重庆太极实业（集团）股份有限公司2010年半年度报告 1 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、股本变动及股东情况................................................................ 4 四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5 五、董事会报告........................................................................ 5 六、重要事项.......................................................................... 7 七、财务会计报告（未经审计） ......................................................... 13 八、备查文件目录..................................................................... 60 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 白礼西 主管会计工作负责人姓名 万荣国 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 张忠喜 公司负责人白礼西、主管会计工作负责人万荣国及会计机构负责人（会计主管人员）张忠喜声明：保 证半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 重庆太极实业（集团）股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 太极集团 公司的法定英文名称 CHONGQING TAIJI INDUSTRY (GROUP) CO.,LTD 公司法定代表人 白礼西 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蔡建军 徐 旺 联系地址 重庆市涪陵区太极大道1 号 重庆市涪陵区太极大道1 号 电话 023-89886129 023-72800072 023-89886129 传真 023-89886129 023-89886129 电子信箱 caijianjun003@hotmail.com tjzc@taiji.com (三) 基本情况简介 注册地址 重庆市涪陵区太极大道1 号 注册地址的邮政编码 408000 办公地址 重庆市涪陵区太极大道1 号 办公地址的邮政编码 408000 公司国际互联网网址 http://www.taiji.com 电子信箱 tjzq@taiji.com (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《证券日报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券部 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 3 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 太极集团 600129 - (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产 6,446,234,942.45 6,522,864,838.29 -1.17 所有者权益（或股东权益） 1,346,788,273.78 1,283,766,838.59 4.91 归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股） 3.155 3.007 4.92 报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 营业利润 56,415,076.36 54,524,246.10 3.47 利润总额 73,152,575.10 73,231,342.10 -0.11 归属于上市公司股东的净 利润 28,116,653.95 34,331,604.79 -18.10 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 17,422,186.02 24,591,558.24 -29.15 基本每股收益(元) 0.0659 0.0804 -18.03 扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元) 0.0408 0.0576 -29.17 稀释每股收益(元) 0.0659 0.0804 -18.03 加权平均净资产收益率 (%) 2.14 2.88 减少0.74 个百分点 经营活动产生的现金流量 净额 -19,696,616.45 126,952,306.23 -115.51 每股经营活动产生的现金 流量净额（元） -0.0461 0.2974 -115.51 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 4,033,126.87 处置旧设备等 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 10,279,852.20 财政局拨中药提取分离纯化 创新技术平台建设拨款及汽 车以旧换新补助等。 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -957,373.98 所得税影响额 -1,489,992.75 少数股东权益影响额（税后） -1,171,144.41 合计 10,694,467.93 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 4 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公积金转股 其 他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国有 法人持股 境内自然人 持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 二、无限售条件流通 股份 328,380,000 100 98,514,000 98,514,000 426,894,000 100 1、人民币普通股 328,380,000 100 98,514,000 98,514,000 426,894,000 100 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 328,380,000 100 98,514,000 98,514,000 426,894,000 100 股份变动的批准情况 公司2009 年度资本公积转增股本的方案已获2010 年5 月14 日召开的2009 年度股东大会审议通 过：以公司2009 年末总股本328,380,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增3 股，转 增后总股本增至426,894,000 股。该转增方案已于2010 年6 月7 日实施完毕。 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响 本次实施转增股后，按新股本426,894,000 股摊薄计算，2009 年度，每股收益为0.088 元，每股 净资产为3 元。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 40,244 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻结的股 份数量 太极集团有限公司 国有法人 41.56 177,440,203 32,903,209 0 质 押 88,634,000 重庆市涪陵区希兰生物科技有 限公司 国有法人 5.02 21,442,460 -79,144 0 无 全国社保基金一零八组合 其他 1.22 5,198,505 5,198,505 0 无 中国人寿保险股份有限公司－ 分红－个人分红－005LFH002 沪 其他 1.22 5,189,763 5,189,763 0 无 华夏证券有限公司 其他 1.18 5,036,220 1,162,206 0 质 押 5,036,200 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 5 中国工商银行－汇添富均衡增 长股票型证券投资基金 其他 1.17 5,000,000 5,000,000 0 无 中国人寿保险股份有限公司－ 万能－国寿瑞安 其他 1.08 4,609,960 4,026,915 0 无 博时价值增长证券投资基金 其他 0.93 3,989,166 3,989,166 0 无 中国银行－海富通收益增长证 券投资基金 其他 0.91 3,890,513 3,890,513 0 无 全国社保基金六零二组合 其他 0.73 3,126,873 2,069,929 0 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 的数量 股份种类及数量 太极集团有限公司 177,440,203 人民币普通股 177,440,203 重庆市涪陵区希兰生物科技有限公司 21,442,460 人民币普通股 21,442,460 全国社保基金一零八组合 5,198,505 人民币普通股 5,198,505 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪5,189,763 人民币普通股 5,189,763 华夏证券有限公司 5,036,220 人民币普通股 5,036,220 中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 5,000,000 人民币普通股 5,000,000 中国人寿保险股份有限公司－万能－国寿瑞安 4,609,960 人民币普通股 4,609,960 博时价值增长证券投资基金 3,989,166 人民币普通股 3,989,166 中国银行－海富通收益增长证券投资基金 3,890,513 人民币普通股 3,890,513 全国社保基金六零二组合 3,126,873 人民币普通股 3,126,873 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，太极集团有限公司为重庆市涪陵区希兰生物 科技有限公司实际控制人，属于一致行动人，未与其他股 东存在关联关系。未知其他股东存在关联关系。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 单位：股 姓名 职务 年初持股 数 本期增持股份 数量 本期减持股份 数量 期末持股 数 变动原因 白礼西 董事长 6,371 1,911 0 8,282 资本公积转增 李志超 董事 5,148 1,545 0 6,693 资本公积转增 艾尔为 董事 4,118 1,236 0 5,354 资本公积转增 朱明希 董事 4,800 1,440 0 6,240 资本公积转增 卢军 监事会主 席 5,148 1,545 0 6,693 资本公积转增 谭礼文 监事 2,574 772 0 3,346 资本公积转增 徐卫国 监事 3,951 1,185 0 5,136 资本公积转增 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 报告期内，因工作需要，公司董事张洪模先生已到子公司任职，不再担任公司董事；同时选举陈 志平先生为公司第六届董事会董事。该事项已经公司第六届董事会第六次会议和2009 年年度股东大会 审议通过。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司继续"以财务管理为龙头，以利润最大化为目标"的工作思路，优化产品结构，加 强了川、渝根据地建设，拓宽普药产品省外市场的开发，取得良好的经营业绩。 截至2010 年6 月30 日，公司总资产为644,623.49 万元，比年初降低了1.17%，净资产为134,678.83 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 6 万元，比年初增长4.91%；报告期内，公司实现销售收入309,568.97 万元，比上年同期增长13.96%， 实现营业利润5,641.51 万元，比上年同期增长3.47%，实现归属母公司所有者的净利润2811.67 万元， 比上年同期降低了18.10%。 1、工业销售：报告期内，公司以川渝市场为根据地，加大骨干产品和普药产品省外市场的代理销 售力度，重视产品线配置，扩大产品市场份额。实现工业销售收入96,178.13 万元，比上年同期21.42%。 2、商业销售：报告期内，公司继续加大零售网点发展速度，完善川渝地级城市网络建设，切实推 进公司药房战略规划。优化调整商品结构，狠抓库存管理和债权管理，全面提高周转率；同时加强商 业与工业企业的合作力度，与上游工业企业建立良好合作关系，实现工商互动。报告期内，实现商业 销售207,997.37 万元，比上年同期增长10.85%。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 或分产 品 营业收入 营业成本 营业利 润率 (%) 营业收 入比上 年同期 增减(%) 营业成 本比上 年同期 增减(%) 营业利润率 比上年同期 增减(%) 分行业 工业 961,781,325.61 357,003,730.06 62.88 21.42 31.26 减少2.78 个 百分点 商业 2,079,973,702.66 1,943,744,802.80 6.55 10.85 9.52 增加1.14 个 百分点 服务业 9,962,737.15 5,013,358.43 49.68 60.72 42.40 增加6.47 个 百分点 分产品 胶囊剂 122,610,000.00 15,150,000.00 87.64 -5.59 -15.55 增加1.46 个 百分点 糖浆剂 154,990,000.00 61,040,000.00 60.62 10.58 5.15 增加2.03 个 百分点 口服液 剂 230,630,000.00 124,690,000.00 45.94 25.47 22.33 增加1.39 个 百分点 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额9,718.59 万 元。 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 国内 3,051,717,765.42 14.10 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 7 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关上市公司的法律、法规的 要求，不断完善公司的法人治理，规范公司与股东的关系，建立现代企业制度。报告期内，公司按照 相关规定，修订了《公司章程》，从制度上提升公司规范运作水平。 1、股东和股东大会 公司对股东大会的召集、召开都严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》和《股东大会规 范意见》的要求执行，确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位，确保所有股东充分行使自己 的权利。在股东大会召开的时间和会场的选择尽可能让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表 决权；股东大会聘请有证券从业资格的律师出席股东大会进行见证；公司关联交易公平合理，关联股 东在表决时放弃表决权。 2、控股股东与上市公司的关系 控股股东的行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股 东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"五分开"，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运 作。公司已在《公司章程》中对规范关联交易作出了具体的规定，关联交易规范，控股股东没有利用 其控股地位在交易中损害中小股东的利益。 3、董事与董事会 公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求，保证了公司能够科学、迅速和谨慎的 决策。董事会严格按照公司制定的《董事会议事规则》规范运作。公司已按照有关规定成立了董事会 提名、战略、审计和薪酬及考核等四个专门委员会，公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度 出席董事会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 4、监事和监事会 公司监事会的人数符合法律法规的要求。监事会严格按照公司制定的《监事会议事规则》规范运 作；公司监事能够认真履行自己的职责，本着对公司和股东负责的原则，对公司财务以及公司董事、 经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的 合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度：公司按照制定的《信息披露管理制度》规范运作，公司指定董事会秘 书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司按照法律、法规和《公司章程》的规定披露有关信 息，并保证所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控 制人的详细资料和股份的变化情况。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 公司2009 年度经天健正信会计师事务所有限公司审计归属母公司的净利润为37,699,879.98 元， 提取职工奖励及福利基金313,211.67 元后，加上年初未分配利润390,613,862.95 元，可供投资者分 配的利润为428,000,531.26 元。 经研究：公司2009 年度不进行利润分配，公司可分配利润全部用于补充公司的流动资金。 资本公积金转增方案：以2009 年总股本328,380,000 股为基数，向全体股东每10 股转增3 股， 转增金额为98,514,000 元。 该方案已经公司第六届董事会第六次会议和2009 年年度股东大会审议通过。资本公积转增股本方 案已于2010 年6 月实施完毕。 (三) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (四) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 8 (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、证券投资情况 序 号 证券 品种 证券代 码 证券 简称 最初投资成本 （元） 持有数量 （股） 期末账面价值 （元） 占期末证券 投资比例 （％） 报告期损益 （元） 1 A 股 601238 交通 银行 640,304.60 727,429 4,371,848.29 6.31 -199,800.00 2 A 股 000705 浙江 震元 120,135.00 180,000 1,562,400.00 2.26 -1,822,966.16 3 A 股 600369 西南 证券 20,000,000.00 7,100,000 63,332,000.00 91.43 -31,983,596.47 合计 20,760,439.6 / 69,266,248.29 100 -34,006,362.63 2、持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代 码 证券 简称 最初投资成本 占该公司 股权比例 （％） 期末账面价值 报告期 损益 报告期所 有者权益 变动 会计 核算 科目 股份 来源 600666 西南 药业 256,000,000.00 32.54 256,000,000.00 长期 股权 投资 收购 000591 桐君 阁 113,775,205.23 52.40 113,775,205.23 长期 股权 投资 收购 合计 369,775,205.23 / 369,775,205.23 / / (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (七) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交易金额 占同类 交易金 额的比 例(%) 关联交 易结算 方式 市场 价格 交易价格 与市场参 考价格差 异较大的 原因 太极集团有 限公司 母公司 销售商 品 销售商 品 市场价52,806,137.83 1.71 转账结 算 重庆市涪陵 医药总公司 集团兄 弟公司 销售商 品 销售商 品 市场价13,590,452.42 0.44 转账结 算 重庆黄埔医 药有限责任 公司 集团兄 弟公司 销售商 品 销售商 品 市场价538,733.53 0.02 转账结 算 四川省泸州 天诚药业有 限责任公司 集团兄 弟公司 销售商 品 销售商 品 市场价3,615,188.23 0.12 转账结 算 重庆桐君阁 天瑞新特药 有限责任公 司 集团兄 弟公司 销售商 品 销售商 品 市场价4,585,438.04 0.15 转账结 算 四川省绵阳 药业集团公 司 集团兄 弟公司 销售商 品 销售商 品 市场价21,315,116.99 0.69 转账结 算 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 9 四川太极医 药有限公司 集团兄 弟公司 销售商 品 销售商 品 市场价177,858.12 0.01 转账结 算 重庆中药材 公司 集团兄 弟公司 销售商 品 销售商 品 市场价16,098.83 0.001 转账结 算 重庆桐君阁 中药批发有 限公司 集团兄 弟公司 销售商 品 销售商 品 市场价474,797.11 0.001 转账结 算 重庆市涪陵 药用植物资 源开发研究 所 股东的 子公司 销售商 品 销售商 品 市场价3,375.09 2.61 转账结 算 重庆太极中 药材种植开 发有限公司 集团兄 弟公司 销售商 品 销售商 品 市场价37,984.51 0.44 转账结 算 重庆云顶避 暑山庄休闲 渡假村有限 公司 集团兄 弟公司 销售商 品 销售商 品 市场价24,747.32 0.02 转账结 算 太极集团有 限公司 母公司 购买商 品 购买商 品 市场价7,776,897.24 0.20 转账结 算 重庆市涪陵 医药总公司 集团兄 弟公司 购买商 品 购买商 品 市场价7,225,640.88 0.18 转账结 算 重庆中药材 公司 集团兄 弟公司 购买商 品 购买商 品 市场价9,431,307.70 0.24 转账结 算 重庆市涪陵 药用植物资 源开发研究 所 集团兄 弟公司 购买商 品 购买商 品 市场价9,196.60 0.0002 转账结 算 重庆市涪陵 太极印务有 限责任公司 集团兄 弟公司 购买商 品 购买商 品 市场价19,494,673.58 0.49 转账结 算 重庆桐君阁 天瑞新特药 有限责任公 司 集团兄 弟公司 购买商 品 购买商 品 市场价5,296,193.49 0.13 转账结 算 无 有利于利用资源优势、降低成本 关联交易不影响上市公司独立性 2、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 太极集团有限公司 母公司 111,118.86 112,801.58 1,969.59 重庆市涪陵太极印 务有限责任公司 集团兄弟公司 8,879.66 9,036.32 156.66 太极集团重庆国光 绿色食品有限公司 集团兄弟公司 70.30 73.69 5.94 太极集团重庆塑料 四厂 集团兄弟公司 17.46 45.46 四川省绵阳药业集 团公司 集团兄弟公司 420.67 811.83 420.67 重庆中药材公司 集团兄弟公司 27.11 49.00 23.10 四川太极医药有限 公司 股东的子公司 31.06 31.06 重庆云顶避暑山庄 休闲度假村有限公 司 集团兄弟公司 22.00 58.74 40.69 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 10 重庆太极中药材种 植开发有限公司 集团兄弟公司 5 合计 120,561.06 122,862.22 2,693.17 报告期内公司向控股股东及其子公司提 供资金的发生额（元） 1,205,610,600 公司向控股股东及其子公司提供资金的 余额（元） 0 关联债权债务形成原因 代垫款 关联债权债务对公司经营成果及财务状 况的影响 无 (八) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保方 担保方与 上市公司 的关系 被担保 方 担保金 额 担保 发生 日期 (协议 签署 日) 担保 起始 日 担保 到期 日 担保 类型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联关 系 重庆太极实 业（集团）股 份有限公司 公司本部 太极集 团有限 公司 1,800 2010 年5 月 28 日 2010 年5 月 28 日 2011 年5 月 27 日 连带 责任 担保 否 否 是 是 控股股 东 重庆太极实 业（集团）股 份有限公司 公司本部 太极集 团有限 公司 2,000 2010 年4 月 28 日 2010 年4 月 28 日 2011 年10 月28 日 连带 责任 担保 否 否 是 是 控股股 东 重庆太极实 业（集团）股 份有限公司 公司本部 太极集 团有限 公司 3,800 2010 年4 月 16 日 2010 年4 月 16 日 2010 年10 月16 日 连带 责任 担保 否 否 是 是 控股股 东 重庆太极实 业（集团）股 份有限公司 公司本部 太极集 团有限 公司 1,420 2010 年6 月 12 日 2010 年6 月 12 日 2010 年12 月21 日 连带 责任 担保 否 否 是 是 控股股 东 太极集团重 庆涪陵制药 厂有限公司 控股子公 司 太极集 团有限 公司 3,150 2009 年7 月 30 日 2009 年7 月 30 日 2010 年7 月 29 日 连带 责任 担保 否 否 是 是 控股股 东 太极集团重 庆涪陵制药 厂有限公司 控股子公 司 太极集 团有限 公司 1,350 2009 年9 月 11 日 2009 年9 月 11 日 2010 年9 月 10 日 连带 责任 担保 否 否 是 是 控股股 东 太极集团四 川南充制药 厂有限公司 控股子公 司 太极集 团有限 公司 1,059 2010 年1 月 28 日 2010 年1 月 28 日 2011 年1 月 2 日 连带 责任 担保 否 否 是 是 控股股 东 重庆太极医 药工业有限 公司 控股子公 司 太极集 团有限 公司 6,000 2009 年11 月17 日 2009 年11 月17 日 2010 年11 月15 日 连带 责任 担保 否 否 是 是 控股股 东 重庆太极医 药工业有限 公司 控股子公 司 太极集 团有限 公司 10,000 2010 年6 月 25 日 2010 年6 月 25 日 2011 年6 月 25 日 连带 责任 担保 否 否 是 是 控股股 东 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 20,079 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 30,579 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 11 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 18,700 报告期末对子公司担保余额合计（B） 58,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 88,579 担保总额占公司净资产的比例(%) 65.79 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 30,579 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 25,300 上述三项担保金额合计（C+D+E） 55,879 报告期内，公司控股股东太极集团有限公司为公司及公司控股子公司提供了53650 万元的担保， 公司及子公司为其提供担保30579 万元，公司及子公司为其担保不存在风险；同时公司担保的控股子 公司均为公司的核心企业，经营状况良好，公司为其担保，不存在风险。 