司                       10,820.98       4.97%             0.00             0.00% 
济南鲍德冶金石灰石有限公司                       302.12     0.14%             18.28             0.01% 
山东省冶金科学研究院                                  0     0.00%              2.47             0.00% 
其它关联方                                        63.77     0.03%         1,504.08              1.05% 
                 合计                       217,709.70       100%      143,691.85                100% 
    4．关联借款担保情况 
      担保性质               担保方名称              担保金额      担保起始日   担保到期日  担保是否履行完毕 
      短期借款        济钢集团有限公司              98,000,000.00   2009-9-22   2010-9-17          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             120,000,000.00  2009-10-23   2010-10-20         否 
      短期借款        济钢集团有限公司             130,000,000.00  2009-11-13   2010-11-10         否 
      短期借款        济钢集团有限公司              70,000,000.00  2009-11-25   2010-11-24         否 
      短期借款        济钢集团有限公司             135,000,000.00  2009-11-20   2010-11-17         否 
      短期借款        济钢集团有限公司              68,000,000.00   2009-8-10    2010-8-5          否 
      短期借款        济钢集团有限公司              64,750,000.00  2009-11-30   2010-11-26         否 
      短期借款        济钢集团有限公司              86,000,000.00   2010-1-20   2011-1-18          否 
      短期借款        济钢集团有限公司              80,000,000.00   2010-1-8     2011-1-6          否 
      短期借款        济钢集团有限公司              70,000,000.00   2010-3-9     2011-3-9          否 
      短期借款        济钢集团有限公司              60,000,000.00   2010-3-9     2011-3-9          否 
      短期借款        济钢集团有限公司              70,000,000.00   2010-3-9     2011-3-9          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             200,000,000.00  2009-11-20   2010-11-19         否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00  2009-12-25   2010-12-24         否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2009-12-7   2010-12-6          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2010-1-8     2011-1-7          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00  2009-10-22   2010-10-21         否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00  2009-10-22   2010-10-18         否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00  2009-10-22   2010-10-14         否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00  2009-11-23   2010-11-22         否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2009-12-2   2010-12-1          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             200,000,000.00   2010-1-7     2011-1-6          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2010-1-6     2011-1-5          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             120,000,000.00   2010-1-11   2011-1-10          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             190,000,000.00   2010-1-18   2010-7-16          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2010-1-14   2011-1-13          否 
      短期借款        济钢集团有限公司              80,000,000.00   2010-1-21   2011-1-20          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2010-1-29   2011-1-28          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2009-7-16   2010-7-15          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2009-8-24   2010-8-23          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2009-8-27   2010-8-26          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2009-9-10    2010-9-9          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2009-9-17   2010-9-16          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00  2009-10-16   2010-10-15         否 
      短期借款        济钢集团有限公司             200,000,000.00   2010-1-5     2011-1-4          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             200,000,000.00   2010-2-9     2011-2-8          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2010-2-24   2011-2-23          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2010-3-17   2011-3-16          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2010-5-18   2011-5-17          否 
      短期借款        济钢集团有限公司              80,000,000.00   2009-8-26   2010-8-26          否 
      短期借款        济钢集团有限公司              90,000,000.00   2009-9-17   2010-9-17          否 
      短期借款        济钢集团有限公司              50,000,000.00   2009-9-25   2010-9-24          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00  2009-10-26   2010-10-26         否 
      担保性质               担保方名称              担保金额      担保起始日   担保到期日  担保是否履行完毕 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2009-11-2   2010-11-2          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2009-12-1   2010-11-3          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2010-1-4    2010-11-3          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             160,000,000.00  2009-10-16   2010-10-16         否 
