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中国船舶工业股份有限公司2010年半年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-07-31
中国船舶工业股份有限公司2010年半年度报告一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名陈小津主管会计工作负责人姓名沈樑会计机构负责人（会计主管人员）姓名陈朔帆公司负责人陈小津先生、主管会计工作负责人沈樑先生及会计机构负责人（会计主管人员）陈朔帆先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况 (一) 公司信息公司的法定中文名称中国船舶工业股份有限公司公司的法定中文名称缩写中国船舶公司的法定英文名称 China CSSC Holdings Limited 公司的法定英文名称缩写 CSSC Holdings 公司法定代表人陈小津 (二) 联系人和联系方式董事会秘书姓名施卫东联系地址上海市浦东新区浦东大道 1 号15A层电话 021-68860618 传真 021-68860568 电子信箱 stock@csscholdings.com (三) 基本情况简介注册地址上海市浦东新区浦东大道 1 号注册地址的邮政编码 200120 办公地址上海市浦东新区浦东大道 1 号15A层办公地址的邮政编码 200120 公司国际互联网网址 www.csscholdings.com 电子信箱 stock@csscholdings.com (四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、中国证券报、证券时报登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点上海市浦东新区浦东大道 1 号15A层 (五) 公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A 股上海证券交易所中国船舶 600150 沪东重机 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币上年度期末本报告期末比本报告期末上年度期末增调整后调整前减(%) 总资产 49,092,207,523.00 43,030,166,251.42 43,030,166,251.42 14.09 所有者权益（或股 14,609,087,364.84 13,891,205,743.40 13,891,205,743.40 5.17 东权益）归属于上市公司股东的每股净资产 22.05 20.97 20.97 5.15 （元／股）上年同期本报告期比上报告期（1－6 月）年同期增减调整后调整前 (%) 营业利润 1,564,772,275.81 1,474,518,892.68 1,474,132,450.60 6.12 利润总额 1,581,686,999.50 1,503,246,790.49 1,502,835,548.41 5.22 归属于上市公司股 1,247,926,851.84 1,200,167,446.11 1,200,160,643.57 3.98 东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性 1,229,776,200.62 1,188,315,481.46 1,188,321,326.92 3.49 损益的净利润基本每股收益(元) 1.884 1.811 1.811 4.03 扣除非经常性损益后的基本每股收益 1.856 1.794 1.794 3.46 (元) 稀释每股收益(元) 1.884 1.811 1.811 4.03 加权平均净资产收减少0.91个百 8.60 9.51 9.53 益率(%) 分点经营活动产生的现 4,505,903,615.91 2,212,598,974.81 2,210,224,345.56 103.65 金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额 6.801 3.339 3.336 103.68 （元）调整上年同期数的说明：上年同期调整后数据，系按 2009 年度报告口径，将非同一控制下企业合并取得的子公司江苏新荣船舶修理有限公司纳入合并范围。 