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (九) 承诺事项履行情况 1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十二) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 (十三) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 关于公司股权解押的 公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年3 月3 日 http://www.sse.com.cn 关于公司股东减持股 份的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年3 月10 日http://www.sse.com.cn 关于减持部分“桐君 阁”股票的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年4 月2 日 http://www.sse.com.cn 关于召开2009 年年度 股东大会的通知 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年4 月10 日http://www.sse.com.cn 日常关联交易公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年4 月10 日http://www.sse.com.cn 第六届董事会第六次 会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年4 月10 日http://www.sse.com.cn 对外担保公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年4 月10 日http://www.sse.com.cn 第六届监事会第六次 会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年4 月10 日http://www.sse.com.cn 2009 年年度报告及摘《中国证券报》、《上海证券报》、2010 年4 月10 日http://www.sse.com.cn 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 12 要 《证券时报》、《证券日报》 关于公司股东减持股 份的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年4 月17 日http://www.sse.com.cn 关于公司股权解押的 公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年4 月30 日http://www.sse.com.cn 2010 年第一季度报告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年4 月30 日http://www.sse.com.cn 二○○九年度股东大 会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年5 月15 日http://www.sse.com.cn 转增股本实施公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年5 月27 日http://www.sse.com.cn 关于公司股权解押的 公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年6 月4 日 http://www.sse.com.cn 关于召开2010 年第一 次临时股东大会的通 知 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年6 月9 日 http://www.sse.com.cn 对外担保公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年6 月9 日 http://www.sse.com.cn 第六届董事会第八次 会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年6 月9 日 http://www.sse.com.cn 二○一○年度第一次 临时股东大会决议公 告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年6 月26 日http://www.sse.com.cn 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 13 七、财务会计报告（未经审计） (一) 财务报表 合并资产负债表 2010 年6 月30 日 编制单位:重庆太极实业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,033,268,153.02 1,373,042,096.00 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 73,887,336.26 71,652,981.42 应收账款 368,664,569.77 380,852,996.83 预付款项 392,378,047.68 249,203,394.52 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 108,526,517.26 59,967,343.73 买入返售金融资产 存货 936,381,680.11 844,345,402.22 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,913,106,304.10 2,979,064,214.72 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 69,266,248.29 113,073,806.75 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 6,196,554.11 6,030,226.85 投资性房地产 152,084,011.74 156,120,449.14 固定资产 1,340,627,326.04 1,357,274,363.29 在建工程 198,478,931.81 142,196,538.13 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,526,565,934.76 1,527,026,030.75 开发支出 174,074.26 172,074.26 商誉 217,379,427.22 219,788,563.68 长期待摊费用 2,513,023.21 2,108,312.49 递延所得税资产 19,843,106.91 20,010,258.23 其他非流动资产 非流动资产合计 3,533,128,638.35 3,543,800,623.57 资产总计 6,446,234,942.45 6,522,864,838.29 流动负债： 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 14 短期借款 1,507,557,627.93 1,598,845,389.57 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 719,875,752.76 1,055,599,417.88 应付账款 808,542,849.75 642,492,594.46 预收款项 92,973,828.84 113,674,599.03 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 73,647,150.64 85,962,658.99 应交税费 126,265,260.14 155,846,658.35 应付利息 9,895,746.58 3,910,746.58 应付股利 6,994,375.12 6,994,375.12 其他应付款 152,656,066.05 128,185,542.26 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 230,304,548.83 117,804,548.83 其他流动负债 300,000,000.00 300,000,000.00 流动负债合计 4,028,713,206.64 4,209,316,531.07 非流动负债： 长期借款 509,138,568.88 496,619,418.90 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 7,359,231.56 13,912,360.59 其他非流动负债 30,860,400.00 33,542,000.00 非流动负债合计 547,358,200.44 544,073,779.49 负债合计 4,576,071,407.08 4,753,390,310.56 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 426,894,000.00 328,380,000.00 资本公积 389,923,424.20 453,770,092.96 减：库存股 专项储备 237,450.00 盈余公积 73,616,214.37 73,616,214.37 一般风险准备 未分配利润 456,117,185.21 428,000,531.26 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 1,346,788,273.78 1,283,766,838.59 少数股东权益 523,375,261.59 485,707,689.14 所有者权益合计 1,870,163,535.37 1,769,474,527.73 负债和所有者权益总计 6,446,234,942.45 6,522,864,838.29 法定代表人：白礼西 主管会计工作负责人：万荣国 会计机构负责人：张忠喜 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 15 母公司资产负债表 2010 年6 月30 日 编制单位:重庆太极实业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 129,496,389.87 119,877,113.62 交易性金融资产 应收票据 应收账款 446,638.92 436,620.54 预付款项 92,470.80 18,888,653.70 应收利息 应收股利 其他应收款 2,303,804.39 3,876,703.35 存货 54,351.74 74,666.10 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 132,393,655.72 143,153,757.31 非流动资产： 可供出售金融资产 63,332,000.00 95,315,596.47 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,130,418,827.70 2,142,483,129.60 投资性房地产 固定资产 238,818,462.90 242,670,108.67 在建工程 2,623,804.00 1,064,112.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 154,668,667.72 137,549,555.25 开发支出 商誉 长期待摊费用 331,423.96 372,851.98 递延所得税资产 1,053,040.13 1,053,040.13 其他非流动资产 非流动资产合计 2,591,246,226.41 2,620,508,394.10 资产总计 2,723,639,882.13 2,763,662,151.41 流动负债： 短期借款 347,400,000.00 434,300,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 1,925,352.05 2,816,353.39 预收款项 1,814,026.58 197,437.75 应付职工薪酬 401,358.24 292,518.65 应交税费 64,840.52 188,608.46 应付利息 9,895,746.58 3,910,746.58 应付股利 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 16 其他应付款 630,321,826.54 690,257,100.77 一年内到期的非流动 负债 175,304,548.83 50,804,548.83 其他流动负债 300,000,000.00 300,000,000.00 流动负债合计 1,467,127,699.34 1,482,767,314.43 非流动负债： 长期借款 207,307,300.00 231,807,300.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 6,499,800.00 11,297,339.47 其他非流动负债 12,020,000.00 14,424,000.00 非流动负债合计 225,827,100.00 257,528,639.47 负债合计 1,692,954,799.34 1,740,295,953.90 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 426,894,000.00 328,380,000.00 资本公积 432,413,298.61 558,113,355.61 减：库存股 专项储备 盈余公积 73,581,672.14 73,581,672.14 一般风险准备 未分配利润 97,796,112.04 63,291,169.76 所有者权益（或股东权益） 合计 1,030,685,082.79 1,023,366,197.51 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 2,723,639,882.13 2,763,662,151.41 法定代表人：白礼西 主管会计工作负责人：万荣国 会计机构负责人：张忠喜 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 17 合并利润表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 3,095,689,719.52 2,716,361,290.04 其中：营业收入 3,095,689,719.52 2,716,361,290.04 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,039,849,440.68 2,661,271,113.16 其中：营业成本 2,330,157,655.91 2,066,853,184.65 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 20,266,708.05 16,361,986.04 销售费用 394,138,409.35 321,758,024.58 管理费用 217,196,844.99 185,639,144.59 财务费用 74,173,414.26 69,244,735.12 资产减值损失 3,916,408.12 1,414,038.18 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 574,797.52 -565,930.78 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 363,683.66 -565,930.78 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,415,076.36 54,524,246.10 加：营业外收入 21,098,298.20 21,142,966.91 减：营业外支出 4,360,799.46 2,435,870.91 其中：非流动资产处置损失 244,695.39 485,221.29 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 73,152,575.10 73,231,342.10 减：所得税费用 19,259,782.38 14,253,355.80 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 53,892,792.72 58,977,986.30 归属于母公司所有者的净利润 28,116,653.95 34,331,604.79 少数股东损益 25,776,138.77 24,646,381.51 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0659 0.0804 （二）稀释每股收益 0.0659 0.0804 七、其他综合收益 -37,216,444.69 5,029,657.54 八、综合收益总额 16,676,348.03 64,007,643.84 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -2,697,159.93 36,776,198.24 归属于少数股东的综合收益总额 19,373,507.96 27,231,445.61 法定代表人：白礼西 主管会计工作负责人：万荣国 会计机构负责人：张忠喜 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 18 母公司利润表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 3,663,011.31 7,461,851.95 减：营业成本 1,141,705.33 4,525,337.14 营业税金及附加 219,093.15 413,528.71 销售费用 254,046.28 177,968.72 管理费用 11,707,958.92 6,353,501.68 财务费用 24,959,141.40 22,764,569.67 资产减值损失 493,000.00 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 66,165,836.93 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,546,903.16 -27,266,053.97 加：营业外收入 3,076,046.30 5,215,556.52 减：营业外支出 116,969.95 40,955.70 其中：非流动资产处置损失 113,238.46 40,243.28 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 34,505,979.51 -22,091,453.15 减：所得税费用 1,037.23 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,504,942.28 -22,091,453.15 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 法定代表人：白礼西 主管会计工作负责人：万荣国 会计机构负责人：张忠喜 合并现金流量表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 3,491,389,607.08 2,972,994,330.89 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 19 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 12,631,681.46 14,481,984.82 收到其他与经营活动 有关的现金 926,638,597.07 1,027,683,167.30 经营活动现金流入 小计 4,430,659,885.61 4,015,159,483.01 购买商品、接受劳务 支付的现金 2,832,022,793.69 2,323,313,011.93 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 267,609,426.61 224,112,988.60 支付的各项税费 245,668,272.38 188,034,159.18 支付其他与经营活动 有关的现金 1,105,056,009.38 1,152,747,017.07 经营活动现金流出 小计 4,450,356,502.06 3,888,207,176.78 经营活动产生的 现金流量净额 -19,696,616.45 126,952,306.23 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 87,766,605.14 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 9,216,234.04 10,235,192.55 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 40,901,073.45 1,578,446.63 投资活动现金流入 小计 137,883,912.63 11,813,639.18 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 20 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 281,454,863.69 19,309,963.81 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 33,000.00 投资活动现金流出 小计 281,454,863.69 19,342,963.81 投资活动产生的 现金流量净额 -143,570,951.06 -7,529,324.63 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 992,909,392.96 1,168,637,664.41 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 211,219,697.39 180,996,443.14 筹资活动现金流入 小计 1,204,129,090.35 1,349,634,107.55 偿还债务支付的现金 959,178,004.62 997,540,526.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 61,247,063.36 70,727,072.98 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 264,934,195.88 234,348,411.57 筹资活动现金流出 小计 1,285,359,263.86 1,302,616,010.55 筹资活动产生的 现金流量净额 -81,230,173.51 47,018,097.00 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 -244,497,741.02 166,441,078.60 加：期初现金及现金 等价物余额 787,950,301.49 630,593,048.50 六、期末现金及现金等价 物余额 543,452,560.47 797,034,127.10 法定代表人：白礼西 主管会计工作负责人：万荣国 会计机构负责人：张忠喜 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 21 母公司现金流量表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 2,928,354.30 1,858,266.39 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 350,271,959.22 348,805,929.14 经营活动现金流入 小计 353,200,313.52 350,664,195.53 购买商品、接受劳务 支付的现金 540,713.58 413,063.42 支付给职工以及为职 工支付的现金 924,728.21 1,212,404.90 支付的各项税费 2,296,040.20 3,182,444.08 支付其他与经营活动 有关的现金 405,839,269.57 316,624,361.62 经营活动现金流出 小计 409,600,751.56 321,432,274.02 经营活动产生的 现金流量净额 -56,400,438.04 29,231,921.51 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 78,200,000.00 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 223,605.95 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 78,423,605.95 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 802,212.48 620,648.35 投资支付的现金 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 802,212.48 620,648.35 投资活动产生的 77,621,393.47 -620,648.35 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 22 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 256,400,000.00 445,100,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 841,647.90 11,660.95 筹资活动现金流入 小计 257,241,647.90 445,111,660.95 偿还债务支付的现金 243,300,000.00 446,100,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 18,761,640.08 25,501,615.15 支付其他与筹资活动 有关的现金 981,687.00 1,198,332.50 筹资活动现金流出 小计 263,043,327.08 472,799,947.65 筹资活动产生的 现金流量净额 -5,801,679.18 -27,688,286.70 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 15,419,276.25 922,986.46 加：期初现金及现金 等价物余额 1,877,113.62 1,372,368.36 六、期末现金及现金等价 物余额 17,296,389.87 2,295,354.82 法定代表人：白礼西 主管会计工作负责人：万荣国 会计机构负责人：张忠喜 合并所有者权益变动表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 328,380,000.00 453,770,092.96 73,616,214.37 428,000,531.26 485,707,689.14 1,769,474,527.73 加：会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 328,380,000.00 453,770,092.96 73,616,214.37 428,000,531.26 485,707,689.14 1,769,474,527.73 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 98,514,000.00 -63,846,668.76 237,450.00 28,116,653.95 37,667,572.45 100,689,007.64 （一）净利润 28,116,653.95 25,776,138.77 53,892,792.72 （二）其他综合收益 -30,813,813.88 -6,402,630.81 -37,216,444.69 上述（一）和（二） 小计 -30,813,813.88 28,116,653.95 19,373,507.96 16,676,348.03 （三）所有者投入和 减少资本 65,481,145.12 18,294,064.49 83,775,209.61 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 65,481,145.12 18,294,064.49 83,775,209.61 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 1 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 98,514,000.00 -98,514,000.00 1．资本公积转增资 本（或股本） 98,514,000.00 -98,514,000.00 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 237,450.00 237,450.00 1．本期提取 240,000.00 240,000.00 2．