      短期借款        济南鲍德汽车运输有限公司      30,000,000.00  2009-10-30   2010-10-30         否 
      短期借款        济南鲍德汽车运输有限公司      11,000,000.00   2010-4-1    2011-3-31          否 
      短期借款        济南鲍德汽车运输有限公司      35,000,000.00   2009-9-3     2010-9-2          否 
      短期借款        济钢集团有限公司             $12,000,000.00   2010-2-12   2011-2-11          否 
      短期借款        济钢集团有限公司              $5,000,000.00  2009-11-11   2010-11-10         否 
      长期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2009-3-6     2012-3-1          否 
      长期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2009-3-5    2012-2-21          否 
      长期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2009-5-22   2012-5-18          否 
      长期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2009-5-27   2012-5-24          否 
      长期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2009-8-7     2012-8-1          否 
      长期借款        济钢集团有限公司              90,000,000.00   2009-8-14   2012-8-10          否 
      长期借款        济钢集团有限公司             101,000,000.00   2010-5-19   2013-5-17          否 
      长期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2009-4-29   2017-4-28          否 
      长期借款        济钢集团有限公司             300,000,000.00  2009-11-11   2017-4-28          否 
      长期借款        济钢集团有限公司              70,000,000.00  2009-12-24   2017-4-28          否 
      长期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2010-1-6    2017-4-28          否 
      长期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2010-1-29   2017-4-28          否 
      长期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2010-2-4    2017-4-28          否 
      长期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2010-3-4    2017-4-28          否 
      长期借款        济钢集团有限公司              50,000,000.00   2010-3-12   2017-4-28          否 
      长期借款        济钢集团有限公司             200,000,000.00   2010-3-26   2013-3-25          否 
一年内到期的长期借款  济钢集团有限公司              50,000,000.00   2009-4-29   2011-4-28          否 
一年内到期的长期借款  济钢集团有限公司             100,000,000.00   2009-3-18   2011-3-17          否 
一年内到期的长期借款  济钢集团有限公司              50,000,000.00   2009-4-15   2011-4-14          否 
      长期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2009-4-16   2012-4-15          否 
一年内到期的长期借款  山东海化集团有限公司         200,000,000.00   2009-3-18   2011-3-18          否 
      长期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2009-8-17   2014-8-16          否 
      长期借款        济钢集团有限公司             100,000,000.00   2009-9-14   2014-9-13          否 
一年内到期的长期借款  济钢集团有限公司              50,000,000.00   2009-8-11   2011-2-11          否 
      长期借款        莱芜钢铁集团有限公司         200,000,000.00   2009-9-23   2011-9-23          否 
      长期借款        莱芜钢铁集团有限公司          40,000,000.00   2009-12-1   2011-12-21         否 
      长期借款        莱芜钢铁集团有限公司         200,000,000.00  2009-12-25   2011-12-25         否 
      长期借款        莱芜钢铁集团有限公司         100,000,000.00   2010-1-20   2012-1-20          否 
      长期借款        莱芜钢铁集团有限公司         206,000,000.00   2010-2-2     2012-2-2          否 
一年内到期的长期借款  山东海化集团有限公司         $20,000,000.00   2009-4-10   2011-2-10          否 
一年内到期的长期借款  山东海化集团有限公司         $20,000,000.00   2009-3-31   2011-1-31          否 
一年内到期的长期借款  山东海化集团有限公司         $20,000,000.00   2009-4-28   2011-2-28          否 
一年内到期的长期借款  山东海化集团有限公司         $20,000,000.00   2009-5-5     2011-3-5          否 
一年内到期的长期借款  山东海化集团有限公司         $20,000,000.00   2009-6-25    2011-3-1          否 
    5．关联票据担保情况 
      担保方全称                        金额                      承兑票据期限          是否履行完毕 
济钢集团有限公司                            46,850,000.00   2010-2-4       2010-8-4           否 
济钢集团有限公司                            59,900,109.99  2010-4-22      2010-10-22          否 
济钢集团有限公司                            76,712,866.73  2010-3-23       2010-9-23          否 
济钢集团有限公司                            50,000,000.00  2010-1-22       2010-7-22          否 
济钢集团有限公司                            70,000,000.00  2010-2-24       2010-8-23          否 
济钢集团有限公司                            64,198,215.23  2010-5-25      2010-11-25          否 
山东海化集团有限公司                       137,979,215.65  2010-1-26       2010-7-26          否 
济钢集团有限公司                            50,049,768.18  2010-1-28       2010-7-28          否 
济钢集团有限公司                            49,297,294.28   2010-2-8       2010-8-8           否 
济钢集团有限公司                            49,987,000.00   2010-2-5       2010-8-5           否 
济钢集团有限公司                            50,000,000.00  2010-1-25       2010-7-25          否 
