乐凯胶片(600135) 最新公司公告|查股网

						乐凯胶片股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。 
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。 
    (四) 
公司负责人姓名                              张建恒 
主管会计工作负责人姓名                     王晓群 
会计机构负责人（会计主管人员）姓名         谢瑾 
    公司负责人张建恒、主管会计工作负责人王晓群及会计机构负责人（会计主管人员）谢瑾声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
    否 
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
    否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
公司的法定中文名称                           乐凯胶片股份有限公司 
公司的法定中文名称缩写                       乐凯胶片 
公司的法定英文名称                           LUCKY FILM CO.LTD. 
公司法定代表人                               张建恒 
    (二) 联系人和联系方式 
                        董事会秘书              证券事务代表 
姓名                        张永光                    张永光 
联系地址  河北省保定市乐凯南大街6号 河北省保定市乐凯南大街6号 
电话                  0312-3302372              0312-3302372 
传真                  0312-3302386              0312-3302386 
电子信箱    stock@luckyfilm.com.cn    stock@luckyfilm.com.cn 
    (三) 基本情况简介 
注册地址                                      河北省保定市创业路369号 
注册地址的邮政编码                           071054 
办公地址                                      河北省保定市乐凯南大街6号 
办公地址的邮政编码                           071054 
公司国际互联网网址                           http://www.luckyfilm.com.cn 
电子信箱                                      stock@luckyfilm.com.cn 
    (四) 信息披露及备置地点 
公司选定的信息披露报纸名称                   中国证券报 
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址    http://www.sse.com.cn 
公司半年度报告备置地点                       公司董事会办公室 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
股票种类  股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 
A股       上海证券交易所 乐凯胶片  600135 
    (六) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
                               本报告期末       上年度期末  本报告期末比上年度 
                                                                  期末增减(%) 
总资产                    1,030,933,681.73 1,056,716,371.89            -2.440 
所有者权益（或股东权益）   979,244,983.83   981,131,489.17             -0.192 
归属于上市公司股东的每              2.863            2.869             -0.209 
股净资产（元／股） 
                          报告期（1－6月）        上年同期  本报告期比上年同期 
                                                                      增减(%) 
营业利润                       144,316.52      -806,373.49             不适用 
利润总额                       984,209.46       625,407.68              57.37 
归属于上市公司股东的净      -1,886,505.34    -2,447,717.39             不适用 
利润 
归属于上市公司股东的扣      -3,449,358.44    -3,664,731.38             不适用 
除非经常性损益的净利润 
基本每股收益(元)                   -0.006           -0.007             不适用 
扣除非经常性损益后的基            -0.0101          -0.0107             不适用 
本每股收益(元) 
稀释每股收益(元)                   -0.006           -0.007             不适用 
加权平均净资产收益率               -0.192          -0.2503             不适用 
(%) 
经营活动产生的现金流量     -14,185,938.50    62,015,018.02            -122.88 
净额 
每股经营活动产生的现金            -0.0415           0.1813            -122.89 
流量净额（元） 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
              非经常性损益项目                                    金额 
非流动资产处置损益                                                             -61,795.06 
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 
                                                                              870,850.00 
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 
                                                                              998,757.77 
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 
负债和可供出售金融资产取得的投资收益 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           30,838.00 
所得税影响额                                                                  -275,797.61 
                    合计                                                    1,562,853.10 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    单位：股 
               本次变动前          本次变动增减（＋，－）          本次变动后 
                                    公 
                              发 
                                    积 
                       比例   行 送 
           数量                     金 其他        小计        数量        比例(%) 
                       (%)    新 股 
                                    转 
                              股 
                                    股 
一、有限售  129,892,500 37.99           -34,200,000 -34,200,000 95,692,500   27.99 
条件股份 
1、国家持 
股 
2、国有法   104,670,000 30.61           -17,100,000 -17,100,000 87,570,000   25.61 
人持股 
3、其他内   25,222,500   7.38           -17,100,000 -17,100,000  8,122,500    2.38 
资持股 
其中：境 
内非国有 
法人持股 
境 
内自然人   25,222,500  7.38            -17,100,000 -17,100,000 8,122,500   2.38 
持股 
4、外资持 
股 
其中：境 
外法人持 
股 
境 
外自然人 
持股 
二、无限售 
条件流通   212,107,500 62.01           34,200,000  34,200,000  246,307,500 72.01 
股份 
1、人民币   212,107,500 62.01           34,200,000  34,200,000  246,307,500  72.01 
普通股 
2、境内上 
市的外资 
股 
3、境外上 
市的外资 
股 
4、其他 
三、股份总  342,000,000 100.00                                  342,000,000 100.00 
数 
    股份变动的批准情况 
    2010年3月15日，公司限售流通股第二次上市，本次上市数量为34,200,000股，占公司总股本的10%。 
    本次上市后限售流通股剩余数量为95,692,500股。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
报告期末股东总数                                                                 21,486户 
                                  前十名股东持股情况 
                                                                    质押或 
               股东 持股比             报告期内增  持有有限售条件股 冻结的 
股东名称                   持股总数 
               性质 例(%)              减          份数量           股份数 
                                                                    量 
中国乐凯胶片集  国有 35.605 121,770,000          0       87,570,000     无 
团公司         法人 
               境内 
熊玲瑶         自然 7.833  26,789,500  -15,532,900  8,122,500       无 
               人 
中国银行－华夏 
                                                                    未 
大盘精选证券投      4.622  15,808,926   299,943 
                                                                    知 
资基金 
深圳市唯科通信  未知 4.415  15,100,000  15,100,000                      未 
科技有限公司                                                            知 
               境内 
保定市弘裕投资 非国 
                    4.125  14,107,500    0                          无 
有限公司       有法 
               人 
中国银行股份有 
限公司－华夏策 
                                                                    未 
略精选灵活配置      1.775  6,069,572   1,019,970 
                                                                    知 
混合型证券投资 
基金 
中国建设银行－ 
海富通风格优势                                                      未 
                    1.757  6,008,446   6,008,446 
股票型证券投资                                                      知 
基金 
中国银行－华夏 
                                                                    未 
回报证券投资基      1.756  6,005,879     0 
                                                                    知 
金 
中国银行－海富 
                                                                    未 
通收益增长证券      1.551  5,303,794    361,220 
                                                                    知 
投资基金 
中国银行－华夏 
                                                                    未 
回报二号证券投      0.951  3,252,261     0 
                                                                    知 
资基金 
    前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称                    持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 
中国乐凯胶片集团公司                     34,200,000   人民币普通股 
熊玲瑶                                   18,667,000   人民币普通股 
中国银行－华夏大盘精选证券               15,808,926   人民币普通股 
投资基金 
深圳市唯科通信科技有限公司               15,100,000   人民币普通股 
保定市弘裕投资有限公司                   14,107,500   人民币普通股 
中国银行股份有限公司－华夏 
策略精选灵活配置混合型证券    6,069,572             人民币普通股 
投资基金 
中国建设银行－海富通风格优                6,008,446   人民币普通股 
势股票型证券投资基金 
中国银行－华夏回报证券投资  6,005,879 人民币普通股 
基金 
中国银行－海富通收益增长证  5,303,794 人民币普通股 
券投资基金 
中国银行－华夏回报二号证券  3,252,261 人民币普通股 
投资基金 
                             公司前十名无限售条件流通股股东中，中国乐凯胶片集团公司与保 
上述股东关联关系或一致行动   定市弘裕投资有限公司存在关联关系；除此之外，公司未知其它股 
的说明                        东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露 
                             管理办法》规定的一致行动人。 
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 
    单位:股 
                   持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 
序  有限售条件股东 售条件股份 可上市交易时 新增可上市交易          限售条件 
号           名称       数量           间       股份数量 
                             2009年3月13 
                                17,100,000 
                             日                          按《上市公司股权分 
   中国乐凯胶片集            2010年3月15                 置改革管理办法》的 
1                 87,570,000    17,100,000 
   团公司                    日                          规定履行禁售和限 
                             2011年3月13                 售。 
                                87,570,000 
                             日 
                             2009年3月13 
                                17,100,000 
                             日                          按《上市公司股权分 
                             2010年3月15                 置改革管理办法》的 
2  熊玲瑶         8,122,500     17,100,000 
                             日                          规定履行禁售和限 
                             2011年3月13                 售。 
                                8,122,500 
                             日 
上述股东关联关系或一致行动人的说明          上述股东之间不存在关联关系。 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    解聘情况：2010年5月27日，董事会同意独立董事刘伟先生的书面辞职申请，同意刘伟先生辞去公司独立董事职务。 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    报告期内，全球经济有所回升，数码产品替代传统产品的速度加快，受主要原材料价格上升和产品销售价格下降的双重挤压，传统产品市场竞争进一步加剧。公司在严峻的市场形势下，强化自主创新，坚定不移地推进结构调整，坚持“加快推进新项目建设和市场化，千方百计延长银盐业务寿命周期”的工作方针。 
    报告期内，公司积极推进新产品上市产业化工作。通过努力，太阳能电池背板生产线5月份实现转固，通过稳定配方和工艺条件优化，生产状态逐步稳定，成品率逐步提高；离型纸产品经过设备系统提升改造和客户试用，已初步具备批量上市条件。尽管如此，太阳能背板产品受关键原材料等因素影响，生产规模未达到计划要求；离型纸产品质量水平还有待提升，新业务的拓展没有全部达到预期目标。报告期内，公司顺利完成银盐产品瘦身计划，通过减少产品品种、提高生产效率、提质降耗、开发个性化新产品、实施灵活的营销策略等措施，保持了银盐产品销量的稳步增长。报告期公司盈利能力变化不大。 
    报告期内，公司营业收入实现3.56亿元，同比上升8.73%，完成年度计划的45.88%；利润总额实现98.42万元，同比上升57.37%，完成年度计划的10.94%；净利润实现-59.36万元，同比减亏75.67万元。 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位:元 币种:人民币 
                                               营业收入 营业成本 
分行业或                                营业利 比上年同 比上年同 
分产品          营业收入       营业成本   润率   期增减   期增减 
-                      -              -    (%)      (%)      (%) 
分产品 
彩色感光  313,778,110.08 271,254,929.92  13.55   2.8320   5.7876 
材料 
照相化学   17,205,939.20   9,356,428.40  45.62  15.8253   5.4150 
材料 
其他       10,218,906.70   7,789,605.57  23.77 237.1625 175.9791 
合计      341,202,955.98 288,400,963.89 5.6282   7.5670 
================续上表========================= 
分行业或      营业利润率比 
分产品        上年同期增减 
-                      (%) 
分产品 
彩色感光  减少2.42个百分点 
材料 
照相化学  增加5.37个百分点 
材料 
其他      增加16.9个百分点 
合计 
    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额628.85万元。 
    2、主营业务分地区情况 
    单位:元 币种:人民币 
地区                         营业收入 营业收入比上年增减(%) 
东北区合计              23,221,304.28              -10.3298 
华中区合计              30,423,658.22                6.0859 
华南区合计             113,219,535.62               10.1311 
华东区合计              41,064,792.36                4.0087 
华北区合计             118,756,731.59               -5.6999 
西北区合计              12,767,376.77               11.4327 
西南区合计              15,932,441.85                2.5675 
出口外销               146,220,347.79               10.3635 
减：公司内各地区抵消数 160,403,232.50                0.7214 
总计                   341,202,955.98                5.6282 
    3、公司在经营中出现的问题与困难 
    目前公司处于产业结构调整过程中，面临的主要困难是传统银盐产品盈利能力下降，新业务拓展没有全部达到预期目标。 
    (三) 公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
    2、非募集资金项目情况 
    单位:元 币种:人民币 
项目名称              项目金额 项目进度     项目收益情况 
彩色胶卷涂布生产    129,766.61   99.00% 暂时无法预计收益 
电磁屏蔽膜        1,622,285.85   90.00% 暂时无法预计收益 
太阳能电池背板    1,015,790.50   99.00% 暂时无法预计收益 
小型设备改造项目 13,258,457.76          暂时无法预计收益 
其他项目            519,062.68          暂时无法预计收益 
合计             16,545,363.40        /                / 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    公司治理概述 
    报告期内公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求进一步建立和完善了公司法人治理结构。按照《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》和《信息披露管理制度》规范运作。 
    公司治理符合《上市公司治理准则》的要求。 
    1、股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求通知、召开股东大会；关联交易表决时关联股东均予以回避，并按要求进行了充分披露。确保所有股东、特别是中小股东的合法权利和平等地位。 
    2、控股股东与公司：公司的控股股东没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的重大决策及生产经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 
    3、董事与董事会：董事会由9人组成，其中独立董事3人,公司董事会人员构成符合国家法律、法规和《公司章程》的规定。公司董事会按照《董事会议事规则》规范运作，各位董事履行了忠实、诚信、勤勉的职责，公司董事会依法行使职权，平等对待所有股东，能够高效运作和科学决策。 
    4、监事与监事会：公司监事会由3人组成，其中有1名职工代表出任监事。监事会的人员及结构符合国家法律、法规和《公司章程》的规定，公司监事会按照《公司章程》赋予的权利和义务认真履行职责，按照《监事会议事规则》规范运作，能够本着对公司和股东负责的原则，独立行使监督和检查职能，有效地维护了公司的利益和股东的合法权益。 
    5、信息披露与透明度：公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，及时、准确、真实、完整的披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得。公司能够按照有关规定，及时披露股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 
    公司将根据《信息披露管理制度》一如既往地按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等有关要求规范运作，切实维护中小股东的利益。 
    (二) 报告期内现金分红政策的执行情况 
    《公司章程》第一百六十八条规定公司利润分配政策为：公司可以采取现金或者股票方式分配股利。 
    在保证公司业务发展和生产经营的基础上，公司现金股利分配政策应保持连续性和稳定性。 
    鉴于公司正处于产品结构调整时期，新业务的拓展需要较大的资金支持，考虑公司长远发展，公司报告期未进行利润分配。 
    (三) 重大诉讼仲裁事项 
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (四) 破产重整相关事项 
    本报告期公司无破产重整相关事项。 
    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    1、持有非上市金融企业股权情况 
所 
                                占该 
持                                                         报告期 
                                公司                报告期          会计 
对 最初投资成本                       期末账面价值         所有者        股份 
                 持有数量（股） 股权                损益            核算 
象 （元）                             （元）               权益变        来源 
                                比例                （元）          科目 
名                                                         动（元） 
                                （%） 
称 
华 
泰 
财 
产                                                                       华泰 
保                                                                       财产 
                                                                    长期 
险                                                                       保险 
   10,000,000.00 10,000,000.00  0.75  10,000,000.00                 股权 
股                                                                       股份 
                                                                    投资 
份                                                                       有限 
有                                                                       公司 
限 
公 
司 
合  10,000,000.00 10,000,000.00     /  10,000,000.00                   /    / 
计 
    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
    (七) 报告期内公司重大关联交易事项 
    1、与日常经营相关的关联交易 
    单位:元 币种:人民币 
                                                            交易 
                                                            价格 
                                             占同 
                                                            与市 
                      关联                   类交 关联 
关联        关联 关联      关联                             场参 
     关联关           交易                   易金 交易 市场 
交易        交易 交易      交易 关联交易金额                考价 
     系               定价                   额的 结算 价格 
方          类型 内容      价格                             格差 
                      原则                   比例 方式 
                                                            异较 
                                             (%) 
                                                            大的 
                                                            原因 
中国 
                      由双 
乐凯 
            销售 销售 方协 
胶片 母公司                     4,032,996.70 1.13 
            商品 产品 商确 
集团 
                      定 
公司 
中国 
乐凯 
胶片                  由双 
     母公司 
集团        销售 销售 方协 
     的全资                     81,476.07    0.02 
公司        商品 产品 商确 
     子公司 
通达                  定 
实业 
有限 
公司 
中国 
                      由双 
乐凯 
            销售 销售 方协 
胶片 母公司                 955,473.98 0.27 