本期使用 2,550.00 2,550.00 四、本期期末余额 426,894,000.00 389,923,424.20 237,450.00 73,616,214.37 456,117,185.21 523,375,261.59 1,870,163,535.37 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 328,380,000.00 379,814,442.39 73,616,214.37 390,613,862.95 443,938,826.99 1,616,363,346.70 加：会计 政策变更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 328,380,000.00 379,814,442.39 73,616,214.37 390,613,862.95 443,938,826.99 1,616,363,346.70 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 73,955,650.57 37,386,668.31 41,768,862.15 153,111,181.03 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 2 填列） （一）净利润 37,699,879.98 39,182,388.55 76,882,268.53 （二）其他综合收益 75,820,725.49 4,202,658.63 80,023,384.12 上述（一）和（二） 小计 75,820,725.49 37,699,879.98 43,385,047.18 156,905,652.65 （三）所有者投入和 减少资本 -1,865,074.92 -1,616,185.03 -3,481,259.95 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 -1,865,074.92 -1,616,185.03 -3,481,259.95 （四）利润分配 -313,211.67 -313,211.67 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 -313,211.67 -313,211.67 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 328,380,000.00 453,770,092.96 73,616,214.37 428,000,531.26 485,707,689.14 1,769,474,527.73 法定代表人：白礼西 主管会计工作负责人：万荣国 会计机构负责人：张忠喜 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 3 母公司所有者权益变动表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 328,380,000.00 558,113,355.61 73,581,672.14 63,291,169.76 1,023,366,197.51 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 328,380,000.00 558,113,355.61 73,581,672.14 63,291,169.76 1,023,366,197.51 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 98,514,000.00 -125,700,057.00 34,504,942.28 7,318,885.28 （一）净利润 34,504,942.28 34,504,942.28 （二）其他综合收益 -27,186,057.00 -27,186,057.00 上述（一）和（二）小计 -27,186,057.00 34,504,942.28 7,318,885.28 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 98,514,000.00 -98,514,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 98,514,000.00 -98,514,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 4 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 426,894,000.00 432,413,298.61 73,581,672.14 97,796,112.04 1,030,685,082.79 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 328,380,000.00 485,595,098.61 73,581,672.14 90,071,587.21 977,628,357.96 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 328,380,000.00 485,595,098.61 73,581,672.14 90,071,587.21 977,628,357.96 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 72,518,257.00 -26,780,417.45 45,737,839.55 （一）净利润 -26,780,417.45 -26,780,417.45 （二）其他综合收益 72,518,257.00 72,518,257.00 上述（一）和（二）小计 72,518,257.00 -26,780,417.45 45,737,839.55 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 5 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 328,380,000.00 558,113,355.61 73,581,672.14 63,291,169.76 1,023,366,197.51 法定代表人：白礼西 主管会计工作负责人：万荣国 会计机构负责人：张忠喜 (二) 公司概况 重庆太极实业（集团）股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于1993 年11 月经四川省体制改 革委员会【1993】155 号批准，以原国有企业四川涪陵制药厂为主体改制组建的定向募集股份有限公 司。1997 年10 月经中国证监会批准，向社会公开发行社会公众股5,000 万股，并于同年11 月18 日 在上海证券交易所挂牌上市。公司于2000 年3 月向法人股股东配售360 万股，向社会公众股股东配售 1,500 万股。2005 年12 月19 日公司获重庆市人民政府渝府【2005】262 号《关于重庆太极实业（集 团）股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批准同意公司实施股权分置改革方案，2005 年12 月23 日公司股东大会审议通过股权分置改革方案，实施股改后所有股份均为流通股。2008 年4 月28 日公司2007 年度股东大会决议审议通过以2007 年度总股本25,260 万股为基数，以资本公积转增股本， 每10 股转增3 股，转增金额为7,578 万元。2010 年5 月14 日公司2009 年度股东大会决议审议通过 以2009 年度总股本32,838 万股为基数，以资本公积转增股本，每10 股转增3 股，转增金额为9,851.4 万元。截止2010 年6 月30 日，公司注册资本为42,689.4 万元，股本426,894,000 股（每股面值1 元），全部为无限售条件流通股，其中太极集团有限公司持有177,440,203 股，占公司总股本的41.57%。 公司属医药行业，注册地址为重庆市涪陵区太极大道1 号，法定代表人为白礼西先生，主要从事中成 药、西药、保健用品、医疗包装制品加工、医疗器械销售、汽车二级维护；百货、副食品及其他食品、 五金、交电、化工（不含化学危险品）、工艺美术品（不含金银首饰）、机械设备、建筑材料销售、 机械零加工、中草药种植、水产养殖、商品包装、印刷、旅馆、旅游开发、房地产开发（取得相关行 政许可后方可执业）、自有房屋和土地出租、贸易经纪与代理，以上范围法律法规禁止经营的不得经 营，法律法规规定应经审批而未获审批前不得经营。主要产品有急支糖浆、补肾益寿胶囊、儿康宁、 藿香正气口服液、通天口服液、曲美、太罗等。 本公司的母公司为太极集团有限公司，公司最终实质控制人为重庆市涪陵区国有资产监督管理委员 会。 (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础： 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项 具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企 业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债 和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 2、遵循企业会计准则的声明： 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2010 年6 月30 日 的财务状况、2010 年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间： 本公司会计期间为公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。 4、记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的 账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并， 合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成 本。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 7 方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法： (1) 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并 时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分 作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报 表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资 产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。 7、现金及现金等价物的确定标准： 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现 金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资。 8、外币业务和外币报表折算： 本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为 人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折 算，由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，予以资本化计 入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生日中 国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。 9、金融工具： 1. 金融工具的分类、确认依据和计量方法 本公司的金融资产包括：应收款项（相关说明见附注二之（十））、可供出售金融资产。金融资 产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。 本公司的金融负债包括：其他金融负债。 （1）可供出售金融资产 指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价 款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。 本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，可供出 售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入"资本公积－其他资本公积"。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益， 同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 （2）其他金融负债 本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负 债。主要包括因购买商品产生的应付账款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初 始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等， 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则第13 号－或有 事项》确定的金额，和按《企业会计准则第14 号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的 较高者进行后续计量。 2. 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司的金融资产转移，包括下列两种情形： （1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 8 （2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付 给最终收款方的义务，同时满足下列条件： A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款， 但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件。 B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流 量的保证。 C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。公司无权将该现金流量进行再投资，但按照 合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。公司按照 合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： （1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 （2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并 相应确认有关负债。 3. 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或 部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融 负债）之间的差额，计入当期损益。 4. 金融工具的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 5. 金融资产减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查。 对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则 根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计 提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入"资产减值损失 "。 10、应收款项： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 本公司将单位余额500 万元以上（含500 万元）的应收 款项，确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单 独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金 流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提 坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项 金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为 若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额 的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风险特征组合的确定依据 本公司将期末单项金额未达到上述“单项金额重大的应收款项”标准的， 但依据公司收集的信息证明该债务人已经出现资不抵债、濒临破产、债 务重组、兼并收购等情形的，影响该债务人正常履行信用义务的非纳入 合并财务报表范围关联方的客户应收款项确认为单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 9 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3 年以上 50% 50% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 11、存货： (1) 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品 等。 (2) 发出存货的计价方法 其他 a、商业零售企业库存商品实行售价法核算，月末按当月商品进销差价率将售价调整为实际成本；商业 批发企业库存商品实行数量金额核算，每季前两个月按计划毛利率结转销售成本，季末按季度加权平 均法结转销售成本；工业企业原材料、库存商品按计划成本进行日常核算，月末按成本差异率将计划 成本调整为实际成本。 b、低值易耗品金额较大的分次摊销，金额较小的于领用时一次摊销。 c、直接人工、制造费用全部由完工产品承担，直接材料采用约当产量法在完工产品和在产品之间 分摊。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于 存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提 取存货跌价准备。存货跌价准备按单个或类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中： 对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料 存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合 同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在 同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货， 合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损 益。 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 2) 包装物 一次摊销法 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 10 12、长期股权投资： (1) 初始投资成本确定 本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注 二之（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资 的成本。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或 重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，均按照初始投资成 本计价。 (2) 后续计量及损益确认方法 本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取 得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单 位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长期 股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股 权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按 照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。 本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面 价值。 本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 (4) 减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时， 根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产 的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资 产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 13、投资性房地产： 本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的建筑物。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税 费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使 用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土 地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： 类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率 土地使用权 40、50 2、2.5 房屋建筑物 10-40 5 2.38-9.50 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或 无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无 形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 资产负债表日，若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投资性 房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 11 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该 项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。 14、固定资产： (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 (2) 各类固定资产的折旧方法： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10~40 10、5、3 2.25~9.70 运输设备 8~12 10、5、3 7.50~12.13 通用设备 5~18 10、5、3 5.00~19.40 专用设备 5~15 10、5、3 6.00~19.40 其他设备 10 10、5、3 9.00~9.70 装修 5-10 0、5 9.50~20.00 (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账 面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的 公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低 者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租 赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始 直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期 届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取 得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 (5) 其他说明 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费， 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资 产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产， 按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买 固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的 现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间 内计入当期损益。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定 资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 12 15、在建工程： 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 的必要支出构成。本公司的在建工程主要包括职工宿舍、生产线改造工程、技改工程等。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧； 待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额 低于账面价值的差额，计提在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建 工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16、借款费用: 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件 的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者 生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2） 借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专 门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了 一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利 息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的， 暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或 者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销 售状态必要的程序，借款费用继续资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。 17、无形资产： 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括土地使用权、 软件、专利技术使用权、生产技术使用权、商标权等。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投 资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的， 按公允价值确定实际成本。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资 产。