武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 2 页 共 87 页 目 录 一、重要提示........................................................................................ 3 二、公司基本情况................................................................................ 4 三、股本变动及股东情况.................................................................... 6 四、董事、监事和高级管理人员情况................................................ 9 五、董事会报告.................................................................................. 10 六、重要事项...................................................................................... 14 七、财务报告（未经审计）.............................................................. 20 八、备查文件目录.............................................................................. 84 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 3 页 共 87 页 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证 本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 (六) 公司负责人法定代表人、董事长王学海先生，主管会计工作 负责人吴亚君女士及会计机构负责人（会计主管人员）何华琴女士声明： 保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 4 页 共 87 页 二、公司基本情况 （一）公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：武汉人福医药集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：人福医药 公司英文名称：Wuhan Humanwell Healthcare (Group) Co.,Ltd 公司英文名称缩写：HWHG 2、公司A 股上市交易所：上海证券交易所 公司A 股简称：人福医药 公司A 股代码：600079 3、公司注册地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路369 号 公司办公地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路369 号 邮政编码：430074 公司国际互联网网址：http://www.humanwell.com.cn 公司电子信箱：humanwell@vip.sina.com 4、法定代表人：王学海 5、公司董事会秘书：刘毅 电话：027-87597232 传真：027-87596393 E-mail：rfkj600079@vip.sina.com 联系地址： 武汉市洪山区关山街鲁磨路369 号 公司证券事务代表：吴文静 电话：027-87596276 传真：027-87596393 E-mail：viviane714@sina.com 联系地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路369 号 6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处 7、公司其他基本情况： 公司首次注册登记日期：1993 年3 月30 日 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 5 页 共 87 页 公司首次注册登记地点：武汉市武昌区珞瑜路6 号 公司最近一次变更注册登记日期：2010 年04 月20 日 公司最近一次变更注册登记地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路369 号 公司法人营业执照注册号：420100000011675 公司税务登记号码：420101300014850 公司组织结构代码：30001485-0 公司聘请的境内会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市海淀区知春路1 号学院国际大厦15 层 （二）主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末 增减（％） 总资产 3,923,585,361.37 3,308,013,491.21 18.61 所有者权益（或股东权益） 1,842,153,300.35 1,756,047,330.43 4.90 每股净资产(元) 3.91 3.72 5.11 报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减 （％） 营业利润 172,704,547.59 72,672,213.88 137.65 利润总额 179,060,807.93 74,514,839.02 140.30 归属于上市公司股东的净利润 104,969,397.36 39,809,600.81 163.68 扣除非经常性损益后的净利润 101,182,232.47 43,080,817.65 134.87 基本每股收益(元) 0.22 0.10 120.00 扣除非经常性损益后的基本每股收益 (元) 0.21 0.11 90.91 稀释每股收益(元) 0.22 0.10 120.00 净资产收益率(%) 5.80 3.87 1.93 经营活动产生的现金流量净额 46,178,578.52 137,439,087.12 -66.40 每股经营活动产生的现金流量净额 （元） 0.10 0.35 -71.43 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -870,246.39 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 9,274,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,047,693.27 少数股东权益影响额 -1,417,132.54 所得税影响额 -1,151,962.91 合计 3,787,164.89 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 6 页 共 87 页 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 （二）股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 24,846 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 报告期内 增减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 武汉当代科技产业 集团股份有限公司 境内非国 有法人 17.566 82,840,510 0 82,840,510 质押 82,840,000 中国工商银行－嘉 实策略增长混合型 证券投资基金 其他 4.476 21,106,450 21,106,450 0 未知 华宝信托有限责任 公司 其他 4.241 20,000,000 0 20,000,000 未知 中国农业银行－大 成创新成长混合型 证券投资基金 其他 4.099 19,332,605 -376,007 0 未知 通乾证券投资基金 其他 3.605 17,000,000 -3,000,000 10,000,000 未知 中诚信托有限责任 公司 其他 2.757 13,000,000 0 13,000,000 未知 中国建设银行－华 夏红利混合型开放 式证券投资基金 其他 1.972 9,298,813 8,698,817 0 未知 中国农业银行－益 民创新优势混合型 证券投资基金 其他 1.786 8,422,005 8,422,005 0 未知 东方证券股份有限 公司 其他 1.590 7,500,000 -1,000,000 7,500,000 未知 武汉高科国有控股 集团有限公司 国有法人 1.566 7,385,011 0 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 中国工商银行－嘉实策略增长混合 型证券投资基金 21,106,450 人民币普通股 中国农业银行－大成创新成长混合 型证券投资基金 19,332,605 人民币普通股 中国建设银行－华夏红利混合型开 放式证券投资基金 9,298,813 人民币普通股 中国农业银行－益民创新优势混合 型证券投资基金 8,422,005 人民币普通股 武汉高科国有控股集团有限公司 7,385,011 人民币普通股 中国银行－嘉实增长开放式证券投 资基金 7,238,048 人民币普通股 中国建设银行－华夏优势增长股票 型证券投资基金 7,192,740 人民币普通股 中国农业银行－大成景阳领先股票 型证券投资基金 7,099,909 人民币普通股 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 7 页 共 87 页 通乾证券投资基金 7,000,000 人民币普通股 中国工商银行－南方积极配置证券 投资基金 6,010,332 人民币普通股 上述股东关联关系或 一致行动的说明 公司未知前十名股东之间、前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知悉其他股东所持股份的质押、 冻结情况。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 限售条件 2010 年8 月19 日 63,840,510 注1 1 武汉当代科技产业集团股份 有限公司 82,840,510 2012 年9 月1 日 19,000,000 注2 2 华宝信托有限责任公司 20,000,000 2010 年9 月1 日 20,000,000 注3 3 中诚信托有限责任公司 13,000,000 2010 年9 月1 日 13,000,000 注3 4 融通基金管理有限公司 10,000,000 2010 年9 月1 日 10,000,000 注3 5 东方证券股份有限公司 7,500,000 2010 年9 月1 日 7,500,000 注3 6 泰康人寿保险股份有限公司 －万能－个险万能 4,000,000 2010 年9 月1 日 4,000,000 注3 7 泰康人寿保险股份有限公司 －分红－团体分红－019LFH001 沪 2,600,000 2010 年9 月1 日 2,600,000 注3 8 泰康人寿保险股份有限公司 －投连－进取－019LTL002 沪 1,200,000 2010 年9 月1 日 1,200,000 注3 9 泰康人寿保险股份有限公司 －传统－普通保险产品－ 019L－CT001 沪 1,000,000 2010 年9 月1 日 1,000,000 注3 10 泰康资产管理有限责任公司 －开泰－稳健增值投资产品 1,000,000 2010 年9 月1 日 1,000,000 注3 上述股东关联关系或一致行动人的说 明 公司未知前5 名有限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。第6-10 位 有限售条件股东系泰康资产管理有限责任公司控制下一致行动人。 注1：武汉当代科技产业集团股份有限公司在股权分置改革方案中承诺： （1）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起在60 个月内不上市交易或转让； （2）在第（1）项承诺期满后，每年通过上海证券交易所挂牌交易出售股份数量占所持股份数的 比例不超过15%； （3）不以低于2005 年6 月17 日前30 个交易日算术平均值的185%（6.00 元）的价格通过上海证 券交易所挂牌交易出售股票。 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 8 页 共 87 页 注2：武汉当代科技产业集团股份有限公司在公司2009 年非公开发行股票时承诺：本次认购的股 份自公司本次非公开发行结束之日起三十六个月内不转让。 注3：华宝信托有限责任公司、中诚信托有限责任公司、泰康资产管理有限责任公司、融通基金 管理有限公司、东方证券股份有限公司在公司2009 年非公开发行股票时承诺：本次认购的股份自公司 本次非公开发行结束之日起十二个月内不转让。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 9 页 共 87 页 四、董事、监事和高级管理人员情况 （一）董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 （二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 10 页 共 87 页 五、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2010 年上半年，公司坚持“集中资源，加快发展医药产业”的发展战略，聚焦医药 细分市场，提升研发实力，完善销售模式，提高管理水平，继续保持良好的增长势头。 报告期内，公司主要完成了以下工作： 1、进行公司名称变更，逐步剥离非医药产业，凸显医药上市公司形象。公司2010 年4 月将名称变更为“武汉人福医药集团股份有限公司”，更加坚定发展医药产业的信心 和决心，并致力将人福打造为产品市场与资本市场、国内市场与国际市场有重要影响力的 专业品牌。同时，公司按照原定计划逐步剥离非医药产业，并于本报告披露前转让华夏学 院的全部投资权益，至此不再拥有教育资产，公司医药主业进一步清晰； 2、进行2009 年非公开发行募投项目的建设。2010 年上半年募投项目的建设均按计 划进行，公司继续保持宜昌人福在麻醉药领域的领先地位、葛店人福在生育调节领域已有 的竞争优势。公司通过整合内外商业资源，争取基本药物配送资格，以构建区域医药商业 龙头企业，实现医药商业和工业的良性互动。同时，公司以医药工程研发中心为载体，加 强研发工作； 3、加强公司治理工作。以内控体系建设为契机，强化公司的基础管理能力和董事会 的战略管理作用。报告期内公司董事会建设、财务标准化、人力资源标准化、内部审计、 质量控制体系建设、档案管理规范化建设、法律风险防范以及党工团制度建设等方面都得 到进一步提高。 报告期内，公司实现营业收入 94,628.24 万元，与去年同期相比增长49.89%，其中公 司医药产业实现销售收入76,832.70 万元，同比增长42.73 %；公司整体营业利润17,270.45 万元，同比增长137.65 %；净利润为10,496.94 万元，同比增长163.68 %。 （二） 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 11 页 共 87 页 单位:元 币种:人民币 分行业或分 产品 营业收入 营业成本 营业利 润率(%) 营业收入比 上年增减(%) 营业成本比 上年增减(%) 营业利润率比 上年增减(%) 分行业 医药产品 768,327,003.82 341,568,804.39 55.54 42.73 51.98 -2.71 房地产 72,258,043.10 54,192,751.23 25.00 78.81 118.98 -13.76 其他 105,697,315.11 90,958,826.40 13.94 100.91 118.52 -6.93 分产品 药品 722,310,889.71 316,399,554.74 56.20 45.08 57.67 -3.50 安全套 46,016,114.11 25,169,249.65 45.30 13.76 4.51 4.84 房地产 72,258,043.10 54,192,751.23 25.00 78.81 118.98 -13.76 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额2,598.70 万元。 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 内销 931,182,732.44 51.82 其中：东北 28,317,030.79 107.79 华北 248,212,404.36 4.73 华中 389,293,248.57 110.75 华东 89,346,301.29 59.91 西北 41,844,172.80 57.56 西南 53,907,911.84 27.91 华南 80,261,662.79 50.28 出口 15,099,629.59 -16.14 合 计 946,282,362.03 49.89 3、主要控股公司的经营情况及业绩 单位：万元 币种：人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 宜昌人福药业有 限责任公司 医药 麻醉药、原料药及成药的开 发、生产销售 29,352.70 68,773.21 12,654.38 湖北葛店人福药 业有限责任公司 医药 计划生育用药及甾体类原 料药与制剂的研发、生产与 销售 12,825.50 21,872.73 1,634.03 新疆维吾尔药业 有限责任公司 医药 维吾尔药品的开发、生产与 销售 2,000.00 8,131.68 305.96 武汉人福药业有 限责任公司 医药 冻干粉针剂、小容量注射 剂、混悬液等的生产与销售13,059.00 16,916.05 295.29 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 12 页 共 87 页 宜昌人福药业有限责任公司注册资本29,352.70 万元，上市公司持有其67%股权。宜 昌人福药业是国家麻醉药品定点生产企业、国家高新技术企业、火炬计划重点项目承担单 位、国家守合同重信用企业。该公司实施的麻醉系列新药产业化项目已被国家发改委列入 国家高技术产业化示范工程。该公司生产经营216 个品种品规的制剂及原料药，拥有国内 独家生产的枸橼酸芬太尼原料及制剂；国家二类新药盐酸瑞芬太尼原料及冻干粉针剂；国 家三类新药枸橼酸舒芬太尼原料及制剂和二类精神药品咪达唑仑原料及制剂。除麻精类药 品外，该公司还生产瑞丁、瑞尼、福必安、泰瑞特、普复舒、倍泰等名牌产品，原料药出 口欧美、非洲等地区，在业内具有较高的知名度和良好的信誉。截止2010 年6 月30 日， 该公司资产总额68,773.21 万元，净资产56,006.95 万元，当期主营业务收入40,956.98 万 元，净利润12,654.38 万元。 湖北葛店人福药业有限责任公司注册资本12,825.50 万元，上市公司持有其81.07%股 权。该公司是一家专业从事甾体激素类原料药、生育调节药物和抗肿瘤药物的研发、生产 和销售的现代化医药生产企业，全部车间均通过了国家GMP 认证及ISO14001（环境管理 体系）认证，部分原料药已通过COS（欧洲药典适应性证书）认证。其主要产品有米非 司酮系列药品，米索前列醇片，左炔诺孕酮，醋酸环丙孕酮，非那雄胺，奥卡西平，因卡 磷酸二钠，氨磷汀等。截止2010 年6 月30 日，该公司资产总额21,872.73 万元，净资产 15,440.81 万元，当期主营业务收入6,413.15 万元，净利润1,634.03 万元。 新疆维吾尔药业有限责任公司注册资本2,000.00 万元，上市公司持有其55%股权。 该公司目前拥有7 条GMP 生产线，20 个国药准字号产品文号，其中有7 个国家医保品种、 7 个地方医保品种和5 个OTC 品种。其主要产品有通滞苏润江胶囊、祖卡木颗粒、复方 木尼孜其颗粒、炎消迪娜尔糖浆、复方斯亚旦生发酊（油）等。截止2010 年6 月30 日， 该公司资产总额8,131.68 万元，净资产3,531.51 万元，当期主营业务收入 2,724.31 万元， 净利润305.96 万元。 武汉人福药业有限责任公司注册资本13,059.00 万元，上市公司持有其100%股权。 该公司于2001 年7 月全面通过国家药品监督管理局组织GMP 认证，现主要生产、销售 品种有60 个，其中国家一类新药1 个、国家四类新药6 个、列入国家医保目录16 个。其 主要产品有小牛血去蛋白提取物注射剂、迪尔诺布洛芬混悬液、奥卡西平片、三维制霉素 栓、乙酰吉他霉素胶囊等。截止2010 年6 月30 日，该公司资产总额16,916.05 万元，净 资产14,375.71 万元，当期主营业务收入3,032.64 万元，净利润295.29 万元。 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 13 页 共 87 页 （三） 公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于2009年8月向特定对象非公开发行人民币普通股股票8,250万股，每股发行价为 7.15元，募集资金总额58,987.50万元，扣除发行费用2,987.65万元，实际募集资金净额为 55,999.85万元。截至2010年6月30日，公司已使用募集资金合计40,305.38万元，本报告期 已使用募集资金总额8,463.77万元，尚未使用的募集资15,694.47万元，募集资金专户余额 合计为15,745.59万元，差异51.12万元系募集资金专户存款利息收入。 2、承诺项目使用情况 单位：万元 承诺项目名称 是否变 更项目 募集资金拟投 入金额 调整后投资 金额 募集资金实 际投入金额 是否符 合计划 进度 项目进 度 产生收 益情况 是否符 合预计 收益 宜昌人福药业有限责任公司麻醉药注 射制剂建设项目 否 13,242.78 13,242.78 6,938.31 是 52.39% 无 注4 湖北葛店人福药业有限责任公司计生 药制剂车间扩产项目 否 5,007.50 5,007.50 1,704.51 是 34.04% 无 注4 武汉人福药业有限责任公司异地搬迁 GMP 改造项目 否 8,059.00 8,059.00 4,764.94 是 59.13% 无 注4 武汉人福高科技产业股份有限公司医 药物流中心建设项目 否 8,042.96 8,042.96 7,425.92 是 92.33% 无 注4 武汉人福高科技产业股份有限公司医 药工程研发中心及中试基地 否 8,017.00 8,017.00 6,001.70 是 74.86% 无 注4 偿还银行贷款及补充公司流动资金 否 6,000.00 13,630.61 13,470.00 是 98.82% —— —— 注4：项目尚未建成。 3、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 天风证券有限责任公司 107,013,674.36 100% 不适用 合计 107,013,674.36 / / 注：(1) 公司持有天风证券有限责任公司21.73%的股权已于2010 年6 月12 日获中国 证券监督管理委员会批准，公司合计持有天风证券有限责任公司25.22%的股权。 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 14 页 共 87 页 六、重要事项 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证 券交易所发布的有关公司治理的规范性文件要求，进一步建立健全各项管理制度，不断为 公司规范治理提供有力支持。公司按照中国证监会等部门联合制定发布的《企业内部控制 基本规范》、《企业内部控制应用指引》和上海证券交易所《上市公司内部控制指引》等 法律、法规要求，并结合公司实际情况，提出要在各经营公司内推行企业内部控制体系建 设，并确定宜昌人福药业有限责任公司、湖北葛店人福药业有限责任公司和天津中生乳胶 有限公司等三家公司为第一批试点企业，进行本企业的《内部控制手册》编制工作，并予 以施行；同时，公司结合《武汉人福高科技产业股份有限公司内部控制手册（2009 版）》 在公司实施一年来的实际情况，就存在的不足与缺陷组织公司各职能部门对有关业务流程 进行修订。 此外，为加强公司定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间的外部信息报送和使 用管理，公司制定了《外部信息报送和使用管理制度》和《内幕信息知情人登记制度》， 并经公司第六届董事会第二十九次会议审议通过。 （二）报告期实施的利润分配方案执行情况 公司二〇〇九年年度利润分配方案已获2010 年4 月14 日召开的二〇〇九年年度股东 大会审议通过。报告期内公司实施了上述方案：以公司2009 年末总股本471,585,686 股为 基数，每10 股派发现金0.40 元（含税），共计派发现金红利17,692,459.11 元。 2010 年6 月1 日，公司发布临时公告，正式实施该方案。具体情况分别刊登在2010 年4 月15 日、2010 年6 月1 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 （三）本报告期公司无利润分配及公积金转增股本预案 （四）报告期内现金分红政策的执行情况 1、根据公司章程规定：“公司实施积极的利润分配办法：（一）公司的利润分配应 重视对投资者的合理回报；（二）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 15 页 共 87 页 期现金分红；（三）公司董事会未做出现金利润分配预案的，应在定期报告中披露原因， 独立董事应当对此发表独立意见；（四）公司最近三年以现金方式累计分配的利润少于最 近三年实现的年均可分配利润的百分之三十的，不得向社会公众增发新股、发行可转换公 司债券或向原股东配售股份。公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在 股东大会召开后二个月内完成股利（或股份）的派发事项。” 2、报告期内，公司实施了二〇〇九年年度分红派息方案：以公司2009 年末总股本 471,585,686 股为基数，每10 股派发现金0.40 元（含税），共计派发现金红利17,692,459.11 元。 （五）报告期无重大诉讼、仲裁事项 （六）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、持有非上市金融企业股权情况 单位:元 币种:人民币 所持对 象名称 初始投资金额 （元） 持有数量（股） 占该公 司股权 比例 （%） 期末账面值 （元） 报告期损益 （元） 报告期 所有者 权益变 动（元） 会计 核算 科目 股份 来源 汉口银 行股份 有限公 司 5,150,000.00 6,150,000.00 0.274 5,150,000.00 长期 股权 投资 购买、 送转 宜昌市 商业银 行 10,000,000.00 10,000,000.00 1.82 10,000,000.00 长期 股权 投资 购买 天风证 券经纪 有限责 任公司 118,774,680.18 79,439,000.00 25.22 123,269,430.55 13,309,784.45 长期 股权 投资 购买 合计 133,924,680.18 / 138,419,430.55 / / （七）报告期内公司无重大资产交易事项 （八）报告期内公司无重大关联交易事项 （九）重大合同及其履行情况 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 16 页 共 87 页 1、托管、承包、租赁事项 （1） 报告期内公司无托管情况 （2） 报告期内公司无承包情况 （3） 报告期内公司无租赁情况 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 19,700 报告期末对子公司担保余额合计（B） 33,800 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 33,800 担保总额占公司净资产的比例(%) 19.25 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 公司未有与证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》、证监发[2005]120 号《中国证券监督管理委员会、中国银行业监 督管理委员会关于规范上市公司对外担保行为的通知》的精神相违背的事件发生；公司为 控股子公司提供的保证或抵押担保均通过公司董事会审议后执行，上市公司权益不会因此 受到损害。 