            商品 材料 商确 
集团 
                      定 
公司 
保定 
市乐                  由双 
凯化        销售 销售 方协 
     其他                   7,027.79   0 
学有        商品 材料 商确 
限公                  定 
司 
上海 
                      由双 
乐凯 母公司 
            销售 销售 方协 
纸业 的控股                 53,908.29  0.02 
            商品 材料 商确 
有限 子公司 
                      定 
公司 
保定 
乐凯 
高分 
                      由双 
子材 母公司 
            销售 销售 方协 
料科 的控股                  264.24    0 
            商品 材料 商确 
技发 子公司 
                      定 
展有 
限公 
司 
保定 
乐凯                  由双 
薄膜        销售 销售 方协 
     其他                   15,001.67  0 
有限        商品 材料 商确 
责任                  定 
公司 
保定 
乐凯 
                      由双 
磁信 
            销售 销售 方协 
息材 其他                   7,981.20   0 
            商品 材料 商确 
料有 
                      定 
限公 
司 
乐凯 
                      由双 
保定 母公司 
            销售 销售 方协 
化工 的全资                  287.22    0 
            商品 材料 商确 
设计 子公司 
                      定 
院 
乐凯 
（沈 
                      由双 
阳） 母公司 
            销售 销售 方协 
科技 的控股                 5,408.31   0 
            商品 材料 商确 
产业 子公司 
                      定 
有限 
公司 
中国 
                      由双 
乐凯             采购 
            购买      方协 
胶片 母公司      原材       10,281,654.64 3.56 
            商品      商确 
集团             料 
                      定 
公司 
保定 
乐凯 
高分 
                      由双 
子材 母公司      采购 
            购买      方协 
料科 的控股      原材        54,222.22    0.02 
            商品      商确 
技发 子公司      料 
                      定 
展有 
限公 
司 
保定 
乐凯                  由双 
     母公司      采购 
数码        购买      方协 
     的控股      原材        98,322.86    0.03 
影像        商品      商确 
     子公司      料 
有限                  定 
公司 
保定 
市乐                  由双 
                 采购 
凯化        购买      方协 
     其他        原材       2,808,457.36  0.97 
学有        商品      商确 
                 料 
限公                  定 
司 
乐凯 
（沈 
阳）                  由双 
     母公司      采购 
科技        购买      方协 
     的控股      原材       9,584,393.16  3.32 
产业        商品      商确 
     子公司      料 
有限                  定 
责任 
公司 
上海 
                      由双 
乐凯 母公司      采购 
            购买      方协 
纸业 的控股      原材       7,626,381.70  2.64 
            商品      商确 
有限 子公司      料 
                      定 
公司 
沈阳 
                      由双 
感光 母公司      采购 
            购买      方协 
化工 的全资      原材       4,802,953.85  1.66 
            商品      商确 
研究 子公司      料 
                      定 
院 
保定 
乐凯                  由双 
                 采购 
薄膜        购买      方协 
     其他        原材       8,644,080.39  2.99 
有限        商品      商确 
                 料 
责任                  定 
公司 
合肥  母公司 购买 采购 由双  1,191,319.66  0.41 
乐凯 的控股 商品 原材 方协 
科技 子公司      料   商确 
产业                  定 
公司 
中国 
乐凯 
胶片 
                      由双 
集团 母公司      采购 
            购买      方协 
公司 的全资      原材       2,914,647.49  1.01 
            商品      商确 
通达 子公司      料 
                      定 
实业 
有限 
公司 
保定 
乐凯                  由双 
     母公司 
化工        接受 接受 方协 
     的全资                 167,000.00    7.68 
设计        劳务 劳务 商确 
     子公司 
研究                  定 
院 
中国 
                      由双 
乐凯 
            接受 接受 方协 
胶片 母公司                 2,007,065.25  92.32 
            劳务 劳务 商确 
集团 
                      定 
公司 
中国 
                      由双 
乐凯 
            提供 提供 方协 
胶片 母公司                 499,874.06    4.03 
            劳务 劳务 商确 
集团 
                      定 
公司 
乐凯 
                      由双 
集团 
            提供 提供 方协 
第二 其他                   11,521,427.91 92.81 
            劳务 劳务 商确 
胶片 
                      定 
厂 
上海 
                      由双 
乐凯 母公司 
            提供 提供 方协 
纸业 的控股                 392,691.56    3.16 
            劳务 劳务 商确 
有限 子公司 
                      定 
公司 
    (八) 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本报告期公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本报告期公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    单位:元 币种:人民币 
                                           租赁 
出租 承租 租赁              租赁 租赁           租赁收 
               租赁资产涉及           租赁 收益        是否关 关联 
方名 方名 资产              起始 终止           益对公 
               金额                   收益 确定        联交易 关系 
称   称   情况              日   日             司影响 
                                           依据 
中国 乐凯 
                            2009 2011 
乐凯 胶片 房屋 
                            年1  年12      协商               母公 
胶片 股份 及土 1,624,171.18                            是 
                            月1  月31      确定               司 
集团 有限 地 
                            日   日 
公司 公司 
保定 
     乐凯 
乐凯                        2009 2010 
     胶片                                                     其他 
康科                        年6  年5       协商 
     股份 设备 847,787.50                              是     关联 
薄膜                        月1  月31      确定 
     有限                                                     人 
有限                        日   日 
     公司 
公司 
    2、担保情况 
    单位:元 币种:人民币 
                              公司对控股子公司的担保情况 
报告期内对子公司担保发生额合计                                                50,000,000 
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                             50,000,000 
                     公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
担保总额（A+B）                                                                50,000,000 
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                       5.058 
    该担保为公司为汕头乐凯胶片有限公司（公司的全资子公司）向民生银行申请的5000万元人民币综合授信提供的担保。 
    3、委托理财情况 
    本报告期公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    本报告期公司无其他重大合同。 
    (九) 承诺事项履行情况 
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 
承诺事项                                       承诺内容             履行情况 
         根据公司股权分置改革方案，持有公司5%以上的 
         股东中国乐凯胶片集团公司及广州诚信创业投资有 
         限公司承诺：按《上市公司股权分置改革管理办法》 
                                                        报告期内，作出承诺的 
         的规定履行禁售和限售。 
股改承诺                                                股东均严格履行了承 
         2009年12月11日，广州诚信创业投资有限公司 
                                                        诺。 
         将持有的本公司股份42,322,400股全部过户至熊玲 
         瑶名下，熊玲瑶承诺将继续履行诚信创投作出的股改 
         承诺。 
    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 
    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 
    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况 
    是否改聘会计师事务所：       否 
    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十二) 其他重大事项的说明 
    本报告期公司无其他重大事项。 
    (十三) 信息披露索引 
事项              刊载的报刊名称及版面   刊载日期  刊载的互联网网站及检索路径 
乐凯胶片股份有限 
公司四届二十四次                      2010年1月4 
                 中国证券报C004                   http://www.sse.com.cn 
董事会决议公告                        日 
2010-001 
乐凯胶片股份有限 
公司四届二十五次                      2010年1月29 
                 中国证券报B08                    http://www.sse.com.cn 
董事会决议公告                        日 
2010-002 
乐凯胶片股份有限 
公司股改限售流通                      2010年3月10 
                 中国证券报B08                    http://www.sse.com.cn 
股上市公告                            日 
2010-003 
乐凯胶片股份有限 
公司四届二十六次 
董事会决议暨召开                      2010年4月9 
                 中国证券报D023                   http://www.sse.com.cn 
2009年度股东大会                      日 
的通知的公告 
2010-004 
乐凯胶片股份有限 
公司四届八次监事                      2010年4月9 
                 中国证券报D023                   http://www.sse.com.cn 
会决议公告                            日 
2010-005 
乐凯胶片股份有限 
公司2010年度日常                      2010年4月9 
                 中国证券报D023                   http://www.sse.com.cn 
关联交易事项公告                      日 
2010-006 
乐凯胶片股份有限 
                                      2010年4月9 
公司担保公告     中国证券报D023                   http://www.sse.com.cn 
                                      日 
2010-007 
乐凯胶片股份有限 
公司2009年度股东                      2010年5月4 
                 中国证券报B012                   http://www.sse.com.cn 
大会决议公告                          日 
2010-008 
乐凯胶片股份有限 
                                      2010年5月12 
公司股东减持公告 中国证券报B005                   http://www.sse.com.cn 
                                      日 
2010-009 
乐凯胶片股份有限 
                                      2010年5月28 
公司四届二十八次 中国证券报B021                   http://www.sse.com.cn 
                                      日 
董事会决议公告 
2010-010 
乐凯胶片股份有限 
公司关于召开业绩                2010年5月28 
                 中国证券报B021             http://www.sse.com.cn 
说明会的公告                    日 
2010-011 
乐凯胶片股份有限 
公司四届二十九次                2010年7月3 
                 中国证券报A05              http://www.sse.com.cn 
董事会决议公告                  日 
2010-012 
乐凯胶片股份有限 
                                2010年7月3 
公司关联交易公告 中国证券报A05              http://www.sse.com.cn 
                                日 
2010-013 
    七、财务会计报告（未经审计） 
    (一) 财务报表 
    合并资产负债表 
    2010年6月30日 
    编制单位:乐凯胶片股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
        项目             附注             期末余额                    年初余额 
流动资产： 
货币资金             98,240,070.85  220,308,493.50 
结算备付金 
拆出资金 
交易性金融资产       199,119,453.24 
应收票据              1,001,644.93   3,060,000.00 
应收账款             45,211,097.31  35,563,760.66 
预付款项             17,762,472.44  18,232,443.35 
应收保费 
应收分保账款 
应收分保合同准备金 
应收利息              1,366,649.75     480,821.92 
应收股利 
其他应收款           13,716,806.45   8,462,076.91 
买入返售金融资产 
存货                 235,691,212.16 230,653,208.48 
一年内到期的非流动 
资产 
其他流动资产             54,962.39  100,000,000.00 
流动资产合计         612,164,369.52 616,760,804.82 
非流动资产： 
发放委托贷款及垫款 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资         11,000,000.00  11,000,000.00 
投资性房地产          1,366,842.82   1,435,630.24 
固定资产             340,060,815.55 316,653,830.16 
在建工程           16,545,363.40    55,572,730.39 
工程物资 
固定资产清理            4,000.00 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产           42,345,672.92    47,787,649.70 
开发支出 
商誉 
长期待摊费用          721,013.62       780,122.68 
递延所得税资产      6,725,603.90     6,725,603.90 
其他非流动资产 
非流动资产合计    418,769,312.21   439,955,567.07 
资产总计         1,030,933,681.73 1,056,716,371.89 
流动负债： 
短期借款 
向中央银行借款 
吸收存款及同业存放 
拆入资金 
交易性金融负债 
应付票据               500,000.00  2,800,000.00 
应付账款             30,441,046.51 50,901,462.08 
预收款项             6,859,514.67  7,061,078.15 
卖出回购金融资产款 
应付手续费及佣金 
应付职工薪酬         3,670,926.43  4,200,365.65 
应交税费             -6,948,340.46 -6,192,862.22 
应付利息 
应付股利 
其他应付款           10,004,558.51 9,340,442.98 
应付分保账款 
保险合同准备金 
代理买卖证券款 
代理承销证券款 
一年内到期的非流动 
负债 
其他流动负债 
流动负债合计         44,527,705.66 68,110,486.64 
非流动负债： 
长期借款 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债 
非流动负债合计 
负债合计         44,527,705.66 68,110,486.64 
    所有者权益（或股东权 
    益）： 
实收资本（或股本）    342,000,000.00   342,000,000.00 
资本公积              341,065,704.05   341,065,704.05 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积              137,618,475.49   137,618,475.49 
一般风险准备 
未分配利润            158,560,804.29   160,447,309.63 
外币报表折算差额 
归属于母公司所有者    979,244,983.83   981,131,489.17 
权益合计 
少数股东权益            7,160,992.24     7,474,396.08 
所有者权益合计        986,405,976.07   988,605,885.25 
负债和所有者权益     1,030,933,681.73 1,056,716,371.89 
    总计 
    法定代表人：张建恒 主管会计工作负责人：王晓群 会计机构负责人：谢瑾 
    母公司资产负债表 
    2010年6月30日 
    编制单位:乐凯胶片股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
        项目             附注             期末余额                    年初余额 
流动资产： 
货币资金             66,002,050.68  143,824,026.33 
交易性金融资产       199,119,453.24 
应收票据              1,001,644.93   2,760,000.00 
应收账款             49,426,434.24  40,745,199.90 
预付款项             12,683,172.26  10,833,532.57 
应收利息              1,366,649.75     480,821.92 
应收股利 
其他应收款           49,724,688.75  72,613,583.47 
存货                 136,018,396.45 149,472,993.78 
一年内到期的非流动 
资产 
其他流动资产                        100,000,000.00 
流动资产合计         515,342,490.30 520,730,157.97 
非流动资产： 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资       129,465,720.85  129,215,720.85 
投资性房地产       61,275,002.44    63,403,115.80 
固定资产           230,691,177.57  200,318,016.00 
在建工程           15,836,135.25    55,073,871.12 
工程物资 
固定资产清理            4,000.00 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产           38,139,788.89    43,461,619.87 
开发支出 
商誉 
长期待摊费用 
递延所得税资产      5,449,224.97     5,449,224.97 
其他非流动资产 
非流动资产合计     480,861,049.97  496,921,568.61 
资产总计           996,203,540.27 1,017,651,726.58 
流动负债： 
短期借款 
交易性金融负债 
应付票据                       2,800,000.00 
应付账款         29,406,979.75 39,370,254.30 
预收款项         10,317,872.16 10,891,586.28 
应付职工薪酬     2,400,796.02  3,460,887.16 
应交税费         -4,307,400.79 -4,912,691.42 
    应付利息 
    应付股利 
其他应付款           7,000,313.65  6,153,972.14 
一年内到期的非流动 
负债 
其他流动负债 
流动负债合计         44,818,560.79 57,764,008.46 
非流动负债： 
长期借款 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债 
非流动负债合计 
负债合计         44,818,560.79 57,764,008.46 
所有者权益（或股东权 
益）： 
实收资本（或股本）         342,000,000.00  342,000,000.00 
资本公积                   341,034,171.65  341,034,171.65 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积                   137,618,475.49  137,618,475.49 
一般风险准备 
未分配利润                 130,732,332.34  139,235,070.98 
所有者权益（或股东权益）   951,384,979.48  959,887,718.12 
合计 
负债和所有者权益           996,203,540.27 1,017,651,726.58 
    （或股东权益）总计 
    法定代表人：张建恒 主管会计工作负责人：王晓群 会计机构负责人：谢瑾 
    合并利润表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                附注      本期金额       上期金额 
一、营业总收入                           356,192,345.05 327,604,594.40 
其中：营业收入                           356,192,345.05 327,604,594.40 
利息收入 
已赚保费 
手续费及佣金收入 
二、营业总成本                           360,002,591.16 330,418,640.84 
其中：营业成本                           302,881,524.30 272,052,652.10 
利息支出 
手续费及佣金支出 
退保金 
赔付支出净额 
提取保险合同准备金净额 
保单红利支出 
分保费用 
营业税金及附加                            1,288,116.11   1,514,563.37 
销售费用                                 24,924,563.91  24,319,089.85 
管理费用                                 25,955,641.76  34,600,935.15 
财务费用                                  4,952,745.08  -2,068,599.63 
资产减值损失 
加：公允价值变动收益（损失以                998,757.77 
“－”号填列） 
投资收益（损失以“－”号填                2,955,804.86   2,007,672.95 
列） 
其中：对联营企业和合营企 
业的投资收益 
汇兑收益（损失以“－”号填 
列） 
三、营业利润（亏损以“－”号填列）          144,316.52    -806,373.49 
加：营业外收入                              944,290.86   1,455,202.14 
减：营业外支出                              104,397.92      23,420.97 
其中：非流动资产处置损失 
四、利润总额（亏损总额以“－”号            984,209.46     625,407.68 
填列） 
减：所得税费用                            1,577,849.13   1,975,662.57 
五、净利润（净亏损以“－”号填列）         -593,639.67  -1,350,254.89 
归属于母公司所有者的净利润               -1,886,505.34  -2,447,717.39 
少数股东损益                              1,292,865.67   1,097,462.50 
六、每股收益： 
（一）基本每股收益                              -0.006         -0.007 
（二）稀释每股收益                              -0.006         -0.007 
    七、其他综合收益 
八、综合收益总额                           -593,639.67  -1,350,254.89 
归属于母公司所有者的综合收益             -1,886,505.34  -2,447,717.39 
总额 
归属于少数股东的综合收益总额              1,292,865.67   1,097,462.50 
    法定代表人：张建恒 主管会计工作负责人：王晓群 会计机构负责人：谢瑾 
    母公司利润表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                附注      本期金额       上期金额 
一、营业收入                             211,224,505.76 186,731,301.42 
减：营业成本                             195,580,530.66 173,011,538.80 
营业税金及附加                              476,355.84     692,564.77 
销售费用                                  7,895,111.91   7,341,115.25 
管理费用                                 16,679,435.51  22,136,387.16 
财务费用                                  4,644,020.47  -1,439,972.60 
资产减值损失 
加：公允价值变动收益（损失以                998,757.77 
“－”号填列） 
投资收益（损失以“－”号                  4,491,740.15   3,081,113.32 
填列） 
其中：对联营企业和合营 
企业的投资收益 
二、营业利润（亏损以“－”号填列）       -8,560,450.71  -11,929,218.64 
加：营业外收入                              107,961.81      66,484.27 
减：营业外支出                               50,249.74      10,210.32 
其中：非流动资产处置损失 
三、利润总额（亏损总额以“－”号         -8,502,738.64  -11,872,944.69 
填列） 
减：所得税费用 
四、净利润（净亏损以“－”号填列）       -8,502,738.64  -11,872,944.69 
五、每股收益： 
（一）基本每股收益                              -0.025         -0.035 
（二）稀释每股收益                              -0.025         -0.035 
    六、其他综合收益 
    七、综合收益总额                         -8,502,738.64  -11,872,944.69法定代表人：张建恒 主管会计工作负责人：王晓群 会计机构负责人：谢瑾 