2、非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额非流动资产处置损益 564,524.17 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 19,165,383.53 准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,993,004.69 所得税影响额 -3,154,802.34 少数股东权益影响额（税后） -417,458.83 合计 18,150,651.22 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数 84,896 户前十名股东持股情况质押或持有有限售冻结的股东名称股东性质持股比例(%) 持股总数报告期内增减条件股份数股份数量量中国船舶工业集团国家 61.06 404,578,810 0 264,725,690 无公司中国中信集团公司国家 6.03 40,000,000 0 40,000,000 未知宝钢集团有限公司国家 5.68 37,637,155 0 37,637,155 未知上海电气（集团）国有法人 4.93 32,637,155 0 32,637,155 未知总公司中船财务有限责任国有法人 1.51 10,000,000 0 10,000,000 未知公司中国海洋石油总公国家 0.75 5,000,000 0 5,000,000 未知司中国人寿保险(集团)公司－传统－国家 0.75 5,000,000 0 5,000,000 未知普通保险产品中国工商银行－南方隆元产业主题股未知 0.54 3,568,237 3,568,237 0 未知票型证券投资基金全国社保基金五零未知 0.46 3,070,000 0 3,070,000 未知四组合中国农业银行－华夏平稳增长混合型未知 0.23 1,499,826 1,499,826 0 未知证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况持有无限售股东名称条件股份的股份种类及数量数量中国船舶工业集团公司 139,853,120 人民币普通股中国工商银行－南方隆元产业主题股票型证券投资基金 3,568,237 人民币普通股中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 1,499,826 人民币普通股中信证券股份有限公司 1,148,331 人民币普通股中国工商银行－开元证券投资基金 1,144,478 人民币普通股中国建设银行－诺德价值优势股票型证券投资基金 965,360 人民币普通股中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 830,355 人民币普通股中国工商银行股份有限公司－银华和谐主题灵活配置混合型 753,578 人民币普通股证券投资基金中国建设银行股份有限公司－鹏华盛世创新股票型证券投资 599,776 人民币普通股基金(LOF) 中国工商银行股份有限公司－华夏沪深300指数证券投资基金 598,129 人民币普通股 1、公司前10 名股东中，中船财务有限责任公司为中国船舶工业集团公司下属控股子公司；中国船舶工业集团公司、中船财务有限责任公司与其他股东无关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他上述股东关联关系或一致行动的说明股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。2、中国船舶工业集团公司与其他9名无限售条件股东之间无关联关系，未知公司其他9名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售序号有限售条件股东名称新增可上市交限售条件条件股份数量可上市交易时间易股份数量自非公开发行结束之日 1 中国船舶工业集团公司 264,725,690 2010年 9月26 日 264,725,690 起，36个月内不得转让。自非公开发行结束之日 2 中国中信集团公司 40,000,000 2010年 9月26 日 40,000,000 起，36个月内不得转让。自非公开发行结束之日 3 宝钢集团有限公司 37,637,155 2010年 9月26 日 37,637,155 起，36个月内不得转让。