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 （十） 承诺事项履行情况 1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及 其履行情况 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 17 页 共 87 页 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 公司第一大股东武汉当代科技产业集团股份有限公司在股权分置改革方 案中承诺： （1）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起在60 个月内不上市交 易或转让； （2）在第（1）项承诺期满后，每年通过上海证券交易所挂牌交易出售股 份数量占所持股份数的比例不超过15%； （3）不以低于2005 年6 月17 日前30 个交易日算术平均值的185%（6.00 元）的价格通过上海证券交易所挂牌交易出售股票。 履行中 发行时所作承诺 公司第一大股东武汉当代科技产业集团股份有限公司在公司2009 年非公 开发行股票时承诺：本次认购的股份自公司本次非公开发行结束之日起三 十六个月内不转让。 履行中 （1）截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 （2）截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 （十一）报告期内未改聘会计师事务所 （十二）报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均 未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 （十三）报告期内公司无其他重大事项。 （十四）信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站 及检索路径 人福科技董事会关于为控 股子公司提供担保的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年1 月6 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技第六届董事会第 二十六次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年1 月6 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技2009 年度业绩预 增公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年1 月14 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技董事会关于公司 第一大股东部分股份解除 质押及再质押的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年2 月6 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技董事会关于为控 股子公司提供担保的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年3 月6 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技第六届董事会第 二十七次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年3 月6 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技董事会关于为控 股子公司提供担保的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年3 月17 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技第六届董事会第 二十八次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年3 月17 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技内幕信息知情人 登记制度 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年3 月25 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技外部信息报送和《中国证券报》、《上海证券报》、2010 年3 月25 日 上海证券交易所 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 18 页 共 87 页 使用管理制度 《证券时报》 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技年报披露重大差 错责任追究制度 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年3 月25 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技第六届监事会第 十一次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年3 月25 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技董事会关于募集 资金年度使用情况的专项 说明公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年3 月25 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技年报报告制度 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年3 月25 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技控股股东及其他 关联方占用资金情况审核 报告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年3 月25 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技第六届董事会第 二十九次会议决议公告暨 公司2009 年年度股东大会 通知公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年3 月25 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技年报摘要 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年3 月25 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技年报 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年3 月25 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技董事会关于公司 2009 年年度股东大会第一 次提示性通知公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年4 月1 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技董事会关于公司 2009 年年度股东大会第二 次提示性通知公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年4 月9 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技2009 年年度股东 大会会议资料 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年4 月10 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技2009 年年度股东 大会的法律意见书 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年4 月15 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技2009 年年度股东 大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年4 月15 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技第一季度季报 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年4 月21 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福科技关于变更公司名 称、经营范围及股票简称 的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年4 月23 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福医药董事会关于为武 汉当代物业发展有限公司 提供担保的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年5 月11 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福医药第六届董事会第 三十一次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年5 月11 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福医药董事会关于为湖 北人福民生药品有限公司 提供担保的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年5 月21 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福医药第六届董事会第 三十二次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年5 月21 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福医药董事会关于为湖 北葛店人福药业有限责任 公司提供担保的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年5 月25 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福医药第六届董事会第 三十三次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年5 月25 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福医药2009 年年度利润 分配实施公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年6 月1 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福医药董事会关于为天 津中生乳胶有限公司贷款 提供担保的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年6 月4 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福医药第六届董事会第 三十四次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年6 月4 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 19 页 共 87 页 人福医药关于更换证券事 务代表的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年6 月18 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福医药董事会关于已披 露重大交易事项的进展公 告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年6 月18 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福医药董事会关于为广 州贝龙环保热力设备股份 有限公司提供担保的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年6 月19 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福医药第六届董事会第 三十五次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年6 月19 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福医药董事会关于收购 股权完成企业变更登记的 公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年6 月24 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福医药董事会关于公司 第一大股东部分股权解除 质押及再质押的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年6 月24 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福医药董事会关于为子 公司银行综合授信提供担 保的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年6 月26 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 人福医药第六届董事会第 三十六次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年6 月26 日 上海证券交易所 (http：//www.sse.com.cn) 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 20 页 共 87 页 七、财务报告（未经审计） （一）财务报表 合并资产负债表 编制单位: 武汉人福医药集团股份有限公司 报告截止日：2010 年6 月30 日 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 753,011,056.15 593,732,563.18 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 五、（二） 34,055,355.37 40,151,387.42 应收账款 五、（三） 379,501,017.87 262,126,751.63 预付款项 五、（四） 383,798,030.05 364,551,691.39 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（五） 328,441,494.74 252,796,076.32 买入返售金融资产 存货 五、（六） 534,528,990.14 536,759,765.99 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,413,335,944.32 2,050,118,235.93 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五、（八） 766,378,595.81 609,499,861.62 投资性房地产 五、（九） 151,387,010.73 154,023,324.83 固定资产 五、（十） 397,289,574.53 382,776,804.75 在建工程 五、（十一） 43,881,514.31 25,054,075.88 工程物资 五、（十二） 61,068,747.55 10,941,952.53 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（十三） 78,545,019.40 65,164,387.32 开发支出 商誉 五、（十四） 7,350,342.91 5,325,158.74 长期待摊费用 五、（十五） 127,729.89 188,900.43 递延所得税资产 五、（十六） 4,220,881.92 4,920,789.18 其他非流动资产 非流动资产合计 1,510,249,417.05 1,257,895,255.28 资产总计 3,923,585,361.37 3,308,013,491.21 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 21 页 共 87 页 流动负债： 短期借款 五、（十九） 844,800,000.00 553,700,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 五、（二十） 14,830,000.00 8,048,800.00 应付账款 五、（二十一） 151,512,655.11 125,255,666.25 预收款项 五、（二十二） 456,244,436.94 338,523,391.56 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（二十三） 2,195,294.52 2,301,585.42 应交税费 五、（二十四） 16,612,676.53 25,295,609.14 应付利息 应付股利 五、（二十五） 23,203,100.40 9,027,106.30 其他应付款 五、（二十六） 144,065,229.92 113,155,741.81 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 五、（二十七） 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,663,463,393.42 1,185,307,900.48 非流动负债： 长期借款 五、（二十八） 12,350,000.00 14,250,000.00 应付债券 长期应付款 五、（二十九） 12,272,728.00 12,272,728.00 专项应付款 五、（三十） 1,514,218.00 220,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 五、（三十一） 9,848,333.33 15,168,333.33 非流动负债合计 35,985,279.33 41,911,061.33 负债合计 1,699,448,672.75 1,227,218,961.81 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 五、（三十二） 471,585,686.00 471,585,686.00 资本公积 五、（三十三） 737,781,008.75 737,781,008.75 减：库存股 专项储备 盈余公积 87,193,090.27 87,193,090.27 一般风险准备 未分配利润 五、（三十四） 545,593,515.33 459,487,545.41 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,842,153,300.35 1,756,047,330.43 少数股东权益 381,983,388.27 324,747,198.97 所有者权益合计 2,224,136,688.62 2,080,794,529.40 负债和所有者权益总计 3,923,585,361.37 3,308,013,491.21 法定代表人：王学海 主管会计工作负责人：吴亚君 会计机构负责人：何华琴 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 22 页 共 87 页 母公司资产负债表 编制单位: 武汉人福医药集团股份有限公司 报告截止日：2010 年6 月30 日 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 260,025,426.03 174,408,313.12 交易性金融资产 应收票据 应收账款 十一、（一） 4,854,746.85 8,436,333.55 预付款项 99,853,343.10 132,560,647.06 应收利息 应收股利 23,709,026.03 5,638,502.06 其他应收款 十一、（二） 375,124,628.37 210,416,376.71 存货 240,710,976.06 247,914,946.58 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,004,278,146.44 779,375,119.08 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十一、（三） 1,720,785,337.52 1,524,258,035.60 投资性房地产 固定资产 22,851,872.51 21,950,030.49 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 348,260.00 364,090.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,743,985,470.03 1,546,572,156.09 资产总计 2,748,263,616.47 2,325,947,275.17 流动负债： 短期借款 551,500,000.00 341,500,000.00 交易性金融负债 应付票据 4,000,000.00 应付账款 7,736,465.00 5,206,465.00 预收款项 360,894,398.62 241,256,715.62 应付职工薪酬 153,437.50 137,722.51 应交税费 -17,781,487.35 -7,707,468.76 应付利息 应付股利 6,942,233.04 3,333,212.20 其他应付款 186,696,004.09 143,180,589.02 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 23 页 共 87 页 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,100,141,050.90 726,907,235.59 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,100,141,050.90 726,907,235.59 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 471,585,686.00 471,585,686.00 资本公积 726,899,412.58 726,899,412.58 减：库存股 专项储备 盈余公积 87,193,090.27 87,193,090.27 一般风险准备 未分配利润 362,444,376.72 313,361,850.73 所有者权益合计 1,648,122,565.57 1,599,040,039.58 负债和所有者权益合计 2,748,263,616.47 2,325,947,275.17 法定代表人：王学海 主管会计工作负责人：吴亚君 会计机构负责人：何华琴 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 24 页 共 87 页 合并利润表 编制单位: 武汉人福医药集团股份有限公司 2010 年1-6 月 单位: 元 币种: 人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 946,282,362.03 631,335,973.39 其中：营业收入 五、（三十五） 946,282,362.03 631,335,973.39 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 799,484,787.24 563,136,645.28 其中：营业成本 五、（三十五） 486,720,382.02 291,123,451.54 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五、（三十六） 11,899,596.16 7,247,602.43 销售费用 188,656,355.92 162,802,792.63 管理费用 89,124,144.83 75,478,269.65 财务费用 五、（三十七） 16,342,405.67 23,332,666.82 资产减值损失 五、（三十八） 6,741,902.64 3,151,862.21 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（三十九） 25,906,972.80 4,472,885.77 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,547,272.91 5,347,059.17 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 172,704,547.59 72,672,213.88 加：营业外收入 五、（四十） 9,413,661.72 3,147,278.24 减：营业外支出 五、（四十一） 3,057,401.38 1,304,653.10 其中：非流动资产处置损失 974,230.11 34,238.70 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 179,060,807.93 74,514,839.02 减：所得税费用 五、（四十二） 28,681,055.14 12,712,323.42 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 150,379,752.79 61,802,515.60 归属于母公司所有者的净利润 104,969,397.36 39,809,600.81 少数股东损益 45,410,355.43 21,992,914.79 六、每股收益： （一）基本每股收益 五、（四十三） 0.22 0.10 （二）稀释每股收益 五、（四十三） 0.22 0.10 七、其他综合收益 八、综合收益总额 150,379,752.79 61,802,515.60 归属于母公司所有者的综合收益总额 104,969,397.36 39,809,600.81 归属于少数股东的综合收益总额 45,410,355.43 21,992,914.79 法定代表人：王学海 主管会计工作负责人：吴亚君 会计机构负责人：何华琴 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 25 页 共 87 页 母公司利润表 编制单位: 武汉人福医药集团股份有限公司 2010 年1-6 月 单位: 元 币种: 人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、（四） 64,213,216.00 29,542,628.00 减：营业成本 十一、（四） 48,715,898.48 17,233,438.50 营业税金及附加 4,044,803.66 1,861,185.59 销售费用 216,045.43 164,685.62 管理费用 11,408,569.65 8,623,509.41 财务费用 10,744,830.42 15,468,653.85 资产减值损失 2,632,539.96 788,961.51 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十一、（五） 80,675,425.03 16,941,115.42 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 1,195,840.65 1,315,973.32 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,125,953.43 2,343,308.94 加：营业外收入 820,000.00 减：营业外支出 400,000.