济钢集团有限公司                            18,643,812.46  2010-6-29      2010-12-28          否 
          合计                            723,618,282.52 
    （三） 关联方往来余额 
    1．关联方应收账款 
                 关联方（项目）                       2010 年 6 月 30 日        2009 年 12 月 31 日 
母公司及最终控制                                            74,516,696.53              84,127,623.17 
受同一母公司控制的其他企业                                 122,435,682.69             256,012,446.85 
 其中：济钢马（钢板）有限公司                              122,435,682.69             256,012,446.85 
受最终控制方控制的其他企业                                                0                 12,359.49 
                       合计                                196,952,379.22             340,152,429.51 
    2．关联方其他应收款 
                  关联方（项目）                         2010 年 6 月 30 日      2009 年 12 月 31 日 
母公司及最终控制方                                                          0            2,627,166.00 
受同一母公司控制的其他企业                                     1,480,457.83                729,079.56 
 其中：济南鲍德房地产开发有限公司                                857,512.13                436,152.40 
                        合计                                   1,480,457.83             3,356,245.56 
    3．关联方预付账款 
                 关联方（项目）                        2010 年 6 月 30 日        2009 年 12 月 31 日 
母公司及最终控制方                                                         0             11,124,202.05 
受同一母公司控制的其他企业                                    5,896,780.94                             0 
 其中：济南鲍德炉料有限公司                                   1,560,440.70                             0 
      济南信赢煤焦化有限公司                                  4,336,340.24                             0 
                       合计                                   5,896,780.94               11,124,202.05 
    4．关联方应付账款 
                     关联方（项目）                          2010 年 6 月 30 日   2009 年 12 月 31 日 
母公司及最终控制方                                                             0           903,411.24 
受同一母公司控制的其他企业                                      275,451,609.24           9,379,454.82 
 其中：济南济钢铁合金厂                                              87,670.00           3,026,513.58 
       济南鲍德冶金石灰石有限公司                                              0         2,360,323.30 
       青岛保税区济钢国际物流有限公司                                          0         1,188,851.01 
       济南鲍德炉料有限公司                                                    0         1,147,898.00 
       济南钢铁集团总公司刘岭铁矿有限公司                                      0                      0 
       山东济钢阿科力化工有限公司                                 5,858,519.51                        0 
       济南钢城矿业有限公司                                       4,864,716.57                        0 
       济南信赢煤焦化有限公司                                   237,673,113.30                        0 
       济南鲍德气体有限公司                                      21,193,030.00                        0 
重大影响                                                                       0                      0 
受最终控制方控制的其他企业                                       22,748,525.05              93,886.62 
 其中：山东金岭矿业股份有限公司                                  14,290,277.69                        0 
       山东鲁耐窑业有限责任公司                                   4,565,091.09                        0 
                           合计                                298,200,134.29          10,376,752.68 
    5．关联方其他应付款 
                     关联方（项目）                         2010 年 6 月 30 日   2009 年 12 月 31 日 
母公司及最终控制方                                               1,141,305.90              108,556.21 
受同一母公司控制的其他企业                                     547,316,873.04         275,498,023.48 
 其中：山东球墨铸铁管有限公司                                   30,470,020.08           66,128,564.13 
       济南鲍德汽车运输有限公司                                 49,381,916.87           49,243,637.32 
       济南钢城矿业有限公司                                      2,356,022.45           29,405,416.91 
       青岛保税区济钢国际物流有限公司                           11,397,496.78           43,625,267.72 
       济钢集团重工机械有限公司                                  1,031,468.39           12,757,189.04 
       山东省冶金地质水文勘察公司                                9,552,609.78           11,466,700.36 
       济钢集团商业贸易有限公司                                  8,372,861.87           11,183,067.08 
       济南鲍德冶金石灰石有限公司                                5,822,791.09            9,809,873.49 
       济钢集团山东建设工程有限公司                             17,297,790.74            9,653,307.21 
       山东省冶金科学研究院                                      5,306,331.66            8,410,797.01 
       济南济钢铁合金厂                                         32,438,524.01            7,997,332.52 
       济南信赢煤焦化有限公司                                  312,583,559.34                         0 