    合并现金流量表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    项目                    附注      本期金额       上期金额 
    一、经营活动产生的现金 
    流量： 
销售商品、提供劳务           373,690,988.59 325,486,627.41 
收到的现金 
客户存款和同业存放 
款项净增加额 
向中央银行借款净增 
加额 
向其他金融机构拆入 
资金净增加额 
收到原保险合同保费 
取得的现金 
收到再保险业务现金 
净额 
保户储金及投资款净 
增加额 
处置交易性金融资产 
净增加额 
收取利息、手续费及 
佣金的现金 
拆入资金净增加额 
回购业务资金净增加 
额 
收到的税费返还                6,744,280.41   2,593,334.18 
收到其他与经营活动            6,557,459.13   2,009,778.83 
有关的现金 
经营活动现金流入             386,992,728.13 330,089,740.42 
小计 
购买商品、接受劳务           342,978,308.64 213,452,555.37 
支付的现金 
客户贷款及垫款净增 
加额 
存放中央银行和同业 
款项净增加额 
支付原保险合同赔付 
款项的现金 
支付利息、手续费及 
佣金的现金 
支付保单红利的现金 
支付给职工以及为职           37,640,493.65  32,735,644.40 
工支付的现金 
支付的各项税费                7,979,289.11  13,910,048.46 
支付其他与经营活动           12,580,575.23   7,976,474.17 
有关的现金 
经营活动现金流出             401,178,666.63 268,074,722.40 
    小计 
    经营活动产生的           -14,185,938.50  62,015,018.02 
    现金流量净额 
    二、投资活动产生的现金 
    流量： 
收回投资收到的现金       489,428,138.36  46,016,937.50 
取得投资收益收到的         2,461,120.72  1,181,062.79 
现金 
处置固定资产、无形 
资产和其他长期资产收回   131,396.00     286,158.08 
的现金净额 
处置子公司及其他营 
业单位收到的现金净额 
收到其他与投资活动 
有关的现金 
投资活动现金流入         492,020,655.08  47,484,158.37 
小计 
购建固定资产、无形 
资产和其他长期资产支付  6,616,031.33    22,363,376.77 
的现金 
投资支付的现金           587,939,977.52 
质押贷款净增加额 
取得子公司及其他营 
业单位支付的现金净额 
支付其他与投资活动 
有关的现金 
投资活动现金流出         594,556,008.85  22,363,376.77 
小计 
投资活动产生的           -102,535,353.77 25,120,781.60 
    现金流量净额 
    三、筹资活动产生的现金 
    流量： 
吸收投资收到的现金           500,000.00 
其中：子公司吸收少 
数股东投资收到的现金 
取得借款收到的现金 
发行债券收到的现金 
收到其他与筹资活动 
有关的现金 
筹资活动现金流入             500,000.00 
小计 
偿还债务支付的现金 
分配股利、利润或偿         1,756,880.07  1,000,372.59 
付利息支付的现金 
其中：子公司支付给 
少数股东的股利、利润 
支付其他与筹资活动 
有关的现金 
筹资活动现金流出           1,756,880.07  1,000,372.59 
小计 
筹资活动产生的            -1,256,880.07  -1,000,372.59 
    现金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现    -4,090,250.31   1,766,254.48 
    金等价物的影响 
    五、现金及现金等价物净   -122,068,422.65 87,901,681.51 
    增加额 
    加：期初现金及现金       220,308,493.50  224,779,114.36 
    等价物余额 
    六、期末现金及现金等价    98,240,070.85  312,680,795.87 
    物余额 
    法定代表人：张建恒 主管会计工作负责人：王晓群 会计机构负责人：谢瑾 
    母公司现金流量表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    项目                    附注       本期金额       上期金额 
    一、经营活动产生的现金 
    流量： 
销售商品、提供劳务           213,389,945.72  197,518,545.72 
收到的现金 
收到的税费返还                 5,859,617.45     488,769.22 
收到其他与经营活动             5,712,841.77     181,068.82 
有关的现金 
经营活动现金流入             224,962,404.94  198,188,383.76 
小计 
购买商品、接受劳务           192,105,808.96  125,945,076.28 
支付的现金 
支付给职工以及为职            20,594,831.72  16,273,816.79 
工支付的现金 
支付的各项税费                 1,550,287.34   3,822,065.28 
支付其他与经营活动             6,578,651.46   2,843,502.75 
有关的现金 
经营活动现金流出             220,829,579.48  148,884,461.10 
小计 
经营活动产生的                 4,132,825.46  49,303,922.66 
    现金流量净额 
    二、投资活动产生的现金 
    流量： 
收回投资收到的现金           489,428,138.36  46,016,937.50 
取得投资收益收到的             3,997,056.01   1,996,072.79 
现金 
处置固定资产、无形 
资产和其他长期资产收回       53,480.00       50,478.00 
的现金净额 
处置子公司及其他营 
业单位收到的现金净额 
收到其他与投资活动 
有关的现金 
投资活动现金流入             493,478,674.37  48,063,488.29 
小计 
购建固定资产、无形 
资产和其他长期资产支付      6,129,909.98    21,433,605.61 
的现金 
投资支付的现金               587,939,977.52 
取得子公司及其他营 
业单位支付的现金净额 
支付其他与投资活动 
有关的现金 
投资活动现金流出             594,069,887.50  21,433,605.61 
小计 
投资活动产生的               -100,591,213.13 26,629,882.68 
    现金流量净额 
    三、筹资活动产生的现金 
    流量： 
    吸收投资收到的现金 
    取得借款收到的现金 
收到其他与筹资活动       62,317,316.43 
有关的现金 
筹资活动现金流入         62,317,316.43 
小计 
偿还债务支付的现金 
分配股利、利润或偿 
付利息支付的现金 
支付其他与筹资活动       40,000,000.00 
有关的现金 
筹资活动现金流出         40,000,000.00 
小计 
筹资活动产生的           22,317,316.43 
    现金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现   -3,680,904.41   1,274,410.43 
    金等价物的影响 
    五、现金及现金等价物净   -77,821,975.65 77,208,215.77 
    增加额 
    加：期初现金及现金       143,824,026.33 150,074,688.71 
    等价物余额 
    六、期末现金及现金等价   66,002,050.68  227,282,904.48 
    物余额 
    法定代表人：张建恒 主管会计工作负责人：王晓群 会计机构负责人：谢瑾 
    母公司所有者权益变动表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
    一 
                                                专                般 
                                           减： 
项目         实收资本（或股                     项                风 
                            资本公积       库存    盈余公积          未分配利润     所有者权益合计 
             本）                               储                险 
                                           股 
                                                备                准 
                                                                  备 
一、上年年末  342,000,000.00 341,034,171.65         137,618,475.49    139,235,070.98 959,887,718.12 
余额 
加：会 
计政策变更 
前 
期差错更正 
其 
他 
二、本年年初  342,000,000.00 341,034,171.65         137,618,475.49    139,235,070.98 959,887,718.12 
    余额 
    三、本期增减 
    变动金额（减 
                                                                     -8,502,738.64  -8,502,738.64 
少以“－”号 
填列） 
（一）净利润                                                          -8,502,738.64  -8,502,738.64 
    （二）其他综 
    合收益 
    上述（一）和                                                          -8,502,738.64  -8,502,738.64 
    （二）小计 
    （三）所有者 
    投入和减少 
    资本 
    1．所有者投 
    入资本 
    2．股份支付 
    计入所有者 
    权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分 
    配 
    1．提取盈余 
    公积 
    2.提取一般 
    风险准备 
    3．对所有者 
    （或股东）的 
    分配 
    4．其他 
    （五）所有者 
    权益内部结 
    转 
    1．资本公积 
    转增资本（或 
    股本） 
    2．盈余公积 
    转增资本（或 
    股本） 
    3．盈余公积 
    弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储 
    备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
四、本期期末  342,000,000.00 341,034,171.65   137,618,475.49  130,732,332.34 951,384,979.48 
余额 
                                                                      单位:元 币种:人民币 
                                            上年同期金额 
                                                                  一 
                                                专                般 
                                           减： 
项目         实收资本（或股                     项                风 
                            资本公积       库存    盈余公积          未分配利润     所有者权益合计 
             本）                               储                险 
                                           股 
                                                备                准 
                                                                  备 
一、上年年末  342,000,000.00 341,034,171.65         137,618,475.49    148,673,164.34 969,325,811.48 
余额 
加：会 
计政策变更 
前 
期差错更正 
其 
他 
二、本年年初  342,000,000.00 341,034,171.65         137,618,475.49    148,673,164.34 969,325,811.48 
    余额 
    三、本期增减 
    变动金额（减 
                                                                     -11,872,944.69 -11,872,944.69 
少以“－”号 
填列） 
（一）净利润                                                          -11,872,944.69 -11,872,944.69 
    （二）其他综 
    合收益 
    上述（一）和                                                          -11,872,944.69 -11,872,944.69 
    （二）小计 
    （三）所有者 
    投入和减少 
    资本 
    1．所有者投 
    入资本 
    2．股份支付 
    计入所有者 
    权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分 
    配 
    1．提取盈余 
    公积 
    2.提取一般 
    风险准备 
    3．对所有者 
    （或股东）的 
    分配 
    4．其他 
    （五）所有者 
    权益内部结 
    转 
    1．资本公积 
    转增资本（或 
    股本） 
    2．盈余公积 
    转增资本（或 
    股本） 
    3．盈余公积 
    弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储 
    备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末  342,000,000.00 341,034,171.65   137,618,475.49  136,800,219.65 957,452,866.79 
    余额 
    法定代表人：张建恒 主管会计工作负责人：王晓群 会计机构负责人：谢瑾 
    (二) 公司概况 
    乐凯胶片股份有限公司（以下简称“乐凯股份”或“公司”）是由中国乐凯胶片集团公司（以下简称“乐凯集团”）独家发起，经国家体改委 [1997]171号文批准以募集方式设立的股份有限公司，公司于1998年1月16日注册成立。截至2010年6月30日，公司法定代表人：张建恒；注册地址： 
    河北省保定市创业路369号；营业执照注册号130000400001573；注册资本：34,200万元。 
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[1997]530号文核准，公司于1997年12月26日至1998年1月6日采用上网定价发行和向职工配售相结合的方式向社会公开发行人民币普通股股票7,000万股，并经上海证券交易所（上证上字[1998]004号）文件批准，公司股票于1998年1月22日在上海证券交易所挂牌交易，发行后公司总股本19,000万股。公司股票简称“乐凯胶片”，股票代码“600135”。 
    公司于2000年5月4日实施1999年度股东大会审议通过的用资本公积金每10股转增5股的方案，注册资本增加为28,500万元；于2001年4月23日实施2000年度股东大会审议通过的每10股送红股2股的方案，注册资本增加为34,200万元。 
    公司股权结构根据2007 年11 月6 日国资委出具的《关于同意中国乐凯胶片集团公司与柯达公司终止原合作合同并回购所转让部分股权的批复》（国资改革〔2007〕1228号）、2007年12月18日商务部出具的《商务部关于同意乐凯胶片股份有限公司股权转让相应恢复为内资企业的批复》（商资批〔2007〕2088 号）、2007 年2 月19 日国务院国有资产监督管理委员会下发的《关于乐凯胶片股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（国资产权〔2008〕157号）于2008年发生了如下变动： 
    2008年1月28日乐凯集团将持有的公司7%的股份转让给柯达（中国）股份有限公司；同日柯达（中国）投资有限公司将持有的公司13%的股份转让给广州诚信创业投资有限公司；2008年1月29日柯达（中国）股份有限公司将持有的公司7%的股份转让给广州诚信创业投资有限公司；2008年1月30日广州诚信创业投资有限公司将持有的公司5%的股份转让给保定市弘裕投资有限公司。2008 年2 月1 日，乐凯集团持有公司43.16%的股份；广州诚信创业投资有限公司持有公司15%的股份；保定市弘裕投资有限公司持有公司5%的股份。随后公司启动股权分置改革工作，并于2008年3月完成股权分置改革工作。 
    截止2010年6月30日，公司总股本342,000,000股，其中：乐凯集团持有121,770,000股，占35.61%；保定市弘裕投资有限公司持有14,107,500股，占4.12%；国内社会公众股206,122,500股，占60.27%。股权结构变更为：有限售条件股份9569.25万股，占27.99%，无限售条件股份24630.75万股，占72.01%。 
    公司属化工行业，经营范围：彩色胶卷、彩色相纸、彩色电影正片、感光材料、信息影像材料加工用药液及相关化学品、彩扩设备、与银盐产品相关的数码影像材料（不含危险化学品）、膜及带涂层的膜类加工产品（屏蔽膜、导电膜、功能膜、保护膜、离型纸）的研制、生产、销售（法律、法规国务院决定禁止或需审批的除外）；公司所需的原辅材料、机械设备、配套产品、零部件及相关技术的科研、生产、销售（国家有专项规定的除外）。经营公司自产产品和技术的出口业务和公司所需的原辅材料、机械设备、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。公司设有32个子公司和保定、杭州、汕头三个分支机构。 
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 
    1、财务报表的编制基础： 
    本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 
    2、遵循企业会计准则的声明： 
    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等相关信息。 
    3、会计期间： 
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 
    4、记账本位币： 
    本公司的记账本位币为人民币。 
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
    （1）同一控制下的企业合并 
    对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 
    （2）非同一控制下的企业合并 
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    6、合并财务报表的编制方法： 
    (1) 
    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。 
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 
    7、现金及现金等价物的确定标准： 
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    8、外币业务和外币报表折算： 
    （1）外币业务折算 
    本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合本位币入账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 
    外币汇兑损益，除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产成本外，其余均计入当期损益。 
    （2）外币财务报表折算 
    本公司对控股子公司、合营企业、联营企业等，采用与本公司不同的记账本位币对外币财务报表折算后，进行会计核算及合并财务报表的编报。 
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，按照系统合理方法确定的，与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 
    外币现金流量按照系统合理方法确定的，与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 
    处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 
    9、金融工具： 
    （1）金融工具的分类、确认和计量 
    金融工具划分为金融资产或金融负债。 
    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 
    金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。 
    本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 
    本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量；后续计量按公允价值计量，除持有到期投资以及应收款项按摊余成本计量或当公允价值无法取得并可靠计量仍采用历史成本外。 
    本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益； 
    处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 
    ②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 
    （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 
    本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 
    本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 
    （3）金融负债终止确认条件 
    本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 
    （4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法 
    本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 
    估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 
    （5）金融资产减值 
    本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 
    金融资产减值准备计提与测试方法：金融资产账面价值减至预计未来现金流量现值部分计提减值准备。 
    预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量，确定折现率对其进行折现后的金额确定。 
    预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计，应当按照资产在持续持有过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量确定；折现率是根据当前市场货币时间价值和金融资产特定风险的税前利率合理确定。折现率为持有资产所要求的必要报酬率。 
    （6）金融资产重分类 
    尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： 
    1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期； 
    2）管理层没有意图持有至到期； 
    3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； 
    4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 
    重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 
    10、应收款项： 
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备： 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的   ①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如确认标准                            偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据 。 
    在资产负债表日，本公司对应收非关联方的余额超过 
    1,500,000.00元的款项单独进行减值测试,有客观证据表明 
    其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值 
    的差额,确认减值损失,计提坏账准备。短期应收款项的预计 
    单项金额重大的应收款项坏 
    未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时， 
    账准备的计提方法 
    不对其预计未来现金流量进行折现。对单项金额不重大的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项,按账龄划分为若干组合,根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。 
    11、存货： 
    (1) 存货的分类 
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、包装物、委托加工物资、辅助材料、备品备件、外购半成品、自制半成品、库存商品等。 
    (2) 发出存货的计价方法 
    加权平均法 
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 
    存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额； 
    ②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。 
    (4) 存货的盘存制度 
    永续盘存制 
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 
    1) 低值易耗品 
    一次摊销法 
    2) 包装物 
    一次摊销法 
    12、长期股权投资： 
    (1) 初始投资成本确定 
    ①企业合并取得的长期股权投资，初始投资成本：同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本。 
    ②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； 
    ③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； 
    ④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值； 
    ⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。 
    (2) 后续计量及损益确认方法 
    长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 
    采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 
    长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。 
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    ①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。 
    ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响： 
    ①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； 
    ②参与被投资单位的政策制定过程 
    ③向被投资单位派出管理人员 
    ④依赖投资公司的技术或技术资料 
    ⑤其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 
    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法 
    资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 
    减值测试方法：对存在减值迹象的长期股权投资应当测试其可收回金额。 
    可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。 
    长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；或不存在公平交易协议但存在资产相似活跃市场，按照市场价格减去相关税费；或无法可靠估计出售的公允价值净额，则以该长期股权投资持有期间和最终处置时预计未来现金流量现值作为其可收回金额。 
    13、投资性房地产： 
    （1）投资性房地产的种类和计量模式 
    本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。 
    本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式模式进行后续计量。 
    （2）采用成本模式核算政策 
    本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相同。 
    本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。 
    14、固定资产： 
    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 
    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。 
    (2) 各类固定资产的折旧方法： 
类别          折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 
房屋及建筑物          10-20           5     4.75-9.50 
机器设备               3-11           5    8.64-31.67 
运输设备                  6           5         15.83 
其他设备               5-15           5    6.33-19.00 
    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 
    减值测试方法：对存在减值迹象的固定资产测试其可收回金额。 
    固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 
    固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定；或无法可靠估计固定资产的公允价值净额，则以该固定资产持有期间和最终处置时预计未来现金流量现值作为其可收回金额。 
    (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 
    融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 
    融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 
    融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 
    15、在建工程： 
    （1）在建工程的类别 
    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 