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和 摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方 法如下： 类别 使用寿命（年） 摊销方法 备注 土地使用权 30~50 直线法 软件 5~10 直线法 “曲美”专利技术使用权 8 直线法 “太罗”生产技术使用权 5 直线法 “番茄胶囊”生产技术使用权 10 直线法 其他专利生产技术 3.83 直线法 专有技术 5~10 直线法 商标权 5 直线法 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 13 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使 用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金 额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损 失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18、长期待摊费用： 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，其摊销方 法如下： 类别 摊销方法 摊销年限 备注 厂区建设绿化 直线法 5 电力电话专线 直线法 20 自来水安装配套费 直线法 10 货架及其他 直线法 5 19、预计负债： 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）该 义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金 额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有 关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进 行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进 行调整以反映当前最佳估计数。 20、收入： 1. 销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认 销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入公司；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价 值确定销售商品收入金额。 2. 提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同 的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分 能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务 处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分 和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 3. 让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资 产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约 定的收费时间和方法计算确定。 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 14 21、政府补助： 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投 入的资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允 价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1 元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 22、递延所得税资产/递延所得税负债： 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照 规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的 预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减 的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时， 不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳 税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间 且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资 相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可 能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳 税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认 的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期 损益。 23、经营租赁、融资租赁： 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁， 其他租赁则为经营租赁。 1. 本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的 入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和 的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的 融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计 入当期损益。 2. 本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期 的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生 的初始直接费用，计入当期损益。 24、持有待售资产： 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 15 同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售：一是公司已经就处置该非流动资产作出决议；二是 公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。持有待售的非流动资 产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。 本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值 反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值， 原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、 《企业会计准则第22 号--金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和 生物资产、保险合同中产生的合同权利。 25、主要会计政策、会计估计的变更 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 26、前期会计差错更正 (1) 追溯重述法 无 (2) 未来适用法 无 (四) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 境内销售；提供加工、修理修配 劳务 17%、13% 营业税 计税收入的5%、3% 5%或3% 城市维护建设税 应纳流转税额的7% 7% 教育费附加 应交流转税额 3% 公司名称 税率 备注 本公司 15% 注1 子公司及分公司： 太极集团重庆涪陵制药厂有限公司 15% 注1 重庆桐君阁股份有限公司 15% 注1 西南药业股份有限公司 15% 注1 太极集团四川太极制药有限公司 15% 注2 成都西部医药经营有限公司 15% 注3 深圳市斯贝特进出口贸易有限公司 22% 注4 四川德阳太极大药房连锁有限责任公司 15% 注5 重庆华星生物技术有限公司 15% 注6 太极集团四川绵阳制药有限公司 15% 注7 太极集团重庆中药二厂 15% 注8 重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司 15% 注9 太极集团重庆桐君阁药厂有限公司 15% 注10 其余子公司 25% 注11 注1：根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的财税【2001】202 号文，对设在西部地区 国家鼓励类产业的内资企业，在2001 年至2010 年期间，减按15%的税率征收企业所得税。本公司、 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 16 控股子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司、重庆桐君阁股份有限公司、西南药业股份有限公司均 符合减免条件，本年度企业所得税均减按15%的税率征收； 注2：子公司太极集团四川太极制药有限公司属外商投资企业，其主营业务属国家规定的鼓励类 产业项目，本年度企业所得税减按15%的税率征收； 注3：间接控股子公司成都西部医药经营有限公司的主营业务属国家规定的鼓励类产业项目，本 年所得税暂按15%税率计缴； 注4：子公司深圳市斯贝特进出口贸易有限公司注册地在深圳特区，原适用15％所得税率，根据 《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发[2007]39 号）：自2008 年1 月1 日起， 原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率，其中：享受企业所得税 15%税率的企业，2008 年按18%税率执行，2009 年按20%税率执行，2010 年按22%税率执行，2011 年 按24%税率执行，2012 年按25%税率执行。深圳市斯贝特进出口贸易有限公司2010 年适用22%的所得 税率。 注5：间接控股子公司四川德阳太极大药房连锁有限责任公司，本年所得税暂按税务机关核定的 所得税率15%计缴； 注6：间接控股子公司重庆华星生物技术有限公司系经重庆市科学技术委员会批准认定的高新技 术企业，适用15%的所得税税率。 注7：根据四川省地方税务局川地税函【2008】139 号文，控股子公司太极集团四川绵阳制药有限 公司主营业务符合国家发改委《产业结构调整指导目录（2005 年本）》鼓励类项目，企业所得税享受 西部大开发企业所得税优惠政策，企业所得税减按15%的税率征收。 注8：太极集团重庆中药二厂从事的产业被重庆市经济委员会认定为国家鼓励类产业，2010 年度 适用15%的所得税率。 注9：重庆市地方税务局以《重庆市地方税务局关于减率征收重庆桐君阁大药房连锁有限责任公 司企业所得税的批复》（渝地税免〔2008〕218 号）批准同意控股子公司重庆桐君阁大药房连锁有限 责任公司2008 年至2010 年的企业所得税减按15%的税率征收。 注10：重庆市地方税务局以《重庆市地方税务局关于减率征收太极集团重庆桐君阁药厂有限公司 企业所得税的批复》（渝地税免〔2008〕262 号）批准同意控股子公司太极集团重庆桐君阁药厂有限 公司2008 年至2010 年的企业所得税减按15%税率征收。 注11：除上述享受相关企业所得税优惠及减免政策的公司外，其余公司适用25%的企业所得税税 率。 (五) 企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:元 币种:人民币 子公司全 称 子公司类 型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际出资 额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所 有者权益冲 减子公司少 数股东分担 的本期亏损 超过少数股 东在该子公 司期初所有 者权益中所 享有份额后 的余额 重庆桐君 阁大药房 连锁有限 责任公司 控股子公 司的控股 子公司 重庆市渝 中区解放 西路1 号 商业 2,900 药品零 售 96.55 96.55 是 四川太极 大药房连 锁有限公 司 控股子公 司的控股 子公司 成都市上 东大街 47-67 号 (新良大 厦一楼) 商业 500 药品零 售 100 80 100 是 天津桐君 阁大药房 有限责任 公司 控股子公 司的控股 子公司 天津市和 平区和平 路230 号 商业 300 药品零 售 60 80 100 是 太极集团控股子公重庆市沙商业 50 药品零98 98 是 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 17 重庆市沙 坪大药房 连锁有限 公司 司的控股 子公司 坪坝区小 龙坎新街 68 号 售 自贡市太 极大药房 连锁有限 公司 控股子公 司的控股 子公司 自贡市自 井区区五 星街天花 井六组41 号 商业 100 药品零 售 95 95 是 三台天诚 大药房连 锁有限责 任公司 控股子公 司的控股 子公司 三台县潼 川上南街 14 号 商业 100 药品零 售 51 51 是 重庆西部 医药商城 有限责任 公司 控股子公 司的控股 子公司 重庆市渝 中区解放 西路1 号 商业 2,500 药品批 发、零 售 100 100 是 深圳市斯 贝特进出 口贸易有 限公司 控股子公 司的控股 子公司 深圳市南 山区南油 大道新保 辉大厦26 楼 商业 300 经营进 出口业 务 85 85 是 天津和平 太极门诊 部 控股子公 司的控股 子公司 天津市和 平区和平 路230 号 医疗卫 生 10 医疗服 务 2 80 100 是 上海太极 医药物流 有限公司 控股子公 司的控股 子公司 上海市普 陀区威武 路2369 号 商业 5,000 药品批 发、食 品（储 运） 1,500 70 100 是 重庆龙洲 药业有限 责任公司 控股子公 司的控股 子公司 重庆市巴 南区渔洞 工农坡57 号院内 工业 50 中药饮 片生产 60 60 是 重庆中药 饮片厂有 限公司 控股子公 司的控股 子公司 重庆市南 岸区海棠 溪街道敦 厚街50 号 工业 300 中药饮 片生产 66.67 66.67 是 德阳大中 太极大药 房连锁有 限公司 控股子公 司的控股 子公司 四川省德 阳市绵远 街一段 167 号 商业 30 药品零 售 100 100 是 西藏桐君 阁物流有 限公司 控股子公 司的控股 子公司 拉萨市金 珠西路 189 号 商业 100 日用百 货、家 用电器 100 100 是 太极集团 重庆桐君 阁药厂有 限公司 控股子公 司的控股 子公司 重庆市南 岸区海棠 溪敦厚街 50 号 工业 8,000 中成药 制造 100 100 是 重庆华星 生物技术 有限责任 公司 控股子公 司的控股 子公司 重庆市九 龙坡区渝 州路 工业 5,000 生物制 品的产 品开发 及销售 98 98 是 康定中藏 药业科技 有限责任 公司 控股子公 司的控股 子公司 四川省甘 孜藏族自 治州康定 县向阳街 26 号 工业 200 中、藏 药材种 植研究 开发 80 80 是 太极集团 四川太极 制药有限 公司 控股子公 司 成都市双 流县西南 航空港经 济开发区 工业 217 药品制 造与销 售 162 74.65 74.65 是 重庆长寿 湖高峰岛 度假村有 限公司 全资子公 司 长寿区双 龙镇桂花 村 旅游业 100 旅游开 发、植 物花卉 种植 100 100 100 是 (2) 同一控制下企业合并取得的子公司 单位:元 币种:人民币 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 18 子公司 全称 子公司类 型 注册地 业务性质 注册资本 经营 范围 期末实际 出资额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母公司 所有者权 益冲减子 公司少数 股东分担 的本期亏 损超过少 数股东在 该子公司 期初所有 者权益中 所享有份 额后的余 额 太极集 团重庆 市沙坪 坝区医 药有限 公司 控股子公 司的控股 子公司 重庆市沙坪 坝区小龙坎 新街68 号 商业 444.79 药品 批发 70 70 是 太极集 团四川 省德阳 大中药 业有限 公司 控股子公 司的控股 子公司 四川省德阳 市绵远街一 段167 号 商业 130 药品 批发 55 55 是 太极集 团四川 德阳荣 升药业 有限公 司 控股子公 司的控股 子公司 四川省德阳 市市区华山 北路213 号 商业 216.48 药品 批发 52.73 52.73 是 四川天 诚大药 房连锁 有限责 任公司 控股子公 司的控股 子公司 四川省绵阳 市涪城路1 号 商业 660 药品 零售 96.97 96.97 是 重庆市 医药保 健品进 出口有 限公司 控股子公 司的控股 子公司 重庆市江北 区建新北路 65 号经贸大 厦20 楼 商业 298 经营 进出 口业 务 90 90 是 重庆市 化工进 出口有 限公司 控股子公 司的控股 子公司 重庆市江北 区建新北路 65 号 商业 531.14 经营 进出 口业 务 90 90 是 太极集 团西南 药业（成 都）有限 公司 控股子公 司的控股 子公司 成都双流西 南航空港经 济开发区 工业 1,600 小容 量注 射剂 制造 销售 等 81.25 81.25 是 太极集 团四川 绵阳制 药有限 公司 控股子公 司 四川省绵阳 市剑南路278 号 工业 2,000 中西 成药 生产 及销 售 3,067.31 69.88 69.88 是 重庆中 医药高 科技发 展有限 公司 控股子公 司 重庆经济技 术开发区丹 桂区B7 地块 工业 5,620 中西 成药 研究 与开 发 6,351.60 71.53 71.53 是 太极集 团浙江 东方制 药有限 公司 控股子公 司 绍兴市卧龙 路108 号 工业 2,000 中西 成药 生产 及销 售 1,372 70 70 是 太极集 团四川 天诚制 药有限 公司 控股子公 司 四川省绵阳 市三台县灵 兴镇 工业 2,626.18 中西 成药 生产 及销 售 2,662.13 90.17 90.17 是 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 19 重庆太 极医药 工业有 限公司 控股子公 司 重庆市涪陵 区太极大道1 号 投资 35,000 投资 医药 产业 项目 及管 理 68,120 99.86 99.86 是 太极集 团重庆 涪陵制 药厂有 限公司 全资子公 司 重庆市涪陵 区太极大道1 号 工业 52,400 中西 成药 生产 及销 售 90,329.26 100 100 是 四川德 阳太极 大药房 连锁有 限责任 公司 控股子公 司的控股 子公司 四川省德阳 市西街184 号 商业 100 药品 零售 100 100 是 太极集 团四川 南充制 药有限 公司 全资子公 司 南充市顺庆 区金鱼岭491 号 工业 250 中成 药及 化学 药品 制造 销售 250.27 100 100 是 四川天 诚药业 股份有 限公司 控股子公 司 绵阳市涪城 路一号 商业 2,600 中成 药生 产及 销售 2,356.03 59.04 97.5 是 四川省 自贡市 医药有 限公司 控股子公 司的控股 子公司 自贡市自井 区区五星街 天花井六组 41 号 商业 380 药品 批发 99.64 99.64 是 (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公 司类 型 注册 地 业 务 性 质 注册资本 经营 范围 期末实际 出资额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股 比例 (%) 表决 权比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少数股东 权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司 所有者权 益冲减子 公司少数 股东分担 的本期亏 损超过少 数股东在 该子公司 期初所有 者权益中 所享有份 额后的余 额 重庆桐君阁 股份有限公 司 控股 子公 司 重庆 市渝 中区 解放 西路 1 号 工 业 商 业 19,616.50 药品 制造 与销 售 11,377.52 52.4 52.4 是 17,705.61 西南药业股 份有限公司 控股 子公 司 重庆 市沙 坪坝 区天 星桥 21 号 工 业 19,343.09 药品 制造 与销 售 25,600 6.16 38.7 是 28,518.56 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 20 成都西部医 药经营有限 公司 控股 子公 司的 控股 子公 司 四川 省成 都市 金牛 区洞 子口 乡五 福村 商 业 5,207.06 药品 批发 95 95 是 重庆创新生 物工程有限 公司 控股 子公 司的 控股 子公 司 重庆 市九 龙坡 区渝 州路 工 业 500 开 发、 生 产、 销售 生物 基因 药物 95 95 是 重庆大易房 地产开发有 限公司 控股 子公 司的 控股 子公 司 重庆 市渝 北区 黄龙 路 房 地 产 8,009.35 房地 产开 发、 药品 的研 究及 开发 等 3,200.54 90 100 是 1,302.68 (六) 合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 人民币 571,289.41 519,625.84 银行存款： 人民币 324,468,187.66 489,460,142.85 其他货币资金： 人民币 708,228,675.95 883,062,327.31 合计 1,033,268,153.02 1,373,042,096.00 注：其他货币资金期末数 708,228,675.95 元。在编制现金流量表时，对不符合现金及现金等价物的 其他货币资金中的489,815,592.55 元已从现金流量表中剔除。 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 73,887,336.26 71,652,981.42 商业承兑汇票 合计 73,887,336.26 71,652,981.42 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 21 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大的应 收账款 291,261,676.55 69.94 8,006,258.32 265,387,110.06 62.41 6,930,392.03 其他不重大应收账 款 125,199,330.21 30.06 39,790,178.67 159,866,351.63 37.59 37,470,072.83 合计 416,461,006.76 / 47,796,436.99 / 425,253,461.69 / 44,400,464.86 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以 内 318,800,900.67 76.55 11,729,829.67 334,901,845.90 78.76 8,985,613.92 1 至2 年 40,230,133.25 9.66 2,254,682.78 42,792,198.98 10.06 2,199,425.98 2 至3 年 12,035,723.10 2.89 253,637.91 1,500,781.56 0.35 179,738.96 3 至4 年 4,997,532.08 1.2 1,015,634.10 5,963,324.91 1.4 1,409,382.61 5 年以 上 40,396,717.66 9.7 32,542,652.53 40,095,310.34 9.43 31,626,303.39 合计 416,461,006.76 100 47,796,436.99 425,253,461.69 100 44,400,464.86 (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 太极集团有限公司 208,808,495.78 109,189,162.41 合计 208,808,495.78 109,189,162.41 (4) 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例（％） 太极集团有限公 司 母公司 208,808,495.78 1 年以内 50.14 重庆市医疗保险 管理中心 外部单位 21,692,055.90 1 年以内 5.21 重庆市涪陵医药 总公司 注 17,865,546.63 1 年以内 4.29 四川省泸州天诚 药业有限责任公 司 注 9,944,309.97 1 年以内 2.39 西藏泰达厚生医 药有限公司 外部单位 9,907,872.25 1 年以内 2.38 合计 / 268,218,280.53 / 64.41 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 22 (5) 应收关联方账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例 （％） 重庆市涪陵医药总公司 同受太极集团有限公司控制17,865,546.63 4.29 重庆市涪陵太极印务有限 责任公司 同受太极集团有限公司控制1,698,354.34 0.41 同受太极集团有限公司控 制四川太极医药有限公司 同受太极集团有限公司控制307,481.66 0.07 重庆桐君阁天瑞新特药有 限责任公司 同受太极集团有限公司控制7,220,729.00 1.73 重庆中药材公司 同受太极集团有限公司控制2,059,018.47 0.49 四川省泸州天诚药业有限 责任公司 同受太极集团有限公司控制9,944,309.97 2.39 重庆黄埔医药有限责任公 司 同受太极集团有限公司控制1,639,612.73 0.39 重庆云顶避暑山庄休闲渡 假村有限公司 同受太极集团有限公司控制117,231.06 0.03 四川省绵阳药业集团公司 同受太极集团有限公司控制5,962,372.91 1.43 重庆市涪陵南山植物园有 限公司 同受太极集团有限公司控制745.33 0.00 重庆桐君阁中药批发有限 公司 同受太极集团有限公司控制2,320,003.26 0.56 太极集团重庆国光绿色食 品有限公司 同受太极集团有限公司控制811,315.95 0.19 医药导报社 同受太极集团有限公司控制7,873.61 0.00 重庆太极中药材种植开发 有限公司 同受太极集团有限公司控制41,608.02 0.01 合计 / 49,996,202.94 11.99 4、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额 重大的其 他应收款 59,921,747.49 47.87 6,374,253.02 18,721,679.97 24.6 6,174,924.76 其他不重 大的其他 应收款 65,247,621.55 52.13 10,268,598.76 57,368,079.55 75.4 9,947,491.03 合计 125,169,369.04 / 16,642,851.78 / 76,089,759.52 / 16,122,415.79 / 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 23 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 74,954,307.29 59.88 1,023,376.71 43,144,228.42 56.71 991,374.86 1 至2 年 9,978,172.51 7.97 521,363.51 6,409,375.32 8.42 505,060.03 2 至3 年 6,361,683.98 5.08 693,840.05 3,873,601.00 5.09 672,143.09 3 至4 年 12,420,437.92 9.92 2,189,215.66 8,769,159.70 11.52 2,120,757.04 5 年以上 21,454,767.34 17.15 12,215,055.85 13,893,395.08 18.26 11,833,080.77 合计 125,169,369.04 100 16,642,851.78 76,089,759.52 100 16,122,415.79 (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 职工购房款 31,094,307.86 1 年以内 24.84 南岸区社保局 6,500,000.00 1 年以内 5.19 集资建房 6,420,222.29 1-5 年 5.13 重庆市江北区支 金库 5,266,787.12 1 年以内 4.21 重庆市土地和矿 业权交易中心 4,860,000.00 1 年以内 3.88 合计 / 54,141,317.27 / 43.25 5、预付款项： (1) 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 352,789,269.27 89.90 203,789,269.27 81.78 1 至2 年 1,865,015.77 0.48 6,489,095.72 2.60 2 至3 年 894,631.78 0.23 950,631.67 0.38 3 年以上 36,829,130.86 9.39 37,974,397.86 15.24 合计 392,378,047.68 100 249,203,394.52 100 (2) 预付款项金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 重庆市涪陵区李 渡工业园区管委 会 土地出让合作意 向单位 205,000,000.00 2010 年 土地购置保证金 中国人民解放军 军事医学科学院 微生物流行病研 究所 ω技术合作研发 单位 30,000,000.00 2003 年 尚处临床研究阶 段 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 24 中央电视台 广告提供商 9,117,709.60 2010 年 未到结算期 江西江中医药贸 易有限责任公司 外部单位 3,377,755.93 2010 年 未到结算期 重庆市南岸区房 管局海棠溪房管 所 房屋拆迁款 3,000,000.00 3 年以上 合计 / 250,495,465.53 / / (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材 料 131,344,869.79 1,284,646.94 130,060,222.85 127,263,474.87 1,284,646.94 125,978,827.93 在产 品 112,803,193.94 112,803,193.94 52,237,348.61 52,237,348.61 库存 商品 656,344,434.05 7,022,906.68 649,321,527.37 637,426,981.82 7,022,906.68 630,404,075.14 包装 物 49,162,269.28 6,551,008.03 42,611,261.25 40,632,730.27 6,551,008.03 34,081,722.24 低值 易耗 品 1,614,555.09 29,080.39 1,585,474.70 1,672,508.69 29,080.39 1,643,428.30 合计 951,269,322.15 14,887,642.04 936,381,680.11 859,233,044.26 14,887,642.04 844,345,402.22 (2) 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 原材料 1,284,646.94 1,284,646.94 库存商品 7,022,906.68 7,022,906.68 包装物 6,551,008.03 6,551,008.03 低值易耗品 29,080.39 29,080.39 合计 14,887,642.04 14,887,642.04 7、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 69,266,248.29 113,073,806.75 合计 69,266,248.29 113,073,806.75 注1：公司控股子公司西南药业股份有限公司于2010 年4 月对水井坊股票427,813 股进行了处置，报 告期末可供出售金融资产已无余额。 