       济南鲍德气体有限公司                                     21,193,030.00                         0 
       济南快达运输有限公司                                                   0                       0 
重大影响                                                                      0                       0 
 其中：济南钢铁集团耐火材料有限责任公司                                       0                       0 
受最终控制方控制的其他企业                                           36,174.88                        0 
                          合计                                 548,494,353.82         275,606,579.69 
    6．关联方预收账款 
                    关联方（项目）                         2010 年 6 月 30 日    2009 年 12 月 31 日 
母公司及最终控制方                                              1,629,053.09               736,181.60 
受同一母公司控制的其他企业                                    105,136,315.97           77,899,973.55 
 其中：青岛保税区济钢国际物流有限公司                          57,914,041.21            57,914,041.21 
       济南鲍德气体有限公司                                    20,195,000.00                          0 
       济南鲍德汽车运输有限公司                                 7,191,458.52             7,272,194.55 
       济南鲍德房地产开发有限公司                               6,652,952.76             6,652,952.76 
       济南鲍德钢结构有限公司                                   5,146,858.24             5,146,858.24 
       山东鲍德翼板有限公司                                     6,351,341.76                          0 
重大影响                                                                     0                        0 
 其中：济南钢铁集团总公司生产服务公司                                        0                        0 
受最终控制方控制的其他企业                                         668,362.89              221,035.94 
                          合计                                107,433,731.95           78,857,191.09 
    7．关联方一年内到期的长期负债 
             关联方（项目）                      2010 年 6 月 30 日            2009 年 12 月 31 日 
母公司及最终控制方                                     784,237,716.18                  703,343,739.06 
其中：济钢集团有限公司                                 784,237,716.18                  703,343,739.06 
                   合计                                784,237,716.18                 703,343,739.06 
    8．关联方长期应付款 
             关联方（项目）                      2010 年 6 月 30 日            2009 年 12 月 31 日 
母公司及最终控制方                                   2,342,118,151.52               2,342,118,151.52 
其中：济钢集团有限公司                               2,342,118,151.52               2,342,118,151.52 
                   合计                              2,342,118,151.52               2,342,118,151.52 
    9．关联方借款 
    公司本期向山东钢铁集团有限公司借款 1,500,000,000.00元 
      借款类别                 借款金额                      借款期限                   借款利率 
      短期借款                  300,000,000.00           2010.5.24-2010.5.23                   4.5135% 
      短期借款                  400,000,000.00           2010.4.29-2011.5.29                   4.5900% 
      短期借款                  300,000,000.00           2010.4.30-2011.4.29                   4.5135% 
      长期借款                  500,000,000.00           2010.3.30-2015.3.29                   4.0800% 
       合 计                  1,500,000,000.00 
    十、 或有事项 
    截止 2010年 6 月 30 日，本公司无其他需要披露的重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、对外担保、资产抵押等或有事项。 
    十一、 其他重要事项 
    根据 2010年 2 月 22 日公司第三届董事会第九次会议决议通过的《济南钢铁股份有限公司换股吸收合并、发行股份购买资产暨关联交易预案》，本公司拟实施重大资产重组。本次重大资产重组包括三项交易：即本公司以换股方式吸收合并莱芜钢铁股份有限公司（以下简称“莱钢股份”）、本公司向济钢集团发行股份购买资产及本公司向莱芜钢铁集团有限公司发行股份购买资产。其中本公司拟以换股方式吸收合并莱钢股份完成后，莱钢股份将终止上市并注销法人资格，本公司作为合并完成后的存续公司，将承接莱钢股份的所有资产、负债、业务、人员及其它一切权利与义务。截至财务报告批准报出日，上述重大资产重组正在进行中。 
    十二、 母公司财务报表主要项目注释 
    1. 应收账款 
    （1）应收账款风险分类 
                                       2010 年 6 月 30 日                                     2009 年 12 月 31 日 
       项目                  账面金额                    坏账准备                    账面金额                    坏账准备 
                          金额          比例         金额          比例          金额           比例          金额         比例 
单项金额重大的应收 
                     663,102,078.68     87.72%   21,202,448.73     60.51%   602,875,969.13      88.76%   32,690,843.50     79.55% 
账款 
单项金额不重大但按 
信用风险特征组合后 
                               0.00      0.00%            0.00      0.00%             0.00       0.00%            0.00      0.00% 
该组合的风险较大的 
应收账款 
其他单项金额不重大 
                      92,823,023.80     12.28%   13,836,682.01     39.49%    76,308,129.77      11.24%    8,406,378.95     20.45% 
的应收账款 
       合计          755,925,102.48    100.00%   35,039,130.74    100.00%   679,184,098.90     100.00%   41,097,222.45    100.00% 
    应收账款风险分类政策参见附注四、7。 
    （2）年末单项金额重大，单独进行减值测试的应收账款 
              单位名称                       账面余额             坏账金额           计提比例           计提原因 
奥地利 F.J.奥士纳公司                    130,521,409.29                     0.00       0.00%             信用证 