    （2）在建工程结转固定资产的标准和时点 
    本公司在建工程结转固定资产时点：工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准：符合下列情况之一： 
    ①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； 
    ②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； 
    ③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 
    ④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 
    （3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 
    资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 
    在建工程减值测试方法：对存在减值迹象的在建工程应当测试其可收回金额。 
    在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 
    16、借款费用: 
    （1）借款费用资本化的确认原则 
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
    （2）资本化金额计算方法 
    资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 
    暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。 
    资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率为一般借款加权平均利率计算确定。③借款存在折价或溢价，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 
    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 
    17、无形资产： 
    （1）无形资产的计价方法 
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 
    本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 
    （2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 
    本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 
    （3）使用寿命不确定的判断依据 
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。 
    使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 
    每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 
    （4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 
    资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 
    无形资产减值测试方法：对存在减值迹象的无形资产应当测试其可收回金额。 
    无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 
    （5）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标 
    准 
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 
    (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
    划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 
    18、长期待摊费用： 
    本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 
    19、预计负债： 
    （1）预计负债的确认标准 
    该义务是公司承担的现实义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，该义务的金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 
    （2）预计负债的计量方法 
    按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数为该范围内中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 
    资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 
    20、股份支付及权益工具： 
    (1) 股份支付的种类： 
    本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 
    (2) 权益工具公允价值的确定方法： 
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。 
    ① 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定； 
    ②不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 
    (3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据： 
    根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 
    21、收入： 
    （1）销售商品 
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 
    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 
    （2）提供劳务 
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司按照已经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。 
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 
    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 
    （3）让渡资产使用权 
    本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。 
    22、政府补助： 
    （1）政府补助类型 
    政府补助类型主要有包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 
    （2）政府补助会计处理 
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 
    ②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
    23、递延所得税资产/递延所得税负债： 
    本公司递延所得税资产和递延所得税负债确认： 
    （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 
    （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 
    （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 
    24、经营租赁、融资租赁： 
    （1）租赁的分类 
    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 
    （2）融资租赁的主要会计处理 
    ①承租人的会计处理 
    在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，采用租赁合同规定的利率作为折现率。 
    未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。 
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 
    或有租金在实际发生时计入当期损益。 
    ②出租人的会计处理 
    在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。 
    未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。 
    或有租金在实际发生时计入当期损益。 
    （3）经营租赁的主要会计处理 
    对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 
    25、持有待售资产： 
    （1）持有待售资产的确认标准 
    同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议； 
    该项资产转让将在一年内完成。 
    （2）持有待售资产的会计处理 
    对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。 
    对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。 
    26、主要会计政策、会计估计的变更 
    (1) 会计政策变更 
    无 
    (2) 会计估计变更 
    无 
    27、前期会计差错更正 
    (1) 追溯重述法 
    无 
    (2) 未来适用法 
    无 
    (四) 税项： 
    1、主要税种及税率 
税种                             计税依据          税率 
增值税          当期销项税额抵减可以抵扣的          17% 
                         进项税额后的余额 
营业税                           应税收入            5% 
城市维护建设税  免抵退税额及当期实际缴纳的           7% 
                                 流转税额 
企业所得税                   应纳税所得额  15%、20%、25% 
    本公司的各分公司、子公司独立缴纳企业所得税，其中：汕头分公司、汕头乐凯胶片有限公司、保定乐凯照相化学有限公司被认定为高新技术企业，执行15％的企业所得税率；其余分、子公司执行20%、25%的企业所得税率。 
    2、税收优惠及批文 
    本公司经河北省科学技术厅认定为高新技术企业，发证时间为2008年12月03日，证书编号为GR200813000107，有效期3年，执行15%的企业所得税率。 
    (五) 企业合并及合并财务报表 
    1、子公司情况 
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 
    单位:万元 币种:人民币 
    从母 
    公司 
    所有 
    者权 
    益冲 
    减子 
    公司 
    少数 
                                            实质                        少数 股东 
                                            上构                        股东 分担 
                                            成对                        权益 的本 
                                            子公                        中用 期亏 
子公 子公 注册  业务          经营 期末实际 司净 持股  表决权 是否 少数 于冲 损超 
司全 司类 地    性质 注册资本 范围 出资额   投资 比例  比例   合并 股东 减少 过少 
称   型                                     的其 (%)   (%)    报表 权益 数股 数股 
                                            他项                        东损 东在 
                                            目余                        益的 该子 
                                            额                          金额 公司 
                                                                             期初 
                                                                             所有 
                                                                             者权 
                                                                             益中 
                                                                             所享 
                                                                             有份 
                                                                             额后 
                                                                             的余 
                                                                             额 
保定                          化学 
乐凯      保定                套药 
照相 控股 市建  生产          研 
化学 子公 设南  及销  628     制、 284.35        45.28 45.28  是 
有限 司   路1号 售            生 
公司                          产、 
                              销售 
北京      北京 
乐凯      市宣                胶 
彩晶 控股 武区                卷、 
胶片 子公 广安  销售  50      相纸 40.00         80.00 80.00  是 
有限 司   门内                等销 
公司      广义                售 
          街7号 
长春      二道                胶 
乐凯 控股 区远                卷、 
胶片 子公 达大  销售  152     相纸 136.80        90.00 90.00  是 
有限 司   街新                等销 
公司      居小                售 
          区1栋 
长沙      长沙                胶 
乐凯 控股 市韶                卷、 
胶片 子公 山北  销售  66      相纸 59.40         90.00 90.00  是 
有限 司   路398               等销 
公司      号                  售 
成都 控股 成都                胶 
乐凯 子公 市洗  销售  50      卷、 45.00         90.00 90.00  是 
胶片 司   面桥                相纸 
有限       街22              等销 
公司         号               售 
大连      大连              胶 
乐凯 控股 市甘              卷、 
胶片 子公 井子  销售  82    相纸 73.80   90.00 90.00 是 
有限 司   区周              等销 
公司      家街              售 
          4-1号 
          广州 
广州      市白              胶 
乐凯 控股 云区              卷、 
胶片 子公 广花  销售 220    相纸 198.00  90.00 90.00 是 
有限 司   五路              等销 
公司      华益              售 
          街15 
          号 
贵阳      贵阳              胶 
乐凯 控股 市花              卷、 
胶片 子公 溪大  销售  50    相纸 45.00   90.00 90.00 是 
有限 司   道北              等销 
公司      段251             售 
          号 
哈尔                        胶 
滨乐 控股 道里              卷、 
凯胶 子公 区河  销售  54    相纸 48.60   90.00 90.00 是 
片有 司   江街3             等销 
限公      栋1号             售 
司 
合肥      合肥              胶 
乐凯 控股 市凤              卷、 
胶片 子公 阳路  销售 140.00 相纸 126.00  90.00 90.00 是 
有限 司   新通              等销 
公司      大厦              售 
          一幢 
呼和      呼市 
浩特      红旗              胶 
乐凯 控股 街商              卷、 
胶片 子公 业综  销售 144.00 相纸 129.60  90.00 90.00 是 
有限 司   合1号             等销 
责任      楼2楼             售 
公司 
          济南 
济南      市无              胶 
乐凯 控股 影山              卷、 
胶片 子公 中路  销售 50.00  相纸 45.00   90.00 90.00 是 
有限 司   名人              等销 
公司      广场C             售 
          座18 
          号 
昆明      昆明              胶 
乐凯 控股 市西              卷、 
胶片 子公 园南  销售 67.00  相纸 60.30   90.00 90.00 是 
有限 司   路38              等销 
公司      号                售 
兰州      兰州              胶 
乐凯 控股 市城              卷、 
胶片 子公 关区  销售 324.00 相纸 291.60  90.00 90.00 是 
有限 司   白银              等销 
公司      路                售 
    42-1 
    号 
南昌      南昌                胶 
乐凯 控股 市东                卷、 
胶片 子公 胡区  销售 110.00   相纸 99.00     90.00  90.00  是 
有限 司   沿江                等销 
公司      北路                售 
          35号 
          南京 
南京      市建                胶 
乐凯 控股 邺区                卷、 
胶片 子公 虎踞  销售 194.00   相纸 174.60    90.00  90.00  是 
有限 司   南路                等销 
公司      49-6                售 
          号 
南宁      南宁                胶 
乐凯 控股 市滨                卷、 
胶片 子公 湖路  销售 130.00   相纸 117.00    90.00  90.00  是 
有限 司   7-3号               等销 
公司                          售 
青岛      青岛                胶 
乐凯 控股 市人                卷、 
胶片 子公 民路  销售 62.00    相纸 55.80     90.00  90.00  是 
有限 司   401－               等销 
公司      9乙                 售 
汕头                          胶 
乐凯 全资 汕头  生产          卷、 
胶片 子公 市护  及销 8,000.00 相纸 8,745.02  100.00 100.00 是 
有限 司   堤路  售            等生 
公司      170号               产、 
                              销售 
上海                          胶 
乐凯 控股 宝山                卷、 
胶片 子公 路420 销售 237.00   相纸 213.30    90.00  90.00  是 
有限 司   号                  等销 
公司                          售 
沈阳      沈阳                胶 
乐凯 控股 市沈                卷、 
胶片 子公 河区  销售 50.00    相纸 45.00     90.00  90.00  是 
有限 司   万柳                等销 
公司      塘路                售 
          44号 
石家      石家                胶 
庄乐 控股 庄市                卷、 
凯胶 子公 青园  销售 137.00   相纸 123.30    90.00  90.00  是 
片有 司   街                  等销 
限公      250-6               售 
司        号 
太原      太原                胶 
乐凯 控股 市迎                卷、 
胶片 子公 泽区  销售 121.00   相纸 108.90    90.00  90.00  是 
有限 司   西夹                等销 
公司      道79                售 
          号 
          天津 
天津      市河                胶 
乐凯 控股 东区                卷、 
胶片 子公 新兆  销售 50.00    相纸 45.00     90.00  90.00  是 
有限 司   路惠                等销 
公司      森花                售 
    园3号 
    楼6门 
    底商 
    10号 
温州      温州              胶 
乐凯 控股 市新              卷、 
胶片 子公 城中  销售 50.00  相纸 45.00   90.00 90.00 是 
有限 司   天大              等销 
公司      厦701             售 
          室 
乌鲁                        胶 
木齐 控股 乌市              卷、 
乐凯 子公 五星  销售 50.00  相纸 45.00   90.00 90.00 是 
胶片 司   路4号             等销 
有限                        售 
公司 
无锡      无锡              胶 
乐凯 控股 清扬              卷、 
胶片 子公 路150 销售 175.00 相纸 157.50  90.00 90.00 是 
有限 司   －3号             等销 
公司                        售 
武汉      武汉              胶 
乐凯 控股 市江              卷、 
胶片 子公 岸区  销售 130.00 相纸 117.00  90.00 90.00 是 
有限 司   洞庭              等销 
公司      街79              售 
          号 
西安      西安              胶 
乐凯 控股 市咸              卷、 
胶片 子公 宁西  销售 50.00  相纸 45.00   90.00 90.00 是 
有限 司   路65              等销 
公司      号                售 
郑州      郑州              胶 
乐凯 控股 大学              卷、 
胶片 子公 中路  销售 62.00  相纸 55.80   90.00 90.00 是 
有限 司   100号             等销 
公司                        售 
重庆      渝中              胶 
乐凯 控股 区健              卷、 
胶片 子公 康路  销售 51.00  相纸 45.90   90.00 90.00 是 
有限 司   46号              等销 
公司                        售 
          上海              皮革 
上海      市普              材 
恒瑞 控股 陀区              料、 
皮革 子公 常和  销售 50.00  皮革 25.00   50.00 50.00 是 
材料 司   路308             制造 
有限      号3幢             用工 
公司      203室             业纸 
    销售 
    2、合并范围发生变更的说明 
    本公司本报告期内新增上海恒瑞皮革材料有限公司，该公司系由本公司出资250000.00元，上海乐凯纸业有限公司出资100000.00元，夏文鹤出资150000.00元共同出资设立，由乐凯胶片股份有限公司总经理担任董事长，并在董事会成员中派出3名董事，乐凯胶片股份有限公司对该公司具有实质性控制权，本报告期将该公司纳入合并范围。 
    (六) 合并财务报表项目注释 
    1、货币资金 
    单位：元 
                        期末数                             期初数 
项目           外币金额  折算率   人民币金额     外币金额  折算率    人民币金额 
现金：                /      /     46,009.08            /      /      46,502.41 
人民币                /      /     46,009.08            /      /      46,502.41 
银行存款：            /      /  63,308,615.88           /      /  213,889,162.95 
人民币                /      /  47,592,328.74           /      /  173,841,075.84 
美元        1,224,494.65  6.79  8,321,152.63  3,647,743.41  6.83  24,907,371.02 
欧元         892,957.28   8.27  7,395,134.51  1,545,428.35   9.8  15,140,716.09 
其他货币资            /      /  34,885,445.89           /      /   6,372,828.14 
金： 
人民币                /      /  21,651,845.89           /      /   6,372,828.14 
欧元        1,600,000.00  8.27  13,233,600.00 
合计                  /      /  98,240,070.85           /      /  220,308,493.50 
    期末余额中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 
    2、交易性金融资产： 
    (1) 交易性金融资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                                       期末公允价值  期初公允价值 
    1.交易性债券投资                          153,632,663.57 
    2.交易性权益工具投资 
    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 
    益的金融资产 
    4.衍生金融资产 
    5.其他                                    45,486,789.67 
    合计                                      199,119,453.24 
    (2) 交易性金融资产的说明 
    债券投资包括银行间债券投资和交易所债券投资，其他投资包括银行理财产品和交易所回购。期末余额中无因抵押、质押等有限制权的交易性金融资产。 
    3、应收票据： 
    (1) 应收票据分类 
    单位：元 币种：人民币 
种类               期末数       期初数 
银行承兑汇票  1,001,644.93 3,060,000.00 
合计          1,001,644.93 3,060,000.00 
    本报告期无已用于质押的应收票据，无转为应收账款的应收票据。 
    4、应收利息 
    (1) 应收利息 
    单位：元 币种：人民币 
项目               期初数     本期增加   本期减少       期末数 
招商银行理财产  480,821.92              480,821.92 
品利息 
交易性金融资产             1,366,649.75            1,366,649.75 
应计利息 
合计            480,821.92 1,366,649.75 480,821.92 1,366,649.75 
    (2) 应收利息的说明 
    本报告期无逾期利息情况。 
    5、应收账款: 
    (1) 应收账款按种类披露： 
    单位：元 币种：人民币 
                   期末数                                 期初数 
        账面余额            坏账准备           账面余额            坏账准备 
种 
类                                  比 
                 比例                                   比例               比例 
   金额                金额         例    金额                金额 
                 (%)                                    (%)                (%) 
                                    (%) 
单 
项 
金 
额 
重 
大 15,381,476.98 22.36 554,113.23         13,852,830.85 31.65 554,113.23   4.00 
的 
应 
收 
账 
款 
其 
他 
不 
重 
大 38,033,688.28 77.64 7,649,954.72       29,914,997.76 68.35 7,649,954.72 25.57 
应 
收 
账 
款 
合  53,415,165.26    /  8,204,067.95    /  43,767,828.61    /  8,204,067.95    / 
    计 
    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
                           期末数                   期初数 
单位名称                 金额  计提坏账金额        金额  计提坏账金额 
中国乐凯胶片集团公  433,843.58              1,140,988.05 
司 
合计                433,843.58              1,140,988.05 
    (3) 应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称       与本公司关系        金额    年限  占应收账款总额 
                                                  的比例（％） 
RAFSTATIONARY         客户  6,172,414.37 1年以内         11.56 
MFG.COMPANY 
RAFSTATIONARY         客户  4,134,295.13 1年以内          7.74 
    MFG.CO. 