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 67,945,953.43 1,943,308.94 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,945,953.43 1,943,308.94 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.14 0.01 （二）稀释每股收益 0.14 0.01 六、其他综合收益 七、综合收益总额 67,945,953.43 1,943,308.94 法定代表人：王学海 主管会计工作负责人：吴亚君 会计机构负责人：何华琴 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 26 页 共 87 页 合并现金流量表 编制单位: 武汉人福医药集团股份有限公司 2010 年1-6 月 单位: 元 币种: 人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,046,643,792.88 642,563,513.01 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 270,100.18 112,163.64 收到其他与经营活动有关的现金 五、（四十四） 20,138,301.94 91,376,641.30 经营活动现金流入小计 1,067,052,195.00 734,052,317.95 购买商品、接受劳务支付的现金 502,546,867.89 314,068,543.68 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 90,590,656.71 71,473,959.80 支付的各项税费 121,139,321.48 64,228,714.07 支付其他与经营活动有关的现金 五、（四十四） 306,596,770.40 146,842,013.28 经营活动现金流出小计 1,020,873,616.48 596,613,230.83 经营活动产生的现金流量净额 46,178,578.52 137,439,087.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 15,720,319.03 4,864,252.55 取得投资收益收到的现金 11,250,000.00 2,500,000.00 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 27 页 共 87 页 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 189,500.00 122,070.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、（四十四） 1,234,679.60 576,438.95 投资活动现金流入小计 28,394,498.63 8,062,761.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 121,312,464.50 27,953,812.48 投资支付的现金 65,980,500.00 30,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 187,292,964.50 57,953,812.48 投资活动产生的现金流量净额 -158,898,465.87 -49,891,050.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 27,850,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 27,850,000.00 取得借款收到的现金 559,550,000.00 459,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 587,400,000.00 459,800,000.00 偿还债务支付的现金 270,350,000.00 426,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 45,051,619.68 38,952,426.99 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,683,941.67 2,912,894.61 支付其他与筹资活动有关的现金 442,862.24 筹资活动现金流出小计 315,401,619.68 465,695,289.23 筹资活动产生的现金流量净额 271,998,380.32 -5,895,289.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 159,278,492.97 81,652,746.91 加：期初现金及现金等价物余额 593,732,563.18 127,266,425.80 六、期末现金及现金等价物余额 753,011,056.15 208,919,172.71 法定代表人：王学海 主管会计工作负责人：吴亚君 会计机构负责人：何华琴 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 28 页 共 87 页 母公司现金流量表 编制单位: 武汉人福医药集团股份有限公司 2010 年1-6 月 单位: 元 币种: 人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 187,518,111.00 34,897,507.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 82,214,375.00 117,543,984.07 经营活动现金流入小计 269,732,486.00 152,441,491.07 购买商品、接受劳务支付的现金 40,354,202.96 32,766,383.96 支付给职工以及为职工支付的现金 3,950,624.49 3,015,405.76 支付的各项税费 15,677,193.82 1,120,665.39 支付其他与经营活动有关的现金 220,343,953.77 65,850,873.20 经营活动现金流出小计 280,325,975.04 102,753,328.31 经营活动产生的现金流量净额 -10,593,489.04 49,688,162.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 15,720,319.03 4,864,252.55 取得投资收益收到的现金 11,250,000.00 10,986,319.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 372,368.72 150,511.66 投资活动现金流入小计 27,342,687.75 16,001,083.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,743,072.33 31,800.00 投资支付的现金 114,230,500.00 1,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 115,973,572.33 1,031,800.00 投资活动产生的现金流量净额 -88,630,884.58 14,969,283.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 319,500,000.00 307,900,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 319,500,000.00 307,900,000.00 偿还债务支付的现金 109,500,000.00 335,950,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,158,513.47 28,227,790.86 支付其他与筹资活动有关的现金 442,862.24 筹资活动现金流出小计 134,658,513.47 364,620,653.10 筹资活动产生的现金流量净额 184,841,486.53 -56,720,653.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 85,617,112.91 7,936,793.04 加：期初现金及现金等价物余额 174,408,313.12 35,428,740.40 六、期末现金及现金等价物余额 260,025,426.03 43,365,533.44 法定代表人：王学海 主管会计工作负责人：吴亚君 会计机构负责人：何华琴 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 29 页 共 87 页 合并所有者权益变动表 编制单位:武汉人福医药集团股份有限公司 2010 年1-6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额471,585,686.00 737,781,008.75 87,193,090.27 459,487,545.41 324,747,198.97 2,080,794,529.40 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额471,585,686.00 737,781,008.75 87,193,090.27 459,487,545.41 324,747,198.97 2,080,794,529.40 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 86,105,969.92 57,236,189.30 143,342,159.22 （一）净利润 104,969,397.36 45,410,355.43 150,379,752.79 （二）其他综合收 益 上述（一）和（二） 小计 104,969,397.36 45,410,355.43 150,379,752.79 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -18,863,427.44 11,825,833.87 -7,037,593.57 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 -18,863,427.44 11,825,833.87 -7,037,593.57 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 30 页 共 87 页 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额471,585,686.00 737,781,008.75 87,193,090.27 545,593,515.33 381,983,388.27 2,224,136,688.62 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额389,085,686.00 255,494,945.77 69,054,121.11 292,495,235.00 233,976,261.74 1,240,106,249.62 加：会 计政策变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额389,085,686.00 255,494,945.77 69,054,121.11 292,495,235.00 233,976,261.74 1,240,106,249.62 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,377,780.00 23,467,997.44 37,092,224.98 64,938,002.42 （一）净利润 39,809,600.81 21,992,914.79 61,802,515.60 （二）其他综合收 益 4,377,780.00 1,022,220.00 5,400,000.00 上述（一）和（二） 小计 4,377,780.00 39,809,600.81 23,015,134.79 67,202,515.60 （三）所有者投入 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 31 页 共 87 页 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -16,341,603.37 14,077,090.19 -2,264,513.18 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 -16,341,603.37 14,077,090.19 -2,264,513.18 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额389,085,686.00 259,872,725.77 69,054,121.11 315,963,232.44 271,068,486.72 1,305,044,252.04 公司法定代表人：王学海 主管会计工作负责人：吴亚君 会计机构负责人：何华琴 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 32 页 共 87 页 母公司所有者权益变动表 编制单位:武汉人福医药集团股份有限公司 2010 年1-6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 471,585,686.00 726,899,412.58 87,193,090.27 313,361,850.73 1,599,040,039.58 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 471,585,686.00 726,899,412.58 87,193,090.27 313,361,850.73 1,599,040,039.58 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 49,082,525.99 49,082,525.99 （一）净利润 67,945,953.43 67,945,953.43 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 67,945,953.43 67,945,953.43 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -18,863,427.44 -18,863,427.44 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -18,863,427.44 -18,863,427.44 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 471,585,686.00 726,899,412.58 87,193,090.27 362,444,376.72 1,648,122,565.57 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 33 页 共 87 页 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 389,085,686.00 249,400,942.19 69,054,121.11 166,452,731.70 873,993,481.00 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 389,085,686.00 249,400,942.19 69,054,121.11 166,452,731.70 873,993,481.00 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -14,398,294.43 -14,398,294.43 （一）净利润 1,943,308.94 1,943,308.94 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 1,943,308.94 1,943,308.94 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -16,341,603.37 -16,341,603.37 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -16,341,603.37 -16,341,603.37 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 389,085,686.00 249,400,942.19 69,054,121.11 152,054,437.27 859,595,186.57 法定代表人：王学海 主管会计工作负责人：吴亚君 会计机构负责人：何华琴 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 34 页 共 87 页 武汉人福医药集团股份有限公司 二〇一〇年半年度财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 （一）公司简介 武汉人福医药集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)经武汉市工商行 政管理局注册登记，企业法人营业执照注册号：420100000011675。 住 所：武汉市洪山区关山街鲁磨路369 号 法定代表人：王学海 注册资本：（人民币）肆亿柒仟壹佰伍拾捌万伍仟陆佰捌拾陆元整 经营范围：药品研发；生物技术研发；化工产品（化学危险品除外）的研发、销售； 技术开发、技术转让及技术服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口（不含国家禁止 或限制进出口的货物或技术）；对产业的投资及管理、教育项目的投资；房地产开发、商 品房销售（资质叁级）；组织“三来一补”业务。 （二）历史沿革 武汉人福医药集团股份有限公司（原名为武汉当代高科技产业股份有限公司，1997 年10 月更名为武汉人福高科技产业股份有限公司，2010 年4 月更名为武汉人福医药集团 股份有限公司，以下简称“公司”。），是于1993 年2 月15 日经武汉市经济体制改革委 员会武体改[1993]217 号文批准，由中国人福新技术开发中心、武汉市当代科技发展总公 司（现改名为武汉当代科技产业集团股份有限公司）、武汉东湖新技术开发区发展总公司 （现改名为武汉高科国有控股集团有限公司）共同发起并采用定向募集方式设立的股份有 限公司。公司设立时股本为3,750 万元。经中国证券监督管理委员会证监发[1997]240 号 文批准，公司于1997 年在上海证券交易所公开发行2,000 万股社会公众股，发行后公司 总股本为5,750 万元。1999 年8 月26 日，经中国证券监督管理委员会证监发[1999]90 号文批准，公司向全体股东以1998 年末的总股本为基数，按10:3 的比例配售新股，应配 1,725 万股，实际配售880 万股，股本增至6,630 万股。2000 年8 月，公司根据2000 年 度第一次临时股东大会决议，以2000 年6 月30 日总股本6,630 万股为基数，向全体股东 实施了每10 股转增6 股送红股3 股（含税）、派送现金0.75 元（含税），股本增至12,597 万股。2002 年5 月29 日，经中国证券监督管理委员会证监发[2002]55 号文批准，公司向 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 35 页 共 87 页 全体股东以2000 年末的总股本为基数，按10:3 的比例配售新股，应配售3,779.1 万股， 实际配售1,926.6 万股，股本增至14,523.6 万股。2003 年5 月，公司根据2002 年年度 股东大会决议，以2002 年12 月31 日总股本14,523.6 万股为基数，向全体股东实施了每 10 股转增3 股送红股1 股（含税）、派送现金0.25 元（含税），股本增至20,333.04 万 股。2006 年7 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]31 号文件核准，公司向 全体股东以2004 年年末总股本20,333.04 万股为基数，按10:3 的比例配售新股，可配股 份总数为60,999,120 股，实际配售56,060,057 股，股本增至259,390,457 股。2007 年6 月，公司根据2006 年年度股东大会决议，以2006 年12 月31 日总股本259,390,457 股为 基数，向全体股东实施了每10 股转增4 股送红股1 股（含税）、派送现金0.12 元（含税）， 股本增至389,085,686 股。2009 年8 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009］763 号文批准，公司非公开发行境内人民币普通股(A 股)8,250 万股，每股面值1 元，每股发 行价格人民币7.15 元，公司股本增至471,585,686 股。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企 业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并 基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的 财务状况、经营成果和现金流量等相关信息。 （三）会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 36 页 共 87 页 被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或 发行股份面值总额）的差额，调整资本公积 ；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交 易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生 的各项直接相关费用计入企业合并成本。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入 当期损益。 （六）合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》及相关规定的 要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属 于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照 本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认 净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公 司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、 经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 （七）现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支 付的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （八）外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 37 页 共 87 页 本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日， 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍 采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 外币汇兑损益，除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑 差额，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产成本外，其余 均计入当期损益。 2、外币财务报表折算 本公司对控股子公司、合营企业、联营企业等，采用与本公司不同的记账本位币对外 币财务报表折算后，进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项 目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费 用项目，按照系统合理方法确定的，与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的 外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 外币现金流量按照系统合理方法确定的，与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折 算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 （九）金融工具 1、金融工具的分类、确认和计量 金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于 本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 （包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及 其他金融负债。 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量；后续计量按公允价值计量，除 持有到期投资以及应收款项按摊余成本计量或当公允价值无法取得并可靠计量仍采用历 史成本外。 