济钢(马)钢板有限公司                     122,435,682.69        12,243,568.27           10.00%            按账龄 
东方联合资源（香港）有限公司               93,178,140.39                    0.00       0.00%             信用证 
济钢集团有限公司                           74,516,696.53        3,725,834.83           5.00%             按账龄 
中国石油物资公司                           65,645,448.50        4,289,175.84       5.00%、10.00%         按账龄 
鲍亨钢铁责任有限公司                       39,363,100.83                    0.00       0.00%             信用证 
苏司兰风塔结构有限公司                     34,818,122.05                    0.00       0.00%             信用证 
合肥三洋钢材有限公司                       18,877,395.73           943,869.79          5.00%             按账龄 
大宇国际株式会社                           17,161,801.60                    0.00       0.00%             信用证 
ASS                                       16,409,566.34                     0.00       0.00%             信用证 
鲍亨国际责任有限公司                       16,183,203.44                    0.00       0.00%             信用证 
ThyssenKrupp Mannex Pty Ltd                13,724,418.61                    0.00       0.00%             信用证 
LG 商事                                    10,150,530.79                    0.00       0.00%             信用证 
信宝资源有限公司                           10,116,561.89                    0.00       0.00%             信用证 
                 合计                    663,102,078.68       21,202,448.73 
    （3）应收账款账龄分类 
                            2010 年 6 月 30 日                                    2009 年 12 月 31 日 
   项目 
                    金额            比例         坏账准备               金额               比例          坏账准备 
1 年以内      536,656,322.04  70.99%           8,607,709.09       372,651,533.11            54.87%      7,987,682.54 
1-2 年        172,781,318.41  22.86%  15,240,797.79               294,430,664.75            43.35%  27,313,978.86 
2-3 年         34,408,347.72         4.55%     4,843,193.04          5,363,257.20            0.79%        329,903.33 
3-4 年           5,340,470.47        0.71%        879,742.22         6,708,524.59            0.99%      5,440,581.27 
4-5 年           6,708,524.59       0.89%      5,440,581.27              20,308.76           0.00%          16,247.01 
5 年以上             30,119.25       0.00%         27,107.33              9,810.49           0.00%           8,829.44 
   合计       755,925,102.48          100%  35,039,130.74         679,184,098.90          100.00%  41,097,222.45 
    坏账准备的计提方法及比例参见附注四、7。 
    （4）本期无实际核销的应收款项。 
    （5）应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项 
                                                        2010 年 6 月 30 日                    2009 年 12 月 31 日 
                      单位名称 
                                                    欠款金额        计提坏账金额          欠款金额         计提坏账金额 
        济钢集团有限公司                         74,516,696.53       3,725,834.83      84,127,623.17  4,296,329.66 
                        合计                     74,516,696.53      3,725,834.83       84,127,623.17  4,296,329.66 
    （6）期末余额中前五名欠款单位欠款合计 486,297,377.40元，占应收账款总额的 63.87%。 
              单位名称                     与本公司关系              金额                  账龄           占应收账款金额比例 
奥地利 F.J.奥士纳公司                         销售客户         130,521,409.29            1 年以内                 17.26% 
济钢(马)钢板有限公司                      同受母公司控制       122,435,682.69             1-2 年                  16.20% 
东方联合资源（香港）有限公司                  销售客户          93,178,140.39            1 年以内                 12.33% 
济钢集团有限公司                               母公司           74,516,696.53            1 年以内                  9.86% 
中国石油物资公司                              销售客户          65,645,448.50       1 年以内、1-2 年               8.68% 
                 合计                                          486,297,377.40                                     64.33% 
    （7）期末余额中应收关联方款项合计 196,952,379.22 元，占应收账款总额的 26.05%，参见附注九、（三）1。 
    （8）应收账款中外币余额 
                                           2010 年 6 月 30 日                                    2009 年 12 月 31 日 
           外币名称 
                                 原币          折算汇率        折合人民币               原币          折算汇率        折合人民币 
        美元               78,362,392.00          6.7909     532,151,167.83       67,721,863.79          6.8282     462,418,430.33 
        欧元                   320,837.73         8.2710       2,653,648.86           320,837.73         9.7971       3,143,279.32 
             合计                                            534,804,816.69                                         465,561,709.65 
    2. 其他应收款 
    （1） 其他应收款风险分类 
                                               2010 年 6 月 30 日                                  2009 年 12 月 31 日 