金坛正信光伏电  客户 2,871,612.00  1年以内 5.38 
子有限公司 
MAXTOR          客户 2,203,155.48  1年以内 4.12 
ENTERPRISEFZE 
MessrsGemco     客户 1,207,363.52  1年以内 2.26 
合计              /  16,588,840.50      /  31.06 
    (4) 应收关联方账款情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称              与本公司关系      金额  占应收账款总额的比例 
                                                           （％） 
中国乐凯胶片集团公司       母公司  433,843.58                0.81 
合计                            /  433,843.58                0.81 
6、其他应收款： 
(1) 其他应收款按种类披露： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                     期末数                                 期初数 
          账面余额            坏账准备           账面余额            坏账准备 
种类               比                 比 
                                                          比例               比例 
     金额          例    金额         例    金额                金额 
                                                          (%)                (%) 
                   (%)                (%) 
单项 
金额 
重大 
                                            1,685,977.13  11.67 67,439.09    4.00 
的其 
他应 
收款 
其他 
不重 
大的 
     19,707,061.15       5,990,254.70       12,766,354.48 88.33 5,922,815.61 46.39 
其他 
应收 
款 
合计  19,707,061.15    /  5,990,254.70    /  14,452,331.61    /  5,990,254.70    / 
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
                             期末数                  期初数 
单位名称                   金额  计提坏账金额     金额  计提坏账金额 
中国乐凯胶片集团公司  197,180.53              95,186.76 
合计                  197,180.53              95,186.76 
    (4) 其他应收款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称        与本公司关系        金额    年限  占其他应收款总 
                                                    额的比例(%) 
乐凯集团第二胶   同一母公司  3,893,326.92 1年以内         19.76 
片厂 
保定乐凯数码影   同一母公司  2,858,544.97 1年以上         14.51 
    像有限公司 
保定市国家税务  政府部门 2,682,190.04  1年以内 13.61 
局（出口退税） 
汕头市国家税务  政府部门 1,767,386.79  1年以内 8.97 
局（出口退税） 
合计                  /  11,201,448.72      /  56.84 
    (3) 应收关联方款项 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称               与本公司关系         金额  占其他应收账款总额的 
                                                           比例（％） 
中国乐凯胶片集团公司         母公司   197,180.53                 1.00 
乐凯集团第二胶片厂       同一母公司  3,893,326.92               19.76 
保定乐凯数码影像有限     同一母公司  2,858,544.97               14.51 
公司 
保定乐凯薄膜有限责任  受同一公司控制   23,560.38                 0.12 
公司 
保定市乐凯化学有限公     同一母公司    14,030.81                 0.07 
司 
乐凯沈阳科技产业有限     同一母公司     6,327.72                 0.03 
责任公司 
保定乐凯高分子材料科  受同一公司控制       103.1                 0.00 
技发展有限公司 
中国乐凯胶片集团公司  受同一公司控制   87,725.35                 0.45 
保定通达实业公司 
乐凯保定化工设计院       同一母公司     1,344.58                 0.01 
上海乐凯纸业有限公司     同一母公司        5,625                 0.03 
保定乐凯康科特种薄膜  受同一公司控制    4,766.97                 0.02 
有限公司 
保定乐凯磁信息材料有  受同一公司控制    5,469.55                 0.03 
限公司 
合计                              /  7,098,005.88               36.03 
    7、预付款项： 
    (1) 预付款项按账龄列示 
    单位：元 币种：人民币 
               期末数                期初数 
账龄             金额  比例(%)         金额  比例(%) 
1年以内  16,241,273.26  91.44  17,012,709.39  93.31 
1至2年     280,254.62    1.58    857,918.74    4.71 
2至3年     906,362.68    5.10     57,862.27    0.32 
3年以上    334,581.88    1.88    303,952.95    1.66 
合计     17,762,472.44 100.00  18,232,443.35 100.00 
    (2) 预付款项金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称        与本公司关系        金额   时间  未结算原因 
FELIXSCHOELLER       供应商  5,436,082.67 2010年  尚未到期 
JRGMBH&CO.,KG 
浙江仙峰贵金属       供应商  4,203,520.00 2010年  尚未到期 
    有限公司 
保定海关         业务往来单位 1,521,633.20  2010年 尚未到期 
日本三菱              供应商    890,694.44  2010年 尚未到期 
MITSUBISHIJAPAN 
天津开发区海洁        供应商    679,831.42  2010年 尚未到期 
物流有限公司 
合计                       /  12,731,761.73     /        / 
    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
                     期末数                  期初数 
单位名称          金额  计提坏账金额        金额  计提坏账金额 
中国乐凯胶片  146,675.6              3,100,000.00 
集团公司 
合计          146,675.6              3,100,000.00 
    8、存货： 
    (1) 存货分类 
    单位：元 币种：人民币 
项                 期末数                                  期初数 
目       账面余额  跌价准备       账面价值       账面余额  跌价准备       账面价值 
原 
材 82,621,934.39  29,230.13 82,592,704.26  69,662,907.13  29,230.13 69,633,677.00 
料 
在 
产 64,742,508.34            64,742,508.34  84,258,481.67            84,258,481.67 
品 
库 
存 
   52,070,326.77            52,070,326.77  53,571,800.42            53,571,800.42 
商 
品 
周 
转 
   3,490,123.50             3,490,123.50   3,206,540.67             3,206,540.67 
材 
料 
其  32,795,549.29            32,795,549.29  19,982,708.72            19,982,708.72 
他 
合  235,720,442.29 29,230.13 235,691,212.16 230,682,438.61 29,230.13 230,653,208.48 
    计 
    (2) 存货跌价准备 
    单位：元 币种：人民币 
    本期减少 
存货种类  期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 
原材料      29,230.13                         29,230.13 
合计        29,230.13                         29,230.13 
    9、长期股权投资: 
    (1) 长期股权投资情况 
    按成本法核算： 
    单位：元 币种：人民币 
    在被 
    投资 
    单位 
    在被投 持股 
    在被投 
    资单位 比例 
被投资单                             增减               减值 资单位 
         初始投资成本  期初余额           期末余额                    表决权 与表 
位                                   变动               准备 持股比 
                                                                      比例   决权 
                                                             例（％） 
                                                                      （％） 比例 
                                                                             不一 
                                                                             致的 
                                                                             说明 
保定市乐 
                                                                             不适 
凯化学有 1,000,000.00  1,000,000.00       1,000,000.00       19.68    19.68 
                                                                             用 
限公司 
华泰财产 
                                                                             不适 
保险股份 10,000,000.00 10,000,000.00      10,000,000.00       0.75    0.75 
    用 
    有限公司 
    本报告期无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。 
    10、投资性房地产: 
    (1) 按成本计量的投资性房地产 
    单位：元 币种：人民币 
项目              期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 
一、账面原值合计  2,114,797.40                       2,114,797.40 
1.房屋、建筑物    2,114,797.40                       2,114,797.40 
    2.土地使用权 
二、累计折旧和累   679,167.16  68,787.42              747,954.58 
计摊销合计 
1.房屋、建筑物     679,167.16  68,787.42              747,954.58 
    2.土地使用权 
    三、投资性房地产 
    账面净值合计 
    1.房屋、建筑物 
    2.土地使用权 
    四、投资性房地产 
    减值准备累计金 
    额合计 
    1.房屋、建筑物 
    2.土地使用权 
五、投资性房地产  1,435,630.24                       1,366,842.82 
账面价值合计 
1.房屋、建筑物    1,435,630.24 -68,787.42            1,366,842.82 
    2.土地使用权 
    11、固定资产: 
    (1) 固定资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目               期初账面余额      本期增加     本期减少   期末账面余额 
一、账面原值合    935,481,345.37 47,538,204.27 1,362,933.49 981,656,616.15 
计： 
其中：房屋及建筑  137,018,745.12                            137,018,745.12 
物 
机器设备          640,871,923.87 47,130,785.72  145,610.19  687,857,099.40 
运输工具          11,496,479.11    124,229.02   749,100.26  10,871,607.87 
其他              146,094,197.27   283,189.53   468,223.04  145,909,163.76 
二、累计折旧合    573,811,412.27 23,962,423.98 1,189,205.32 596,584,630.93 
计： 
其中：房屋及建筑  48,907,405.64  3,464,981.53               52,372,387.17 
物 
机器设备          404,466,639.63 16,502,083.13  130,569.36  420,838,153.40 
运输工具           7,080,596.47    677,780.47   633,426.11   7,124,950.83 
其他              113,356,770.53 3,317,578.85   425,209.85  116,249,139.53 
    三、固定资产账面 
    净值合计 
    其中：房屋及建筑 
    物 
    机器设备 
    运输工具 
四、减值准备合计  45,016,102.94                   4,933.27  45,011,169.67 
其中：房屋及建筑 
物 
机器设备          45,016,102.94                   4,933.27  45,011,169.67 
运输工具 
五、固定资产账面  316,653,830.16 23,575,780.29  168,794.90  340,060,815.55 
价值合计 
其中：房屋及建筑  88,111,339.48  -3,464,981.53              84,646,357.95 
物 
机器设备          191,389,181.30 30,628,702.59   10,107.56  222,007,776.33 
运输工具           4,415,882.64   -553,551.45   115,674.15   3,746,657.04 
其他              32,737,426.74  -3,034,389.32   43,013.19  29,660,024.23 
    本期增加的累计折旧中本期计提的折旧额为23,962,423.98元，本期由在建工程转入固定资产原价为47,083,047.00元。 
    12、在建工程： 
    (1) 在建工程情况 
    单位：元 币种：人民币 
                     期末数                             期初数 
项目        账面余额  减值准     账面净值      账面余额  减值准     账面净值 
                         备                                 备 
在建工  16,545,363.40        16,545,363.40 55,572,730.39        55,572,730.39 
    程 
    (2) 重大在建工程项目变动情况 
    单位：元 币种：人民币 
项                                                                        资 
目                                                                 工程进 金 
   预算数   期初数        本期增加      转入固定资产  其他减少               期末数 
名                                                                 度     来 
称                                                                        源 
彩 
色 
胶                                                                        自 
卷                                                                        有 
            129,766.61                                             99.00%    129,766.61 
涂                                                                        资 
布                                                                        金 
生 
产 
电 
                                                                          自 
磁 
                                                                          有 
屏 1,000.00 1,513,716.35  108,569.50                               90.00%    1,622,285.85 
                                                                          资 
蔽 
                                                                          金 
膜 
太 
阳 
                                                                          自 
能 
                                                                          有 
电 4,936.06 39,491,398.65 10,868,702.18 47,000,000.00 2,344,310.33 99.00%    1,015,790.50 
                                                                          资 
池 
                                                                          金 
背 
板 
小 
型 
设                                                                        自 
备                                                                        有 
            13,918,786.10 -577,281.34    83,047.00                           13,258,457.76 
改                                                                        资 
造                                                                        金 
项 
目 
其                                                                        自 
他                                                                        有 
            519,062.68                                                       519,062.68 
项                                                                        资 
目                                                                        金 
合  5,936.06 55,572,730.39 10,399,990.34 47,083,047.00 2,344,310.33     /  /  16,545,363.40 
    计 
    本公司报告期末在建工程无账面价值高于可回收金额的情况，未计提在建工程减值准备13、无形资产： 
    (1) 无形资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目              期初账面余额  本期增加 本期减少 期末账面余额 
一、账面原值合计  68,967,749.29                   68,967,749.29 
非专利技术        63,857,120.00                   63,857,120.00 
土地使用权        4,428,429.28                    4,428,429.28 
金蝶ERP             645,100.00                   645,100.00 
ISO系统              37,100.01                    37,100.01 
    二、累计摊销合计  21,180,099.59 5,441,976.78   26,622,076.37 
非专利技术        20,395,500.13 5,321,830.98   25,717,331.11 
土地使用权          392,965.92     44,345.76     437,311.68 
金蝶ERP             370,335.30     71,677.80     442,013.10 
ISO系统              21,298.24      4,122.24      25,420.48 
    三、无形资产账面  47,787,649.70 -5,441,976.78  42,345,672.92 
    净值合计 
非专利技术        43,461,619.87 -5,321,830.98  38,139,788.89 
土地使用权        4,035,463.36    -44,345.76   3,991,117.60 
金蝶ERP             274,764.70    -71,677.80     203,086.90 
ISO系统              15,801.77     -4,122.24      11,679.53 
    四、减值准备合计 
    五、无形资产账面  47,787,649.70 -5,441,976.78  42,345,672.92 
    价值合计 
非专利技术        43,461,619.87 -5,321,830.98  38,139,788.89 
土地使用权        4,035,463.36    -44,345.76   3,991,117.60 
金蝶ERP             274,764.70    -71,677.80     203,086.90 
ISO系统              15,801.77     -4,122.24      11,679.53 
14、长期待摊费用: 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目           期初额  本期增加额 本期摊销额 其他减少额    期末额 
租入固定资  780,122.68            59,109.06             721,013.62 
产改良支出 
合计        780,122.68            59,109.06             721,013.62 
    15、递延所得税资产/递延所得税负债： 
    （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
    单位：元 币种：人民币 
项目                           期末数       期初数 
递延所得税资产： 
资产减值准备              4,075,530.75 4,075,530.75 
坏帐准备                  2,202,718.22 2,202,718.22 
存货跌价准备                 4,384.52     4,384.52 
存货（内部未实现的利润）   442,970.41   442,970.41 
小计                      6,725,603.90 6,725,603.90 
    (2) 未确认递延所得税资产明细 
    单位：元 币种：人民币 
项目        期末数       期初数 
可抵扣亏损         14,902,907.51 
合计               14,902,907.51 
    (3) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                                     暂时性差异金额 