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 38 页 共 87 页 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保 值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所 取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之 间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益；（2）可供出售金融资产的公允 价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权 益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收 到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为 投资收益。 2、金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时， 或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资 产控制的，应当终止确认该项金融资产。 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计 量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允 价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分 的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之 和的差额部分，计入当期损益。 3、金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终 止确认该金融负债或其一部分。 4、金融资产和金融负债的公允价值确认方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具， 以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定 其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参 照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优 先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 5、金融资产减值 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 39 页 共 87 页 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金 融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资 产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 金融资产减值准备计提与测试方法：金融资产账面价值减至预计未来现金流量现值部 分计提减值准备。 预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量，确定折现率对其进行折现后的金额确 定。 预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计，应当按照资产在持续持有过程中 和最终处置时所产生的预计未来现金流量确定；折现率是根据当前市场货币时间价值和金 融资产特定风险的税前利率合理确定。折现率为持有资产所要求的必要报酬率。 6、金融资产重分类 尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： （1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资 产投资持有至到期； （2）管理层没有意图持有至到期； （3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； （4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决 定。 （十）应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客 观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值 损失。 1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准： 期末余额中1,000 万元（含1,000 万元）以上的应收款项确定为单项金额重大。 2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备 的确认标准： 期末余额中3 年以上且单项金额不重大的应收款项确定为单项金额不重大但组合信 用风险较大。 3、坏账准备的计提方法 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 40 页 共 87 页 对于单项金额重大、有客观证据表明可收回性与以信用期和账龄作为风险特征组成类 似信用风险特征组合存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发 生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 对于其他应收款项，本公司制定的信用政策在充分考虑了不同市场、不同客户的风险 情况下，以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合，并按组合在资产负债 表日余额的一定比例计提坏账准备，具体如下： 账 龄 风险组合特征 计提比例 （%） 1 年以内（含1 年，以下类推） 账龄 3 1-2 年 账龄 5 2-3 年 账龄 10 3-4 年 账龄 30 4-5 年 账龄 60 5 年以上 账龄 100 （十一）存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产 品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、产成 品（库存商品）、开发成本、开发产品、低值易耗品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌 价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：（1）产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费 用和相关税费后金额；（2）为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值 高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现 净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金 额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 41 页 共 87 页 包装物、低值易耗品和其他周转材料采用一次转销法进行摊销。 （十二）长期股权投资 1、初始投资成本确定 （1）企业合并取得的长期股权投资，初始投资成本：同一控制下的企业合并，应当 按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合 并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本； （2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； （3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值； （4）投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值； （5）非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确 定。 2、后续计量及损益确认方法 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资， 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投 资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告 分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 （1）确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约 定，对被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。 （2）确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表 决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响： ①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； ②参与被投资单位的政策制定过程； ③向被投资单位派出管理人员； ④依赖投资公司的技术或技术资料； ⑤其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 4、减值测试方法及减值准备计提方法 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 42 页 共 87 页 资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减 值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准 备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 减值测试方法：对存在减值迹象的长期股权投资应当测试其可收回金额。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间 孰高确定。 长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减 去相关税费；或不存在公平交易协议但存在资产相似活跃市场，按照市场价格减去相关税 费；或无法可靠估计出售的公允价值净额，则以该长期股权投资持有期间和最终处置时预 计未来现金流量现值作为其可收回金额。 （十三）投资性房地产 1、投资性房地产的种类和计量模式 本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后 转让的土地使用权。 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 2、采用成本模式核算政策 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定 资产部分相同。 本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用 直线法摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。 （十四）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方 法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预 计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 43 页 共 87 页 与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独 计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 固定资产类别 预计使用寿命 (年) 预计净残值率 (%) 年折旧率 (%) 房屋建筑物 30-50 3 3.23-1.94 机器设备 8-14 5 11.88-6.79 运输设备 8-12 5 11.88-7.92 其他设备 5-12 5 19.00-7.92 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹 象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减 值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 减值测试方法：对存在减值迹象的固定资产测试其可收回金额。 固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流 量的现值两者孰高确定。 固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按 照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议 但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确 定；或无法可靠估计固定资产的公允价值净额，则以该固定资产持有期间和最终处置时预 计未来现金流量现值作为其可收回金额。 4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的 租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：（1）在租赁期届满时，租赁资产的 所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将 远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行 使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值；（5）租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产 公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值 准备。 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 44 页 共 87 页 （十五）在建工程 1、在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程结转固定资产时点：工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。 预定可使用状态的判断标准，符合下列情况之一： （1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； （2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出 合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； （3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； （4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 3、在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹 象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减 值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 在建工程减值测试方法：对存在减值迹象的在建工程应当测试其可收回金额。 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流 量的现值两者孰高确定。 （十六）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月 的，应当暂停借款费用的资本化期间。 资本化金额计算：（1）借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 45 页 共 87 页 去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 金额确定；（2）占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均 数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率为一般借款加权平均利率计算确 定；（3）借款存在折价或溢价，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价 金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际 利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 （十七）无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关 支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本， 但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成 本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：（1）使用寿命有限无形资产采用直线法摊销， 并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。（2）使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命 进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊 销。 2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：（1）运 用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；（2）技术、 工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；（3）以该资产生产的产品或提供劳 务的市场需求情况；（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；（5）为维持该资产带来 经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；（6）对该资产控制 期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；（7）与公司持有其他资产 使用寿命的关联性等。 3、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：（1）来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 46 页 共 87 页 或法律规定无明确使用年限；（2）综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形 资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 4、无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹 象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减 值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 无形资产减值测试方法：对存在减值迹象的无形资产应当测试其可收回金额。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流 量的现值两者孰高确定。 5、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本 化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时 满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术 上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济 利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他 资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该 无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等 进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进 行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或 具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形 成成果的可能性较大等特点。 （十八）长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （十九）预计负债 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 47 页 共 87 页 1、预计负债的确认标准 该义务是公司承担的现实义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，该义务的金 额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 2、预计负债的计量方法 按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连 续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数为该范围内中间值确定；如 涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真 实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 （二十）股份支付 1、股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权 益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。 2、以权益结算方式换取职工提供服务的，按照授予职工权益工具的公允价值计量； 换取其他方服务的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，若其他方服务的公允价值 不能可靠计量，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。 3、权益工具的公允价值按照以下方法确定： （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定； （2）不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价 值、现金流量折现法和期权定价模型等。 4、以现金结算方式的，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的 公允价值计量。 5、根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估 计数。 （二十一）收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款 的金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2） 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3） 收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 48 页 共 87 页 或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协 议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳 务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已 经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本；（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将 已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量 时确认让渡资产使用权收入。 （二十二）政府补助 1、政府补助类型 政府补助类型主要有包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助， 分别下列情况处理：（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益；（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失 的，直接计入当期损益。 （二十三）递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债确认： 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的 项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额 为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣 可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 49 页 共 87 页 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价 值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除 非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未 来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延 所得税资产。 （二十四）主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1、报告期会计政策变更 报告期内，公司无会计政策变更事项。 2、报告期会计估计变更 报告期内，公司无会计估计变更事项。 （二十五）前期会计差错更正 报告期内，公司无重大前期差错更正。 三、主要税项 (一) 本公司及子公司主要应纳税项及税率列示如下： 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 0、3%、6%、17% 营业税 应税收入 3%、5% 城市维护建设税 应纳流转税额 1%、7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 堤防费 应纳流转税额 2% 地方教育发展费（2010 年4 月取消） 应税收入 0.1% 地方教育附加（2010 年4 月新增） 应纳流转税额 1.5% 平抑物价基金 应税收入 0.1% 土地增值税 预收售房款、增值额 5‰预征、四级超率累进税率清算 企业所得税 应纳税所得额 0、15%、25% (二) 本公司及子公司税收优惠情况如下： 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 50 页 共 87 页 1、增值税：天津中生乳胶有限公司、湖北葛店人福药业有限责任公司生产和销售的 计生用品的增值税率为零；广州康为贸易有限公司、上海飞盾贸易有限公司、东莞骏文贸 易有限公司、中生爱佳药具发展有限公司、武汉天润健康产品有限公司销售的计生用品的 增值税率为零。 