自非公开发行结束之日 4 上海电气(集团)总公司 32,637,155 2010年 9月26 日 32,637,155 起，36个月内不得转让。自非公开发行结束之日 5 中船财务有限责任公司 10,000,000 2010年 9月26 日 10,000,000 起，36个月内不得转让。中国人寿保险(集团)公司自非公开发行结束之日 6 5,000,000 2010年 9月26 日 5,000,000 －传统－普通保险产品起，36个月内不得转让。自非公开发行结束之日 7 中国海洋石油总公司 5,000,000 2010年 9月26 日 5,000,000 起，36个月内不得转让。自非公开发行结束之日 8 全国社保基金五零四组合 3,070,000 2010年 9月26 日 3,070,000 起，36个月内不得转让。自非公开发行结束之日 9 全国社保基金五零三组合 1,010,000 2010年 9月26 日 1,010,000 起，36个月内不得转让。自非公开发行结束之日 10 全国社保基金五零二组合 920,000 2010年 9月26 日 920,000 起，36个月内不得转让。 1、公司前10 名股东中，中船财务有限责任公司为中国船舶工业集团公司下属控股子公司；中国船舶工业集团公司、中船财务有限责任公司与其他股东无关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息上述股东关联关系或披露管理办法》规定的一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否一致行动人的说明属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。2、中国船舶工业集团公司与其他9名无限售条件股东之间无关联关系，未知公司其他9名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东战略投资者或一般法人的名称约定持股起始日期约定持股终止日期中国中信集团公司 2007年 9月25 日无宝钢集团有限公司 2007年 9月25 日无上海电气(集团)总公司 2007年 9月25 日无中船财务有限责任公司 2007年 9月25 日无中国人寿保险(集团)公司 2007年 9月25 日无中国海洋石油总公司 2007年 9月25 日无全国社保基金 2007年 9月25 日无自非公开发行结束之日起，36 个月内不得转让。 2、控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况面对今年宏观经济和船舶市场复杂多变的严峻局面，公司统一经营工作思想，加强生产计划的执行和协调，狠抓降本增效工作，努力化解“接单难、交船难、赢利难”的三大难题。在首季经营生产平稳开局的基础上，二季度，公司经济总量继续增长。报告期内，公司完工交船 27 艘/413.2 万载重吨，吨位数同比增 26.83%。营业收入（不含共同控制企业）130.38 亿元，同比增 3.86%，其中造船 105.85 亿元，柴油机 15.71亿元，修船 4.81 亿元，非船产品 9.02 亿元。报告期内，公司承接新船订单 31艘/422.54 万载重吨。截至报告期末，累计手持船舶订单 114 艘/2055.74 万载重吨。承接柴油机（不含共同控制企业）56台/61.9 万千瓦，累计手持柴油机订单 126台/137.4 万千瓦。 2、报告期内公司主营业务情况描述：（1）造船业务上半年全球新船订造市场表现活跃，新船成交量较去年同期增长明显，为公司今年的造船业务开篇布局创造了有利局面。上海外高桥造船有限公司（以下简称：外高桥造船）造船完工 18艘/369.9 万载重吨。中船澄西船舶修造有限公司（以下简称：中船澄西）加强三条生产线的协调和管理，造船生产效率进一步提升，完工交付了 9 艘/43.3 万载重吨，同比增加 5 艘/22.1 万载重吨。经营方面。外高桥造船承接新船订单16艘/340.2万载重吨，其中：外高桥造船承接新船6艘/143.2万载重吨，外高桥下属子公司江南长兴造船承接新船 10 艘/197 万载重吨。外高桥造船还自主研发推出了 20.6 万吨散货船并获得成功，受到船东普遍欢迎，已累计承接订单 14 艘，正逐步形成批量。中船澄西在巩固 5.3 万吨散货船的基础上，相继开发了 3.5 万吨散货船、4.5 万吨散货船、7.6万吨散货船、3.55 万吨、7.19 万吨自卸船等新船型，报告期内，共承接了新船 15 艘/82.34万载重吨。