    引起暂时性差异的资产项目 
坏帐准备                                                                    15,315,532.01 
存货跌价准备                                                                    29,230.13 
固定资产减值准备                                                            27,170,205.03 
存货（内部未实现的利润）                                                     2,953,136.05 
                 小计                                                     45,468,103.22 
16、资产减值准备明细: 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                                        本期减少 
项目            期初账面余额  本期增加 转回    转销  期末账面余额 
一、坏账准备    15,315,532.04                        15,315,532.04 
二、存货跌价准     29,230.13                            29,230.13 
    备 
    三、可供出售金 
    融资产减值准备 
    四、持有至到期 
    投资减值准备 
    五、长期股权投 
    资减值准备 
    六、投资性房地 
    产减值准备 
    七、固定资产减  45,016,102.94               4,933.27 45,011,169.67 
    值准备 
    八、工程物资减 
    值准备 
    九、在建工程减 
    值准备 
    十、生产性生物 
    资产减值准备 
    其中：成熟生产 
    性生物资产减值 
    准备 
    十一、油气资产 
    减值准备 
    十二、无形资产 
    减值准备 
    十三、商誉减值 
    准备 
    十四、其他 
合计            60,360,865.11               4,933.27 60,355,931.84 
17、其他非流动资产： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                期末数         期初数 
招商银行理财产品            100,000,000.00 
待处理流动资产    54,962.39 
    18、应付票据： 
    单位：元 币种：人民币 
种类             期末数       期初数 
银行承兑汇票  500,000.00 2,800,000.00 
合计          500,000.00 2,800,000.00 
    19、应付账款： 
    (1) 应付账款情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目           期末数        期初数 
1年以内  21,254,748.61 40,720,457.48 
1至2年     985,842.44  3,441,304.22 
2至3年   6,147,707.02  6,014,445.23 
3年以上  2,052,748.44    725,255.15 
合计     30,441,046.51 50,901,462.08 
    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 
    单位： 元 币种：人民币 
单位名称                 期末数  期初数 
中国乐凯胶片集团公司  430,130.98     0 
合计                  430,130.98     0 
    20、预收账款： 
    (1) 预收账款情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目          期末数       期初数 
1年以内  4,462,049.71 4,124,163.57 
1至2年    648,780.74   707,634.82 
2至3年    295,113.70   782,395.74 
3年以上  1,453,570.52 1,446,884.02 
合计     6,859,514.67 7,061,078.15 
    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    21、应付职工薪酬 
    单位：元 币种：人民币 
项目                        期初账面余额     本期增加      本期减少  期末账面余额 
一、工资、奖金、津贴和补贴         2.18  23,746,824.54 23,219,317.45  527,509.27 
二、职工福利费                           1,006,751.50  1,003,165.16     3,586.34 
三、社会保险费              3,454,399.94 8,662,545.23  9,894,596.33  2,222,348.84 
其中：医疗保险                   142.53  2,008,613.51  2,007,800.83       955.21 
基本养老保险                1,062,223.09 4,779,321.78  6,072,610.09  -231,065.22 
年金缴费                    -174,789.00  1,152,133.20  1,246,159.20  -268,815.00 
失业保险                    1,589,812.35   402,048.27    336,039.19  1,655,821.43 
工伤保险                     274,472.54    190,044.49     84,606.00   379,911.03 
生育保险                     702,538.43    130,383.98    147,381.02   685,541.39 
四、住房公积金                268,091.6     3,481,944     3,492,533   257,502.60 
五、辞退福利                                   54,758        54,758 
六、其他                     477,871.93   1,003,412.8    821,305.35   659,979.38 
合计                        4,200,365.65 37,956,236.07 38,485,675.29 3,670,926.43 
    22、应交税费： 
    单位：元 币种：人民币 
项目                  期末数        期初数 
增值税          -5,901,668.94 -4,455,988.67 
营业税             61,863.64    173,234.02 
企业所得税      -1,543,038.74 -2,082,183.85 
个人所得税        152,563.33    332,053.15 
城市维护建设税    185,211.04     55,921.30 
房产税              4,716.00      5,389.72 
印花税              4,744.62      2,980.75 
教育费附加        125,577.95     28,219.14 
其他税费          -38,309.36   -252,487.78 
合计            -6,948,340.46 -6,192,862.22 
    23、其他应付款： 
    (1) 其他应付款情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目           期末数       期初数 
1年以内  7,771,730.26  7,326,396.46 
1至2年     218,781.73   250,023.43 
2至3年     441,840.83   472,613.11 
3年以上  1,572,205.69  1,291,409.98 
合计     10,004,558.51 9,340,442.98 
    (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称                 期末数  期初数 
中国乐凯胶片集团公司  798,248.49     0 
合计                  798,248.49     0 
24、股本： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                         本次变动增减（+、-） 
            期初数  发行新股 送股 公积金转 其他 小计     期末数 
                                       股 
股份总  342,000,000                                  342,000,000 
数 
25、资本公积： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                         期初数  本期增加 本期减少        期末数 
资本溢价（股本溢价）  332,434,508.34                   332,434,508.34 
其他资本公积           8,631,195.71                     8,631,195.71 
合计                  341,065,704.05                   341,065,704.05 
26、盈余公积： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                期初数  本期增加 本期减少       期末数 
法定盈余公积  93,495,163.99                   93,495,163.99 
任意盈余公积  44,123,311.50    44,123,311.50 
合计          137,618,475.49   137,618,475.49 
27、未分配利润： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                                   金额  提取或分配比例（％） 
调整前上年末未分配利润        160,447,309.63                   / 
调整后年初未分配利润          160,447,309.63                   / 
加：本期归属于母公司所有者的  -1,886,505.34                    / 
净利润 
期末未分配利润                158,560,804.29                   / 
    28、营业收入和营业成本： 
    (1) 营业收入、营业成本 
    单位：元 币种：人民币 
项目             本期发生额     上期发生额 
主营业务收入  341,202,955.98 323,022,484.43 
其他业务收入  14,989,389.07   4,582,109.97 
营业成本      302,881,524.30 272,052,652.10 
    (2) 主营业务（分产品） 
    单位：元 币种：人民币 
                      本期发生额                    上期发生额 
产品名称           营业收入       营业成本       营业收入       营业成本 
彩色感光材料  313,778,110.08 271,254,929.92 305,136,557.12 256,414,575.96 
照相化学材料  17,205,939.20   9,356,428.40  14,855,072.66   8,875,805.46 
其他          10,218,906.70   7,789,605.57   3,030,854.65   2,822,534.37 
合计          341,202,955.98 288,400,963.89 323,022,484.43 268,112,915.79 
    (3) 主营业务（分地区） 
    单位：元 币种：人民币 
                         本期发生额                      上期发生额 
地区名称              营业收入        营业成本        营业收入        营业成本 
东北区合计       23,221,304.28   22,038,972.92   25,896,348.20   24,344,903.81 
华中区合计       30,423,658.22   28,229,422.88   28,678,325.62   26,459,185.00 
华南区合计      113,219,535.62   95,200,812.52  102,804,345.53   79,087,426.64 
华东区合计       41,064,792.36   37,877,341.71   39,482,081.97   36,514,440.43 
华北区合计      118,756,731.59   98,063,666.42  125,934,881.23  107,328,041.68 
西北区合计       12,767,376.77   11,445,361.83   11,457,477.72   10,268,109.53 
西南区合计       15,932,441.85   14,806,526.61   15,533,609.37   14,124,090.79 
出口外销        146,220,347.79  142,060,911.46  132,489,779.46  130,070,335.17 
公司内各地区抵  -160,403,232.50 -161,322,052.46 -159,254,364.67 -160,083,617.26 
消数 
合计            341,202,955.98  288,400,963.89  323,022,484.43  268,112,915.79 
    (4) 公司前五名客户的营业收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
客户名称                    营业收入  占公司全部营业收入的比例（％） 
RAFSTATIONARYMFG.CO.    38,113,789.67                         11.17 
SIAMP.S.TRADINGCO.,LTD  16,575,487.60                          4.86 
RAFSTATIONARYMFG.COMPANY  9,646,139.40  2.83 
EVERBESTTRADINGCO.LTD.    6,565,127.50  1.92 
MAXTORENTERPRISEFZE       5,990,097.97  1.76 
合计                      76,890,642.14 22.54 
29、营业税金及附加： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目             本期发生额   上期发生额             计缴标准 
营业税           156,036.67   841,070.05             应税收入 
城市维护建设税   729,982.43   382,019.91  免抵退税额及当期实际 
                                               缴纳的流转税额 
教育费附加       363,514.90   249,156.03 
其他              38,582.11    42,317.38 
合计            1,288,116.11 1,514,563.37                   / 
    30、投资收益： 
    (1) 投资收益明细情况 
    单位：元 币种：人民币 
                                                 本期发生额   上期发生额 
成本法核算的长期股权投资收益                                  960,000.00 
持有交易性金融资产期间取得的投资收益            1,366,649.75 
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益    87,861.08  1,047,672.95 
处置交易性金融资产取得的投资收益                1,501,294.03 
合计                                            2,955,804.86 2,007,672.95 
    31、营业外收入： 
    (1) 营业外收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目                    本期发生额  上期发生额 
非流动资产处置利得合计  23,795.97   149,442.56 
其中：固定资产处置利得  23,795.97   149,442.56 
政府补助                870,850.00 1,268,000.00 
其他                    49,644.89    37,759.58 
合计                    944,290.86 1,455,202.14 
    (2) 政府补助明细 
    单位：元 币种：人民币 
项目                  本期发生额  上期发生额  说明 
企事业发展金补助                 1,268,000.00 
财政局09年两新产品专  600,000.00 
项资金 
财政局的09年三季度扶  73,073.00 
持资金 
金平区知识产权局2010   4,000.00 
年区专利补助资金 
市知识产权局资助资     7,800.00 
财政局09年四季度退税  75,977.00 
扶持资金 
财政局09年优势传统及  60,000.00 
    装备制造发展专项资金 
2009年度出口创汇奖励  50,000.00 
合计                  870,850.00 1,268,000.00 / 
32、营业外支出： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                    本期发生额 上期发生额 
非流动资产处置损失合计  85,591.03  11,130.16 
其中：固定资产处置损失  85,591.03  11,130.16 
其他                    18,806.89  12,290.81 
合计                    104,397.92 23,420.97 
33、所得税费用： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                         本期发生额   上期发生额 
按税法及相关规定计算的当期  1,577,849.13 1,975,662.57 
所得税 
合计                        1,577,849.13 1,975,662.57 
    34、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 
    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号”）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的每股收益如下： 
项    目                                         代码  本期发生额       上年同期发生额 
归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)                 P0     -1,886,505.34      -2,447,717.39 
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ)   P0     -3,449,358.44      -3,664,731.38 
期初股份总数                                     S0     342,000,000.00       342,000,000.00 
    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 
报告期因发行新股或债转股等增加股份数             Si 
报告期因回购等减少股份数                         Sj 
报告期缩股数                                     Sk 
报告期月份数                                     M0 
增加股份次月起至报告期期末的累计月数             Mi 
减少股份次月起至报告期期末的累计月数             Mj 
发行在外的普通股加权平均数                       S        342,000,000.00     342,000,000.00 
基本每股收益(Ⅰ)                                                  -0.0055            -0.0072 
基本每股收益(Ⅱ)                                                  -0.0101            -0.0107 
调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ)         P1     -1,886,505.34      -2,447,717.39 
调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 
                                               P1          -3449358.44  -3,664,731.38 
(Ⅱ) 
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 
均数 
稀释后的发行在外普通股的加权平均数                        342,000,000.00     342,000,000.00 
稀释每股收益(Ⅰ)                                                  -0.0055            -0.0072 
稀释每股收益(Ⅱ)                                                  -0.0101            -0.0107 
    （1）基本每股收益 
    基本每股收益= P0÷ S 
    S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 
    其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数； 
    Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 
    （2）稀释每股收益 
    稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加 
    的普通股加权平均数) 
    其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 
    35、现金流量表项目注释： 
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
                  项目                                          金额 
政府补贴收入                                                                 4,270,924.40 
利息收入                                                                       503,805.78 
租赁收入                                                                     1,032,177.04 
赔款、罚款收入                                                                  37,963.76 
其他                                                                            712,588.15 
                  合计                                                     6,557,459.13 
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
                  项目                                          金额 
手续费                                                                          294,439.70 
差旅费                                                                       1,495,888.44 
中介机构费用                                                                   370,000.00 
董事会经费                                                                     194,203.00 
代理费                                                                       1,580,439.41 
办公费                                                                          127,046.50 
运费                                                                          3,684,223.40 
宣传费                                                                           95,962.48 
业务招待费                                                                     981,833.94 
维修费                                                                           49,980.57 
咨询费                                                                           36,100.00 
备用金                                                                           61,051.00 
租赁费                                                                           61,100.00 
洗理费 
通讯费                                                                           44,470.76 