2、所得税： 宜昌人福药业有限责任公司、湖北葛店人福药业有限责任公司、武汉人福药业有限责 任公司于2008 年度被湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地 方税务局认定为高新技术企业；深圳新鹏生物工程有限公司于2008 年度被深圳市科技和 信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局认定为高新技术企业；广 州贝龙环保热力设备股份有限公司于2008 年度被广东省科学技术厅、广东省财政厅、广 东省国家税务局、广东省地方税务局认定为高新技术企业；新疆维吾尔药业有限责任公司 于2008 年度被新疆维吾尔自治区科学技术厅认定为高新技术企业，上述公司2010 年度按 15%税率征收企业所得税。 四、企业合并及合并财务报表 （一）子公司情况 1、通过设立或投资等方式取得的子公司 序号 公司名称 注册地 法定代表 组织机构 代码 注册 资本 （万元） 经营范围 实际 投资额 （万元） 持股 比例 （％） 表决权比 例 （％） 是否合 并报表 1 湖北葛店人福药业有限责任公司 湖北葛店经济技术开发区 内 邓霞飞72611849-7 12,825.50 医药制造销售 10,397.57 81.07 81.07 是 2 武汉人福医药有限公司 武汉市洪山区鲁磨路369# 杜文涛69189029-1 8,042.96 生物与医药产品研究、开 发、销售 8,042.96 100.00 100.00 是 3 武汉当代物业发展有限公司 武汉市洪山区鲁磨路369# 艾路明30009445-9 6,000.00 房地产开发、商品房销售 5,100.00 85.00 85.00 是 4 武汉九珑人福药业有限责任公司 武汉市洪山区鲁磨路369# 邓霞飞69532044-8 5,008.00 药品开发及技术研究 5,008.00 100.00 100.00 是 5 武汉人福健康护理产业有限公司 武汉市洪山区鲁磨路369# 贾云昆68544015-5 2,000.00 生物与医药产品研究 1,500.00 75.00 75.00 是 6 新疆维吾尔药业有限责任公司 乌鲁木齐经济技术开发区 沈阳街2 号 李名学72694867-7 2,000.00 医药制造销售 1,100.00 55.00 55.00 是 7 人福普克药业（武汉）有限公司 武汉东湖开发区鲁磨路 369 号三楼311#、313# 王学海69189107-5 5,000.00 生物与医药产品研究、开 发、销售 5,000.00 100.00 100.00 是 8 武汉人福医用光学电子有限公司 武汉市洪山区关山街鲁磨 路369# 徐建生71193310-6 500.00 开发、研制医疗器械、电 子产品 350.00 70.00 70.00 是 9 武汉当代物业管理有限责任公司 武汉市洪山区鲁磨路当代 大厦 刘波 71454036-7 300.00 物业管理 280.41 93.47 93.47 是 10 武汉人福医疗器械有限责任公司（原名： 武汉人福生物医药研发有限责任公司） 武汉市洪山区鲁磨路369# 邓霞飞66954109-5 500.00 生物与医药产品研究、开 发、销售 500.00 100.00 100.00 是 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 51 页 共 87 页 2、通过同一控制下的企业合并取得的子公司 序号 公司名称 注册地 法定代表 组织机构 代码 注册 资本 （万元） 经营 范围 实际 投资额 （万元） 持股 比例 （％） 表决权 比例 （％） 是否合 并报表 1 湖北南湖当代学生公寓物业有限公 司 武汉市洪山区鲁磨路369# 艾路明72202315-9 13,000.00 学生公寓开发、经营 12,800.00 98.46 98.46 是 2 天津中生乳胶有限公司 天津市空港物流加工区西 十四道223 号 张文跃73848063-7 6,370.72 计生用品等开发、销售5,733.65 90.00 90.00 是 3 深圳新鹏生物工程有限公司 深圳市南山区高新北区郎 山二路新鹏生物园 涂荣华19221097-6 10,000.00 生产经营生物工程产品5,200.00 52.00 52.00 是 4 武汉人福康诚医药有限公司 武汉市洪山区珞珈山路特1 号 刘克福27193100-X 3,000.00 西药、中药批发 2,970.00 99.00 99.00 是 5 武汉天润健康产品有限公司 武汉市洪山区鲁磨路369# 王玮 74476186-5 1,000.00 健康产品零售兼批发 800.00 80.00 80.00 是 3、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 序号 公司名称 注册地 法定代表 组织机构 代码 注册 资本 （万元） 经营 范围 实际 投资额 （万元） 持股 比例 （％） 表决权 比例 （％） 是否合 并报表 1 宜昌人福药业有限责任公司 湖北宜昌市开发区大连 路19 号 李杰 73084340-5 29,352.70 医药制造销售 19,666.31 67.00 67.00 是 2 武汉人福药业有限责任公司 武汉市武昌区涂家岭7 号 晏涛 30019667-4 13,059.00 医药制造销售 13,059.00 100.00 100.00 是 3 湖北人福民生药品有限公司 武汉市江汉区发展大道 158 号 杜文涛71196979-0 5,000.00 医药销售 2,550.00 51.00 51.00 是 4 武汉康乐药业股份有限公司 武汉市经济技术开发区 Ⅲ-4 地块 冒麟 30024459-2 4,700.00 中成药品、滋补保健药品、药 酒及西药制剂制造 4,700.00 100.00 100.00 是 5 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 广州市白云区太和镇广 州民营科技园 张小东23126838-9 3,500.00 制造加工、销售 2,030.00 58.00 58.00 是 6 武汉华山人福药业有限责任公司 武汉市江岸区胜利街 168 号扶轮大厦16 层 余久楠72828520-5 2,000.00 西药、中药批发 980.00 49.00 51.00 是 7 武汉人福昕和生物医药有限公司 武汉市汉阳区龙阳大道 特8 号-8 号 王保林79975307-x 2,000.00 企业管理咨询服务、生物制品、 疫苗的经营 1,100.00 55.00 55.00 是 8 中生爱佳药具发展有限公司 北京市海淀区交大东路 60 号 汪路纲72634018-6 1,000.00 销售生殖健康产品、医疗器械； 货物进出口、技术进出口、代 理进出口 700.00 70.00 70.00 是 9 北京迈福维尔医药科技有限公司 北京市西城区西直门外 大街1 号院1 号 张文跃66561673-1 800.00 医药销售 520.00 65.00 65.00 是 10 武汉人福益民医药有限公司 武汉市洪山区鲁磨路 111 号 徐建生71796754-2 533.33 医药销售 373.33 70.00 70.00 是 11 湖北华光制药有限责任公司 汉川中洲益光路特1 号 付振杰72610751-X 600.00 中成药加工 336.00 56.00 56.00 是 12 武汉锐尔生物科技有限责任公司 武汉市东湖高新科技园 特一号 吴斌 66346187-9 1,000.00 医药、医疗器械、生物技术的 开发、研制、技术服务 690.00 69.00 69.00 是 13 广州贝龙环保热力设备销售有限公司 广州市白云区新广从路 东方明珠花苑 孙健 71632951-4 100.00 批发零售制冷、制热普通机械 设备及零配件 80.00 80.00 80.00 是 14 东莞骏文贸易有限公司 东莞市南城区胜和路胜 和广场 陈秋福75647180-6 50.00 国内贸易 35.00 70.00 70.00 是 15 广州康为贸易有限公司 广州市越秀区明月一路 20 号 王驰 73971316-4 50.00 计划生育用品开发、销售 35.00 70.00 70.00 是 16 上海飞盾贸易有限公司 上海市沪太路7258 号 江剑 74761449-X 50.00 计生用品销售 35.00 70.00 70.00 是 （二）本公司拥有其半数或半数以下表决权的纳入合并范围内的子公司，及本公司 拥有半数以上表决权但未纳入合并范围的被投资单位情况 1、本公司拥有其半数或半数以下表决权的纳入合并范围内的子公司 公司名称 比例（%） 纳入合并范围的原因 武汉华山人福药业有限责任公司 49.00 公司于2001 年7 月以货币资金与其他股东共同投资设 立武汉华山人福药业有限责任公司，持有49%股权。2001 年 7 月该公司股东余久楠将其持有的武汉华山人福药业有限责 任公司2%股权除分红权以外的权利全部授权给公司，公司对 武汉华山人福药业有限责任公司拥有实际控制权，故纳入合 并报表范围。 2、本公司拥有半数以上表决权但未纳入合并范围的被投资单位 公司名称 比例（%） 未纳入合并范围的原因 天津贝龙热力设备有限公司 85.00 子公司广州贝龙环保热力设备股份有限公司将其持有的天津贝 龙热力设备有限公司85%股权对外托管，广州贝龙环保热力设备股 份有限公司未对其实施控制及重大影响，只保留了分红权及处置权， 故采用成本法核算，未纳入合并报表范围。 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 52 页 共 87 页 （三）合并报表范围变更及理由 本期内新纳入合并范围的子公司及理由 名 称 期末净资产 本期净利润 武汉人福昕和生物有限公司 18,004,238.50 -1,204,852.41 湖北人福民生药品有限公司 48,503,894.16 1,621,902.33 注：（1）武汉人福昕和生物有限公司系公司本期新收购的子公司，故新增合并其2010 年06 月30 日资产负债表、2010 年1-6 月利润表、现金流量表； （2）湖北人福民生药品有限公司系公司本期新收购的子公司，故新增合并其2010 年06 月30 日资产负债表、2010 年1-6 月利润表、现金流量表。 （四）少数股东权益情况 少数股东承担情况 公司名称 期末少数股东 持股比例（%） 权益 损益 承担少数股东 应分担的超额亏损 武汉当代物业发展有限公司 15.00 17,478,900.27 -211,438.40 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 1.54 2,247,419.23 310.59 宜昌人福药业有限责任公司 33.00 184,822,925.04 41,759,465.51 湖北葛店人福药业有限责任公司 18.93 29,229,332.77 3,093,217.45 新疆维吾尔药业有限责任公司 45.00 15,891,797.45 1,376,813.38 武汉人福益民医药有限公司 30.00 -475,840.73 -325,066.41 天津中生乳胶有限公司 10.00 5,307,388.29 -452,694.96 武汉人福医用光学电子有限公司 30.00 1,404,106.98 -2,075.40 深圳新鹏生物工程有限公司 48.00 38,583,869.19 19,841.62 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 42.00 24,719,596.26 240,244.47 武汉当代物业管理有限责任公司 6.53 68,623.40 -14,839.20 武汉人福健康护理产业有限公司 25.00 6,038,482.06 -159,931.57 武汉人福康诚医药有限公司 1.00 255,418.76 -3,768.73 武汉华山人福药业有限责任公司 51.00 10,407,956.73 2,612.50 武汉天润健康产品有限公司 20.00 2,538,184.18 246,857.33 北京迈福维尔医药科技有限公司 35.00 2,147,111.47 -4,031.79 广州贝龙环保热力设备销售有限公司 20.00 158,432.23 中生爱佳药具发展有限公司 30.00 3,258,887.40 85,340.74 上海飞盾贸易有限公司 30.00 614,250.57 -260,184.26 东莞骏文贸易有限公司 30.00 569,625.65 134,491.48 广州康为贸易有限公司 30.00 -457,322.61 33,138.73 武汉锐尔生物科技有限责任公司 31.00 2,327,463.06 -192,632.59 湖北华光制药有限责任公司 44.00 2,977,965.15 -207,863.62 武汉人福昕和生物有限公司 45.00 8,101,907.33 -542,183.58 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 53 页 共 87 页 少数股东承担情况 公司名称 期末少数股东 持股比例（%） 权益 损益 承担少数股东 应分担的超额亏损 湖北人福民生药品有限公司 49.00 23,766,908.14 794,732.14 合 计 381,983,388.27 45,410,355.43 五、合并财务报表重要项目注释 （一）货币资金 期末余额 年初余额 项 目 原币金额 折算汇率折合人民币金额原币金额 折算汇率 折合人民币金额 现金 2,679,502.25 2,679,502.25 2,157,285.26 2,157,285.26 其中：人民币 2,679,502.25 1.00 2,679,502.25 2,157,285.26 1.00 2,157,285.26 银行存款 738,861,752.17 738,861,752.17 582,606,880.26 582,606,880.26 其中：人民币 738,861,752.17 1.00 738,861,752.17 582,606,880.26 1.00 582,606,880.26 其他货币资金 11,469,801.73 11,469,801.73 8,968,397.66 8,968,397.66 其中：人民币 11,469,801.73 1.00 11,469,801.73 8,968,397.66 1.00 8,968,397.66 合 计 753,011,056.15 753,011,056.15 593,732,563.18 593,732,563.18 注：（1）货币资金期末余额中，用于银行票据保证金的货币资金合计934 万元；用于保函保证金108 元。 （2）除上述事项外，无其他因质押、冻结等原因而对变现有限制或存放在境外有潜在回收风险的款项。 （二）应收票据 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 33,015,084.47 40,151,387.42 商业承兑汇票 1,040,270.90 合 计 34,055,355.37 40,151,387.42 （三）应收账款 1、应收账款按类别列示如下： 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大的应收账款 24,872,518.41 6.19 746,175.55 3 25,550,895.95 9.09 766,526.88 3 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的应收账 款 18,677,663.50 4.64 9,347,483.46 30-100 16,437,893.42 5.85 9,349,660.38 30-100 其他不重大应收账款 358,573,901.79 89.17 12,529,406.82 3-10 239,051,813.71 85.06 8,797,664.19 3-10 合 计 402,124,083.70 100.00 22,623,065.83 281,040,603.08 100.00 18,913,851.45 注：（1）期末余额中1,000 万元（含1,000 万元）以上的应收款项确定为单项金额重大，将期末余额中3 年以上且单项金额不 重大的应收款项确定为单项金额不重大但组合信用风险较大。 （2）应收账款期末余额较年初余额增加44.78%，主要系本期公司营业收入增加所致。 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 54 页 共 87 页 2、应收账款按账龄列示如下： 期末余额 年初余额 账 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 1 年以内 317,395,081.32 78.93 9,521,852.44 3 209,750,556.08 74.63 6,292,516.68 3 1 至2 年 57,028,079.15 14.18 2,851,403.96 5 44,270,819.36 15.75 2,213,540.97 5 2 至3 年 9,023,259.73 2.24 902,325.97 10 10,581,334.22 3.77 1,058,133.42 10 3 年以上 18,677,663.50 4.65 9,347,483.46 30-100 16,437,893.42 5.85 9,349,660.38 30-100 合 计 402,124,083.70 100.00 22,623,065.83 281,040,603.08 100.00 18,913,851.45 3、期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4、应收账款金额前五名单位情况： 序 号 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 1 非关联方 24,872,518.41 1 年以内 6.19 2 非关联方 8,134,008.25 1 年以内 2.02 3 非关联方 5,263,155.02 1 年以内 1.31 4 非关联方 4,701,628.01 1 年以内 1.17 5 非关联方 4,584,089.36 1 年以内 1.14 合 计 47,555,399.05 11.83 5、应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额 的比例(%) 天津中生OEM 销售有限公司 联营企业 481,204.02 0.12 武汉杰士邦卫生用品有限公司 联营企业 273,056.00 0.07 合 计 754,260.02 0.19 （四）预付款项 1、预付款项按账龄列示如下： 期末余额 年初余额 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 329,583,347.23 85.87 316,245,147.53 86.75 1-2 年 22,915,474.20 5.97 22,573,231.14 6.19 2-3 年 17,571,439.99 4.58 15,624,459.12 4.29 3 年以上 13,727,768.63 3.58 10,108,853.60 2.77 合 计 383,798,030.05 100.00 364,551,691.39 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况： 序 号 与本公司关系 金额 占预付款项总 额的比例% 预付时间 未结算原因 1 非关联方 68,000,000.00 17.72 1 年以内 合同未履行完毕 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 55 页 共 87 页 序 号 与本公司关系 金额 占预付款项总 额的比例% 预付时间 未结算原因 2 非关联方 35,800,000.00 9.33 1 年以内 合同未履行完毕 3 非关联方 30,000,000.00 7.82 1 年以内 合同未履行完毕 4 非关联方 23,100,000.00 6.02 1 年以内 合同未履行完毕 5 非关联方 22,920,000.00 5.97 1 年以内 合同未履行完毕 合 计 179,820,000.00 46.86 3、期末持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位武汉当代科技产业集团股份有限公司款项余额 为6,776,973.70 元，见本附注“六、关联方及关联交易”。 （五）其他应收款 1、其他应收款按类别列示如下： 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大的其他应收款 200,511,854.06 57.45 3,568,920.90 0-3 118,265,741.19 43.96 1,113,750.00 0-3 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的其他应 收款 12,550,748.50 3.60 8,785,523.95 30-100 11,030,785.13 4.10 8,727,337.23 30-100 其他不重大其他应收款 135,940,751.67 38.95 8,207,414.64 3-10 139,718,602.77 51.94 6,377,965.54 3-10 合 计 349,003,354.23 100.00 20,561,859.49 269,015,129.09 100.00 16,219,052.77 注：（1）期末余额中1,000 万元（含1,000 万元）以上的应收款项确定为单项金额重大，将期末余额中3 年以上且单项金额不 重大的应收款项确定为单项金额不重大但组合信用风险较大。 2、其他应收款按账龄列示如下： 期末余额 年初余额 账 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 1 年以内 219,988,402.95 63.03 4,059,811.92 0-3 174,728,001.46 64.95 2,807,617.81 0-3 1 至2 年 103,699,430.18 29.71 5,184,971.51 5 72,830,730.75 27.07 3,641,536.54 5 2 至3 年 12,764,772.60 3.66 1,276,477.26 10 10,425,611.75 3.88 1,042,561.19 10 3 年以上 12,550,748.50 3.60 10,040,598.80 30-100 11,030,785.13 4.10 8,727,337.23 30-100 合 计 349,003,354.23 100.00 20,561,859.49 269,015,129.09 100.00 16,219,052.77 3、期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4、其他应收款金额前五名单位情况： 序 号 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 1 关联方 95,214,490.69 1 年以内 27.28 2 关联方 32,378,911.50 1 年以内 9.28 3 非关联方 29,355,346.00 1 年以内 8.41 4 非关联方 25,250,000.00 1 年以内 7.23 5 非关联方 18,313,105.87 1 年以内 5.25 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 56 页 共 87 页 序 号 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 合 计 200,511,854.06 57.45 5、应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总 额的比例(%) 武汉理工大学华夏学院 联合办学 95,214,490.69 27.28 武汉华软软件股份有限公司 武汉理工大学华夏学院之子公司 32,378,911.50 9.28 成都昌华科技有限责任公司 联营企业 1,997,100.00 0.57 武汉杰士邦卫生用品有限公司 联营企业 441,028.98 0.13 合 计 130,031,531.17 37.26 （六）存货 1、按存货种类分项列示如下： 期末余额 年初余额 存货项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料及包装物 66,029,503.50 59,735,443.59 553,073.05 在产品 74,886,834.91 71,978,555.77 产成品及库存商品 165,857,528.28 4,936,308.84 140,039,626.68 3,133,081.05 开发成本及开发产品 231,601,227.13 267,878,720.82 低值易耗品及其他 1,090,205.16 813,573.23 合 计 539,465,298.98 4,936,308.84 540,445,920.09 3,686,154.10 净 额 534,528,990.14 536,759,765.99 2、各项存货跌价准备的增减变动情况列示如下： 本期减少额 存货项目 年初余额 本期计提额 转回 转销 期末余额 原材料及包装物 553,073.05 553,073.05 在产品 产成品及库存商品 3,133,081.05 2,463,822.20 660,594.41 4,936,308.84 开发成本及开发产品 低值易耗品及其他 合 计 3,686,154.10 2,463,822.20 1,213,667.46 4,936,308.84 注：本期用于借款抵押的存货原值合计1,848.00 万元。 （七）对联营企业投资 联营企业基本情况 被投资单位名称 注册地 法人代表业务性质 注册资本 （万元） 本企业持 股比例 (%) 本企业在被 投资单位表 决权比例(%) 武汉杰士邦卫生用品有限公司 湖北武汉 汤向阳 计生用品制造和销售 2,000.00 5.00 5.00 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 57 页 共 87 页 被投资单位名称 注册地 法人代表业务性质 注册资本 （万元） 本企业持 股比例 (%) 本企业在被 投资单位表 决权比例(%) 天风证券有限责任公司 湖北武汉 余磊 证券经纪；证券投资咨询 31,500.00 25.22 25.22 成都昌华科技有限责任公司 四川成都 李杰 药物的研究、开发及技术转让 500.00 44.00 44.00 天津中生OEM 销售有限公司 天津市 邵新宇 乳胶制品的经营及技术开发、转 让、咨询、服务 50.00 20.00 20.00 联营企业基本情况（续） 被投资单位名称 2010 年6 月30 日 资产总额 2010 年6 月30 日 负债总额 2010 年6 月30 日 净资产总额 2010 年1-6 月 营业收入总额 2010 年1-6 月 净利润 武汉杰士邦卫生用品有限公司 160,806,983.20 28,385,717.37 132,421,265.83 80,317,731.10 19,027,889.69 天风证券有限责任公司 1,737,332,041.68 1,290,146,194.96 447,185,846.72 70,610,229.73 13,309,784.45 成都昌华科技有限责任公司 3,739,837.16 2,222,324.02 1,517,513.14 42,718.45 -223,465.35 天津中生OEM 销售有限公司 1,229,668.72 960,394.84 269,273.88 606,035.20 -73,772.31 （八）长期股权投资 被投资单位 初始投资 成本 （万元） 年初余额 增减变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现 金红利 一、成本法核算的长期股权投资 汉口银行股份有限公司 515.00 5,150,000.00 5,150,000.00 0.27 0.27 湖北广电阳光慈善文化传媒有限公司 45.00 450,000.00 450,000.00 15.00 15.00 天津贝龙热力设备有限公司（注1） 510.00 0.00 0.00 85.00 85.00 武汉理工大学华夏学院（注2） 30,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 10,000,000.00 宜昌市商业银行股份有限公司 1,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1.82 1.82 云南制药集团有限公司（注3） 828.33 8,283,333.00 8,283,333.00 40.00 40.00 8,283,333.00 小 计 32,898.33 323,883,333.00 323,883,333.00 8,283,333.00 10,000,000.00 二、权益法核算的长期股权投资 成都昌华科技有限责任公司 220.00 766,030.54 -98,324.75 667,705.79 44.00 44.00 天风证券有限责任公司（注4） 11,877.47 15,546,798.54 107,722,632.01 123,269,430.55 25.22 25.22 天津中生OEM 销售有限公司 10.00 40,465.74 -14,754.46 25,711.28 20.00 20.00 武汉杰士邦卫生用品有限公司（注5） 100.00 6,919,668.81 -298,605.52 6,621,063.29 5.00 5.00 1,250,000.00 小 计 12,207.47 23,272,963.63 107,310,947.28 130,583,910.91 1,250,000.00 三、其他长期投资 当代国际花园项目（注6） 270,626,897.99 49,567,786.91 320,194,684.90 小 计 270,626,897.99 49,567,786.91 320,194,684.90 合 计 45,105.80 617,783,194.62 156,878,734.19 774,661,928.81 8,283,333.00 11,250,000.00 注：（1）子公司广州贝龙环保热力设备股份有限公司将其持有的天津贝龙热力设备有限公司85%股权对外托管，广州贝龙环保热 力设备股份有限公司未对其实施控制及重大影响，只保留了分红权及处置权，故采用成本法核算，未纳入合并报表范围； （2）公司对武汉理工大学华夏学院投资采用成本法核算；公司已于2010 年7 月6 日公告，公司将公司持有的武汉理工大学 华夏学院全部投资权益转让给武汉思博睿科教发展有限责任公司，已签订了《投资权益转让合同》，交易双方经协商，本次交易标的 对应的净资产为3.38 亿元，初步确认转让价格为3.4 亿元。 （3）子公司深圳新鹏生物工程有限公司持有云南制药集团有限公司40%股权，由于云南制药集团有限公司系已关停并转的企 业，公司未对其实施重大影响，故采用成本法核算，并已全额计提长期股权投资减值准备； （4）公司持有天风证券有限责任公司21.73%的股权已于2010 年6 月12 日获中国证券监督管理委员会批准，公司合计持有天 风证券有限责任公司25.22%的股权； 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 58 页 共 87 页 （5）公司持有武汉杰士邦卫生用品有限公司（以下简称“杰士邦”）5%股权，因公司在杰士邦董事会中派有代表，故对其具 有重大影响，采用权益法核算； （6）根据公司2002 年年度股东大会决议，武汉当代科技产业集团股份有限公司协议委托本公司经营、开发其所有的当代国 际花园项目（原名“曙光嘉园二期项目”）。该项目位置位于武汉市东湖开发区郑桥村，中环线以南，关山二路延长线以西，规划用 地总面积332,084 平方米（含规划用地），规划建筑面积约365,292.63 平方米。该项目产生的收益由本公司享有，并由本公司向武 汉当代科技产业集团股份有限公司支付收益补偿金197,200,000.00 元。2010 年1-6 月，公司对当代国际花园项目投资收益为 14,359,699.89 元（已扣除应分摊的收益补偿金）。至本期末止，公司累计支付收益补偿金款项176,729,453.94 元。 （九）投资性房地产 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 193,845,126.72 193,845,126.72 南湖学生公寓 193,845,126.72 193,845,126.72 二、累计折旧和累计摊销合计 39,821,801.89 2,636,314.10 42,458,115.99 南湖学生公寓 39,821,801.89 2,636,314.10 42,458,115.99 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 南湖学生公寓 四、投资性房地产账面价值合计 154,023,324.83 2,636,314.10 151,387,010.73 南湖学生公寓 154,023,324.83 2,636,314.10 151,387,010.73 注：（1）本期用于借款抵押的投资性房地产原值合计19,384.51 万元； （2）本期折旧和摊销额为2,636,314.10 元。 （十）固定资产 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 553,913,204.48 32,910,100.94 3,586,982.06 583,236,323.36 房屋及建筑物 303,247,082.53 15,427,604.12 318,674,686.65 机器设备 168,979,322.80 4,684,160.09 1,415,618.75 172,247,864.14 运输工具 36,378,978.09 9,334,259.70 1,899,383.67 43,813,854.12 其他 45,307,821.06 3,464,077.03 271,979.64 48,499,918.45 二、累计折旧合计 169,337,465.70 16,939,005.14 2,128,656.04 184,147,814.80 房屋及建筑物 51,479,607.35 4,377,792.91 55,857,400.26 机器设备 81,180,763.26 7,238,394.37 739,203.10 87,679,954.53 运输工具 13,149,202.98 2,853,765.52 1,159,820.90 14,843,147.60 其他 23,527,892.11 2,469,052.34 229,632.04 25,767,312.41 三、固定资产减值准备累计金额合计 1,798,934.03 1,798,934.03 房屋及建筑物 27,451.74 27,451.74 机器设备 1,771,482.29 1,771,482.29 运输工具 其他 四、固定资产账面价值合计 382,776,804.75 15,971,095.80 1,458,326.02 397,289,574.53 房屋及建筑物 251,740,023.44 11,049,811.21 262,789,834.65 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 59 页 共 87 页 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 机器设备 86,027,077.25 -2,554,234.28 676,415.65 82,796,427.32 运输工具 23,229,775.11 6,480,494.18 739,562.77 28,970,706.52 其他 21,779,928.95 995,024.69 42,347.60 22,732,606.04 注：（1）本期折旧额为16,939,005.14 元，本期从在建工程转入固定资产金额为213,110.00 元； （2）本期用于借款抵押的固定资产房屋建筑物和机器设备原值合计15,953.06 万元。 （十一）在建工程 1、在建工程基本情况： 期末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 宜昌人福药业有限责任公司注射制剂 建设项目 39,825,715.52 39,825,715.52 22,477,430.67 22,477,430.67 湖北葛店人福药业有限责任公司计生 药制剂车间扩产项目 10,000.00 10,000.00 武汉人福药业有限责任公司异地搬迁 GMP 改造项目 3,907,163.79 3,907,163.79 2,214,521.96 2,214,521.96 其他项目 138,635.00 138,635.00 362,123.25 362,123.25 合 计 43,881,514.31 43,881,514.31 25,054,075.88 25,054,075.88 2、重大在建工程项目变动情况： 项目名称 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末余额 利息资本化 累计金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资本 化率(%) 资金来源 宜昌人福药业有限责任公司注 射制剂建设项目 22,477,430.67 17,348,284.85 39,825,715.52 募股资金 其他资金 武汉人福药业有限责任公司异 地搬迁GMP 改造项目 2,214,521.96 1,692,641.83 3,907,163.79 募股资金 其他资金 湖北葛店人福药业有限责任公 司计生药制剂车间扩产项目 10,000.00 10,000.00 募股资金 注：（1）在建工程期末余额较年初余额增加75.41%，主要系本期募投项目建设所致； （2）在建工程本期增加数中，无利息资本化的借款费用。 （十二）工程物资 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 专用设备 10,941,952.53 10,925,158.96 6,535,971.09 15,331,140.40 预付大型设备款 53,577,115.15 7,839,508.00 45,737,607.15 合 计 10,941,952.53 64,502,274.11 14,375,479.09 61,068,747.55 注：工程物资期末余额较年初余额增加458.12%，主要系为在建项目购置的专用设备增加所致。 （十三）无形资产 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 97,554,391.67 15,153,399.15 112,707,790.82 土地使用权 42,095,584.10 13,440,000.00 55,535,584.10 特许经营权 900,000.00 900,000.00 药品经营许可权 15,383,800.00 15,383,800.00 专有技术 38,997,887.57 1,500,000.00 40,497,887.57 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 60 页 共 87 页 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 其他 177,120.00 213,399.15 390,519.15 二、累计摊销额合计 30,246,254.32 1,772,767.07 32,019,021.39 土地使用权 5,885,515.77 542,979.47 6,428,495.24 特许经营权 397,500.00 22,320.00 419,820.00 药品经营许可权 6,473,868.95 434,601.32 6,908,470.27 专有技术 17,437,729.29 753,040.76 18,190,770.05 其他 51,640.31 19,825.52 71,465.83 三、无形资产减值准备累计金额合计 2,143,750.03 2,143,750.03 土地使用权 特许经营权 药品经营许可权 专有技术 2,143,750.03 2,143,750.03 其他 四、无形资产账面价值合计 65,164,387.32 13,380,632.08 78,545,019.40 土地使用权 36,210,068.33 12,897,020.53 49,107,088.86 特许经营权 502,500.00 -22,320.00 480,180.00 药品经营许可权 8,909,931.05 -434,601.32 8,475,329.73 专有技术 19,416,408.25 746,959.24 20,163,367.49 其他 125,479.69 193,573.63 319,053.32 注：（1）本期摊销额为1,772,767.07 元； （2）本期用于借款抵押的土地使用权原值合计2,220.54 万元； （3）因产业调整，原有的精细化工专有技术已不再具有使用价值和转让价值，已全额计提减值准备。 （十四）商誉 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 武汉当代物业发展有限公司 914,965.58 914,965.58 武汉当代物业管理有限责任公司 35,897.83 35,897.83 湖北华光制药有限责任公司 132,595.60 132,595.60 武汉康乐药业股份有限公司 4,241,699.73 4,241,699.73 武汉人福昕和生物有限公司 435,000.00 435,000.00 湖北人福民生药品有限公司 1,590,184.17 1,590,184.17 合 计 5,325,158.74 2,025,184.17 7,350,342.91 注：（1）商誉期末余额较年初余额增加38.03%，主要系本期收购武汉人福民生药品有限公司、武汉人福昕和生物医药有限公司 所致。 （十五）长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 冻干线GMP 认证 81,616.70 31,914.00 49,702.70 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 61 页 共 87 页 项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 医药达标 107,283.73 29,256.54 78,027.19 合计 188,900.43 61,170.54 127,729.89 注：长期待摊费用期末余额较年初余额减少32.38%，主要系本期摊销所致。 （十六）递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 资产减值 1,961,381.92 2,661,289.18 政府补助 2,259,500.00 2,259,500.00 合 计 4,220,881.92 4,920,789.18 （十七）资产减值准备 本期减少额 项 目 年初余额 本期计提额 转回 转销 期末余额 一、坏账准备 35,132,904.22 8,058,995.30 6,974.20 43,184,925.32 二、存货跌价准备 3,686,154.10 2,463,822.20 1,213,667.46 4,936,308.84 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 8,283,333.00 8,283,333.00 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 1,798,934.03 1,798,934.03 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 2,143,750.03 2,143,750.03 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 51,045,075.38 10,522,817.50 1,220,641.66 60,347,251.22 注：资产减值准备本期计提数中含因合并范围变化增加的坏账准备2,560,273.20 元。 （十八）所有权受到限制的资产 项 目 金额 受限制的原因 存货 18,480,000.00 借款抵押 投资性房地产 193,845,126.72 借款抵押 固定资产 159,530,634.55 借款抵押 无形资产 22,205,360.63 借款抵押 合 计 394,061,121.90 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 62 页 共 87 页 （十九）短期借款 借款条件 期末余额 年初余额 信用借款 3,000,000.00 抵押借款 312,800,000.00 358,800,000.00 保证借款 479,000,000.00 136,000,000.00 质押借款 50,000,000.00 58,900,000.00 合 计 844,800,000.00 553,700,000.00 注：（1）本期用于抵押借款的抵押物情况见本附注“五、合并财务报表重要项目注释、（十八）所有权受到限制的资产； （2）存在子公司以实物资产抵押做第一担保方式，同时本公司提供信用保证的双重担保时，按第一担保方式分类； （3）期末抵押借款中，武汉华软软件股份有限公司以其拥有的资产为本公司提供抵押，取得的借款金额为9,000.00 万元； （4）期末保证借款中，公司为子公司借款提供担保，取得的借款金额为24,800.00 万元；汉川市中小企业信用担保有限责任 公司为子公司湖北华光制药有限责任公司借款提供担保，取得的借款金额为100.00 万元；武汉当代科技产业集团股份有限公司为本 公司借款提供担保，取得的借款金额为23,000.00 万元 （5）期末质押借款中，公司以持有的子公司宜昌人福药业有限责任公司4,511.25 万股股权质押，取得的借款金额为5,000.00 万元。 （6）短期借款期末余额较年初余额增加52.57%，主要系本期公司补充生产经营资金增加借款所致。 （二十）应付票据 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 13,340,000.00 6,318,800.00 商业承兑汇票 1,490,000.00 1,730,000.00 合 计 14,830,000.00 8,048,800.00 注：（1）应付票据期末余额较年初余额增加84.25%，主要系本期新增开具银行票据所致。 （二十一）应付账款 期末余额 年初余额 项 目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 123,058,194.10 81.22 99,854,796.41 79.73 1-2 年 8,060,460.53 5.32 6,506,668.79 5.19 2-3 年 13,199,246.27 8.71 12,764,605.87 10.19 3 年以上 7,194,754.21 4.75 6,129,595.18 4.89 合 计 151,512,655.11 100.00 125,255,666.25 100.00 注：（1）期末无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项； （2）期末1 年以上应付账款合计28,454,461.01 元，系对方单位未及时收款暂挂应付账款所致。 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 63 页 共 87 页 （二十二）预收款项 项 目 期末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 394,423,636.23 86.45 263,652,241.33 77.88 1-2 年 56,816,776.76 12.45 66,960,698.62 19.78 2-3 年 3,373,725.12 0.74 4,994,314.60 1.48 3 年以上 1,630,298.83 0.36 2,916,137.01 0.86 合 计 456,244,436.94 100.00 338,523,391.56 100.00 注：（1）期末无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项； （2）预收款项期末余额较年初余额增加34.77%，主要系房地产预售款增加所致。 （二十三）应付职工薪酬 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 419,555.33 69,826,772.81 69,974,945.87 271,382.27 二、职工福利费 4,546,598.09 4,508,614.57 37,983.52 三、社会保险费 2,237.56 11,285,220.70 11,335,765.59 -48,307.33 四、住房公积金 20,900.00 3,133,380.66 3,126,524.66 27,756.00 五、辞退福利 5,769.00 5,769.00 六、其他 1,858,892.53 1,686,624.55 1,639,037.02 1,906,480.06 其中：以现金结算的股份支付 合 计 2,301,585.42 90,484,365.81 90,590,656.71 2,195,294.52 注：应付职工薪酬期末余额中工会经费和职工教育经费金额为1,906,480.06 元。 （二十四）应交税费 税 种 期末余额 年初余额 增值税 9,282,063.32 1,796,834.29 营业税 -16,011,125.87 -6,365,760.65 城市维护建设税 -338,517.42 -116,701.69 企业所得税 23,653,887.40 27,867,791.32 房产税 472,470.70 210,247.80 土地使用税 552,335.22 219,227.28 个人所得税 1,012,934.58 3,378,036.52 印花税 15,144.41 126,511.31 教育费附加 -88,237.03 9,065.70 地方教育发展费 -5,588.48 -60,706.04 堤防费 -227,963.47 -35,018.26 平抑物价基金 -449,542.41 -259,190.57 土地增值税 -2,722,317.35 -1,707,011.71 其他 1,467,132.93 232,283.84 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 64 页 共 87 页 税 种 期末余额 年初余额 合 计 16,612,676.53 25,295,609.14 注：（1）主要税项的计缴标准及税率见本附注“三、主要税项”； （2）期末应交营业税、城市维护建设税、地方教育发展费、教育费附加、堤防费、平抑物价基金、土地增值税余额为负数， 主要系公司预缴房地产预售款税金所致。 （二十五）应付股利 投资者名称 期末余额 年初余额 高凤 7,200.00 7,200.00 广州市南越科技发展有限公司 189,300.00 189,300.00 广州知音实业有限公司 25,200.00 25,200.00 国药集团药业股份有限公司 10,566,973.26 湖北中洲垸农场 449,593.85 449,593.85 孙健 31,500.00 31,500.00 武汉当代物业发展有限公司职工持股会 3,785,100.25 3,785,100.25 武汉高科国有控股集团有限公司 947,311.22 651,910.78 武汉当代科技产业集团股份有限公司 5,994,921.82 2,681,301.42 新疆维吾尔自治区医院 1,206,000.00 1,206,000.00 合 计 23,203,100.40 9,027,106.30 注：（1）应付股利期末余额较年初余额增加157.04%，主要系本期部分子公司分红所致。 （二十六）其他应付款 期末余额 年初余额 项 目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 88,483,151.33 61.42 75,635,327.53 66.85 1-2 年 29,476,694.91 20.46 20,404,722.18 18.03 2-3 年 16,970,673.99 11.78 10,977,772.20 9.70 3 年以上 9,134,709.69 6.34 6,137,919.90 5.42 合 计 144,065,229.92 100.00 113,155,741.81 100.00 注：（1）期末无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （二十七）一年内到期的非流动负债 1、一年内到期的非流动负债按类别列示如下： 类 别 期末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 65 页 共 87 页 2、一年内到期的长期借款： 项 目 期末余额 年初余额 信用借款 保证借款 抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00 质押借款 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 注：本期用于抵押借款的抵押物情况见本附注“五、合并财务报表重要项目注释、（十八）所有权受到限制的资产。 3、金额前五名的一年内到期的长期借款 期末余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 （%） 外币金额 本币金额 交通银行股份有限公司宜昌西陵支行 2008年12 月1 日 2010年12 月1 日 人民币 5.95 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 （二十八）长期借款 1、长期借款按分类列示如下： 项 目 期末余额 年初余额 信用借款 保证借款 抵押借款 12,350,000.00 14,250,000.00 质押借款 合 计 12,350,000.00 14,250,000.00 注：本期用于抵押借款的抵押物情况见本附注“五、合并财务报表重要项目注释、（十八）所有权受到限制的资产。 2、金额前五名的长期借款 期末余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 （%） 外币金额 本币金额 交通银行股份有限公司乌鲁木齐红 旗路支行 2008 年12 月30 日 2013年12 月29 日 人民币 6.34 6,800,000.00 乌鲁木齐市商业银行 2007年6 月28 日 2012年6 月27 日 人民币 6.93 5,550,000.00 合计 12,350,000.00 （二十九）长期应付款 项 目 期限 期末余额 年初余额 国债基金 15 年 12,272,728.00 12,272,728.00 合 计 12,272,728.00 12,272,728.00 注：长期应付款系子公司湖北南湖当代学生公寓物业有限公司收到的期限为15 年的财政国债资金。 （三十）专项应付款 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 66 页 共 87 页 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 新疆维吾尔自治区维吾尔药业有限责任公司收到的国家投资补助 294,218.00 294,218.00 宜昌人福药业有限责任公司收到的科技发展计划项目经费 220,000.00 1,000,000.00 1,220,000.00 合 计 220,000.00 1,294,218.00 1,514,218.00 注：（1）专项应付款期末余额较年初余额增加588.28%，主要系下属子公司本期新增收到国家投资补助专项资金所致。 （三十一）其他非流动负债 项 目 期末余额 年初余额 递延收益——宜昌人福药业有限责任公司收到与资产相关的政府补助 8,913,333.33 15,063,333.33 递延收益——武汉锐尔生物科技有限责任公司收到与资产相关的政府 补助 935,000.00 105,000.00 合 计 9,848,333.33 15,168,333.33 注：（1）其他非流动负债期末余额较年初余额减少35.07%，主要系下属子公司本期收到与资产相关的政府补助确认利得增加所 致。 （三十二）股本 年初余额 本期变动（+、-） 期末余额 项 目 股数 比例发行新股送股公积金转股其他小计 股数 比例 一 有限售条件股份 146,340,510 31.03 146,340,510 31.03 国家持股 国有法人持股 其他内资持股 146,340,510 31.03 146,340,510 31.03 境内非国有法人持股 146,340,510 31.03 146,340,510 31.03 境内自然人持股 外资持股 境外法人持股 境外自然人持股 二 无限售条件流通股份 325,245,176 68.97 325,245,176 68.97 人民币普通股 325,245,176 68.97 325,245,176 68.97 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 三 股份总数 471,585,686 100.00 471,585,686 100.00 注：截至2010 年6 月30 日止，持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位武汉当代科技产业集团股份有限公司持有公司股权质 押总额为8,284.00 万股，占公司总股本的17.566%； （三十三）资本公积 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 719,847,042.86 719,847,042.86 其他资本公积 17,933,965.89 17,933,965.89 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 67 页 共 87 页 合 计 737,781,008.75 737,781,008.75 （三十四）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 459,487,545.41 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 459,487,545.41 加：本期归属于母公司所有者的净利润 104,969,397.36 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 18,863,427.44 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 545,593,515.33 （三十五）营业收入和营业成本 1、营业收入明细如下： 项 目 本期金额 上期金额 主营业务收入 940,540,877.92 628,038,398.70 其他业务收入 5,741,484.11 3,297,574.69 营业收入合计 946,282,362.03 631,335,973.39 注：（1）营业收入本期金额比上期金额增加49.89%，主要系本期公司加强了企业管理和市场营销，医药行业主营业务收入有了 较大幅度的提高所致。 2、营业成本明细如下： 项 目 本期金额 上期金额 主营业务成本 482,741,901.78 288,285,000.68 其他业务成本 3,978,480.24 2,838,450.86 营业成本合计 486,720,382.02 291,123,451.54 注：（1）营业成本本期金额比上期金额增加67.19%，主要系本期收入增长引起的成本相应增长，以及原材料物价、人工费用增 长所致。 3、按行业分项列示如下： 本期金额 上期金额 项 目 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 医药 768,327,003.82 341,568,804.39 426,758,199.43 538,316,135.89 224,750,317.81 313,565,818.08 房地产 72,258,043.10 54,192,751.23 18,065,291.87 40,410,677.20 24,747,381.16 15,663,296.04 其他主营业务收入 99,955,831.00 86,980,346.16 12,975,484.84 49,311,585.61 38,787,301.71 10,524,283.90 其他业务收入 5,741,484.11 3,978,480.24 1,763,003.87 3,297,574.69 2,838,450.86 459,123.83 合 计 946,282,362.03 486,720,382.02 459,561,980.01 631,335,973.39 291,123,451.54 340,212,521.85 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 68 页 共 87 页 4、按地区分项列示如下： 本期金额 上期金额 项 目 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 内销 931,182,732.44 471,934,484.43 459,248,248.01 613,331,114.29 276,357,424.72 336,973,689.57 其中：东北 28,317,030.79 12,039,180.27 16,277,850.52 13,627,637.18 4,985,651.84 8,641,985.34 华北 248,212,404.36 65,126,620.29 183,085,784.07 236,997,303.50 60,349,243.12 176,648,060.40 华中 389,293,248.57 283,131,176.72 106,162,071.85 184,721,981.07 122,480,574.78 62,241,406.29 华东 89,346,301.29 40,559,557.87 48,786,743.42 55,872,274.92 25,925,340.99 29,946,933.92 西北 41,844,172.80 12,701,128.12 29,143,044.68 26,558,012.32 15,110,328.49 11,447,683.83 西南 53,907,911.84 17,095,025.76 36,812,886.08 42,145,785.82 20,531,196.16 21,614,589.65 华南 80,261,662.79 41,281,795.40 38,979,867.39 53,408,119.48 26,975,089.34 26,433,030.14 出口 15,099,629.59 14,785,897.59 313,732.00 18,004,859.10 14,766,026.82 3,238,832.28 合 计 946,282,362.03 486,720,382.02 459,561,980.01 631,335,973.39 291,123,451.54 340,212,521.85 5、本期公司前五名客户销售的收入合计392,648,433.23 元，占公司营业收入的41.49%。 （三十六）营业税金及附加 项 目 本期金额 上期金额 营业税 3,960,991.18 2,147,283.75 城市维护建设税 4,904,486.26 3,194,448.83 教育费附加 2,105,471.43 1,366,395.55 堤防费 215,413.56 128,279.73 平抑物价基金 171,198.25 97,288.10 地方教育发展费 197,509.94 150,844.94 土地增值税 344,525.54 163,061.53 其他 合 计 11,899,596.16 7,247,602.43 注：（1）主要税项的计缴标准及税率见本附注“三、主要税项”； （2）营业税金及附加本期金额比上期金额增加64.19%，主要系本期营业收入较上期大辐增加，营业税金及附加相应增加所致。 （三十七）财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 16,869,849.61 24,050,964.23 减：利息收入 1,234,679.60 1,125,199.70 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费及其他支出 707,235.66 406,902.29 合 计 16,342,405.67 23,332,666.82 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 69 页 共 87 页 （三十八）资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 5,341,825.53 2,557,288.56 存货跌价损失 1,400,077.11 594,573.65 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 工程物资减值损失 在建工程减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 其他 合 计 6,741,902.64 3,151,862.21 （三十九）投资收益 1、投资收益明细情况 项 目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 10,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 1,547,272.91 5,661,272.10 处置长期股权投资产生的投资收益 -4,172,984.80 国际花园项目投资收益 14,359,699.89 2,984,598.47 合 计 25,906,972.80 4,472,885.77 2、按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 汉口银行股份有限公司 武汉理工大学华夏学院 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 3、按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 武汉杰士邦卫生用品有限公司 951,394.47 1,315,973.32 天风证券有限责任公司 708,957.65 4,634,142.50 成都昌华科技有限责任公司 -98,324.75 -286,967.46 天津中生OEM 销售有限公司 -14,754.46 -1,876.26 合 计 1,547,272.91 5,661,272.10 注：（1）投资收益不存在汇回的重大限制； 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 70 页 共 87 页 （2）投资收益本期金额比上期金额增加479.20%，主要系本期对国际花园项目投资收益增加，以及成本法核算子公司分红所 致。 （四十）营业外收入 1、营业外收入明细如下： 项 目 本期金额 上期金额 非流动资产处置利得合计 103,983.72 34,143.22 其中：固定资产处置利得 103,983.72 34,143.22 债务重组利得 政府补助利得 9,274,200.00 2,996,088.49 捐赠利得 其他 35,478.00 117,046.53 合 计 9,413,661.72 3,147,278.24 注：（1）营业外收入本期金额比上期金额增加199.10%，主要系本期政府补助利得增加所致。 （四十一）营业外支出 项 目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损失合计 974,230.11 88,436.56 其中：固定资产处置损失 974,230.11 88,436.56 公益性捐赠支出 1,921,261.58 902,000.00 其他 161,909.69 314,216.54 合 计 3,057,401.38 1,304,653.10 注：（1）营业外支出本期金额比上期金额增加134.35%，主要系本期公益性捐赠支出增加所致。 （四十二）所得税费用 项 目 本期金额 上期金额 本期所得税费用 29,530,177.60 11,751,494.63 递延所得税费用 -849,122.46 960,828.79 合 计 28,681,055.14 12,712,323.42 注：（1）所得税费用本期金额比上期金额增加125.62%，主要系本期公司利润总额增长引起的所得税费用相应增长所致。 （四十三）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股 收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证 券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告 [2008]43 号”）要求计算的每股收益如下： 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 71 页 共 87 页 项 目 代码本期金额 上期金额 归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P0 104,969,397.36 39,809,600.81 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P0 101,182,232.47 43,080,817.65 期初股份总数 S0 471,585,686.00 389,085,686.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 报告期因回购等减少股份数 Sj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 6 6 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 发行在外的普通股加权平均数 S 471,585,686.00 389,085,686.00 基本每股收益(Ⅰ) 0.22 0.10 基本每股收益(Ⅱ) 0.21 0.11 调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) P1 104,969,397.36 39,809,600.81 调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P1 101,182,232.47 43,080,817.65 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 稀释后的发行在外普通股的加权平均数 471,585,686.00 389,085,686.00 稀释每股收益(Ⅰ) 0.22 0.10 稀释每股收益(Ⅱ) 0.21 0.11 （1） 基本每股收益 基本每股收益= P0÷ S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份 数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为 减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 （2） 稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增 加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释 每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 72 页 共 87 页 属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股 收益，直至稀释每股收益达到最小值。 （四十四）现金流量表项目注释 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 收易家易往来款 3,775,707.98 收到的各种政府补贴 4,937,159.26 保证金、押金及代收款项 1,320,414.89 收到的往来款及其他 10,105,019.81 合 计 20,138,301.94 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 武汉理工大学华夏学院 46,802,661.00 付当代国际花园项目 32,840,533.78 支付的销售费用 140,540,466.44 支付的管理费用 37,638,994.94 支付的往来款及其他 48,774,114.24 合 计 306,596,770.40 3、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期金额 利息收入 1,234,679.60 合 计 1,234,679.60 （四十五）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 150,379,752.79 61,802,515.60 加：资产减值准备 6,741,902.64 3,151,862.21 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 18,886,395.53 18,342,589.53 无形资产摊销 1,772,767.07 1,669,898.27 长期待摊费用摊销 61,170.54 108,887.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 817,646.83 31,028.20 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 83,899.63 3,210.50 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 73 页 共 87 页 项 目 本期金额 上期金额 财务费用（收益以“－”号填列） 16,342,405.67 23,332,666.82 投资损失（收益以“－”号填列） -25,906,972.80 -4,472,885.77 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 699,907.26 -1,012,894.90 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 6,866,730.52 -35,150,073.00 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -276,042,938.90 29,360,836.79 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 145,475,911.74 40,271,444.90 其他 经营活动产生的现金流量净额 46,178,578.52 137,439,087.12 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 753,011,056.15 208,919,172.71 减：现金的期初余额 593,732,563.18 127,266,425.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 159,278,492.97 81,652,746.91 2、现金及现金等价物 项 目 本期金额 上期金额 一、现金 753,011,056.15 208,919,172.71 其中：库存现金 2,679,502.25 2,344,886.96 可随时用于支付的银行存款 738,861,752.17 161,139,992.99 可随时用于支付的其他货币资金 11,469,801.73 62,634,292.76 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 753,011,056.15 208,919,172.71 六、关联方及关联交易 （一）关联方认定标准 根据《企业会计准则第36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大 影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 74 页 共 87 页 根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40 号），将特定情形的关联 法人和关联自然人也认定为关联方。 （二）关联方关系 1、本企业的母公司情况 母公司名称 关联 关系 企业 类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企 业的表决权比 例(%) 本企业 最终控制方 组织机构代码 武汉当代科技产业集团股份有限公 司 母公司 股份有限 公司 湖北 武汉 周汉生 高科技投资、 投资管理 10,000.00 17.566 17.566 艾路明 17806826-4 注：公司实际控制人为艾路明，系武汉当代科技产业集团股份有限公司（以下简称“当代科技”）第一大股东，持有当代科技26.21% 股权。 2、本企业的子公司情况 子公司情况详见本附注“四、企业合并及合并财务报表”。 3、本企业的联营企业情况 联营企业情况说明见本附注“五、（七）对联营企业投资”。 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 武汉理工大学华夏学院 联合办学 75703829-7 武汉华软软件股份有限公司 武汉理工大学华夏学院之子公司 70717350-3 湖北同仁蓝莺药业有限公司 武汉理工大学华夏学院之子公司 76464761-3 （三）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 关联方 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 武汉杰士邦卫生用品有限公司 销售货物 销售计生用品 市场价 635,904.00 0.07 297,216.00 0.82 天津中生OEM 销售有限公司 销售货物 销售计生用品 市场价 487,903.95 0.05 406,053.35 1.12 合 计 1,123,807.95 0.12 703,269.35 1.94 武汉杰士邦卫生用品有限公司 采购货物 采购计生用品 市场价 24,863,168.04 5.11 22,714,581.94 3.60 合 计 24,863,168.04 5.11 22,714,581.94 3.60 2、关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 武汉华软软件股份有 限公司 武汉人福医药集团股 份有限公司 50,000,000.00 2009 年4 月23 日 2012 年4 月23 日 否 武汉华软软件股份有 限公司 武汉人福医药集团股 份有限公司 40,000,000.00 2009 年11 月19 日 2010 年11 月23 日 否 武汉当代科技产业集 团股份有限公司 武汉人福医药集团股 份有限公司 30,000,000.00 2010 年4 月27 日 2011 年4 月24 日 否 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 75 页 共 87 页 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 武汉当代科技产业集 团股份有限公司 武汉人福医药集团股 份有限公司 80,000,000.00 2010 年1 月21 日 2011 年1 月21 日 否 武汉当代科技产业集 团股份有限公司 武汉人福医药集团股 份有限公司 20,000,000.00 2010 年2 月1 日 2011 年2 月1 日 否 武汉当代科技产业集 团股份有限公司 武汉人福医药集团股 份有限公司 30,000,000.00 2010 年4 月12 日 2011 年4 月12 日 否 武汉当代科技产业集 团股份有限公司 武汉人福医药集团股 份有限公司 30,000,000.00 2010 年4 月30 日 2011 年4 月30 日 否 武汉当代科技产业集 团股份有限公司 武汉人福医药集团股 份有限公司 40,000,000.00 2010 年4 月26 日 2010 年9 月26 日 否 武汉人福医药集团股 份有限公司 广西师范大学漓江学 院 90,000,000.00 2007 年8 月28 日 2014 年3 月29 日 否 3、其他关联交易 根据公司2002 年年度股东大会决议，武汉当代科技产业集团股份有限公司协议委托本公司经营、 开发其所有的当代国际花园项目（原名“曙光嘉园二期项目”）。该项目位置位于武汉市东湖开发区 郑桥村，中环线以南，关山二路延长线以西，规划用地总面积332,084 平方米（含规划用地），规划 建筑面积约365,292.63 平方米。该项目产生的收益由本公司享有，并由本公司向武汉当代科技产业集 团股份有限公司支付收益补偿金197,200,000.00 元。2010 年1-6 月，公司对当代国际花园项目投资 收益为14,359,699.89 元（已扣除应分摊的收益补偿金）。至本期末止，公司累计支付收益补偿金款 项176,729,453.94 元。 （四）关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 应收账款 天津中生OEM 销售有限公司 481,204.02 443,300.07 应收账款 武汉杰士邦卫生用品有限公司 273,056.00 预付款项 武汉当代科技产业集团股份有限公司 6,776,973.70 6,776,973.70 其他应收款 武汉理工大学华夏学院 95,214,490.69 48,411,829.69 其他应收款 武汉杰士邦卫生用品有限公司 441,028.98 其他应收款 武汉华软软件股份有限公司 32,378,911.50 32,728,911.50 其他应收款 成都昌华科技有限责任公司 1,997,100.00 1,747,100.00 应付账款 武汉杰士邦卫生用品有限公司 21,229,802.11 28,155,878.21 其他应付款 武汉杰士邦卫生用品有限公司 22,010.40 52,429.65 其他应付款 天津中生OEM 销售有限公司 200,000.00 200,000.00 七、或有事项 1、公司为广西师范大学漓江学院借款提供的担保金额为9,000.00 万元，担保到期日2014 年3 月29 日。 2、除上述事项外，截止报告日，公司无重大需披露的或有事项。 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 76 页 共 87 页 八、承诺事项 截止报告日止，公司无重大需披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 1、公司已于2010 年7 月6 日公告，公司将公司持有的武汉理工大学华夏学院全部投资权益转让 给武汉思博睿科教发展有限责任公司，已签订了《投资权益转让合同》，交易双方经协商，本次交易 标的对应的净资产为3.38 亿元，初步确认转让价格为3.4 亿元。 2、公司第六届董事会第三十九次会议于2010 年7 月14 日审议通过了《关于公司发行短期融资券 的预案》，该预案经2010 年7 月30 日召开的公司2010 年第一次临时股东大会审议通过。