外高桥造船正在建造的中海油 3000 米深水钻井平台，是我国海工装备制造业标志性工程，该项目已于 2010 年2 月26 日顺利出坞，目前已按计划全面进入码头调试阶段。（2）修船业务修船业务由于受到金融危机影响，修船价格大幅下降，市场竞争态势恶化，公司所属两家修船企业积极采取措施，有效地遏制了修船业务下滑的势头。中船澄西以“抢坞期、保船期”为抓手，半年修理完工 104 艘船，进一步节省了坞期。承接了船舶修理订单 138 艘（包括6 艘改装船）。广州中船远航船坞有限公司（以下简称：广州船坞）完工出厂船舶 179 艘，完成营业收入 4.17亿元。承接船舶修理 171 艘，承接金额约 4.67 亿元，好于去年同期。（3）柴油机及非船业务针对柴油机价格依然偏低，船厂船东对质量要求依然苛刻，船厂船东计划调整依然频繁的情况，公司组织实施了一系列的专项措施，继续强管理、保质量、提效率、降成本。报告期内，沪东重机完工柴油机 57台/63.57 万千瓦。上海中船三井造船柴油机有限公司完工 20 台/47.02万千瓦。非船业务方面，公司针对风塔市场竞争日益激烈、利润空间急剧压缩的形势，非船生产创新思路，完工交付了 130 套风塔和4 台门机。 3、下半年业务发展和风险应对措施虽然上半年的新船订单量出现“小阳春”迹象，新船价格也有止跌回升的迹象，但由于世界经济的复苏仍充满变数，船舶市场走势亦不稳定，下半年的船舶市场依然不可盲目乐观。因此公司将继续按照年初制定的“保交船、抢订单、强管理、降成本、防风险、谋发展”的十八字方针要求，在下半年更加充分、更加深入、更加有效地做好以下几方面工作：一是继续千方百计保交船。在国际造船市场形势依然比较严峻的情况下，船东推迟接船、修改船型、推迟付款、撤销订单及弃船等风险因素仍然存在，因此继续加强与客户的合作，进一步缓解生产和成本压力，确保产品及时交付，全面完成年度各项任务仍是公司及所属子公司生产运行工作的重中之重。二是继续在“抢订单”上下功夫。要结合“强管理、降成本”，增强产品价格竞争优势。要抓住当前相对有利的市场机遇，在“抢订单”的基础上积极关注远期订单，未雨绸缪，保持长期可持续的稳健接单策略。同时，要积极地调整订单船型结构，实现订单船型的多元化，形成新的经济增长点，从而优化产品结构，提升产品竞争能力。三是继续把管理工作和防范风险做到实处。管理工作要大力推进造船建模工作，继续提高精细化管理水平，克服高温天气影响，在稳定和提高产品质量的基础上，继续加快生产建造速度，确保顺利完成年初制定的生产计划。要在公司及所属各子公司建立的沟通平台和业务链布局的基础上，强化协调机制，做好生产资源的优化配置，切实增强规模效应。防范风险要主动采取措施，加强船东资信管理，关注船东动向，做好财务风险、汇率风险和法律风险的防范和控制。四是继续加快推进海洋工程业务发展。作为“防风险、谋发展”的重要举措，要在 3000 米深水钻井平台品牌效应的基础上，以市场需求为导向，着重于市场营销和产品开拓，加强与国外大型工程公司、专业设计公司、中介公司的广泛合作，提高海工产品的市场开拓能力、设计能力和工程总包能力。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表单位:元币种:人民币营业成营业收营业利本比上分行业或入比上营业利润率比上年营业收入营业成本润率年同期分产品年同期同期增减(%) (%) 增减增减(%) (%) 分行业工业 12,799,462,401.47 10,619,304,064.55 17.03 3.35 -1.39 增加3.99个百分点分产品船舶建造 10,584,640,556.57 9,039,798,941.61 14.60 6.76 0.38 增加5.43个百分点船舶维修 481,352,226.03 398,056,736.06 17.30 -59.14 -56.09 减少5.75个百分点船舶配套 2,003,556,245.05 1,506,070,923.11 24.83 27.31 22.56 增加2.91个百分点其它产品 230,943,548.78 178,085,826.56 22.89 -38.21 -38.86 增加0.82个百分点公司内各业务分部 -501,030,174.96 -502,708,362.79 相互抵销合计 12,799,462,401.47 10,619,304,064.55 17.03 3.35 -1.39 增加3.99个百分点其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 99,091.87 万元。 