               项目                   账面金额                  坏账准备                  账面金额                  坏账准备 
                                  金额          比例         金额        比例          金额          比例        金额         比例 
        单项金额重大的其他 
        应收款               103,579,578.22     64.98%     511,080.99    12.04%    37,243,850.18     36.89%          0.00      0.00% 
        单项金额不重大但按 
        信用风险特征组合后 
                                       0.00      0.00%           0.00     0.00%             0.00      0.00%          0.00      0.00% 
        该组合的风险较大的 
        其他应收款 
        其他单项金额不重大 
        的其他应收款           55,811,997.26    35.02%   3,732,333.86    87.96%    63,722,174.48     63.11%   2,776,170.34   100.00% 
               合计          159,391,575.48    100.00%   4,243,414.85   100.00%   100,966,024.66    100.00%   2,776,170.34   100.00% 
    其他应收款风险分类政策参见附注四、7。 
    （2）期末单项金额重大，单独进行减值测试的其他应收 
                     单位名称                        账面余额              坏账金额           计提比例               计提原因 
        招商银行银关通                               38,579,998.92               0.00           0.00%                个别认定 
        未抵增值税                                  30,663,607.67              0.00          0.00%               个别认定 
        连云港海关进口增值税保证金                  24,114,351.76              0.00          0.00%               个别认定 
        济铁经营集团有限公司                        10,221,619.87       511,080.99           5.00%                按账龄 
                       合计                        103,579,578.22       511,080.99 
    （3）其他应收款账龄分类 
                                    2010 年 6 月 30 日                               2009 年 12 月 31 日 
            账龄 
                             金额            比例        坏账准备             金额            比例        坏账准备 
         1 年以内      152,926,349.30       95.94%    2,320,115.16       97,106,271.95       96.18%  1,438,057.93 
         1-2 年          3,228,753.81        2.03%       322,875.38        2,188,231.29        2.17%      218,823.13 
        2-3 年           2,067,951.37        1.30%       620,385.41          626,300.00        0.62%           187890 
        3-4 年              626,300.00       0.39%       501,040.00             3,000.00       0.00%         2,400.00 
        4-5 年                     0.00      0.00%              0.00                0.00       0.00%              0.00 
        5 年以上            542,221.00       0.34%       478,998.90       1,042,221.42         1.03%      928,999.28 
            合计      159,391,575.48  100.00%         4,243,414.85      100,966,024.66      100.00%  2,776,170.34 
    坏账准备的计提方法及比例参见附注四、7。 
    （4）本期无实际核销的其他应收款。 
    （5）应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项 
    （6）期末余额中前五名欠款情况 
                    单位名称                       金额            账龄      占其他应收款总额的比例             性质或内容 
        招商银行银关通                        38,579,998.92  1 年以内                  24.16%               进口关税预付款 
        未抵增值税                            30,663,607.67  1 年以内                  19.20%               未抵增值税 
        连云港海关进口增值税保证金            24,114,351.76  1 年以内                  15.10%               进口增值税预付款 
        济铁经营集团有限公司                  10,221,619.87  1 年以内                   6.40%               预付铁路运费 
        天津琦晟储运有限公司                   6,899,360.00  1 年以内                   4.32%               预付铁路运费 
                       合计                 110,478,938.22                             69.18% 
    （7）期末余额中其他应收关联方款项合计 1,480,457.83 元，占其他应收款总额的 0.93%，参见附注九、（三）3。 
    3. 长期股权投资 
    （1） 长期股权投资 
                           项目                            2010 年 6 月 30 日               2009 年 12 月 31 日 
         按成本法核算长期股权投资                                   80,478,866.70               80,478,866.70 
         按权益法核算长期股权投资                                              0.00                               0.00 
         长期股权投资合计                                          80,478,866.70                      80,478,866.70 
         减：长期股权投资减值准备                                              0.00                               0.00 
         长期股权投资净值                                          80,478,866.70                      80,478,866.70 
    （2） 按成本法核算的长期股权投资 
                                 持股                                         本期                                   本期现金 
        被投资单位名称            比例      初始金额      2009 年 12 月 31 日 增加    本期减少   2010 年 6 月 30 日    红利 
济钢集团国际贸易有限责任公司     80.00%   26,278,866.70       26,278,866.70    0.00       0.00       26,278,866.70         0.00 
宁波大榭济钢经贸有限公司         55.00%    2,750,000.00        2,750,000.00    0.00       0.00        2,750,000.00         0.00 
菏泽济钢经贸有限公司             55.00%    2,750,000.00       2,750,000.00     0.00       0.00       2,750,000.00          0.00 