保险费                                                                          113,817.39 
水电费                                                                          151,220.61 
其他                                                                          3,238,798.03 
                  合计                                                    12,580,575.23 
    36、现金流量表补充资料： 
    (1) 现金流量表补充资料 
    单位：元 币种：人民币 
补充资料                                          本期金额       上期金额 
1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                         -593,639.67  -1,350,254.89 
加：资产减值准备 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产   24,039,441.40  24,593,014.10 
折旧 
无形资产摊销                                  5,441,976.78   5,441,572.45 
长期待摊费用摊销                                 49,257.55      59,109.06 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失       71,473.49    -138,117.80 
（收益以“－”号填列） 
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）         -998,757.77 
财务费用（收益以“－”号填列） 
投资损失（收益以“－”号填列）               -2,955,804.86  -2,007,672.95 
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
存货的减少（增加以“－”号填列）             -5,038,003.68  54,968,165.78 
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）  -12,623,740.21  -14,783,718.92 
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）  -22,251,213.53  -4,767,078.81 
其他                                            673,072.00 
经营活动产生的现金流量净额                  -14,185,938.50  62,015,018.02 
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3．现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                               98,240,070.85  312,680,795.87 
减：现金的期初余额                          220,308,493.50  224,779,114.36 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                    -122,068,422.65 87,901,681.51 
    (2) 现金和现金等价物的构成 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                                期末数         期初数 
    一、现金                      98,240,070.85 220,308,493.50 
其中：库存现金                   46,009.08      89,405.29 
可随时用于支付的银行存款      63,308,615.88 288,082,357.10 
可随时用于支付的其他货币资金  34,885,445.89 24,509,033.48 
    可用于支付的存放中央银行款项 
    存放同业款项 
    拆放同业款项 
    二、现金等价物 
    其中：三个月内到期的债券投资 
    三、期末现金及现金等价物余额  98,240,070.85 220,308,493.50 
    (七) 资产证券化业务的会计处理 
    1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款本公司本报告期无资产证券化业务。 
    (八) 关联方及关联交易 
    1、本企业的母公司情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    母公司对 母公司对 本企 
    母公 
     企业   注册 法人 业务             本企业的 本企业的 业最 组织机构 
司名                         注册资本 
     类型   地   代表 性质             持股比例 表决权比 终控 代码 
称 
                                       (%)      例(%)    制方 
                      感光 
                      材料、 
                      磁记 
                      录材 
     国有 
中国                  料、片                             中国 
     企业 
乐凯                  基及                               乐凯 
     （全   河北 张建 
胶片                  相关   91,833.60 35.61    35.61    胶片 105942504 
     民所   保定 恒 
集团                  产品                               集团 
     有制 
公司                  的生                               公司 
    企业） 
    产、研 
    发、制 
    造及 
    销售 
    2、本企业的子公司情况 
    单位:万元 币种:人民币 
子公司  企业类 注册地 法人代 业务性 注册资本 持股比 表决权  组织机构 
全称       型            表     质           例(%) 比例(%)      代码 
保定乐 
              保定市 
凯照相 有限责               生产及 
              建设南 朱文成         628     45.28  45.28   10602641X 
化学有 任公司               销售 
              路1号 
限公司 
              北京市 
北京乐 
              宣武区 
凯彩晶 有限责 
              广安门 何文忠 销售    50       80     80     749369205 
胶片有 任公司 
              内广义 
限公司 
              街7号 
              二道区 
长春乐 
              远达大 
凯胶片 有限责 
              街新居 王艳国 销售    152      90     90     245112000 
有限公 任公司 
              小区1 
司 
              栋 
长沙乐        长沙市 
凯胶片 有限责 韶山北 
                     孙彤   销售    66       90     90     183903922 
有限公 任公司 路398 
司            号 
成都乐 
              成都市 
凯胶片 有限责 
              洗面桥 裘伟君 销售    50       90     90     201917835 
有限公 任公司 
              街22号 
司 
大连乐  有限责 大连市 王延凤  销售       82     90      90  728845647 
    凯胶片 任公司 甘井子 
有限公        区周家 
司            街4-1 
              号 
              广州市 
广州乐 
              白云区 
凯胶片 有限责 
              广花五 邓波涛 销售 220 90 90 190962007 
有限公 任公司 
              路华益 
司 
              街15号 
贵阳乐        贵阳市 
凯胶片 有限责 花溪大 
                     孙运宗 销售 50  90 90 214472310 
有限公 任公司 道北段 
司            251号 
哈尔滨 
              道里区 
乐凯胶 有限责 
              河江街 庞登巍 销售 54  90 90 727717272 
片有限 任公司 
              3栋1号 
公司 
合肥乐        合肥市 
凯胶片 有限责 凤阳路 
                     陈祖平 销售 140 90 90 149068337 
有限公 任公司 新通大 
司            厦一幢 
呼和浩        呼市红 
特乐凯        旗街商 
       有限责 
胶片有        业综合 苏振杰 销售 144 90 90 114158084 
       任公司 
限责任        1号楼2 
公司          楼 
              济南市 
济南乐        无影山 
凯胶片 有限责 中路名 
                     田华   销售 50  90 90 863166225 
有限公 任公司 人广场 
司            C座18 
              号 
昆明乐 
              昆明市 
凯胶片 有限责 
              西园南 孙运宗 销售 67  90 90 731191816 
有限公 任公司 
              路38号 
司 
兰州乐        兰州市 
凯胶片 有限责 城关区 
                     张彦新 销售 324 90 90 224449640 
有限公 任公司 白银路 
司            42-1号 
南昌乐        南昌市 
凯胶片 有限责 东胡区 
                     张嘉锋 销售 110 90 90 727781354 
有限公 任公司 沿江北 
司            路35号 
              南京市 
南京乐 
              建邺区 
凯胶片 有限责 
              虎踞南 李大伟 销售 194 90 90 134896244 
有限公 任公司 
              路49-6 
司 
              号 
南宁乐        南宁市 
       有限责 
凯胶片        滨湖路 马志强 销售 130 90 90 742082957 
       任公司 
有限公        7-3号 
    司 
青岛乐        青岛市 
凯胶片 有限责 人民路 
                     展庆岭 销售    62      90  90  863607473 
有限公 任公司 401－9 
司            乙 
汕头乐 
              汕头市 
凯胶片 有限责               生产及 
              护堤路 张建恒        8,000.00 100 100 794649150 
有限公 任公司               销售 
              170号 
司 
上海乐 
凯胶片 有限责 宝山路 
                     杨会亮 销售    237     90  90  133089678 
有限公 任公司 420号 
司 
沈阳乐        沈阳市 
凯胶片 有限责 沈河区 
                     王绍军 销售    50      90  90  24343783X 
有限公 任公司 万柳塘 
司            路44号 
              石家庄 
石家庄 
              市青园 
乐凯胶 有限责 
              街     袁立群 销售    137     90  90  104503710 
片有限 任公司 
              250-6 
公司 
              号 
太原乐        太原市 
凯胶片 有限责 迎泽区 
                     高新   销售    121     90  90  110114105 
有限公 任公司 西夹道 
司            79号 
              天津市 
              河东区 
天津乐        新兆路 
凯胶片 有限责 惠森花 
                     王顺平 销售    50      90  90  103186856 
有限公 任公司 园3号 
司            楼6门 
              底商10 
              号 
温州乐        温州市 
凯胶片 有限责 新城中 
                     杜连惠 销售    50      90  90  739201281 
有限公 任公司 天大厦 
司            701室 
乌鲁木 
              乌市五 
齐乐凯 有限责 
              星路4  杜立明 销售    50      90  90  228685173 
胶片有 任公司 
              号 
限公司 
无锡乐        无锡清 
凯胶片 有限责 扬路 
                     邢亚谦 销售    175     90  90  135899500 
有限公 任公司 150－3 
司            号 
武汉乐        武汉市 
凯胶片 有限责 江岸区 
                     段北军 销售    130     90  90  728248738 
有限公 任公司 洞庭街 
司            79号 
西安乐  有限责 西安市  高建   销售       50  90  90  220603460 
    凯胶片 任公司 咸宁西 
有限公        路65号 
司 
郑州乐 
              郑州大 
凯胶片 有限责 
              学中路 丁建峰 销售 62 90 90 971841873 
有限公 任公司 
              100号 
司 
重庆乐 
              渝中区 
凯胶片 有限责 
              健康路 邢亚谦 销售 51 90 90 709381787 
有限公 任公司 
              46号 
司 
              上海市 
上海恒        普陀区 
瑞皮革 有限责 常和路 
                     李跃昌 销售 50 25 25 
材料有 任公司 308号3 
限公司        幢203 
    室 
    3、本企业的其他关联方情况 
其他关联方名称              其他关联方与本公司关系 组织机构代码 
保定乐凯数码影像有限公司                     其他    728798369 
保定市乐凯化学有限公司                       其他    743412970 
上海乐凯纸业有限公司                         其他    631502058 
保定乐凯高分子材料科技发展                   其他    757513174 
有限公司 
保定乐凯磁信息材料有限公司                   其他    771319626 
保定乐凯化工设计研究院                       其他    700670347 
乐凯（沈阳）科技产业有限责                   其他    715721901 
任公司 
沈阳感光化工研究院                           其他    243771440 
保定乐凯康科特种薄膜有限公                   其他    791388338 
司 
天津乐凯薄膜有限公司                         其他    773634224 
乐凯集团第二胶片厂                           其他    61530174X 
上海乐凯纸业有限公司保定涂                   其他   75750767-1 
塑分公司 
保定乐凯薄膜有限责任公司                     其他    601299714 
北京乐凯图片社                               其他    101416419 
保定乐凯宏达实业有限公司                     其他    755487902 
合肥乐凯科技产业有限公司                     其他    784902132 
    本公司与上述关联方受同一公司控制。 
    4、关联交易情况 
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 
    单位：元 币种：人民币 
                    关联交易      本期发生额             上期发生额 
     关联 
关联      关联交易 定价方式              占同类交                占同类交 
     交易 
方        内容     及决策程 金额         易金额的  金额          易金额的 
     类型 
                   序                    比例（%）               比例（%） 
中国  销售 销售产品 由双方协 4,032,996.70     1.13  16,506,485.43     5.04 
乐凯 商品          商确定 
胶片 
集团 
公司 
中国 
乐凯 
胶片 
集团 
     销售          由双方协 
公司      销售产品          81,476.07  0.02 197,540.76 0.06 
     商品          商确定 
通达 
实业 
有限 
公司 
中国 
乐凯 
     销售          由双方协 
胶片      销售材料          955,473.98 0.27            0.00 
     商品          商确定 
集团 
公司 
保定 
乐凯 
数码 销售          由双方协 
          销售材料                          78,645.34  0.02 
影像 商品          商确定 
有限 
公司 
保定 
市乐 
凯化 销售          由双方协 
          销售材料          7,027.79   0.00 11,927.35  0.00 
学有 商品          商确定 
限公 
司 
上海 
乐凯 
     销售          由双方协 
纸业      销售材料          53,908.29  0.02 27,497.85  0.01 
     商品          商确定 
有限 
公司 
保定 
乐凯 
高分 
子材 
     销售          由双方协 
料科      销售材料           264.24    0.00  149.00    0.00 
     商品          商确定 
技发 
展有 
限公 
司 
保定 
乐凯 
薄膜 销售          由双方协 
          销售材料          15,001.67  0.00 13,609.50  0.00 
有限 商品          商确定 
责任 
公司 
保定  销售 销售材料 由双方协  7,981.20  0.00 13,558.61  0.00 
乐凯 商品          商确定 
磁信 
息材 
料有 
限公 
司 
保定 
乐凯 
康科 
     销售          由双方协 
特种      销售材料                              557.53       0.00 
     商品          商确定 
薄膜 
有限 
公司 
乐凯 
保定 
     销售          由双方协 
化工      销售材料           287.22       0.00               0.00 
     商品          商确定 
设计 
院 
乐凯 
（沈 
阳） 
     销售          由双方协 
科技      销售材料           5,408.31     0.00               0.00 
     商品          商确定 
产业 
有限 
公司 
中国 
乐凯 
     购买 采购原材 由双方协 
胶片                        10,281,654.64 3.56 11,999,107.47 6.82 
     商品 料       商确定 
集团 
公司 
保定 
乐凯 
磁信 
     购买 采购原材 由双方协 
息材                                            12,600.00    0.01 
     商品 料       商确定 
料有 
限公 
司 
保定 
乐凯 
高分 
子材 
     购买 采购原材 由双方协 
料科                         54,222.22    0.02  62,940.00    0.04 
     商品 料       商确定 
技发 
展有 
限公 
司 
保定 
乐凯 
     购买 采购原材 由双方协 
数码                         98,322.86    0.03 1,316,175.07  0.75 
     商品 料       商确定 
    影像 
    有限 
    公司 
    保定 
    市乐 
    凯化 购买 采购原材 由双方协 
                            2,808,457.36 0.97 2,754,000.38 1.57 
学有 商品 料       商确定 
限公 
司 
乐凯 
（沈 
阳） 
科技 购买 采购原材 由双方协 
                            9,584,393.16 3.32 8,288,998.21 4.71 
产业 商品 料       商确定 
有限 
责任 
公司 
上海 
乐凯 
     购买 采购原材 由双方协 
纸业                        7,626,381.70 2.64 2,694,511.58 1.53 
     商品 料       商确定 
有限 
公司 
沈阳 
感光 
     购买 采购原材 由双方协 
化工                        4,802,953.85 1.66 556,047.86   0.32 
     商品 料       商确定 
研究 
院 
保定 
乐凯 
薄膜 购买 采购原材 由双方协 
                            8,644,080.39 2.99 50,603.96    0.03 
有限 商品 料       商确定 
责任 
公司 
保定 
乐凯 
康科 
     购买 采购原材 由双方协 
特种                                          83,469.50    0.05 
     商品 料       商确定 
薄膜 
有限 
公司 
合肥 
乐凯 
     购买 采购原材 由双方协 
科技                        1,191,319.66 0.41 
     商品 料       商确定 
产业 
公司 
中国 
乐凯 
胶片 
集团 购买 采购原材 由双方协 
                            2,914,647.49 1.01 6,426,213.64 3.65 
公司 商品 料       商确定 
    通达 
    实业 
    有限 
    公司 
    保定 
    乐凯 
化工 接受          由双方协 
          接受劳务          167,000.00    7.68  499,125.88   0.21 
设计 劳务          商确定 
研究 
院 
中国 
乐凯 
     接受          由双方协 
胶片      接受劳务          2,007,065.25  92.32 1,889,409.87 79.10 
     劳务          商确定 
集团 
公司 
中国 
乐凯 
     提供          由双方协 
胶片      提供劳务          499,874.06    4.03  252,216.94   100.00 
     劳务          商确定 
集团 
公司 
乐凯 
集团 
     提供          由双方协 
第二      提供劳务          11,521,427.91 92.81 
     劳务          商确定 
胶片 
厂 
上海 
乐凯 
     提供          由双方协 
纸业      提供劳务          392,691.56    3.16 
     劳务          商确定 
    有限 
    公司 
    (2) 关联租赁情况 
    公司承租情况表： 
出租方名称         承租方名称  租赁资产情况 合同约定的年度      租赁期限 
                                                     租金 
中国乐凯胶片集  乐凯胶片股份有  房屋及土地   1,624,171.18  2009年1月1日～ 
团公司                 限公司                             2011年12月31日 
保定乐凯康科薄  乐凯胶片股份有        设备      847,787.5  2009年6月1日～ 
膜有限公司             限公司                              2010年5月31日 
    注：表中租金为本报告期租赁费用。 
    (3) 关联担保情况 
    单位：元 币种：人民币 
担保方             被担保方   担保金额       担保期限  是否履行完毕 
乐凯胶片股份  汕头乐凯胶片有 50,000,000 2010年1月1日～          否 
有限公司             限公司            2010年12月31日 
    本公司除为全资子公司汕头乐凯胶片有限公司提供5000万元综合授信担保外，未向其他任何单位或个人提供担保。 
    5、关联方应收应付款项 
    上市公司应收关联方款项: 
    单位:元 币种:人民币 
                                   期末                        期初 
项目名称         关联方         金额  其中：计提减值        金额  其中：计提减值 
                                               金额                        金额 
应收票据    乐凯集团第二 1,001,644.93  2,760,000.00  2,760,000.00 
                 胶片厂 
应收账款    中国乐凯胶片  433,843.58                 1,140,988.05 
               集团公司 
预付账款    沈阳感光化工  580,000.00                  580,000.00 
                 研究院 
预付账款    中国乐凯胶片  146,675.60                 3,100,000.00 
               集团公司 