2、主营业务分地区情况单位:元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减(%) 内销 2,988,259,800.30 15.59 外销 9,811,202,601.17 0.12 其中：美洲 2,114,344,612.65 1,035.58 欧洲 5,914,717,045.83 12.84 亚洲 1,767,096,493.30 -59.31 其他地区 15,044,449.39 -47.03 3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况）单位:元币种:人民币参股公司贡献的投占上市公司净利润公司名称经营范围净利润资收益的比重(%) 广州中船远航船坞有船舶维修 -474,765,838.04 -256,373,552.54 20.54 限公司 4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明（1）船舶建造毛利率比上年同期增加 5.43 个百分点，主要原因为报告期占船舶成本比重较大的钢材领用价格较上年同期有很大幅度下降，抵减了人工成本上升等因素的影响，使得船舶建造毛利率同比增长。（2）船舶维修毛利率比上年同期减少 5.75 个百分点，主要原因为修船量不足，承接修船价格较低。 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况单位:元币种:人民币尚未使本报告期已使用募集募集已累计使用募集资尚未使用募集资募集方式募集资金总额用募集资金总资金用年份金总额金总额额途及去向银行专 2007 非公开发行 2,626,694,932.10 71,018,998.90 2,104,409,208.96 522,285,723.14 户存储公司于 2007年度非公开发行人民币普通股 40,000 万股，每股发行价为人民币 30 元，其中：以资产认购股份 30,000 万股（即认购出资 9,000,000,000.00 元），现金认购股份 10,000 万股（即现金认购 3,000,000,000.00 元）。应募集资金 3,000,000,000.00 元，扣除承销费等发行所需费用计59,025,537.90 元，扣除收购股权经核准的评估价值超出 90亿元的部分计 314,279,530.00 元，实际募集资金 2,626,694,932.10 元。已累计使用 2,104,409,208.96元，占实际募集资金的 80.12%，其中本报告期使用 71,018,998.90 元，尚未使用 522,285,723.14 元，尚未使用募集资金用途为：（1）上海外高桥造船有限公司三期工程项目 501,596,591.66 元；（2）上海沪临重工有限公司一期工程建设项目 20,689,131.48 元。募集资金的使用在承诺事项的范围内按计划进行，未改变募集资金使用用途。 2、承诺项目使用情况单位:元币种:人民币是未达变更原否是否是否到计产生因及募承诺项目名变符合项目预计符合划进募集资金拟投入金额募集资金实际投入金额收益集资金称更计划进度收益预计度和情况变更程项进度收益收益序说明目说明上海外高桥造船有限公已完否 400,000,000.00 400,000,000.00 是司二期工程成项目上海外高桥造船有限公建设否 1,020,150,000.00 518,553,408.34 是司三期工程期项目中船澄西船否 303,589,089.00 303,589,089.00 是已完舶修造有限成公司十七万吨级浮船坞工程项目中船澄西船舶修造有限已完公司冷作车否 15,510,000.00 15,510,000.00 是成间扩建改造项目上海沪临重工有限公司竣工否 887,445,843.10 866,756,711.62 是一期工程建结算设项目合计 / 2,626,694,932.10 2,104,409,208.96 / / / / / / 3、非募集资金项目情况单位:万元币种:人民币项目名称项目金额项目进度项目收益情况海洋工程及高技术船舶工程 206,660 建设期配套项目(一期工程) 外高桥海洋工程科技办公楼 16,000 建设期中船澄西研发中心大楼 14,000 建设期江南长兴填平补齐建设项目 23,840 建设期合计 260,500 / / 海洋工程及高技术船舶工程配套项目项目已于 2008 年4 月 11 日获得中船集团船工计[2008]282号《关于上海外高桥造船有限公司〈上海临港海洋工程有限公司海洋工程及高技术船舶工程配套项目初步设计〉的批复》文的立项审批；并于 2007 年 10 月26 日获得上海市发展和改革委员会沪发改产（2007）062 号《上海市发展改革委关于上海外高桥造船有限公司海洋工程及高技术船舶工程配套项目建议书的批复》。