上海济钢经贸有限公司                51.00%    15,300,000.00        15,300,000.00       0.00        0.00       15,300,000.00   2,296,660.61 
南京济钢经贸有限公司               100.00%     5,000,000.00         5,000,000.00       0.00        0.00        5,000,000.00            0.00 
无锡济钢经贸有限公司               100.00%     5,000,000.00         5,000,000.00       0.00        0.00        5,000,000.00            0.00 
西安济钢经贸有限公司               100.00%     5,000,000.00         5,000,000.00       0.00        0.00        5,000,000.00            0.00 
天津济钢经贸有限公司               100.00%     5,000,000.00         5,000,000.00       0.00        0.00        5,000,000.00            0.00 
杭州济钢实业有限公司               100.00%     5,000,000.00         5,000,000.00       0.00        0.00        5,000,000.00            0.00 
菏泽聚隆能源有限公司                3.00%      8,400,000.00         8,400,000.00       0.00        0.00        8,400,000.00            0.00 
              合计                            80,478,866.70        80,478,866.70       0.00        0.00       80,478,866.70   2,296,660.61 
    *公司对上述被投资单位的持股比例均与表决权比例相同。 
    （3） 长期股权投资减值准备 
    本公司期末长期投资不存在减值迹象。 
    4. 营业收入、营业成本 
    （1） 营业收入、营业成本按主营业务、其他业务列示 
                  项目                           2010 年 1-6 月                                   2009 年 1-6 月 
         主营业务收入                                     14,873,917,265.99                               11,127,328,912.43 
         其他业务收入                                         977,860,048.72                                  684,019,596.69 
                  合计                                   15,851,777,314.71                                11,811,348,509.12 
         主营业务成本                                     14,034,822,166.51                               11,605,712,902.68 
         其他业务成本                                         951,960,419.73                                  680,883,767.03 
                  合计                                   14,986,782,586.24                                12,286,596,669.71 
    （2） 主营业务—按产品分类 
                                             2010 年 1-6 月                                       2009 年 1-6 月 
            产品名称 
                                  营业收入                   营业成本                  营业收入                   营业成本 
         板材                    6,584,513,015.14           6,032,432,355.17          5,716,125,440.26           5,890,283,253.11 
         型材                    2,017,733,423.88           1,968,078,431.60           1,665,539,573.87          1,612,323,248.12 
         钢坯                      914,933,010.08             898,674,465.59             848,852,029.71            841,034,504.15 
         矿石                      193,200,153.78             247,216,006.35             420,558,313.42            520,446,055.11 
         冷热轧                  4,756,632,963.46           4,620,942,973.05          2,302,720,280.14           2,537,541,841.41 
         焦化产品                  335,131,947.26             259,747,309.50             173,533,275.03            204,084,000.78 
         其他                      977,860,048.72             951,960,419.73             634,019,596.69            680,883,767.03 
         经核实的温室 
         气体减排量销               71,772,752.39               7,730,625.25              50,000,000.00                          0 
         售收入 
              合计              15,851,777,314.71          14,986,782,586.24         11,811,348,509.12          12,286,596,669.71 
    （3） 本期公司前五名客户销售收入总额 2,820,322,996.36 元，占本期营业收入总额的17.68%。 
                                     单位名称                                                        金额 
         济钢集团有限公司                                                                                 793,516,818.19 
         常熟市天铭物资有限公司                                                                           675,199,048.98 
          山东三利源经贸有限公司                                                                          503,261,971.09 
          山东腾鹏经贸有限公司                                                                            439,643,556.01 
          山东卓瑞实业有限公司                                                                            408,701,602.09 
                                        合计                                                             2,820,322,996.36 
    5. 投资收益 
                             项目                                 2010 年 1-6 月      2009 年 1-6 月 
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润                              2,296,660.61        2,762,141.90 
其中： 
上海济钢经贸有限公司                                                2,296,660.61        2,762,141.90 
    本公司投资收益汇回不存在重大限制。 
    6. 母公司现金流量表补充资料 
                       项  目                             2010 年 1-6 月           2009 年 1-6 月 