公司拟向中 国银行间市场交易商协会申请注册发行总额不超过8 亿元的短期融资券，发行期限不超过一年，在注 册额度有效期内一次或分次发行，并授权相关部门具体办理相关手续并加以实施。具体情况分别刊登 在2010 年7 月15 日、2010 年8 月2 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 3、上述事项外，截止报告日，公司无重大需披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截止报告日，公司无重大需披露的其他重要事项。 十一、母公司财务报表重要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款按类别列示如下： 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大的应收账款 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 157,040.00 2.99 157,040.00 100 157,040.00 1.76 157,040.00 100 其他不重大应收账款 5,095,523.00 97.01 240,776.15 3-10 8,762,735.00 98.24 326,401.45 3-10 合 计 5,252,563.00 100.00 397,816.15 8,919,775.00 100.00 483,441.45 注：期末余额中1,000 万元（含1,000 万元）以上的应收款项确定为单项金额重大，将期末余额中3 年以上且单项金额不重大 的应收款项确定为单项金额不重大但组合信用风险较大。 2、应收账款按账龄列示如下： 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 77 页 共 87 页 期末余额 年初余额 账 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 1 年以内 700,000.00 13.33 21,000.00 3 5,586,765.00 62.63 167,602.95 3 1 至2 年 4,395,523.00 83.68 219,776.15 5 3,175,970.00 35.61 158,798.50 5 2 至3 年 10 10 3 年以上 157,040.00 2.99 157,040.00 30-100 157,040.00 1.76 157,040.00 30-100 合 计 5,252,563.00 100.00 397,816.15 8,919,775.00 100.00 483,441.45 3、期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4、应收账款金额前五名单位情况： 序 号 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 1 非关联方 1,103,242.00 1 年以内 21.00 2 非关联方 790,346.00 1 年以内 15.04 3 非关联方 700,000.00 1 年以内 13.33 4 非关联方 674,826.00 1 年以内 12.85 5 非关联方 607,608.00 1 年以内 11.57 合 计 3,876,022.00 73.79 （二）其他应收款 1、其他应收款按类别列示如下： 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大的其他应收款 227,532,893.44 59.34 3,583,405.29 0-5 104,288,752.28 48.28 1,113,750.00 0-3 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的其他应收款 6,073,859.59 1.58 3,322,739.80 30-100 3,113,850.60 1.44 2,577,000.60 30-100 其他不重大其他应收款 149,810,869.36 39.07 1,386,848.93 3-10 108,588,602.59 50.28 1,884,078.16 3-10 合 计 383,417,622.39 100.00 8,292,994.02 215,991,205.47 100.00 5,574,828.76 注：期末余额中1,000 万元（含1,000 万元）以上的应收款项确定为单项金额重大，将期末余额中3 年以上且单项金额不重大的 应收款项确定为单项金额不重大但组合信用风险较大。 2、其他应收款按账龄列示如下： 期末余额 年初余额 账 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 1 年以内 310,056,191.10 80.87 2,402,993.78 0-3 148,442,804.51 68.73 2,300,254.90 0-3 1 至2 年 61,491,692.11 16.04 451,324.61 0-5 62,340,959.07 28.86 488,214.13 0-5 2 至3 年 5,795,879.59 1.51 579,587.96 10 2,093,591.29 0.97 209,359.13 10 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 78 页 共 87 页 期末余额 年初余额 账 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 3 年以上 6,073,859.59 1.58 4,859,087.67 30-100 3,113,850.60 1.44 2,577,000.60 30-100 合 计 383,417,622.39 100.00 8,292,994.02 215,991,205.47 100.00 5,574,828.76 3、期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4、其他应收款金额前五名单位情况： 序 号 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 1 关联方 64,411,258.89 1 年以内 16.80 2 非关联方 25,250,000.00 1 年以内 6.59 3 关联方 23,105,000.00 1 年以内 6.03 4 非关联方 18,313,105.87 1 年以内 4.78 5 非关联方 8,200,000.00 1 年以内 2.14 合 计 139,279,364.76 36.34 （三）长期股权投资 被投资单位 初始投资 成本 （万元） 年初余额 增减变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例(%) 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 减值准备 本期计 提减值 准备 本期现 金红利 一、成本法核算的长期股权投资 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 2,030.00 20,300,000.00 20,300,000.00 58.00 58.00 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 12,500.00 124,999,955.13 124,999,955.13 92.31 92.31 湖北葛店人福药业有限公司 10,394.86 103,948,582.35 103,948,582.35 81.07 81.07 19,720,523.97 深圳新鹏生物工程有限公司 4,282.11 42,821,079.02 42,821,079.02 52.00 52.00 天津中生乳胶有限公司 5,814.11 58,141,106.44 58,141,106.44 90.00 90.00 武汉当代物业发展有限公司 5,100.00 50,999,999.68 50,999,999.68 85.00 85.00 武汉康乐药业股份有限公司 4,820.46 48,204,608.40 48,204,608.40 99.00 99.00 武汉人福药业有限责任公司 12,841.14 128,411,361.00 128,411,361.00 98.33 98.33 武汉人福医用光学电子有限公司 350.00 3,500,000.00 3,500,000.00 70.00 70.00 武汉人福益民医药有限公司 373.33 3,733,300.00 3,733,300.00 70.00 70.00 新疆维吾尔药业有限责任公司 1,099.94 10,999,445.94 10,999,445.94 55.00 55.00 宜昌人福药业有限责任公司 25,462.24 254,622,430.84 254,622,430.84 67.00 67.00 35,399,360.52 武汉人福医药有限公司 8,042.96 80,429,600.00 80,429,600.00 100.00 100.00 人福普克药业（武汉）有限公司 1,000.00 10,000,000.00 40,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00 汉口银行股份有限公司 515.00 5,150,000.00 5,150,000.00 0.27 0.27 湖北广电阳光慈善文化传媒有限公司 45.00 450,000.00 450,000.00 15.00 15.00 武汉理工大学华夏学院（注1） 30,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 10,000,000.00 小 计 124,671.15 1,246,711,468.80 40,000,000.00 1,286,711,468.80 65,119,884.49 二、权益法核算的长期股权投资 武汉杰士邦卫生用品有限公司（注2） 100.00 6,919,668.81 -298,605.52 6,621,063.29 5.00 5.00 1,250,000.00 天风证券有限责任公司 10,701.37 107,258,120.53 107,258,120.53 21.73 21.73 小 计 10,801.37 6,919,668.81 106,959,515.01 113,879,183.82 1,250,000.00 三、其他长期投资 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 79 页 共 87 页 被投资单位 初始投资 成本 （万元） 年初余额 增减变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例(%) 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 减值准备 本期计 提减值 准备 本期现 金红利 当代国际花园项目（注3） 270,626,897.99 49,567,786.91 320,194,684.90 小 计 270,626,897.99 49,567,786.91 320,194,684.90 合 计 135,472.52 1,524,258,035.60 196,527,301.92 1,720,785,337.52 66,369,884.49 注：（1）公司对武汉理工大学华夏学院投资采用成本法核算；公司已于2010 年7 月6 日公告，公司将公司持有的武汉理工大学 华夏学院全部投资权益转让给武汉思博睿科教发展有限责任公司，已签订了《投资权益转让合同》，交易双方经协商，本次交易标的 对应的净资产为3.38 亿元，初步确认转让价格为3.4 亿元。 （2）公司持有武汉杰士邦卫生用品有限公司（以下简称“杰士邦”）5%股权，因公司在杰士邦董事会中派有代表，故对其具 有重大影响，采用权益法核算； （3）根据公司2002 年年度股东大会决议，武汉当代科技产业集团股份有限公司协议委托本公司经营、开发其所有的当代国 际花园项目（原名“曙光嘉园二期项目”）。该项目位置位于武汉市东湖开发区郑桥村，中环线以南，关山二路延长线以西，规划用 地总面积332,084 平方米（含规划用地），规划建筑面积约365,292.63 平方米。该项目产生的收益由本公司享有，并由本公司向武 汉当代科技产业集团股份有限公司支付收益补偿金197,200,000.00 元。2010 年1-6 月，公司对当代国际花园项目投资收益为 14,359,699.89 元（已扣除应分摊的收益补偿金）。至本期末止，公司累计支付收益补偿金款项176,729,453.94 元。 （四）营业收入和营业成本 1、营业收入明细如下： 项 目 本期金额 上期金额 主营业务收入 64,213,216.00 29,542,628.00 营业收入合计 64,213,216.00 29,542,628.00 2、营业成本明细如下： 项 目 本期金额 上期金额 主营业务成本 48,715,898.48 17,233,438.50 营业成本合计 48,715,898.48 17,233,438.50 3、按行业分项列示如下： 本期金额 上期金额 项 目 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 医药 房地产 64,213,216.00 48,715,898.48 15,497,317.52 29,542,628.00 17,233,438.50 12,309,189.50 其他主营业务收入 其他业务收入 合 计 64,213,216.00 48,715,898.48 15,497,317.52 29,542,628.00 17,233,438.50 12,309,189.50 4、按地区分项列示如下： 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 80 页 共 87 页 本期金额 上期金额 项 目 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 内销 其中：东北 华北 华中 64,213,216.00 48,715,898.48 15,497,317.52 29,542,628.00 17,233,438.50 12,309,189.50 华东 西北 西南 华南 出口 合 计 64,213,216.00 48,715,898.48 15,497,317.52 29,542,628.00 17,233,438.50 12,309,189.50 5、本期公司前五名客户销售的收入合计43,418,272.00 元，占公司营业收入的67.62%。 （五）投资收益 1、投资收益明细情况 项 目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 65,119,884.49 12,474,821.23 权益法核算的长期股权投资收益 1,195,840.65 1,315,973.32 处置长期股权投资产生的投资收益 165,722.40 国际花园项目投资收益 14,359,699.89 2,984,598.47 合 计 80,675,425.03 16,941,115.42 2、按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 宜昌人福药业有限责任公司 35,399,360.52 湖北葛店人福药业有限公司 19,720,523.97 12,474,821.23 武汉理工大学华夏学院 10,000,000.00 合 计 65,119,884.49 12,474,821.23 3、按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 武汉杰士邦卫生用品有限公司 951,394.48 1,315,973.32 天风证券有限责任公司 244,446.17 合 计 1,195,840.65 1,315,973.32 注：投资收益不存在汇回的重大限制 （六）现金流量表补充资料 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 81 页 共 87 页 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 67,945,953.43 1,943,308.94 加：资产减值准备 2,632,539.96 788,961.51 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 862,415.31 766,349.90 无形资产摊销 15,830.00 15,830.00 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 10,744,830.42 15,468,653.85 投资损失（收益以“－”号填列） -80,675,425.03 -16,941,115.42 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 7,203,970.52 -11,161,220.46 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -171,911,197.99 56,012,684.67 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 152,587,594.34 2,794,709.77 其他 经营活动产生的现金流量净额 -10,593,489.04 49,688,162.76 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 260,025,426.03 43,365,533.44 减：现金的期初余额 174,408,313.12 35,428,740.40 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 85,617,112.91 7,936,793.04 十二、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益 （2008）》[证监会公告（2008）43 号]，本公司非经常性损益如下： 项 目 金 额 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -870,246.39 2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 享受的政府补助除外） 9,274,200.00 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 82 页 共 87 页 项 目 金 额 4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6．非货币性资产交换损益 7．委托他人投资或管理资产的损益 8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9．债务重组损益 10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16．对外委托贷款取得的损益 17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影 响 19．受托经营取得的托管费收入 20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,047,693.27 21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 22．少数股东权益影响额 -1,417,132.54 23．所得税影响额 -1,151,962.91 合 计 3,787,164.89 （二）净资产收益率和每股收益 本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号 ——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（中国证券监督管理委员 会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性 损益》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每 股收益如下： 1、本年度 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.80 0.22 0.22 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.59 0.21 0.21 2、上年度 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 83 页 共 87 页 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.87 0.10 0.10 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.19 0.11 0.11 （三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含 5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析： 1、资产负债表 报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度% 注释 应收账款 379,501,017.87 262,126,751.63 117,374,266.24 44.78 注1 短期借款 844,800,000.00 553,700,000.00 291,100,000.00 52.57 注2 预收款项 456,244,436.94 338,523,391.56 117,721,045.38 34.77 注3 注：（1）应收账款期末余额较年初余额增加44.78%，主要系本期公司营业收入增加所致； （2）短期借款期末余额较年初余额增加52.57%，主要系本期公司补充生产经营资金增加借款所致； （3）预收款项期末余额较年初余额增加34.77%，主要系房地产预售款增加所致。 2、利润表 报表项目 本期金额 上期金额 变动金额 变动幅度% 注释 营业收入 946,282,362.03 631,335,973.39 314,946,388.64 49.89 注1 营业成本 486,720,382.02 291,123,451.54 195,596,930.48 67.19 注2 投资收益 25,906,972.80 4,472,885.77 21,434,087.03 479.20 注3 所得税费用 28,681,055.14 12,712,323.42 15,968,731.72 125.62 注4 注：（1）营业收入本期金额比上期金额增加49.89%，主要系本期公司加强了企业管理和市场营销，医药行业主营业务收入有了 较大幅度的提高所致； （2）营业成本本期金额比上期金额增加67.19%，主要系本期收入增长引起的成本相应增长，以及原材料物价、人工费用增 长所致； （3）投资收益本期金额比上期金额增加479.20%，主要系本期对国际花园项目投资收益增加，以及成本法核算子公司分红所 致； （4）所得税费用本期金额比上期金额增加125.62%，主要系本期公司利润总额增长引起的所得税费用相应增长所致。 武汉人福医药集团股份有限公司 2010 年8 月27 日 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 84 页 共 87 页 八、备查文件目录 1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须 为总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表； 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿； 3、公司全体董事、监事、高级管理人员对公司二〇一〇年半年度 报告的书面确认意见。 董事长：王学海 武汉人福医药集团股份有限公司 二〇一〇年八月二十七日 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 85 页 共 87 页 武汉人福医药集团股份有限公司董事 对公司二○一○年半年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第68 条规定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格 式准则第3 号》（2007 年修订）和《上海证券交易所股票上 市规则》等有关规定的相关要求，公司董事在全面了解和审阅公司二○一○年半年度报告 后，发表以下书面意见： 1、公司严格按照股份公司财务制度规范运作，公司二○一○年半年度报告全面、公 允的反映了公司本报告期的财务状况和经营成果； 2、公司二○一○年半年度报告全文经公司第六届董事会第四十次会议审议一致通 过。公司全体董事出席了本次董事会会议。 3、本公司全体董事保证公司二○一○年半年度报告所披露的信息真实、准确、完整， 承诺本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 全体董事签名： 王学海 艾路明 张小东 邓霞飞 范晓玲 李 杰 杨祥良 刘林青 李文鑫 武汉人福医药集团股份有限公司董事会 二○一○年八月二十七日 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 86 页 共 87 页 武汉人福医药集团股份有限公司监事 对公司二○一○年半年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第68 条规定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格 式准则第3 号》（2007 年修订）和《上海证券交易所股票上 市规则》等有关规定的相关要求，公司全体监事在全面了解和审阅公司二○一○年半年度 报告后，发表以下书面意见： 1、公司严格按照股份公司财务制度规范运作，公司二○一○年半年度报告全面、公 允的反映了公司本报告期的财务状况和经营成果； 2、公司二○一○年半年度报告全文经公司第六届董事会第四十次会议、第六届监事 会第十三次会议审议一致通过。公司全体董事、监事出席了会议。 3、本公司全体监事保证公司二○一○年半年度报告所披露的信息真实、准确、完整， 承诺本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 全体监事签名： 杜越新 齐谋甲 明华 杜燕云 徐建生 武汉人福医药集团股份有限公司监事会 二○一○年八月二十七日 武汉人福医药集团股份有限公司二〇一〇年半年度报告 第 87 页 共 87 页 武汉人福医药集团股份有限公司高级管理人员 对公司二○一○年半年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第68 条规定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格 式准则第3 号》（2007 年修订）和《上海证券交易所股票上 市规则》等有关规定的相关要求，公司全体高级管理人员在全面了解和审阅公司二○一○ 年半年度报告后，发表以下书面意见： 1、公司严格按照股份公司财务制度规范运作，公司二○一○年半年度报告全面、公 允的反映了公司本报告期的财务状况和经营成果； 2、本公司全体高级管理人员保证公司二○一○年半年度报告所披露的信息真实、准 确、完整，承诺本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 全体高级管理人员签名： 李 杰 邓霞飞 吴亚君 徐华斌 杜文涛 李名学 刘 毅 武汉人福医药集团股份有限公司 二○一○年八月二十七日
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| 公告日期:2010-08-27 |
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