项目于 2007 年 12 月18 日获得上海市南汇区环境保护局文号为汇环保许管2007-2-093 的环评批复。2010 年3月 5 日中船集团船工计【2010】135号《关于上海临港海洋工程有限公司海洋工程及高技术船舶工程配套项目第一阶段工程的批复》，批复项目总投资 206,660 万元，目前正按建设计划有序开展。六、重要事项 (一) 公司治理的情况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会的有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度》等要求，不断完善法人治理结构，努力提高信息披露质量，严格遵守“三公”原则，及时准确地披露了定期报告和临时报告。报告期内，公司共召开了 2 次董事会会议，2 次监事会会议，1 次股东大会，会议的召集召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况公司 2009 年度利润分配方案，经 2010 年5 月20日召开的 2009 年度股东大会审议通过。本年度的利润分配方案为：以 2009 年年末股本 662，556，538 股为基数，每 10 股派发现金 8 元（含税），共计派发现金红利 530,045,230.4 元，剩余未分配利润结转下年。个人股东的现金红利，应按其股息红利所得的 50%计算个人应纳税所得额，依照现行税法规定的 20%之个人所得税率代扣个人所得税,扣税后实际派发现金红利为每股 0.72元。合格境外机构投资者（以下简称“QFII”）的现金红利，应按企业所得税法缴纳 10%的企业所得税，由本公司代扣代缴，扣税后实际派发现金红利为每股 0.72 元。其它机构投资者不代扣所得税，实际派发现金红利为每股人民币 0.80 元。分红派息股权登记日为 2010年 7 月12 日，除息日为 7月 13 日，现金红利发放日为 7 月16日。 2010 年7 月6 日，公司披露了《中国船舶工业股份有限公司关于 2009 年度分红派息实施公告》（临 2010-09），并于7 月16 日实施完成。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况《公司章程》第一百八十条规定公司利润分配政策为：公司重视对投资者的合理投资回报，公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性。公司在弥补上一年度亏损、提取法定公积金及任意公积金后，根据实际利润情况和现金流状况，可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。公司的现金股利分配方案应符合有关法律法规及中国证监会的相关规定。报告期内，公司对 2009 年度利润做了分配方案并报公司 2009 年度董事会会议和 2009 年度股东大会审议通过后进行实施。 (四) 重大诉讼仲裁事项单位:元币种:美元承担诉讼起诉应诉诉讼诉讼连带诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审 (仲裁) (申请) (被申仲裁诉讼(仲裁)基本情况 (仲裁) 责任涉及金额理结果及影响判决执方请)方类型进展方行情况 2007年11月，“广州船坞”与希腊ENE AEGIALI I公司签订了“阿嘉莉”轮（M/T 伦敦海事仲裁 Aegiali）改装修理合同。2008年5 月12 员协会裁决：日，“阿嘉莉”轮到达广州桂山锚地，并一、“广州船向广州港务局申请靠泊“广州船坞”文冲坞”应退还“希码头，但5月16 日，广州港务局以“广腊船东”925 广州州船坞”文冲码头存在的安全隐患尚未排目前尚万美元的预付中船除为由，有条件地驳回了其关于“阿嘉莉” 未执款及利息；二、远航轮靠泊的申请。5月底，“广州船坞”按行，广赔偿船东损失希腊船坞照港务局要求对码头安全隐患整改完毕，州船坞 59,614,214美 E.N.E. 有限港务局同意“阿嘉莉”轮靠泊。5月29日，已仲裁公司正无 59,614,214 元及利息。 