注2：浙江震元A 股股票期末180,000 股、交通银行A 股股票期末727,429 股，全部为无限售条 件普通股。 注3：本公司持有原西南证券有限责任公司法人股股权，2009 年上市公司重庆长江水运股份有限 公司吸收合并西南证券有限责任公司，吸收合并后更名为西南证券股份有限公司，本公司所持的原西 南证券有限责任公司的法人股股权转换为西南证券股份有限公司限售流通股，总计710 万股。故公司 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 25 将原长期股权投资账面净值1,000 万元转至可供出售金融资产核算，并以公允价值进行计量，2010 年 6 月30 日上述股权的公允价值为人民币63,332,000.00 元。 8、长期股权投资: (1) 长期股权投资情况 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例（％） 在被投资 单位表决 权比例 （％） 三台天诚大 药房连锁有 限责任公司 470,088.50 470,088.50 470,088.50 51.00 51.00 重庆医药股 份有限公司 3,050,000.00 3,050,000.00 3,050,000.00 自贡市大安 区农村信用 合作社联合 社 20,000.00 20,000.00 20,000.00 重庆渝高科 技产业（集 团）股份有限 公司 30,000.00 30,000.00 30,000.00 重庆金城股 份有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 90,000.00 中化总公司 北京凯美贸 易公司 40,000.00 40,000.00 40,000.00 36,000.00 1.33 1.33 西南合成制 药股份有限 公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 25,000.00 四川省泸州 天诚药业有 限责任公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 广元市元坝 区川北科技 林经股份合 作公司 195,748.50 195,748.50 195,748.50 重庆桐君阁 济丰医药有 限责任公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 20.00 20.00 四川嘉陵纺 织（集团）股 份有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 重庆桐君阁 丰合药业有 限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 6.60 6.60 重庆桐君阁 济仁药业有 限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 26 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单 位 初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例（％） 在被投资 单位表决 权比例 （％） 重庆国高 医药有限 公司 1,450,000.00 1,515,042.93 92,710.87 1,607,753.80 29.00 29.00 重庆星星 物业管理 有限公司 200,000.00 239,777.32 -26,383.61 213,393.71 40.00 40.00 四川太极 医药有限 公司 800,000.00 170,569.60 170,569.60 40.00 40.00 9、投资性房地产: (1) 按成本计量的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、账面原值合计 239,059,282.63 239,059,282.63 1.房屋、建筑物 125,204,950.53 125,204,950.53 2.土地使用权 113,854,332.10 113,854,332.10 二、累计折旧和累 计摊销合计 82,938,833.49 4,036,437.40 86,975,270.89 1.房屋、建筑物 62,393,663.66 2,663,986.18 65,057,649.84 2.土地使用权 20,545,169.83 1,372,451.22 21,917,621.05 三、投资性房地产 账面净值合计 156,120,449.14 -4,036,437.40 152,084,011.74 1.房屋、建筑物 62,811,286.87 -2,663,986.18 60,147,300.69 2.土地使用权 93,309,162.27 -1,372,451.22 91,936,711.05 四、投资性房地产 减值准备累计金 额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 五、投资性房地产 账面价值合计 156,120,449.14 -4,036,437.40 152,084,011.74 1.房屋、建筑物 62,811,286.87 -2,663,986.18 60,147,300.69 2.土地使用权 93,309,162.27 -1,372,451.22 91,936,711.05 10、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合 计： 2,164,428,896.96 37,257,374.73 14,050,637.69 2,187,635,634.00 其中：房屋及建筑 物 1,403,828,027.13 14,009,310.20 11,004,574.80 1,406,832,762.53 机器设备 运输工具 70,700,113.31 7,975,320.20 852,250.47 77,823,183.04 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 27 通用设备 241,430,262.23 3,075,440.13 1,327,891.27 243,177,811.09 专用设备 352,013,312.26 3,126,419.02 578,434.95 354,561,296.33 其他设备 13,246,938.42 4,928,888.47 219,224.20 17,956,602.69 装修费 83,210,243.61 4,141,996.71 68,262.00 87,283,978.32 二、累计折旧合 计： 792,094,661.83 46,998,077.09 7,144,302.80 831,948,436.12 其中：房屋及建筑 物 336,208,473.72 23,762,943.94 4,268,668.18 355,702,749.48 机器设备 运输工具 52,129,206.91 1,918,677.23 1,159,325.09 52,888,559.05 通用设备 126,784,870.41 6,851,284.47 1,286,172.45 132,349,982.43 专用设备 203,044,442.57 9,082,216.63 169,756.77 211,956,902.43 其他设备 9,503,599.26 2,761,707.98 132,568.37 12,132,738.87 装修费 64,424,068.96 2,621,246.84 127,811.94 66,917,503.86 三、固定资产账面 净值合计 1,372,334,235.13 -9,740,702.36 6,906,334.89 1,355,687,197.88 其中：房屋及建筑 物 1,067,619,553.41 -9,753,633.74 6,735,906.62 1,051,130,013.05 机器设备 运输工具 18,570,906.40 6,056,642.97 -307,074.62 24,934,623.99 通用设备 114,645,391.82 -3,775,844.34 41,718.82 110,827,828.66 专用设备 148,968,869.69 -5,955,797.61 408,678.18 142,604,393.90 其他设备 3,743,339.16 2,167,180.49 86,655.83 5,823,863.82 装修费 18,786,174.65 1,520,749.87 -59,549.94 20,366,474.46 四、减值准备合计 15,059,871.84 15,059,871.84 其中：房屋及建筑 物 5,666,749.06 5,666,749.06 机器设备 运输工具 89,098.86 89,098.86 通用设备 999,203.18 999,203.18 专用设备 8,254,112.93 8,254,112.93 其他设备 50,707.81 50,707.81 装修费 五、固定资产账面 价值合计 1,357,274,363.29 -9,740,702.36 6,906,334.89 1,340,627,326.04 其中：房屋及建筑 物 1,061,952,804.35 -9,753,633.74 6,735,906.62 1,045,463,263.99 机器设备 运输工具 18,481,807.54 6,056,642.97 -307,074.62 24,845,525.13 通用设备 113,646,188.64 -3,775,844.34 41,718.82 109,828,625.48 专用设备 140,714,756.76 -5,955,797.61 408,678.18 134,350,280.97 其他设备 3,692,631.35 2,167,180.49 86,655.83 5,773,156.01 装修费 18,786,174.65 1,520,749.87 -59,549.94 20,366,474.46 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 28 11、在建工程： (1) 在建工程情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准 备 账面净值 账面余额 减值准 备 账面净值 在建 工程 198,478,931.81 198,478,931.81 142,196,538.13 142,196,538.13 (2) 重大在建工程项目变动情况 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初数 本期增加 资金来源 期末数 南坪职工宿舍 44,092,010.60 自筹 44,092,010.60 大输液生产线 24,474,485.43 自筹 24,474,485.43 南充制药GMP 改造 16,040,056.81 367,529.06 自筹 16,407,585.87 黄龙花园经济适 用房 44,430,627.01 39,428,422.00 自筹 83,859,049.01 桐君阁药厂新厂 工程 5,832,031.16 自筹 5,832,031.16 合计 129,037,179.85 45,627,982.22 / 174,665,162.07 12、无形资产： (1) 无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 1,768,690,429.52 15,942,770.89 8,774,844.63 1,775,858,355.78 1、土地使用权 1,700,719,286.65 7,015,052.40 1,144,512.60 1,706,589,826.45 2、财务软件 8,256,559.34 159,631.05 17,659.00 8,398,531.39 3、“曲美”专利 技术使用权 14,041,674.38 14,041,674.38 4、“太罗”生产 技术使用权 22,846,769.64 22,846,769.64 5、“番茄胶囊” 生产技术使用权 11,831,310.28 11,831,310.28 6、其他专利生产 技术 466,137.54 8,712,550.87 9,178,688.41 7、专有技术 10,518,688.41 55,536.57 7,610,089.76 2,964,135.22 8、商标权 10,003.28 2,583.27 7,420.01 二、累计摊销合计 240,406,065.25 16,242,679.92 8,614,657.67 248,034,087.50 1、土地使用权 183,157,448.76 5,414,113.07 195,835.17 188,375,726.66 2、财务软件 5,466,956.89 171,141.60 5,638,098.49 3、“曲美”专利 技术使用权 14,041,674.38 14,041,674.38 4、“太罗”生产 技术使用权 22,846,769.64 22,846,769.64 5、“番茄胶囊” 生产技术使用权 5,637,827.30 663,437.94 6,301,265.24 6、其他专利生产 技术 466,137.54 8,495,528.94 8,961,666.48 7、专有技术 8,781,666.48 1,498,458.37 8,415,989.63 1,864,135.22 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 29 8、商标权 7,584.26 2,832.87 4,751.39 三、无形资产账面 净值合计 1,528,284,364.27 -299,909.03 160,186.96 1,527,824,268.28 1、土地使用权 1,517,561,837.89 1,600,939.33 948,677.43 1,518,214,099.79 2、财务软件 2,789,602.45 -11,510.55 17,659.00 2,760,432.90 3、“曲美”专利 技术使用权 4、“太罗”生产 技术使用权 5、“番茄胶囊” 生产技术使用权 6,193,482.98 -663,437.94 5,530,045.04 6、其他专利生产 技术 217,021.93 217,021.93 7、专有技术 1,737,021.93 -1,442,921.80 -805,899.87 1,100,000.00 8、商标权 2,419.02 -249.60 2,668.62 四、减值准备合计 1,258,333.52 1,258,333.52 1、土地使用权 2、财务软件 3、“曲美”专利 技术使用权 4、“太罗”生产 技术使用权 5、“番茄胶囊” 生产技术使用权 6、其他专利生产 技术 7、专有技术 1,258,333.52 1,258,333.52 8、商标权 五、无形资产账面 价值合计 1,527,026,030.75 -299,909.03 160,186.96 1,526,565,934.76 1、土地使用权 1,517,561,837.89 1,600,939.33 948,677.43 1,518,214,099.79 2、财务软件 2,789,602.45 -11,510.55 17,659.00 2,760,432.90 3、“曲美”专利 技术使用权 4、“太罗”生产 技术使用权 5、“番茄胶囊” 生产技术使用权 6,193,482.98 -663,437.94 5,530,045.04 6、其他专利生产 技术 217,021.93 58,688.41 7、专有技术 478,688.41 -1,442,921.80 -805,899.87 8、商标权 2,419.02 -249.60 2,668.62 本期摊销额：7,826,690.29 元。 截止2010 年6 月30 日，无形资产中账面价值为5,530,045.04 元的"番茄胶囊"生产技术使用权尚未完 善产权过户手续。 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 30 13、商誉: 单位：元 币种：人民币 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 西南药业股份 有限公司 168,105,462.22 1,597,001.89 166,508,460.33 重庆桐君阁股 份有限公司 34,855,560.90 812,134.57 34,043,426.33 重庆创新生物 工程有限公司 1,507,671.39 1,507,671.39 1,507,671.39 重庆大易房地 产开发有限公 司 16,827,540.56 16,827,540.56 合计 221,296,235.07 2,409,136.46 218,887,098.61 1,507,671.39 14、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 厂区绿化费 548,684.64 217,327.98 148,066.42 617,946.20 电力电话专 线 71,350.40 24,336.00 47,014.40 自来水安装 配套费 115,925.27 20,449.98 95,475.29 货架及其他 1,372,352.18 986,299.75 606,064.61 1,752,587.32 合计 2,108,312.49 1,203,627.73 798,917.01 2,513,023.21 15、递延所得税资产/递延所得税负债： （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 18,375,277.90 14,039,843.02 辞退福利 1,467,829.01 1,866,075.11 内部交易存货抵消 4,104,340.10 小计 19,843,106.91 20,010,258.23 递延所得税负债： 计入资本公积的可供出售金 融资产公允价值变动 7,359,231.56 13,912,360.59 小计 7,359,231.56 13,912,360.59 (2) 未确认递延所得税资产明细 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 可抵扣亏损 196,812,975.80 189,736,373.60 坏账准备 5,483,558.44 5,821,856.86 存货跌价准备 510,665.42 510,665.42 固定资产减值准备 7,827,844.98 7,827,844.98 无形资产减值准备 158,333.52 158,333.52 合计 210,793,378.16 204,055,074.38 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 31 16、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少 项目 期初账面余额 本期增加 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 60,522,880.65 3,916,408.12 64,439,288.77 二、存货跌价准备 14,887,642.04 14,887,642.04 三、可供出售金融资产减 值准备 四、持有至到期投资减值 准备 五、长期股权投资减值准 备 251,000.00 251,000.00 六、投资性房地产减值准 备 七、固定资产减值准备 15,059,871.84 15,059,871.84 八、工程物资减值准备 42,730.97 42,730.97 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值 准备 其中：成熟生产性生物资 产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 1,258,333.52 1,258,333.52 十三、商誉减值准备 1,507,671.38 1,507,671.38 十四、其他 合计 93,530,130.40 3,916,408.12 97,446,538.52 17、短期借款： (1) 短期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 147,253,993.63 139,536,707.68 抵押借款 1,107,500,000.00 1,277,160,000.00 保证借款 252,803,634.30 182,148,681.89 合计 1,507,557,627.93 1,598,845,389.57 注1：质押借款147,253,993.63 元，其中： A、公司以其持有的重庆桐君阁股份有限公司股份2,850 万股和2,000 万元定期存单为公司借款 5,800 万元提供质押担保。 B、公司以其持有的重庆桐君阁股份有限公司股权800 万股为重庆桐君阁股份有限公司3,100 万元 短期借款提供质押担保。 C、西南药业股份有限公司以2,000 万元的定期存单为其借款1,900 万元提供质押担保。 注2：抵押借款1,107,500,000.00 元，其中： A、重庆桐君阁股份有限公司以固定资产为其6,390 万元的借款提供抵押担保；同时太极集团有限 公司为其抵押借款中的1,700 万元提供保证担保。 B、太极集团有限公司为西南药业股份有限公司450 万元借款提供抵押担保；西南药业股份有限公 司控股子公司重庆大易房地产开发有限公司以其土地使用权为西南药业股份有限公司3,700 万元的借 款提供抵押担保；西南药业股份有限公司以房地产为其8,000 万元借款提供抵押担保；西南药业股份 有限公司以自有专用设备为其876 万元借款提供抵押担保。 C、太极集团四川绵阳制药有限公司以房屋建筑物、土地使用权为其借款1,000.00 万元提供抵押 担保，同时公司为其提供连带责任担保。 D、公司以土地使用权和房屋建筑物为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借款12,900 万元提供抵 押担保；重庆桐君阁股份有限公司及其控股子公司重庆西部医药商城有限责任公司以房屋建筑物为太 极集团重庆涪陵制药厂有限公司的6,380 万元提供抵押担保，截止6 月30 日，太极集团重庆涪陵制药 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 32 厂有限公司已使用5,800 万元额度；重庆太极医药工业有限公司以土地使用权为太极集团重庆涪陵制 药厂有限公司的8,000 万元借款提供抵押担保；太极集团四川天诚制药有限公司以房屋建筑物和土地 使用权为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司的1,354 万元借款提供抵押担保；太极集团重庆涪陵制药 厂有限公司以房屋建筑物、土地使用权以及机器设备为其借款23,725 万元提供抵押担保；太极集团有 限公司以房屋建筑物和土地使用权为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司1,650 万元提供抵押担保；成 都西部医药经营有限公司以房产为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司9,000 万元提供抵押担保。 E、公司控股子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司以土地使用权和房屋建筑物为公司借款 4,040 万元提供抵押担保。 F、子公司重庆太极医药工业有限公司以其土地使用权为公司借款5,000 万元提供抵押担保。 G、太极集团有限公司以其土地使用权和房屋建筑物为公司借款7,100 万元提供抵押担保。 注3：保证借款252,803,634.30 元，其中： A、太极集团有限公司为西南药业股份有限公司4,200 万元借款提供保证担保；重庆太极实业（集 团）股份有限公司为西南药业股份有限公司4,500 万元借款提供保证担保。 B、太极集团有限公司为重庆桐君阁股份有限公司借款余额35,803,634.30 元提供保证担保。 C、公司为太极集团四川绵阳制药厂有限公司借款2,000 万元提供保证担保。 D、太极集团四川绵阳制药厂有限公司为太极集团四川天诚制药有限公司借款400 万元提供保证担 保。 E、太极集团有限公司为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借款6,000 万元提供连带责任保证担 保。 F、重庆太极实业(集团)股份有限公司为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借款3,000 万元提供连 带责任保证担保。 18、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 400,000.00 银行承兑汇票 719,875,752.76 1,055,199,417.88 合计 719,875,752.76 1,055,599,417.88 注:银行承兑汇票719,875,752.76 元，其中： A、太极集团重庆市沙坪坝医药有限公司为西南药业股份有限公司在中信银行涪陵支行开具的 2,800 万元的银行承兑汇票提供抵押担保，同时太极集团有限公司为该银行承兑汇票提供保证担保； 四川天诚药业股份有限公司为西南药业股份有限公司在中信银行涪陵支行开具的1,000 万元银行承兑 汇票提供抵押担保；太极集团四川德阳荣升药业有限公司为西南药业股份有限公司在中信银行涪陵支 行开具的 1,000 万元银行承兑汇票提供抵押担保；重庆太极实业（集团）股份有限公司以其持有重庆 桐君阁股份有限公司450 万股权为西南药业股份有限公司开具的6,000 万元银行承兑汇票敞口3,000 万元部分提供质押担保；太极集团西南药业（成都）有限公司以其房产为西南药业股份有限公司在中 信银行涪陵支行开具的1,200 万元银行承兑汇票提供抵押担保；以全额质押形式，在中国民生银行股 份有限公司重庆分行开具银行承兑汇票1,500 万元；以全额质押形式，在中国光大银行重庆分行开具 1,000 万元银行承兑汇票。 