1.将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                      214,569,375.87          -873,127,320.00 
加： 资产减值准备                                             7,193,497.53          -514,942,208.81 
     固定资产折旧                                           749,903,976.78            873,237,535.83 
     无形资产摊销                                                          0 
     长期待摊费用摊销                                                      0 
     处置固定资产、无形资产和                                    989,282.32            49,295,086.88 
     其他长期资产的损失（减：收益）                                        0 
     固定资产报废损失                                                      0 
     公允价值变动损失                                                      0 
     财务费用                                                84,440,200.66             83,100,259.49 
     投资损失（减：收益）                                    -2,296,660.61             -2,762,141.90 
     递延所得税资产的减少（减增加）                         104,934,073.47            129,779,937.67 
     递延所得税负债增加（减减少）                           -20,214,494.28                        0.00 
     存货的减少（减：增加）                             -1,815,284,470.01          1,344,665,912.18 
     经营性应收项目的减少（减：增加）                       235,741,849.51          -106,082,765.44 
     经营性应付项目的增加（减：减少）                   -1,641,309,085.13         -2,524,344,809.49 
     其他                                                                  0                         0 
经营活动产生的现金流量净额                              -2,081,332,453.89         -1,541,180,513.59 
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本                                                               0                         0 
一年内到期的可转换公司债                                                   0                         0 
融资租入固定资产                                                           0                         0 
3.现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                                            1,760,424,277.19         3,905,981,287.39 
减：现金的期初余额                                        2,045,702,172.87         3,980,819,294.19 
加：现金等价物的期末余额                                                   0                         0 
减：现金等价物的期初余额                                                   0                         0 
现金及现金等价物净增加额                                   -285,277,895.68           -74,838,006.80 
    十三、 补充资料 
    1. 非经营性损益表 
    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号―非经常性损益（2008）》的要求，本公司非经常性损益如下： 
                           项目                                  2010 年 1-6 月       2009 年 1-6 月 
一、非流动资产处置损益                                                 -989,282.32              480.00 
二、计入当期损益的政府补助                                              720,000.00        870,000.00 
    三、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 
                                                                                  0                  0 
期净损益 
四、质保赔款                                                            398,100.00                0.00 
五、除上述各项之外的其他营业外收支净额                                 -887,067.24       -349,096.59 
                           小计                                       -758,249.56         521,383.41 
上述项目的所得税影响数                                                 -189,562.39       -162,845.85 
                    非经常性损益合计                                  -568,687.17         358,537.56 
少数股东权益影响                                                        264,434.63        320,346.97 
              归属于母公司股东最终影响数                              -833,121.80          38,190.59 
    2. 净资产收益率及每股收益 
    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订），本公司加权平均净资产收益率及每股收益计算如下： 
    （1） 2010 年 1-6 月金额 
    每股收益 
            报告期利润                 加权平均净资产收益率 
                                                                   基本每股收益       稀释每股收益 
归属于母公司股东的净利润                        2.86%                  0.0658             0.0658 
    归属于母公司股东、扣除非经常性 
    2.87%                  0.0661             0.0661 
    损益后的净利润 
    （2） 2009 年 1-6 月金额 
    每股收益 
           报告期利润                 加权平均净资产收益率 
                                                                    基本每股收益       稀释每股收益 
归属于母公司股东的净利润                      -12.87%                  -0.2805            -0.2805 
归属于母公司股东、扣除非经常性 
                                              -12.87%                 -0.2806             -0.2806 
    损益后的净利润 
    十四、 财务报告批准 
    本财务报告于 2010 年8月 5 日由本公司董事会批准报出。 
    八、备查文件目录 
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表; 
    2、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿； 
    3、审议通过本次报告的董事会决议。 
    董事长：蔡漳平 
    济南钢铁股份有限公司 
    2010年 8月5 日

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