预付账款    上海乐凯纸业                             1,506,742.61 
               有限公司 
预付账款    天津乐凯薄膜   13,675.00                   13,675.00 
               有限公司 
           保定乐凯磁信 
预付账款   息材料有限公 15,459.00 
           司 
           保定乐凯康科 
其他应收款 特种薄膜有限  4,766.97                    4,766.97 
           公司 
其他应收款  保定乐凯数码 2,858,544.97                2,863,337.71 
           影像有限公司 
           上海乐凯纸业 
其他应收款 有限公司保定                              4,644.50 
           涂塑分公司 
其他应收款  保定乐凯薄膜   23,560.38 
           有限责任公司 
           保定乐凯磁信 
其他应收款 息材料有限公  5,469.55                    2,858.96 
           司 
其他应收款  保定市乐凯化   14,030.81                    4,039.88 
             学有限公司 
           保定乐凯高分 
其他应收款 子材料科技发  103.10                      3,915.28 
           展有限公司 
           乐凯（沈阳） 
其他应收款 科技产业有限  6,327.72 
           责任公司 
           中国乐凯胶片 
其他应收款 集团公司保定 87,725.35 
           通达实业公司 
其他应收款  乐凯集团第二 3,893,326.92 
                 胶片厂 
其他应收款  上海乐凯纸业    5,625.00 
               有限公司 
其他应收款  乐凯保定化工    1,344.58 
    设计院 
    中国乐凯胶片 
其他应收款                      197,180.53                     95,186.76 
             集团公司 
上市公司应付关联方款项: 
                                                                      单位:元 币种:人民币 
                                   期末                        期初 
项目名称         关联方         金额  其中：计提减值        金额  其中：计提减值 
                                               金额                        金额 
           乐凯（沈阳） 
应付账款   科技产业有                               879,580.00 
           限责任公司 
应付账款     中国乐凯胶   430,130.98 
             片集团公司 
           中国乐凯胶 
           片集团公司 
应付账款                1,653,744.75 
           保定通达实 
           业公司 
应付账款     沈阳感光化   999,260.13                  321,948.00 
               工研究院 
           保定乐凯数 
应付账款   码影像有限   116,756.96                   2,880.00 
           公司 
           保定市乐凯 
应付账款   化学有限公   3,332,057.65 
           司 
           乐凯（沈阳） 
应付账款   科技产业有   141,872.72 
           限责任公司 
           保定乐凯薄 
应付账款   膜有限责任   1,410,250.00 
           公司 
应付账款     上海乐凯纸   660,776.44 
             业有限公司 
           乐凯保定化 
应付账款   工设计研究   115,500.00                  106,500.00 
           院 
           保定乐凯薄 
应付票据   膜有限责任                               800,000.00 
           公司 
           上海乐凯纸 
           业有限公司 
应付票据                                            2,000,000.00 
           保定涂塑分 
           公司 
其他应付款   中国乐凯胶   798,248.49 
             片集团公司 
           保定乐凯康 
其他应付款 科特种薄膜   907,773.06                  59,113.56 
           有限公司 
其他应付款   乐凯集团第                                41,609.91 
               二胶片厂 
其他应付款   上海乐凯纸   516,597.42 
    业有限公司 
    乐凯保定化 
    其他应付款 工设计研究 20,000.00  20,000.00 
    院 
    (九) 股份支付 
    1、股份支付总体情况 
    本公司本报告期无应披露的股份支付事项。 
    (十) 或有事项： 
    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 
    截至2010年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。 
    (十一) 承诺事项： 
    1、重大承诺事项 
    截至本报告期，本公司无需要披露的重大承诺事项。 
    (十二) 资产负债表日后事项： 
    1、其他资产负债表日后事项说明 
    截至本报告期，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 
    (十三) 其他重要事项： 
    1、其他 
    本公司本报告期无应披露的其他重大事项。 
    (十四) 母公司财务报表主要项目注释 
    1、应收账款： 
    (1) 应收账款按种类披露 
    单位：元 币种：人民币 
                   期末数                                 期初数 
种      账面余额            坏账准备           账面余额            坏账准备 
类          金额  比例         金额  比例          金额  比例         金额  比例 
                   (%)                (%)                 (%)                (%) 
单 
项 
金 
额 
重 
大 15,381,476.98 28.08 401,097.09   2.61  10,027,427.31 21.76 401,097.09   4.00 
的 
应 
收 
账 
款 
其 
他 
不 39,391,344.12 71.92 4,945,289.77 12.15 36,064,159.45 78.24 4,945,289.77 13.71 
    重 
    大 
    应 
    收 
    账 
    款 
    合  54,772,821.10 / 5,346,386.86 / 46,091,586.76 / 5,346,386.86 / 
    计 
    单项金额重大的应收账款是指单笔金额未150.00万元以上的非关联方应收账款。本公司对单项金额重大的应收账款经减值测试后不存在减值的，按帐龄计提坏账准备。 
    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
                         期末数               期初数 
单位名称               金额  计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额 
中国乐凯胶片集团  197,403.48                0 
公司 
合计              197,403.48                0 
    (3) 应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称          与本公司关系         金额    年限  占应收账款总额 
                                                         的比例(%) 
RAFSTATIONARY            客户  6,172,414.37  1年以内 
MFG.COMPANY 
RAFSTATIONARY            客户  4,134,295.13  1年以内 
MFG.CO. 
金坛正信光伏电子         客户  2,871,612.00  1年以内 
有限公司 
合肥乐凯胶片有限  本公司子公司 2,677,163.14  1年以内 
公司 
沈阳乐凯胶片有限  本公司子公司 2,647,050.20  1年以内 
公司 
合计                        /  18,502,534.84      / 
    2、其他应收款： 
    (1) 其他应收款按种类披露 
    单位：元 币种：人民币 
                期末数                            期初数 
       账面余额         坏账准备         账面余额         坏账准备 
种 
类                             比 
                比例                              比例           比例 
   金额              金额      例    金额              金额 
                (%)                               (%)            (%) 
                               (%) 
单 
项 
金 
额 
重 
   2,682,190.04 5.05 67,439.09       1,685,977.13 2.22 67,439.09 4.00 
    大 
    的 
    其 
    他 
    应 
    收 
    款 
    其 
    他 
    不 
    重 
    大 
的 50,445,483.85 94.95 3,335,546.05   74,330,591.48 97.78 3,335,546.05 4.49 
其 
他 
应 
收 
款 
合  53,127,673.89    /  3,402,985.14 / 76,016,568.61    /  3,402,985.14   / 
    计 
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
                             期末数                   期初数 
单位名称                   金额  计提坏帐金额        金额  计提坏帐金额 
中国乐凯胶片集团公司  190,180.53              3,231,305.43 
合计                  190,180.53              3,231,305.43 
    3、长期股权投资 
    按成本法核算 
    单位：元 币种：人民币 
    在被投 
    本期 在被投 
    资单位 
被投资                             增减               减值 计提 资单位 
       初始投资成本  期初余额           期末余额                         表决权 
单位                               变动               准备 减值 持股比 
                                                                         比例 
                                                           准备 例（％） 
                                                                         （％） 
华泰财 
产保险 
       10,000,000.00 10,000,000.00      10,000,000.00            0.75    0.75 
股份有 
限公司 
保定乐 
凯照相 
       2,843,482.10  2,843,482.10       2,843,482.10            45.28    45.28 
化学有 
限公司 
汕头乐 
凯胶片 
       87,450,238.75 87,450,238.75      87,450,238.75           100.00   100.00 
有限公 
司 
武汉乐 
凯胶片 
       1,170,000.00  1,170,000.00       1,170,000.00            90.00    90.00 
有限公 
司 
长沙乐 
凯胶片 
       594,000.00    594,000.00         594,000.00              90.00    90.00 
    有限公 
    司 
    南昌乐 
    凯胶片 
       990,000.00   990,000.00    990,000.00     90.00 90.00 
有限公 
司 
广州乐 
凯胶片 
       1,980,000.00 1,980,000.00  1,980,000.00   90.00 90.00 
有限公 
司 
重庆乐 
凯胶片 
       459,000.00   459,000.00    459,000.00     90.00 90.00 
有限公 
司 
成都乐 
凯胶片 
       450,000.00   450,000.00    450,000.00     90.00 90.00 
有限公 
司 
贵阳乐 
凯胶片 
       450,000.00   450,000.00    450,000.00     90.00 90.00 
有限公 
司 
昆明乐 
凯胶片 
       603,000.00   603,000.00    603,000.00     90.00 90.00 
有限公 
司 
南宁乐 
凯胶片 
       1,170,000.00 1,170,000.00  1,170,000.00   90.00 90.00 
有限公 
司 
无锡乐 
凯胶片 
       1,575,000.00 1,575,000.00  1,575,000.00   90.00 90.00 
有限公 
司 
南京乐 
凯胶片 
       1,746,000.00 1,746,000.00  1,746,000.00   90.00 90.00 
有限公 
司 
合肥乐 
凯胶片 
       1,260,000.00 1,260,000.00  1,260,000.00   90.00 90.00 
有限公 
司 
上海乐 
凯胶片 
       2,133,000.00 2,133,000.00  2,133,000.00   90.00 90.00 
有限公 
司 
温州乐 
凯胶片 
       450,000.00   450,000.00    450,000.00     90.00 90.00 
有限公 
司 
天津乐 
凯胶片 450,000.00   450,000.00    450,000.00     90.00 90.00 
    有限公 
    司 
    沈阳乐 
    凯胶片 
       450,000.00   450,000.00    450,000.00     90.00 90.00 
有限公 
司 
哈尔滨 
乐凯胶 
       486,000.00   486,000.00    486,000.00     90.00 90.00 
片有限 
公司 
大连乐 
凯胶片 
       738,000.00   738,000.00    738,000.00     90.00 90.00 
有限公 
司 
长春乐 
凯胶片 
       1,368,000.00 1,368,000.00  1,368,000.00   90.00 90.00 
有限公 
司 
北京乐 
凯胶片 
       400,000.00   400,000.00    400,000.00     80.00 80.00 
有限公 
司 
济南乐 
凯胶片 
       450,000.00   450,000.00    450,000.00     90.00 90.00 
有限公 
司 
青岛乐 
凯胶片 
       558,000.00   558,000.00    558,000.00     90.00 90.00 
有限公 
司 
郑州乐 
凯胶片 
       558,000.00   558,000.00    558,000.00     90.00 90.00 
有限公 
司 
石家庄 
乐凯胶 
       1,233,000.00 1,233,000.00  1,233,000.00   90.00 90.00 
片有限 
公司 
太原乐 
凯胶片 
       1,089,000.00 1,089,000.00  1,089,000.00   90.00 90.00 
有限公 
司 
西安乐 
凯胶片 
       450,000.00   450,000.00    450,000.00     90.00 90.00 
有限公 
司 
兰州乐 
凯胶片 
       2,916,000.00 2,916,000.00  2,916,000.00   90.00 90.00 
有限公 
司 
乌鲁木   450,000.00   450,000.00    450,000.00    90.00 90.00 
    齐乐凯 
    胶片有 
    限公司 
    呼和浩 
    特乐凯 
       1,296,000.00 1,296,000.00  1,296,000.00   90.00 90.00 
胶片有 
限公司 
保定乐 
凯化学 
       1,000,000.00 1,000,000.00  1,000,000.00   90.00 90.00 
有限公 
司 
上海恒 
瑞皮革 
       250,000.00   250,000.00    250,000.00     50.00 50.00 
    材料有 
    限公司 
    本公司本报告期无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。 
    4、营业收入和营业成本： 
    (1) 营业收入、营业成本 
    单位：元 币种：人民币 
项目             本期发生额     上期发生额 
主营业务收入  186,167,960.94 179,149,652.21 
其他业务收入  25,056,544.82   7,581,649.21 
营业成本      195,580,530.66 173,011,538.80 
    (2) 主营业务（分产品） 
    单位：元 币种：人民币 
                      本期发生额                    上期发生额 
产品名称           营业收入       营业成本       营业收入       营业成本 
彩色感光材料  178,564,850.41 166,870,164.30 178,552,858.78 169,551,485.26 
照相化学材料     442,002.56     355,747.45     387,442.92     312,992.12 
其他           7,161,107.97   5,034,840.10     209,350.51     198,372.38 
合计          186,167,960.94 172,260,751.85 179,149,652.21 170,062,849.76 
    (3) 公司前五名客户的营业收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
客户名称                  营业收入总额  占公司全部营业收入的比例 
                                                         （％） 
RAFSTATIONARYMFG.CO.      38,113,789.67                   20.47 
RAFSTATIONARYMFG.COMPANY  9,646,139.40                     5.18 
北京乐凯彩晶胶片有限公司  8,676,679.71                     4.66 
沈阳乐凯胶片有限公司      7,260,908.48                     3.90 
EVERBESTTRADINGCO.LTD.    6,565,127.50                     3.53 
合计                      70,262,644.76                   37.74 
    5、投资收益： 
    (1) 投资收益明细 
    单位：元 币种：人民币 
                                       本期发生额   上期发生额 
成本法核算的长期股权投资收益          1,535,935.29 2,033,440.37 
持有交易性金融资产期间取得的投资收益  1,366,649.75 
处置交易性金融资产取得的投资收益  1,501,294.03 
持有至到期投资取得的投资收益        87,861.08  1,047,672.95 
合计                              4,491,740.15 3,081,113.32 
    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 
    单位：元 币种：人民币 
被投资单位             本期发生额   上期发生额  本期比上期增减变动的原因 
保定市乐凯化学有限公                360,000.00 
司 
华泰财产保险股份有限                600,000.00 
公司 
保定乐凯照相化学有限  1,535,935.29 1,073,440.37 
公司 
合计                  1,535,935.29 2,033,440.37                       / 
本公司投资收益汇回不存在重大限制的情形。 
6、现金流量表补充资料： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
补充资料                                         本期金额       上期金额 
1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                      -8,502,738.64  -11,872,944.69 
加：资产减值准备 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产  18,716,659.38  19,199,211.89 
折旧 
无形资产摊销                                 5,366,176.74   5,365,772.41 
长期待摊费用摊销 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失      40,362.14     -41,439.12 
（收益以“－”号填列） 
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）        -998,757.77 
财务费用（收益以“－”号填列） 
投资损失（收益以“－”号填列）              -4,491,740.15  -3,081,113.32 
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
存货的减少（增加以“－”号填列）            13,454,597.33  44,148,315.18 
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）  13,866,375.76  -3,916,965.42 
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）  -33,318,109.33   -496,914.27 
其他 
经营活动产生的现金流量净额                   4,132,825.46  49,303,922.66 
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3．现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                              66,002,050.68  227,282,904.48 
减：现金的期初余额                          143,824,026.33 150,074,688.71 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                    -77,821,975.65 77,208,215.77 
    (十五) 补充资料 
    1、当期非经常性损益明细表 
    单位：元 币种：人民币 
                         项目                                          金额 
非流动资产处置损益                                                             -61,795.06 
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 
    870,850.00 
    一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 
    性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 
    998,757.77 
    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 
    得的投资收益 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           30,838.00 
所得税影响额                                                                  -275,797.61 
                         合计                                               1,562,853.10 
    2、净资产收益率及每股收益 
                          加权平均净资产收        每股收益 
报告期利润                      益率（%）  基本每股收益 稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的净           -0.192       -0.006       -0.006 
利润 
扣除非经常性损益后归属于           -0.352      -0.0101      -0.0101 
    公司普通股股东的净利润 
    八、备查文件目录 
    1、1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 
    2、2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
    董事长：张建恒 
    乐凯胶片股份有限公司 
    2010年7月12日