B、太极集团四川绵阳制药有限公司以其房产和土地使用权为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司开 具的银行承兑汇票2,359 万元中的敞口1,651 万元提供抵押担保。 19、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位： 元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 重庆市涪陵药用植物资源开发 研究所 267,773.40 412,255.77 太极集团重庆国光绿色食品有 限公司 20,693.25 114,586.42 太极集团重庆涪陵三峡工程移65,744.72 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 33 民房地产开发总公司 太极集团重庆塑料四厂 1,827,352.99 1,717,937.23 重庆市涪陵百货公司 2,880.00 2,880.00 重庆太极中药材种植开发有限 公司 2,369.63 太极饮品厂 418.86 重庆市涪陵太极印务有限责任 公司 5,565,602.90 重庆中药材公司 137,989.49 重庆中药材公司江北区分公司 54,136.20 重庆市涪陵医药总公司 516,807.50 合计 8,393,235.73 2,316,192.63 20、预收账款： (1) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明 截至2010 年6 月30 日止，无账龄超过一年的大额预收款项。 21、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补 贴 2,300,108.53 187,804,061.89 188,104,530.09 1,999,640.33 二、职工福利费 4,780,877.56 13,762,410.98 12,221,680.48 6,321,608.06 三、社会保险费 31,991,175.56 68,436,747.54 78,868,345.61 21,559,577.49 医疗保险费 720,578.69 12,799,018.62 10,136,434.84 3,383,162.47 基本养老保险费 30,995,723.36 51,150,852.83 64,063,376.58 18,083,199.61 失业保险费 73,474.89 2,427,639.80 2,596,710.89 -95,596.20 工伤保险费 80,894.26 1,310,372.78 1,289,593.54 101,673.50 生育保险费 120,504.36 748,863.51 782,229.76 87,138.11 四、住房公积金 12,634,439.88 14,599,623.82 15,726,167.83 11,507,895.87 五、辞退福利 15,615,228.88 1,309,650.12 4,367,749.27 12,557,129.73 六、其他 工会经费和职工教育经费 18,640,828.58 6,691,942.76 5,642,418.18 19,690,353.16 非货币性福利 737,834.10 726,888.10 10,946.00 合计 85,962,658.99 293,342,271.21 305,657,779.56 73,647,150.64 22、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 增值税 87,515,606.58 117,901,047.91 营业税 4,160,806.46 735,350.77 企业所得税 25,607,675.87 23,820,436.92 个人所得税 2,306,088.31 2,554,630.43 城市维护建设税 3,178,797.47 3,585,197.04 教育费附加 1,502,017.36 1,605,522.70 房产税 166,611.37 2,669,156.66 其他税种 1,827,656.72 2,975,315.92 合计 126,265,260.14 155,846,658.35 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 34 23、应付利息： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 短期融资券利息 9,895,746.58 3,910,746.58 合计 9,895,746.58 3,910,746.58 24、应付股利： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因 重庆市财政局 5,800,775.34 5,800,775.34 暂时缓付 重庆市沙坪坝区财政局40,050.00 40,050.00 暂时缓付 其他社会法人股东 52,461.55 52,461.55 暂时缓付 个人、职工股东 1,101,088.23 1,101,088.23 暂时缓付 合计 6,994,375.12 6,994,375.12 / 25、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 太极集团有限公司 19,695,920.16 2,868,842.29 太极集团重庆国光绿色食品有 限公司 59,431.78 25,564.58 太极集团重庆塑料四厂 454,587.35 629,173.12 涪陵德胜服务中心 76,073.61 医药导报社 62.30 62.30 重庆中药材公司 231,002.56 12,137.97 重庆星星物业有限公司 871,378.42 1,050,210.42 重庆星星贸易有限公司 1,044,651.25 1,044,651.25 重庆市涪陵南山植物园有限公 司 2,824.18 重庆太极中药材种植开发有限 公司 49,958.82 重庆云顶避暑山庄休闲度假村 有限公司 406,947.71 39,682.12 四川绵阳药业集团公司 4,206,652.77 294,966.42 重庆市涪陵太极印务有限责任 公司 1,566,599.61 四川太极医药有限公司 310,598.71 太极集团绵阳桐君阁大药房有 限公司 31,240.50 合计 28,879,073.12 6,094,147.08 (2) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明 项目 期末账面余额 性质或内容 未偿还的原因 绵阳市财政局 7,042,396.83 借款及利息 暂时缓付 职工住房押金 6,348,084.00 押金 未结算 重庆市长江农工商控股集 团有限公司 1,187,600.00 往来款 暂时缓付 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 35 重庆南岸长江工业园管理 委员会 1,421,500.00 土地款 未到结算期 三台县财政局 800,000.00 借款 暂时缓付 重庆星星贸易有限公司 1,044,651.25 往来款 暂缓支付 合计 17,844,232.08 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容 项目 期末账面余额 性质或内容 绵阳市财政局 7,397,144.43 借款及利息 职工住房押金 6,348,084.00 押金 太极集团有限公司 19,695,920.16 往来款 重庆市长江农工商控股集团有限公司 1,187,600.00 往来款 重庆南岸长江工业园管理委员会 1,421,500.00 土地款 三台县财政局 800,000.00 借款 重庆星星物业有限公司 871,378.42 往来款 重庆星星贸易有限公司 1,044,651.25 往来款 重庆市电力局 4,110,240.00 办卡款 重庆市医保中心 1,490,000.00 保证金 四川绵阳药业集团公司 4,206,652.77 往来款 重庆市涪陵太极印务有限责任公司 1,566,599.61 往来款 合计 50,139,770.64 26、1 年内到期的非流动负债： (1) 1 年内到期的非流动负债情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 230,304,548.83 117,804,548.83 合计 230,304,548.83 117,804,548.83 (2) 1 年内到期的长期借款 1) 1 年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 7,500,000.00 12,000,000.00 抵押借款 172,000,000.00 55,000,000.00 信用借款 50,804,548.83 50,804,548.83 合计 230,304,548.83 117,804,548.83 2) 金额前五名的1 年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 贷款单位 借款起始 日 借款终止 日 币种 本币金额 本币金额 重庆农村商业银行 2009 年1 月16 日 2011 年1 月15 日 人民币 106,000,000.00 中国建设银行涪陵分行 2008 年9 月28 日 2010 年9 月27 日 人民币 55,000,000.00 55,000,000.00 重庆化医控股（集团） 公司 人民币 50,804,548.83 50,804,548.83 中国建设银行涪陵分行 2009 年4 月17 日 2011 年4 月16 日 人民币 11,000,000.00 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 36 中国建设银行涪陵分行 2009 年4 月20 日 2011 年4 月19 日 人民币 7,500,000.00 合计 / / / 230,304,548.83 105,804,548.83 注1：太极集团重庆国光绿色食品有限公司以其拥有的房屋建筑物和土地使用权为太极集团重庆涪陵 制药厂有限公司长期借款5,500 万元提供抵押担保，同时太极集团重庆涪陵制药厂有限公司以房屋建 筑物和土地使用权提供抵押担保。 注2：应付重庆化医控股（集团）公司的借款50,804,548.83 元。 注3：重庆大易房地产开发有限责任公司以土地使用权为公司借款10,600 万元提供抵押担保。 27、其他流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 短期融资券 300,000,000.00 300,000,000.00 合计 300,000,000.00 300,000,000.00 注：经公司2008 年度第五届董事会第十七次会议审议通过，公司拟申请发行5 亿元额度的短期融资券， 发行募集的资金主要用于归还部分银行贷款，该议案业经公司2008 年度第三次临时股东大会决议审议 通过。中国银行间市场交易商协会于2009 年8 月19 日出具中市协注[2009]CP89 号文件接受注册，短 期融资券注册金额5 亿元，注册额度自通知之日起2 年内有效。公司第一期短期融资券已于2009 年9 月2 日成功发行，发行金额3 亿元人民币，发行利率为3.99%，期限为365 天。 28、长期借款： (1) 长期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 150,000,000.00 74,390,000.00 抵押借款 327,333,116.34 361,500,000.00 保证借款 10,000,000.00 38,923,966.36 信用借款 21,805,452.54 21,805,452.54 合计 509,138,568.88 496,619,418.90 注1：质押借款150,000,000.00 元，其中： A、公司持西南药业股份有限公司900 万股权与太极集团有限公司持ST 星美、公司股权共同对应 贷款10,000 万元。 B、太极集团有限公司以其持有的重庆太极实业（集团）股份有限公司450 万股权为太极集团重庆 涪陵制药厂有限公司5,000 万元提供质押担保。 注2：抵押借款327,333,116.34 元，其中： A、重庆太极医药工业有限公司以土地使用权为公司借款7,750 万元提供抵押担保；由子公司太极 集团重庆涪陵制药厂有限公司以房屋建筑物为公司借款2,300 万元提供抵押担保。 B、太极集团浙江东方制药有限公司以土地建筑物为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借款1,700 万元提供抵押担保。 C、重庆桐君阁股份有限公司以固定资产投资性房地产为该公司7,550 万元借款提供抵押担保。同 时重庆太极实业（集团）股份有限公司以其持有的桐君阁股份有限公司股权800 万股为公司抵押借款 中的3,100 万元提供质押担保，太极集团有限公司为该公司抵押借款中的2,850 万元提供保证担保。 D、重庆桐君阁股份有限公司以房产及太极集团重庆桐君阁药厂有限公司的土地为西南药业股份有 限公司4,300 万元借款提供抵押担保；重庆太极医药工业有限公司以其位于四环路太极工业园区土地 为西南药业股份有限公司11,500 万元借款提供抵押担保；西南药业股份有限公司以房屋建筑物和土地 使用权为其4,000 万元借款提供抵押担保。 注3：保证借款10,000,000.00 元，其中：公司为太极集团四川太极制药有限公司借款1,000 万 元提供保证担保。 (2) 金额前五名的长期借款 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 37 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日币种 本币金额 本币金额 中国建设银行重庆 沙坪坝支行 2009 年9 月 27 日 2012 年9 月 26 日 人民币 115,000,000.00 115,000,000.00 重庆农商行垫江支 行 2010 年3 月 31 日 2012 年3 月 30 日 人民币 100,000,000.00 106,000,000.00 中国建设银行股份 有限公司重庆沙坪 坝支行 2009 年12 月28 日 2011 年12 月27 日 人民币 43,000,000.00 43,000,000.00 中信银行股份有限 公司重庆涪陵支行 2009 年9 月 23 日 2012 年9 月 22 日 人民币 40,000,000.00 40,000,000.00 中国建设银行重庆 涪陵分行营业部 2009 年5 月 26 日 2012 年5 月 25 日 人民币 40,000,000.00 40,000,000.00 合计 / / / 338,000,000.00 344,000,000.00 29、其他非流动负债： 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 国债技改项目专项资金 12,020,000.00 14,424,000.00 中药药材研究资金拨款 4,000,000.00 4,000,000.00 冬虫夏草人工培植产业化示范工程 项目 10,000,000.00 10,000,000.00 医疗储备资金 1,350,000.00 1,350,000.00 工业废水治理项目国债专项资金 2,390,000.00 2,868,000.00 甘孜州财政局拨付课题研究资金 300,000.00 300,000.00 南充制药污水处理站专项资金 600,000.00 600,000.00 灾后重建补助 200,400.00 合计 30,860,400.00 33,542,000.00 注1：根据重庆市涪陵区经济贸易委员会、重庆市涪陵区财政局涪经贸发[2000]344 号等文，公司先后 收到的国债项目贷款贴息专项资金2,404 万元，其中现代中药新药高新技术产业化项目1,000 万元、 中药工业现代化技改财政补助资金1,404 万元。现代中药新药高新技术产业化项目、中药工业现代化 技改项目本年已完成竣工结算，公司根据形成资产的使用年限5 年对项目补助资金进行摊销，本年摊 销转入营业外收入240.40 万元。 注2：根据重庆市财政局渝财企[2004]347 号《关于2004 年三峡库区及其影响区工业废水治理项 目国债专项资金基建支出预算（拨款）的通知》，公司2004 年收到废水治理项目国债专项资金343 万元、2006 年收到60 万元、2008 年收到75 万元，累计收到478 万元，该项目已竣工结算，公司按转 固资产（专用设备）使用年限5 年对其进行摊销。 30、股本： 单位：元 币种：人民币 本次变动增减（+、-） 期初数 发行新 股 送股 公积金转股其他 小计 期末数 股份总 数 328,380,000 98,514,000 98,514,000 426,894,000 注：2010 年5 月14 日公司2009 年度股东大会决议审议通过以2009 年度总股本32,838 万股为基数， 以资本公积转增股本，每10 股转增3 股，转增金额为9,851.4 万元。截止2010 年6 月30 日，公司注 册资本为42,689.4 万元，股本426,894,000 股（每股面值1 元），全部为无限售条件流通股。 31、资本公积： 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 38 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 364,629,154.70 98,514,000.00 266,115,154.70 其他资本公积 89,140,938.26 62,318,095.12 27,650,763.88 123,808,269.50 合计 453,770,092.96 62,318,095.12 126,164,763.88 389,923,424.20 注1：其他资本公积报告期增加62,318,095.12 元，公司减持股权增加所致。报告期减少27,650,763.88 元，主要是公司持有的可供出售金融资产本期变化引起资本公积减少所致。 注2：股本溢价报告期减少额系公司资本公积转增股本所致。 32、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 71,862,147.78 71,862,147.78 任意盈余公积 1,754,066.59 1,754,066.59 合计 73,616,214.37 73,616,214.37 33、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 428,000,531.26 / 调整后 年初未分配利润 428,000,531.26 / 加：本期归属于母公司所有者的 净利润 28,116,653.95 / 期末未分配利润 456,117,185.21 / 34、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 3,051,717,765.42 2,674,681,900.62 其他业务收入 43,971,954.10 41,679,389.42 营业成本 2,330,157,655.91 2,066,853,184.65 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工业 961,781,325.61 357,003,730.06 792,108,626.88 271,978,096.51 商业 2,079,973,702.66 1,943,744,802.80 1,876,374,399.45 1,774,792,548.22 服务业 9,962,737.15 5,013,358.43 6,198,874.29 3,520,514.75 合计 3,051,717,765.42 2,305,761,891.29 2,674,681,900.62 2,050,291,159.48 (3) 公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％） 成都市蓉锦医药贸易有限公司 58,740,725.82 1.90 太极集团有限公司 48,166,575.52 1.56 美国冬棉公司 36,616,227.19 1.18 四川本草堂药业有限公司 33,890,942.60 1.09 四川金利医药贸易有限公司 33,167,587.15 1.07 合计 210,582,058.28 6.80 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 39 35、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 5,966,490.53 2,914,311.61 计税收入的5%、3% 城市维护建设税 9,601,603.23 8,508,756.46 应纳流转税额的7% 教育费附加 4,284,093.54 3,822,885.80 应纳流转税额的3% 其他 414,520.75 1,116,032.17 合计 20,266,708.05 16,361,986.04 / 36、投资收益： (1) 投资收益明细情况 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 363,683.66 -565,930.78 可供出售金融资产等取得的投资收益 211,113.86 合计 574,797.52 -565,930.78 37、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 3,916,408.12 1,574,708.04 二、存货跌价损失 -160,669.86 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 3,916,408.12 1,414,038.18 38、营业外收入： (1) 营业外收入情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 8,092,147.75 10,239,448.66 其中：固定资产处置利得 8,087,789.83 10,239,448.66 政府补助 10,707,300.00 9,213,833.95 赔偿利得 121,131.65 122,699.35 其他 2,177,718.80 1,566,984.95 合计 21,098,298.20 21,142,966.91 39、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 40 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 179,496.54 485,221.29 其中：固定资产处置损失 179,496.54 485,221.29 对外捐赠 227,156.45 43,050.00 罚款赔偿支出 2,320,180.61 1,106,510.67 非常损失 4,016.00 406,937.35 其他 1,629,949.86 394,151.60 合计 4,360,799.46 2,435,870.91 40、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期 所得税 19,535,128.59 14,253,355.80 递延所得税调整 -275,346.21 合计 19,259,782.38 14,253,355.80 41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股 收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证 券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告 [2008]43 号”）要求计算的每股收益如下： 1.计算结果 本期数 同期数 报告期利润 基本每股收益 稀释每股 收益 基本每股收 益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.0659 0.0659 0.0804 0.0804 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润（Ⅱ） 0.0408 0.0576 0.0576 0.0576 2.每股收益的计算过程 项目 序号 本期数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 28,116,653.95 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润 的非经常性损益 2 10,694,467.93 扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的 净利润 3=1-2 17,422,186.02 年初股份总数 4 328,380,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的 股份数 5 98,514,000.00 6 报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 6 6 7 7 发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期 期末的月份数 7 报告期因回购等减少的股份数 8 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 41 项目 序号 本期数 发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ） 12=4+5+6×7 ÷11-8×9÷11-10 426,894,000.00 因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通股 加权平均数（Ⅱ） 13 426,894,000.00 基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.0659 基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷13 0.0408 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 16 所得税率 17 转换费用 18 可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行 权而增加的股份数 19 稀释每股收益（Ⅰ） 120=[1+(16-18)× (1-17)]÷(12+19) 0.0659 稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16－18) ×(1-17)]÷ (13+19) 0.0408 （1）基本每股收益 基本每股收益=P0÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股 份次月起至报告期期末的累计月数。 （2）稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等 增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释 每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股 收益，直至稀释每股收益达到最小值。 42、其他综合收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -43,807,558.46 6,024,397.11 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -6,591,113.77 994,739.57 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 -37,216,444.69 5,029,657.54 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享 有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 42 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小计 4．外币财务报表折算差额 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 5.其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 合计 -37,216,444.69 5,029,657.54 43、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 收到关联单位大额资金往来款 817,660,379.22 其他 108,978,217.85 合计 926,638,597.07 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 支付关联单位大额资金往来款 921,990,018.20 支付广告宣传、促销费等大额营业费用 149,261,210.50 支付车辆使用费和运输费 14,586,578.24 支付差旅费、业务招待费 11,014,408.28 其他 8,203,794.16 合计 1,105,056,009.38 (3) 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 融资性质的票据贴现收款 190,035,545.52 其他 21,184,151.87 合计 211,219,697.39 (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 支付融资性质的票据款和单位资金往来款 263,274,033.91 其他 1,660,161.97 合计 264,934,195.88 44、现金流量表补充资料： (1) 现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 53,892,792.72 58,977,986.30 加：资产减值准备 3,916,408.12 1,414,038.18 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 43 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 59,087,795.90 46,663,252.27 无形资产摊销 13,347,711.28 20,755,801.90 长期待摊费用摊销 199,113.59 -47,855.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -4,405,899.19 -74,761.13 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,819,099.05 2,225,296.72 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 73,923,654.36 64,553,543.36 投资损失（收益以“－”号填列） -574,797.52 565,930.78 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -350,802.97 791,753.62 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -982,979.03 909,689.56 存货的减少（增加以“－”号填列） -74,810,733.87 -47,743,545.32 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -136,389,855.03 -93,928,584.80 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -9,368,123.86 94,623,119.39 其他 -22,733,359.53 经营活动产生的现金流量净额 -19,696,616.45 126,952,306.23 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 543,452,560.47 797,034,127.10 减：现金的期初余额 787,950,301.49 630,593,048.50 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -244,497,741.02 166,441,078.60 (2) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 一、现金 543,452,560.47 787,950,301.49 其中：库存现金 571,289.41 1,062,121.37 可随时用于支付的银行存款 324,468,187.66 615,473,484.00 可随时用于支付的其他货币资金 218,413,083.40 180,498,521.73 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 543,452,560.47 787,950,301.49 (3) 现金流量表补充资料的说明 合并现金流量表中的现金报告期末余额543,452,560.47 元、年初余额787,950,301.49 元，分别 比合并资产负债表货币资金期末数1,033,268,153.02 元、年初数1,373,042,096.00 元少 489,815,592.55 元、584,611,794.51 元。原因系货币资金期末数、年初数中包括了使用已受到限制的 项目，具体情况如下： 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 44 项目 期末账面余额 年初账面余额 3 个月以上到期的银行承兑汇票保证金 154,178,400.00 6,802,281.47 住房资金管理中心售房款和公共维修基金等 3,774,035.59 250,689,513.04 用于借款质押的定期存单 331,863,156.96 327,120,000.00 合计 489,815,592.55 584,611,794.51 由于上述资金使用受到限制，故不包含在现金流量表现金的期末、年初余额中。 (七) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司 名称 企业类 型 注册地 法人代 表 业务性质注册资本 母公司对本 企业的持股 比例(%) 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 本企业 最终控 制方 组织机构代 码 太极集 团有限 公司 国有控 股 重庆市 涪陵区 太极大 道1 号 白礼西 中成药、 西药生 产、销售 34,233.80 41.57 41.57 20850760-1 注：太极集团有限公司系重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会下属企业，故公司的最终控制人系重 庆市涪陵区国有资产监督管理委员会。 2、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 重庆市涪陵太极印务有限责任 公司 母公司的控股子公司 20850474-2 太极集团重庆国光绿色食品有 限公司 母公司的控股子公司 208503643 涪陵德胜服务中心 母公司的控股子公司 208504865 重庆大易科技投资有限公司 关联人（与公司同一董事长） 75620900-7 重庆市涪陵区希兰生物科技有 限公司 母公司的控股子公司 70943328-4 四川省绵阳药业集团公司 母公司的控股子公司 20541264-X 四川省泸州天诚药业有限责任 公司 母公司的控股子公司 204812238 安县天诚大药房连锁有限责任 公司 母公司的控股子公司 727483461 重庆市涪陵医药总公司 母公司的控股子公司 20850118-9 重庆市涪陵药用植物资源开发 研究所 母公司的控股子公司 74749988-2 太极集团重庆塑料四厂 母公司的控股子公司 203150084 太极集团重庆涪陵三峡工程移 民房地产开发总公司 母公司的控股子公司 208503811 医药导报社 母公司的控股子公司 450404715 太极饮品厂 母公司的控股子公司 重庆市涪陵南山植物园有限公 司 母公司的控股子公司 70932348-0 重庆中药材公司 母公司的控股子公司 20280421-8 重庆桐君阁天瑞新特药有限责 任公司 母公司的控股子公司 74532260-2 重庆市涪陵百货公司 母公司的控股子公司 70937651-5 重庆星星物业有限公司 母公司的控股子公司 76594932-2 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 45 重庆星星贸易有限公司 母公司的控股子公司 50428328-6 重庆黄埔医药有限责任公司 母公司的控股子公司 70939684-x 太极集团绵阳桐君阁大药房有 限公司 母公司的控股子公司 71753508-8 四川太极医药有限公司 母公司的控股子公司 621609724 重庆太极中药材种植开发有限 公司 母公司的控股子公司 75823923-0 重庆云顶避暑山庄休闲度假村 有限公司 母公司的控股子公司 759285451 重庆桐君阁中药批发有限公司 母公司的控股子公司 20850474-2 3、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 关联方 关联 交易 类型 关联交易内 容 关联交易定 价方式及决 策程序 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 太极集团有限 公司 销售 商品 市场价 52,806,137.83 1.71 44,564,404.13 1.64 重庆市涪陵医 药总公司 销售 商品 市场价 13,590,452.42 0.44 7,987,713.82 0.29 重庆黄埔医药 有限责任公司 销售 商品 市场价 538,733.53 0.02 四川省泸州天 诚药业有限责 任公司 销售 商品 市场价 3,615,188.23 0.12 330,934.21 0.01 重庆桐君阁天 瑞新特药有限 责任公司 销售 商品 市场价 4,585,438.04 0.15 4,874,019.57 0.18 四川省绵阳药 业集团公司 销售 商品 市场价 21,315,116.99 0.69 20,739,191.15 0.76 四川太极医药 有限公司 销售 商品 市场价 177,858.12 0.01 重庆中药材公 司 销售 商品 市场价 16,098.83 0.001 重庆桐君阁中 药批发有限公 司 销售 商品 市场价 474,797.11 0.001 重庆市涪陵药 用植物资源开 发研究所 销售 商品 市场价 3,375.09 2.61 重庆太极中药 材种植开发有 限公司 销售 商品 市场价 37,984.51 0.44 重庆云顶避暑 山庄休闲渡假 村有限公司 销售 商品 市场价 24,747.32 0.02 其他单位 销售 商品 市场价 8,632,320.14 0.32 太极集团有限 公司 购买 商品 市场价 7,776,897.24 0.2 15,015,614.03 0.88 重庆市涪陵太 极印务有限责 任公司 购买 商品 市场价 19,494,673.58 0.49 10,922,575.80 0.64 重庆市涪陵医 药总公司 购买 商品 市场价 7,225,640.88 0.18 3,277,447.65 0.19 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 46 重庆中药材公 司 购买 商品 市场价 9,431,307.70 0.24 5,866,989.97 0.34 重庆市涪陵药 用植物资源开 发研究所 购买 商品 市场价 9,196.60 0.0002 212,634.00 0.01 重庆桐君阁天 瑞新特药有限 责任公司 购买 商品 市场价 5,296,193.49 0.13 2,975,005.81 0.17 其他单位 购买 商品 市场价 282,850.36 0.02 (2) 关联托管情况 公司受托管理情况表： 委托方名称 受托方名称 托管资产情况 合同约定的年度 托管金额 托管期限 太极集团有限公 司 重庆太极实业 (集团)有限公司 西南药业股权 1352.95(万股) 2006 年7 月1 日～ 2011 年6 月30 日 2006 年7 月公司与太极集团有限公司签订了《太极集团有限公司关于委托太极股份代为行使对西南药 业国有法人股表决权协议书》，根据协议约定，太极集团有限公司将其持有的西南药业1,352.95 万股 （占西南药业股本总额的9.09%）的表决权委托太极股份代为行使，委托权限只限于公司章程中规定 的参与股东大会的表决权，所对应的所有权和收益权不在委托权限范围之内，委托期限为五年。截止 2010 年6 月30 日，太极集团有限公司尚持有西南药业6.16%的股权。 (3) 关联租赁情况 公司出租情况表： 单位：元 币种：人民币 出租方名 称 承租方名 称 租赁资产情 况 合同约定的 年度租金 租赁期限 租赁收益 租赁收 益确定 依据 租赁收益 对公司影 响 重庆大易 房地产开 发有限公 司 太极集团 有限公司 办公楼 500,000.00 2010 年1 月 1 日～2013 年12 月31 日 250,000.00 协议价 无重大影 响 注：间接控股子公司重庆大易房地产开发有限公司与太极集团有限公司签订《租赁协议》，重庆大易 房地产开发有限公司将其位于渝北区黄龙路38 号的办公楼赁给太极集团有限公司使用，双方约定年租 金为500,000.00 元。 (4) 关联担保情况 单位：万元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕 太极集团有限公司 太极集团重庆涪陵制 药厂有限公司 650 2009 年8 月12 日～2011 年8 月10 日 否 太极集团有限公司 太极集团重庆涪陵制 药厂有限公司 1,000 2009 年8 月14 日～2011 年8 月11 日 否 太极集团有限公司 太极集团重庆涪陵制 药厂有限公司 6,000 2010 年6 月10 日～2011 年6 月10 日 否 太极集团有限公司 太极集团重庆国光绿 色食品有限公司 5,500 2008 年9 月28 日～2010 年9 月27 日 否 太极集团有限公司 重庆太极实业(集团) 股份有限公司 1,700 2010 年1 月4 日～2013 年1 月3 日 否 太极集团有限公司 重庆太极实业(集团) 股份有限公司 3,600 2010 年2 月9 日～2013 年2 月8 日 否 太极集团有限公司 重庆太极实业(集团) 股份有限公司 1,800 2010 年2 月9 日～2013 年2 月8 日 否 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 47 太极集团有限公司 西南药业股份有限公 司 750 2009 年4 月17 日～2011 年4 月16 日 否 太极集团有限公司 重庆太极实业(集团) 股份有限公司 10,000 2010 年3 月28 日～2012 年3 月29 日 否 太极集团有限公司 重庆桐君阁股份有限 公司 8,000 2005 年11 月15 日～2010 年11 月14 日 否 太极集团有限公司 重庆桐君阁股份有限 公司 7,000 2009 年6 月17 日～2011 年6 月17 日 否 太极集团有限公司 重庆桐君阁股份有限 公司 3,000 2010 年6 月13 日～2011 年6 月13 日 否 太极集团有限公司 西南药业股份有限公 司 450 2009 年8 月20 日～2010 年8 月19 日 否 太极集团有限公司 西南药业股份有限公 司 4,200 2010 年5 月28 日～2011 年5 月28 日 否 4、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项: 单位:元 币种:人民币 期末 期初 项目名称 关联方 金额 其中：计提减 值金额 金额 其中：计提减 值金额 应收票据 重庆市涪陵医 药总公司 50,000.00 应收账款 太极集团有限 公司 208,808,495.78 109,189,162.41 应收账款 重庆市涪陵医 药总公司 17,865,546.63 18,207,048.55 应收账款 重庆市涪陵太 极印务有限责 任公司 1,698,354.34 1,092,591.39 应收账款 四川太极医药 有限公司 307,481.66 64,621.66 应收账款 重庆桐君阁天 瑞新特药有限 责任公司 7,220,729.00 8,665,866.48 应收账款 重庆中药材公 司 2,059,018.47 21,925.74 应收账款 四川省泸州天 诚药业有限责 任公司 9,944,309.97 19,339,359.34 应收账款 重庆黄埔医药 有限责任公司 1,639,612.73 1,009,271.86 应收账款 重庆云顶避暑 山庄休闲度假 村有限公司 117,231.06 应收账款 四川省绵阳药 业集团公司 5,962,372.91 1,808,216.21 应收账款 重庆市涪陵南 山植物园有限 公司 745.33 745.33 应收账款 重庆桐君阁中 药批发有限公 司 2,320,003.26 1,133,300.00 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 48 应收账款 太极集团重庆 国光绿色食品 有限公司 811,315.95 应收账款 医药导报社 7,873.61 应收账款 重庆太极中药 材种植开发有 限公司 41,608.02 预付账款 太极集团有限 公司 18,190,051.20 预付账款 重庆市涪陵太 极印务有限责 任公司 31,079,752.76 预付账款 重庆中药材公 司 1,199,942.63 17,343,987.88 预付账款 重庆市涪陵医 药总公司 1,620,094.00 上市公司应付关联方款项: 单位:元 币种:人民币 期末 期初 项目名称 关联方 金额 其中：计提减值 金额 金额 其中：计提减 值金额 应付票据 重庆市涪陵太极印务 有限责任公司 37,500,000.00 39,300,000.00 应付账款 太极集团重庆国光绿 色食品有限公司 20,693.25 114,586.42 应付账款 重庆市涪陵药用植物 资源开发研究所 267,773.40 412,255.77 应付账款 太极集团重庆涪陵三 峡工程移民房地产开 发总公司 65,744.72 应付账款 太极集团重庆塑料四 厂 1,827,352.99 1,717,937.23 应付账款 重庆市涪陵百货公司 2,880.00 2,880.00 应付账款 重庆太极中药材种植 开发有限公司 2,369.63 应付账款 太极饮品厂 418.86 应付账款 重庆中药材公司 137,989.49 应付账款 重庆中药材公司江北 区分公司 54,136.20 应付账款 重庆市涪陵太极印务 有限责任公司 5,565,602.90 应付账款 重庆市涪陵医药总公 司 516,807.50 其他应付款 太极集团有限公司 19,695,920.16 2,868,842.29 其他应付款 重庆市涪陵太极印务 有限责任公司 1,566,599.61 其他应付款 太极集团重庆国光绿 色食品有限公司 59,431.78 25,564.58 其他应付款 太极集团重庆塑料四454,587.35 629,173.12 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 49 厂 其他应付款 涪陵德胜服务中心 76,073.61 其他应付款 医药导报社 62.30 62.30 其他应付款 四川省绵阳药业集团 公司 4,206,652.77 294,966.42 其他应付款 重庆中药材公司 231,002.56 12,137.97 其他应付款 重庆星星物业有限公 司 871,378.42 1,050,210.42 其他应付款 重庆星星贸易有限公 司 1,044,651.25 1,044,651.25 其他应付款 四川太极医药有限公 司 310,598.71 其他应付款 重庆太极中药材种植 开发有限公司 49,958.82 其他应付款 重庆云顶避暑山庄休 闲度假村有限公司 406,947.71 39,682.12 其他应付款 重庆市涪陵南山植物 园有限公司 2,824.18 其他应付款 太极集团绵阳桐君阁 大药房有限公司 31,240.50 (八) 股份支付： 无 (九) 或有事项： 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 1、公司及控股子公司为太极集团有限公司提供担保事项 截止2010 年6 月30 日，公司及控股子公司为太极集团有限公司银行借款和票据提供担保事项如下： 1）公司用2,000 万元定期存单，为太极集团有限公司在中国建设银行股份有限公司涪陵分行贷款 1,800 万元提供质押担保，担保期限2010 年5 月28 日至2011 年5 月27 日。 2）公司用2,000 万元定期存单，为太极集团有限公司在中国招商银行股份有限公司重庆涪陵支行 办理的2,000 万元银行承兑汇票提供质押担保，担保期限2010 年4 月28 日至2010 年10 月28 日。 3）公司用3,800 万元定期存单，为太极集团有限公司在中国招商银行股份有限公司重庆涪陵支行 办理的3,800 万元银行承兑汇票提供质押担保，担保期限2010 年4 月16 日至2010 年10 月16 日。 4）公司用1,420 万元定期存单，为太极集团有限公司在中国农业银行股份有限公司重庆涪陵分行 办理的1,420 万元银行承兑汇票提供质押担保，担保期限2010 年6 月12 日至2010 年12 月21 日。 5）公司为太极集团有限公司下属子公司重庆涪陵太极印务有限公司责任公司,在上海浦东发展银 行股份有限公司重庆涪陵支行申请的2,500 万元融资额度提供连带责任担保，担保期限2010 年6 月 28 日至2011 年6 月27 日，截止2011 年6 月30 日，该公司已取得1,000 万元借款额度。 6）公司控股子公司西南药业股份有限公司用5,556 万元定期存单，为太极集团有限公司在上海浦 东发展银行股份有限公司重庆涪陵支行贷款5,000 万元提供质押担保，担保期限2010 年4 月27 日至 2010 年10 月27 日。 7）公司控股子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司用3,500 万元定期存单，为太极集团有限公 司在中国农业银行股份有限公司重庆涪陵分行贷款3,150 万元提供质押担保，担保期限2009 年7 月 30 日至2010 年7 月29 日。 8）公司控股子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司用1,500 万元定期存单，为太极集团有限公 司在中国交通银行股份有限公司重庆涪陵支行贷款1,350 万元提供质押担保，担保期限2009 年9 月 11 日至2010 年9 月10 日。 9）公司控股子公司太极集团四川南充制药厂有限公司用其土地及房产，为太极集团有限公司在中 国农业银行股份有限公司渝中支行贷款1,059 万元提供抵押担保，担保期限2010 年1 月28 日至2011 年1 月2 日。 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 50 10）公司控股子公司重庆太极医药工业有限公司用其土地，为太极集团有限公司在中国招商银行 股份有限公司重庆涪陵支行贷款6,000 万元提供抵押担保，担保期限2009 年11 月17 日至2010 年11 月15 日。 11）公司控股子公司重庆太极医药工业有限公司用其土地，为太极集团有限公司在中国交通银行 股份有限公司重庆涪陵支行贷款10,000 万元提供抵押担保，担保期限2010 年6 月25 日至2011 年6 月25 日。 2、公司为子公司担保事项 1) 公司用其土地，为公司控股子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司在中国农业银行股份有限 公司重庆涪陵分行贷款9,000 万元提供抵押担保，担保期限2009 年8 月4 日至2011 年8 月3 日。另 太极集团有限公司提供连带责任担保，担保期限一年。 2) 公司用其土地，为公司控股子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司在中国农业银行股份有限 公司重庆涪陵分行贷款1,300 万元提供抵押担保，担保期限2010 年1 月18 日至2012 年1 月10 日。 3) 公司用其房产，为公司控股子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司在中国民生银行股份有限 公司渝中支行贷款2,600 万元提供抵押担保，担保期限2009 年8 月3 日至2010 年8 月3 日。 4)公司为公司控股子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司在华夏银行股份有限公司重庆分行贷 款6,300 万元提供连带责任担保，同时太极集团有限公司用其持有的太极股份公司450 万股股权提供 补充质押担保，担保期限2010 年3 月2 日至2012 年3 月1 日。 5) 公司为公司控股子公司西南药业股份有限公司在恒丰银行成都分行贷款2,500 万元提供保证担 保，担保期限2009 年11 月27 日至2010 年11 月26 日。 6) 公司用其房产，为公司控股子公司西南药业股份有限公司在中信银行股份有限公司重庆涪陵支 行贷款1,000 万元提供抵押担保，担保期限2009 年3 月27 日至2012 年3 月27 日。 7) 公司用其持有的450 万股桐君阁股权，为公司控股子公司西南药业股份有限公司在中信银行股 份有限公司重庆涪陵支行融资3,000 万元提供质押担保，担保期限2008 年7 月24 日至2011 年7 月 23 日， 另公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司下属子公司太极集团重庆市沙坪坝医药有限公司、 太极集团四川省德阳荣升药业有限公司、四川天诚药业股份有限公司用其房地产为其提供抵押担保。 8) 公司为公司控股子公司西南药业股份有限公司在兴业银行重庆分行贷款2,000 万元提供连带责 任担保，担保期限2009 年11 月23 日至2011 年11 月22 日。 9) 公司用其房产,为成都西部医药经营有限公司在上海浦东发展银行股份有限公司成都分行贷款 2,000 万元提供抵押担保，担保期限2009 年10 月10 日至2012 年10 月10 日。 10) 公司用其持有的800 万股桐君阁股权，为公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司在中国民 生银行股份有限公司渝中支行贷款3100 万元提供质押担保，担保期限2010 年6 月17 日至2011 年3 月24 日。 11) 公司用其持有的400 万股西南药业股权，为公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司在中信 银行股份有限公司重庆涪陵支行融资5,000 万元提供质押担保，担保期限2008 年7 月27 日至2011 年7 月23 日，截止6 月30 日，该公司已取得2,850 万元借款。 12) 公司为公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司在中国光大银行重庆分行贷款3,000 万元提 供连带责任担保，担保期限2010 年6 月11 日至2011 年6 月10 日。 13) 公司为公司控股子公司太极集团四川太极制药有限公司在成都高新区石羊农村信用合作社贷 款1,000 万元提供连带责任担保，担保期限2009 年5 月12 日至2011 年5 月11 日 14) 公司为公司控股子公司太极集团四川绵阳制药有限公司在绵阳农业发展银行贷款2,000 万元 提供保证担保，担保期限2009 年10 月16 日至2010 年11 月22 日。 15)公司、公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司、太极集团四川太极制药有限公司用其房产为 公司间接控股子公司成都西部医药经营有限公司在中国光大银行成都分行5,000 万元银行承兑汇票敞 口提供连带责任及抵押担保，担保期限2010 年1 月20 日至2011 年1 月20 日。 16)公司为间接控股子公司成都西部医药经营有限公司在中信银行股份有限公司成都分行办理的 7,200 万元银行承兑汇票敞口提供连带责任担保，担保期限2010 年5 月15 日至2011 年5 月15 日。 3、子公司为公司担保事项 1)公司控股子公司重庆太极医药工业有限公司用其土地，为公司在中国建设银行股份有限公司涪 陵分行贷款8,850 万元提供抵押担保，担保期限2009 年4 月17 日至2012 年4 月30 日。 2)公司控股子公司重庆太极医药工业有限公司用其土地，为公司在中国招商银行股份有限公司重 庆涪陵支行贷款5,000 万元提供抵押担保，担保期限2009 年9 月28 日至2010 年9 月27 日。 3)公司控股子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司用其房产，为公司在中信银行股份有限公司 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 51 重庆涪陵支行贷款740 万元提供抵押担保，担保期限2010 年6 月28 日至2011 年6 月27 日。 4)公司控股子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司用其房产，为公司在中信银行股份有限公司 重庆涪陵支行贷款1,500 万元提供抵押担保，担保期限2010 年6 月28 日至2011 年6 月27 日。 5)公司控股子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司用其房产，为公司在交通银行股份有限公司 渝中支行贷款1,800 万元提供抵押担保，担保期限2010 年6 月25 日至2011 年6 月25 日。 6)公司控股子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司用其房产，为公司在中国建设银行股份有限 公司涪陵分行贷款2,300 万元提供抵押担保，担保期限2010 年1 月14 日至2012 年4 月30 日。 7)公司间接控股子公司重庆大易房地产开发有限公司用其土地，为公司在重庆农村商业银行股份 有限公司垫江支行贷款10,600 万元提供抵押担保，担保期限2009 年1 月16 日至2011 年1 月15 日。 8)公司间接子公司成都西部医药经营有限公司用其房产，为重庆太极实业（集团）股份有限公司 在光大银行渝中支行贷款3,000 万元提供抵押担保，担保期限2010 年5 月6 日至2011 年5 月6 日。 9)公司控股子公司四川天诚药业股份有限公司用其房地产，为公司在中国工商银行股份有限公司 重庆枳城支行贷款1,503 万元提供抵押担保，担保期限2010 年3 月12 日至2013 年3 月11 日，截止 6 月30 日，公司已取得借款1,500 万元。 10)公司控股子公司四川天诚药业股份有限公司用其房地产，为公司在中国招商银行股份有限公司 重庆涪陵支行贷款1,500 万元提供抵押担保，担保期限2009 年12 月21 日至2010 年12 月1 日。 4、子公司之间担保事项 1)公司控股子公司重庆太极医药工业有限公司用其土地，为公司控股子公司西南药业股份有限公 司在中国建设银行股份有限公司重庆沙坪坝支行贷款11,500 万元提供抵押担保，担保期限2009 年9 月27 日至2012 年9 月26 日。 2)公司控股子公司重庆太极医药工业有限公司用其土地为公司控股子公司太极集团重庆涪陵制药 厂有限公司在民生银行股份有限公司渝中支行贷款8,000 万元提供抵押担保，担保期限2010 年3 月 26 日至2011 年3 月18 日。 3)公司间接控股子公司重庆西部医药经营有限公司用其房产为公司控股子公司太极集团重庆涪陵 制药厂有限公司在中国农业银行股份有限公司重庆涪陵分行贷款5,310 万元提供抵押担保，担保期限 2009 年10 月20 日至2010 年10 月10 日。 4)公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司用其房产为公司控股子公司太极集团重庆涪陵制药厂 有限公司在中国农业银行股份有限公司重庆涪陵分行贷款490 万元提供抵押担保，担保期限2009 年 11 月5 日至2010 年11 月4 日。 5)公司间接控股子公司成都西部医药经营有限公司用其房地产为公司控股子公司太极集团重庆涪 陵制药厂有限公司在中国农业银行股份有限公司重庆涪陵分行贷款5,000 万元提供抵押担保，担保期 限2010 年1 月20 日至2012 年2 月19 日。 6)公司间接控股子公司成都西部医药经营有限公司用其房地产为公司控股子公司太极集团重庆涪 陵制药厂有限公司在重庆银行文化宫支行贷款4,000 万元提供抵押担保，担保期限2009 年12 月17 日至2010 年12 月16 日。 7)公司控股子公司太极集团四川绵阳制药有限公司用其房地产，为公司控股子公司太极集团重庆 涪陵制药厂有限公司在上海浦东发展银行股份有限公司重庆涪陵支行办理的1,651 万元银行承兑汇票 敞口提供抵押担保，担保期限2010 年3 月9 日至2010 年8 月25 日。 8)公司控股子公司太极集团四川绵阳制药有限公司为公司控股子公司太极集团四川天诚制药有限 公司在绵阳商业银行三台支行办理的400 万元贷款及300 万元银行承兑汇票提供连带责任担保,担保期 限2010 年6 月17 日至2011 年6 月16 日. 9)公司控股子公司太极集团四川天诚制药有限公司用其房产为公司控股子公司太极集团重庆涪陵 制药厂有限公司在上海浦东发展银行股份有限公司重庆涪陵支行办理的1,354 万元贷款提供抵押担 保，担保期限209 年8 月1 日至2010 年8 月9 日。 10)公司控股子公司太极集团浙江东方制药有限公司用其土地及房产为公司控股子公司太极集团 重庆涪陵制药厂有限公司在华夏银行重庆分行贷款1,700 万元提供抵押担保，同时太极集团有限公司 用其持有的450 万股太极股份股权补充担保，担保期限2010 年6 月12 日至2012 年3 月1 日。 11)公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司,为其下属控股子公司成都西部医药经营有限公司在 华夏银行成都红星支行融资4,900 万元提供连带责任担保，担保期限2009 年9 月14 日至2010 年9 月14 日。 12)公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司,为其下属控股子公司成都西部医药经营有限公司在 招商银行成都分行科华路支行融资2,000 万元提供连带责任担保，担保期限2009 年11 月20 日至2010 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 52 年11 月20 日。 13)公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司用其仓单质押,为其下属控股子公司成都西部医药经 营有限公司在民生银行成都分行融资2,000 万元提供质押担保，担保期限2009 年8 月29 日至2010 年8 月28 日。 14)公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司,为其下属控股子公司成都西部医药经营有限公司在 大连银行成都分行融资5,000 万元提供连带责任担保，担保期限2010 年5 月20 日至2011 年5 月19 日。 15)公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司,为其下属控股子公司重庆市医药保健品进出口有限 公司在光大银行渝中支行融资2,000 万元提供连带责任担保。 16)重庆桐君阁股份有限公司控股子公司重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司以房产为重庆桐君 阁股份有限公司在中信银行股份有限公司重庆涪陵支行700 万元的借款提供抵押担保。 17)重庆桐君阁股份有限公司控股子公司重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司以房产，控股子公司 成都西部医药经营有限公司以房产为重庆桐君阁股份有限公司在恒丰银行股份有限公司重庆分行开具 的7,000 万元银行承兑汇票提供抵押担保。 18)重庆桐君阁股份有限公司控股子公司四川天诚药业股份有限公司以房产为重庆桐君阁股份有 限公司在中信银行股份有限公司重庆涪陵支行开具的2,000 万元银行承兑汇票提供抵押担保。 19)重庆桐君阁股份有限公司控股子公司成都西部医药经营有限公司以房产为控股子公司重庆桐 君阁大药房连锁有限责任公司在恒丰银行股份有限公司重庆分行开具的3,000 万元银行承兑汇票提供 抵押担保。 20)公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司、间接子公司太极集团重庆桐君阁药厂有限公司用其 房地产，为公司控股子公司西南药业股份有限公司在建设银行股份有限公司重庆沙坪坝支行贷款 4,300 万元提供抵押担保，担保期限2010 年4 月26 日至2011 年12 月26 日。 21)公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司以房地产为公司控股子公司西南药业股份有限公司 在光大银行重庆分行800 万元贷款提供抵押担保，担保期间2010 年5 月28 日至2011 年5 月27 日。 22)西南药业股份有限公司控股子公司太极集团西南药业（成都）有限公司以房地产为西南药业股 份有限公司在中信银行重庆涪陵支行的1,200 万元贷款提供抵押担保。 23)公司控股子公司西南药业股份有限公司，为公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司在重庆三 峡银行股份哟公司直属支行贷款10,000 万元，提供连带责任担保，担保期限2009 年12 月15 日至2010 年12 月15 日。 (十) 承诺事项： 1、重大承诺事项 借款协议 根据公司与重庆化医控股（集团）公司达成的协议约定，公司从2002 年起平均7 年偿还给重庆化 医控股（集团）公司借款本金7,500.00 万元，即每年偿还本金10,714,285.71 元，利息按人民银行公 布的一年期贷款利率的50%计付。 除存在上述承诺事项外，截止2010 年6 月30 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。 (十一) 资产负债表日后事项： 1、其他资产负债表日后事项说明 截止2010 年8 月27 日，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项 (十二) 其他重要事项： 1、其他 （一 ）持有公司5%以上股份的股东股权质押情况 截止2010 年6 月30 日，持有公司177,440,203 股（占公司总股本41.57%）的控股股东太极集团 有限公司已将其持有的国有法人股88,634,000 股进行了质押，其中： （1）2009 年7 月太极集团有限公司将其持有公司股权中的2,551.90 万股质押给上海浦东发展银 行重庆分行涪陵支行，为其在该行借款提供质押担保，质押期限从2009 年7 月23 日起； （2）2009 年8 月太极集团有限公司将其持有公司股权中的1,077.70 万股质押给上海浦东发展银 行重庆分行涪陵支行，为其在该行借款提供质押担保，质押期限从2009 年8 月12 日起； 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 53 （3）2009 年11 月太极集团有限公司将其持有公司股权中的3,244.80 万股质押给上海浦东发展 银行重庆分行涪陵支行，为其在该行借款提供质押担保，质押期限从2009 年11 月6 日起； （4）2010 年3 月太极集团有限公司将其持有公司股权中的585 万股质押给华夏银行股份有限公 司重庆分行，为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司在该行借款提供担保，质押期限从2010 年3 月2 日起； （5）2010 年3 月太极集团有限公司将其持有公司股权中的1,404 万股质押给重庆农村商业银行 股份有限公司垫江支行，为重庆太极实业（集团）股份有限公司在该行借款提供担保，质押期限从2010 年3 月28 日。 （二）受让"ω"技术事项 公司控股子公司西南药业股份有限公司于2003 年5 月2 日与中国人民解放军军事医学科学院微生 物流行病研究所（以下简称"研究所"）签订《技术转让合同书》，受让研究所的基因工程人干扰素ω 生物制品注射剂（以下简称"ω技术"）全套技术资料、生产工艺和新药临床研究批文，并无偿受让该 所的基因工程人干扰素ω喷鼻剂新药临床研究批文。根据合同规定，公司应于合同签订后15 日内一次 性支付研究所转让费3,000 万元；于公司获得ω技术新药临床研究批文后15 日内，支付研究所转让费 1,000 万元；于公司获得ω技术新药证书和生产批文后当年起，以该项目年利润25％提成方式支付研 究所转让费，直到累计支付2,000 万元止，但最长时间不超过6 年。若因研究所技术原因不能获得新 药证书、生产批文或技术指标达不到合同要求，公司不再支付给研究所后续转让费，后续合同自动终 止，且研究所应将其他新药项目用作补偿，如无其他新药项目予以补偿，则研究所应退还公司所付资 金的80%；若因公司原因不能开展后续工作，由公司负责，研究所不退还公司已付的转让费；由于政 策等不可抗拒因素造成该项目失败，由公司与研究所共同承担风险责任。截止2010 年6 月30 日，公 司控股子公司西南药业股份有限公司已向研究所支付转让费3,000 万元。 公司控股子公司西南药业股份有限公司于2005 年4 月30 日获得国家食品药品监督管理局下发的 注射用重组人干扰素ω注射剂和重组人干扰素ω喷鼻剂的药物临床研究批件。截止2010 年6 月30 日， ω技术仍处于临床研究阶段。 （三）西南药业（成都）有限公司土地使用权事项 2004 年公司控股子公司西南药业股份有限公司向太极集团购买的西南药业（成都）有限公司土地使用 权产权过户手续尚未办理完毕，该土地购买价为18,670,000.00 元。 2008 年1 月30 日太极集团出具了《关于衡生土地资产过户的承诺函》，太极集团承诺2004 年与 公司控股子公司西南药业股份有限公司签订的土地转让协议真实有效，上述资产使用权和所有权均属 公司所有，凡因上述资产所对应的相关权益、收益及优惠政策均为公司控股子公司西南药业股份有限 公司享有。截止2010 年6 月30 日，相关的手续正在办理中。 （四）委托行使表决权 2006 年7 月公司与太极集团签订了《太极集团有限公司关于委托太极股份代为行使对西南药业国 有法人股表决权协议书》。根据协议约定，太极集团有限公司将其持有的公司控股子公司西南药业股 份有限公司1,352.95 万股的表决权委托重庆太极实业（集团）股份有限公司代为行使，委托权限只限 于公司章程中规定的参与股东大会的表决权，所对应的所有权和收益权不在委托权限范围之内,委托期 限为五年。 除上述事项外，截止2010 年6 月30 日，本公司没有需要披露的其他重要事项。 (十三) 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 其他不 重大应 收账款 782,042.85 100.00 335,403.93 100.00 772,024.47 100.00 335,403.93 100.00 合计 782,042.85 / 335,403.93 / 772,024.47 / 335,403.93 / 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 54 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 123,231.29 15.76 2,689.27 53,785.31 6.97 2,689.27 1 至2 年 37,024.91 4.73 3,852.86 38,528.57 4.99 3,852.86 2 至3 年 47,276.83 6.05 17,144.25 57,147.51 7.4 17,144.25 3 至4 年 573,637.82 73.35 310,845.55 621,691.08 80.53 310,845.55 5 年以上 872 0.11 872 872 0.11 872 合计 782,042.85 100 335,403.93 772,024.47 100 335,403.93 (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额 太极集团有限公司 612,715.32 665,847.68 (4) 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 太极集团有限公司 母公司 612,715.32 1-5 年 78.35 成都办事处 关联方 85,574.74 1 年以内 10.95 驻蓉工业销售公司 客户 82,151.79 1-4 年 10.50 云顶避暑山庄 关联方 1,345.00 1 年以内 0.17 刷卡消费 其他 256.00 1 年以内 0.03 合计 / 782,042.85 / 100.00 (5) 应收关联方账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 云顶避暑山庄 同受太极集团控制 1,345.00 0.17 合计 / 1,345.00 0.17 2、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 其他不 重大的 其他应 收款 3,321,918.91 100.00 1,018,114.52 100.00 4,894,817.87 100.00 1,018,114.52 100.00 合计 3,321,918.91 / 1,018,114.52 / 4,894,817.87 / 1,018,114.52 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 55 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 2,507,083.51 75.48 203,999.12 4,079,982.47 83.35 203,999.12 1 至2 年 800 0.02 80 800 0.02 80 5 年以上 814,035.40 24.50 814,035.40 814,035.40 16.63 814,035.40 合计 3,321,918.91 100 1,018,114.52 4,894,817.87 100 1,018,114.52 (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收账款 总额的比例(%) 职工购房款 1,451,382.93 1 年以内 43.69 胡晓容 305,000.00 1 年以内 9.18 重庆太极医药工 业有限公司 子公司 209,000.00 1 年以内 6.29 光大证券股份有 限公司重庆大坪 正街证券营业部 22,187.74 1 年以内 0.67 中国银河证券股 份有限公司重庆 南坪东路证券营 业部 12,358.68 1 年以内 0.37 合计 / 1,999,929.35 / 60.2 (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%) 重庆太极医药工业有限 公司 子公司 209,000.00 6.29 合计 / 209,000.00 6.29 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值 准备 本期 计提 减值 准备 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 西南药业股份有限 公司 256,000,000.00 256,000,000.00 -7,232,618.55 248,767,381.45 32.54 38.7 重庆桐君阁股份 有限公司 113,775,205.23 113,775,205.23 -4,831,683.35 108,943,521.88 52.4 52.4 太极集团重庆涪 陵制药厂有限公 司 903,292,551.85 903,292,551.85 903,292,551.85 100 100 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 56 重庆中医药高科 技发展有限公司 34,919,129.59 34,919,129.59 34,919,129.59 71.53 71.53 太极集团四川太 极制药有限公司 1,620,000.00 1,620,000.00 1,620,000.00 74.65 74.65 太极集团四川绵 阳制药有限公司 20,416,158.94 20,416,158.94 20,416,158.94 69.88 69.88 太极集团浙江东 方制药有限公司 9,449,095.57 9,449,095.57 9,449,095.57 70 70 太极集团四川天 诚制药有限公司 21,771,945.85 21,771,945.85 21,771,945.85 86.48 86.48 重庆太极医药工 业有限公司 705,550,627.39 705,550,627.39 705,550,627.39 99.86 99.86 上海太极医药物 流有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 30 100 四川太极大药房 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 600,000.00 20 100 天津桐君阁大药 房有限责任公司 600,000.00 600,000.00 20,000.00 20 100 天津和平太极门 诊部 20,000.00 20,000.00 23,560,333.66 20 100 四川天诚药业股 份有限公司 23,560,333.66 23,560,333.66 32,005,400.00 38.46 97.5 重庆大易房地产 开发有限公司 32,005,400.00 32,005,400.00 2,502,681.52 10 90 太极集团四川南 充制药有限公司 2,502,681.52 2,502,681.52 1,000,000.00 100 100 重庆长寿湖高峰 岛度假村有限公 司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100 100 4、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 3,663,011.31 7,461,851.95 营业成本 1,141,705.33 4,525,337.14 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 服务业 3,663,011.31 1,141,705.33 7,461,851.95 4,525,337.14 合计 3,663,011.31 1,141,705.33 7,461,851.95 4,525,337.14 (3) 公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 （％） 杨艾 167,256.00 4.57 邓义友 124,200.00 3.39 大风广告公司 34,728.96 0.95 美容美发(杨承亮) 24,000.00 0.66 魏继华(门面房) 20,160.00 0.55 合计 370,344.96 10.12 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 57 5、投资收益： (1) 投资收益明细 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 66,165,836.93 合计 66,165,836.93 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 34,504,942.28 -22,091,453.15 加：资产减值准备 493,000.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 4,675,530.16 4,443,224.29 无形资产摊销 1,878,208.76 1,607,700.15 长期待摊费用摊销 41,428.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 13,238.46 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 24,945,845.32 21,397,117.08 投资损失（收益以“－”号填列） -66,165,836.93 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 722,660.53 存货的减少（增加以“－”号填列） 20,314.36 7,682.95 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,444,858.29 -7,000,577.81 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -60,481,627.29 30,375,228.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 -56,400,438.04 29,231,921.51 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 17,296,389.87 2,295,354.82 减：现金的期初余额 1,877,113.62 1,372,368.36 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,419,276.25 922,986.46 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 58 (十四) 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 4,033,126.87 处置旧设备等 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 10,279,852.20 财政局拨中药提取分离纯化创 新技术平台建设拨款及汽车以 旧换新补助等。 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -957,373.98 所得税影响额 -1,489,992.75 少数股东权益影响额（税后） -1,171,144.41 合计 10,694,467.93 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 2.14 0.0659 0.0659 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 1.32 0.0408 0.0408 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 项目 2010 年6 月30 日（或 2010 年半年度） 2009 年12 月31 日 （或同期） 差异变动金额 变动幅度 （%） 原因 分析 货币资金 1,033,268,153.02 1,373,042,096.00 -339,773,942.98 -24.75 注1 预付款项 392,378,047.68 249,203,394.52 143,174,653.16 57.45 注2 其他应收款 108,526,517.26 59,967,343.73 48,559,173.53 80.98 注3 可供出售金融资产 69,266,248.29 113,073,806.75 -43,807,558.46 -38.74 注4 在建工程 198,478,931.81 142,196,538.13 56,282,393.68 39.58 注5 应付票据 719,875,752.76 1,055,599,417.88 -335,723,665.12 -31.80 注6 应付账款 808,542,849.75 642,492,594.46 166,050,255.29 25.84 注7 一年内到期的非流动 负债 230,304,548.83 117,804,548.83 112,500,000.00 95.50 注8 递延所得税负债 7,359,231.56 13,912,360.59 -6,553,129.03 -47.10 注9 股本 426,894,000.00 328,380,000.00 98,514,000.00 30.00 注10 资产减值损失 3,916,408.12 1,414,038.18 2,502,369.94 176.97 注11 投资收益 574,797.52 -565,930.78 1,140,728.30 -201.57 注12 营业外支出 4,360,799.46 2,435,870.91 1,924,928.55 79.02 注13 所得税费用 19,259,782.38 14,253,355.80 5,006,426.58 35.12 注14 经营活动产生的现金 流量净额 -19,696,616.45 126,952,306.23 -146,648,922.68 -115.51 注15 注1：主要系报告期内控股子公司西南药业股份有限公司和重庆桐君阁股份有限公司减少所致。 注2：主要系增加预付重庆市涪陵区李渡工业园区管委会项目保证金所致。 注3：主要系报告期内全资子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司应收职工住房处置款增加所致。 注4：主要是公司持有的可供出售金融资产本期公允价值变化以及控股子公司西南药业股份有限公司 出售“水井坊”股权所致。 注5：主要系报告期内控股子公司西南药业股份有限公司的黄龙花园经济适用房工程增加所致。 注6：主要系报告期公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司融资性票据减少以及支付货款开具的承 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 59 兑汇票减少所致。 注7：主要系公司经营规模扩大，应付货款相应增加。 注8：主要系公司增加农商行垫江支行长期借款转入所致。 注9：主要系公司持有西南证券股权计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动所致。 注10：主要系本报告期资本公积转增股本所致。 注11：主要系本报告期应收款账计提坏账准备增加所致。 注12：主要系公司联营企业利润增加所致。 注13：主要系本报告期税款滞纳金及罚款增加所致。 注14：主要系本报告期控股子公司利润增加所致。 注15：主要系报告期内公司加大对销售费用等的投放力度所致。 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告 60 八、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2、报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 3、公司董事长亲笔签署的年度报告正本。 董事长：白礼西 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2010 年8 月31 日
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| 公告日期:2010-08-31 |
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