AEGIAL 公司 “广州船坞”代表与“希腊船东”代理裁定向英国按权益法确认 II公司（简人一起到广州海事局申请“阿嘉莉”轮伦敦相合营企业当期称：广通航许可，但广州海事局因顺应奥运安保关法院投资损益，本州船政策要求，加强了航道安全管理，并依据提起上报告期影响中坞）《珠江口水域船舶安全航行规定（试行）》诉。国船舶工业股第43条不同意超大型船舶通过限制通航份有限公司上航道进港，其中包括“阿嘉莉”轮。2008 半年净利润年6月11日，因无法靠泊“广州船坞” -23,035.67万文冲码头，“阿嘉莉”轮于当天离开桂山元人民币。锚地，并于当日通知“广州船坞”解除双方签订的修船合同。报告期内，本公司与香港远航集团有限公司的合营企业广州中船远航船坞有限公司与希腊船东E.N.E.AEGIALI 公司就“阿嘉莉”轮的船舶改造与修理合同发生法律纠纷，依据合同约定，双方在英国伦敦海事仲裁员协会进行了仲裁。具体详述如下：广州中船远航船坞有限公司（以下简称“广州船坞”）系于 2006 年1月 1 日合资成立的大型修船企业，中国船舶工业股份有限公司持股 54%，香港远航集团有限公司持股 46%。根据该公司章程规定，“广州船坞”为本公司与香港远航集团有限公司共同控制企业。 2007年 11 月，“广州船坞”与希腊 ENE AEGIALI I 公司（以下简称“希腊船东”）签订了“阿嘉莉”轮（M/T Aegiali）改装修理合同，该轮船长 315.04 米，宽 56.6 米。2008年 5月 12 日，“阿嘉莉”轮到达广州桂山锚地，并向广州港务局申请靠泊“广州船坞”文冲码头。5月 16 日，广州港务局以“广州船坞”文冲码头存在的安全隐患尚未排除为由，有条件地驳回了其关于“阿嘉莉”轮靠泊的申请。5 月底，“广州船坞”按照港务局要求对码头安全隐患整改完毕，港务局同意“阿嘉莉”轮靠泊。5 月29 日，“广州船坞”代表与“希腊船东”代理人一起到广州海事局申请“阿嘉莉”轮通航许可，但广州海事局因顺应奥运安保政策要求，加强了航道安全管理，并依据《珠江口水域船舶安全航行规定（试行）》第 43 条不同意超大型船舶通过限制通航航道进港，其中包括“阿嘉莉”轮。2008年 6 月11 日，因无法靠泊“广州船坞”文冲码头，“阿嘉莉”轮于当天离开桂山锚地，并于当日通知“广州船坞”解除双方签订的修船合同。 2008年 9月4 日，“希腊船东”正式向英国伦敦海事仲裁员协会递交仲裁申请书，要求“广州船坞”立即退还预付款及利息，并提出相应的索赔要求。2008 年9 月5 日，“广州船坞”接到船东的仲裁申请书。仲裁程序启动后，为积极做好各项应诉工作，“广州船坞”专门成立了“阿嘉莉”轮案应诉工作组，持续做了大量工作：先后在广州、香港和英国三地聘请律师积极应诉，深入分析“希腊船东”解除合同的原因及理由，深入研究船东诉讼请求及依据，请求广州港务局等有关政府部门就有关法律文件的适用问题作出官方解释和证明，拜请船舶领域的有关专家就本案一些特殊事项提出意见。 “广州船坞”及律师团队认为：公司码头靠泊能力满足合同要求，广州港务主管部门因顺应国家奥运期间的安保政策从而收紧航道政策致使通航政令发生变化，“希腊船东”未按合同约定提供图纸等，足以认定“广州船坞”无违约事实，并以“希腊船东错误解除合同”为由向其提出反索赔。2009 年11月，在双方指定的仲裁员的主持下，本案双方及律师团队出庭、开庭，连续进行了为期四周的庭审。 2010年 6月9 日，伦敦海事仲裁员协会仲裁认定：“广州船坞”在双方签订合同时存在“误述”，在履行合同时存在“违约”，裁判“广州船坞”败诉。依据该裁判：一、“广州船坞”应退还“希腊船东”925 万美元的预付款及利息；二、赔偿船东损失 59,614,214 美元及利息。目前，该仲裁结果尚未执行，从稳健原则出发，根据现行会计制度对仲裁事项处理的规定，“广州船坞”上半年度已计提大额预计负债，导致该公司上半年增加亏损 42,658.65 万元（2008 年“广州船坞”已就此案先期预提支出 3000万元）。按权益法确认合营企业当期投资损益，本报告期影响中国船舶工业股份有限公司上半年净利润-23,035.67 万元人民币。对于该仲裁结果，“广州船坞”及律师团队一致持质疑态度。有鉴于此，“广州船坞”及律师团队正向英国伦敦有关法院提出上诉，要求法院彻底审查伦敦海事仲裁员协会是否存在程序违规，彻底审查其在相关事实、法律理解与适用、关键证人证言等方面的错误理解与认定，请求法院撤销或变更其仲裁裁决。 (五) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易单位:元币种:人民币占同交易价关联类交关联市格与市关联关联关联交易易金交易场场参考关联交易方关联关系交易交易交易关联交易金额定价额的结算价价格差类型内容价格原则比例方式格异较大 (%) 的原因中船国际贸易集团兄弟购买材料市场 1,207,944,436.29 11.01 有限公司公司商品采购价格上海中船三井购买材料市场造船柴油机有合营公司 500,560,926.49 4.56 商品采购价格限公司上海港城中船集团兄弟购买在建市场 115,832,030.40 11.98 建设有限公司公司商品工程价格安庆中船柴油集团兄弟购买材料市场 86,914,762.39 0.79 机有限公司公司商品采购价格江苏德瑞斯华集团兄弟购买材料市场海船用设备有 67,978,805.89 0.62 公司商品采购价格限公司南京中船绿洲集团兄弟购买材料市场 39,306,736.53 0.36 机器有限公司公司商品采购价格华联船舶有限集团兄弟购买材料市场 30,045,642.54 0.27 公司公司商品采购价格上海沪东造船集团兄弟购买材料市场 26,077,934.96 0.24 油咀油泵有限公司商品采购价格公司镇江中船设备集团兄弟购买材料市场 21,611,254.99 0.20 有限公司公司商品采购价格江西朝阳机械集团兄弟购买材料市场 15,243,270.72 0.14 厂公司商品采购价格沪东中华造船集团兄弟购买材料市场（集团）有限公 15,029,425.08 0.14 公司商品采购价格司中船江南重工集团兄弟购买材料市场 13,155,944.38 0.12 股份有限公司公司商品采购价格中船第九设计集团兄弟购买在建市场研究院工程有 12,715,700.79 1.31 公司商品工程价格限公司上海欣务工贸集团兄弟购买材料市场 9,391,832.76 0.09 有限公司公司商品采购价格南京中船绿洲集团兄弟购买材料市场 7,273,739.30 0.07 环保有限公司公司商品采购价格上海崇明中船集团兄弟购买在建市场 6,966,724.50 0.72 建设有限公司公司商品工程价格上海市沪东锻集团兄弟购买材料市场 5,896,014.53 0.05 造厂公司商品采购价格中国船舶工业集团兄弟接受代理市场 132,920,960.21 1.21 贸易公司公司劳务费价格江阴华尔新特接受特殊市场种涂装有限公合营公司 59,514,011.83 0.54 劳务涂装价格司中船江南重工集团兄弟接受劳务市场 37,847,519.22 0.34 股份有限公司公司劳务费价格中船国际贸易集团兄弟接受代理市场 24,517,113.29 0.22 有限公司公司劳务费价格上海江南船舶集团兄弟接受加工市场 17,477,327.48 0.16 管业有限公司公司劳务费价格采购上海船舶工业集团兄弟接受市场代理 12,000,000.00 0.11 公司公司劳务价格费上海海联船舶集团兄弟接受劳务市场 8,393,244.47 0.08 劳务工程公司公司劳务费价格钢材江阴华昌钢材接受市场合营公司预处 6,216,880.25 0.06 涂装有限公司劳务价格理沪东中华造船集团兄弟接受加工市场（集团）有限公 6,051,282.05 0.06 公司劳务制作价格司江阴华盛钢材钢材接受市场预处理有限公合营公司预处 5,269,629.42 0.05 劳务价格司理沪东中华造船柴油集团兄弟销售市场（集团）有限公机、铸 329,304,521.43 2.53 公司商品价格司件等柴油广州文冲船厂集团兄弟销售市场机、配 278,222,660.78 2.13 有限责任公司公司商品价格件柴油上海船厂船舶集团兄弟销售市场机及 123,051,282.08 0.94 有限公司公司商品价格备件上海中船三井销售配套市场造船柴油机有合营公司 88,879,457.38 0.68 商品件价格限公司广州中船黄埔集团兄弟销售柴油市场 84,670,085.50 0.65 造船有限公司公司商品机价格江南造船（集集团兄弟销售柴油市场团）有限责任公 71,341,880.36 0.55 公司商品机价格司上海江南长兴柴油集团兄弟销售市场重工有限责任机及 69,033,333.36 0.53 公司商品价格公司备件柴油镇江中船设备集团兄弟销售市场机及 17,841,880.35 0.14 有限公司公司商品价格备件上海中船国际集团兄弟销售 GE产市场 9,769,122.28 0.07 贸易有限公司公司商品品价格上述关联交易是公司与关联方日常必要的、正常的生产经营业务，在关联交易中遵循了公开、公平、公正的原则，以交易双方利益最大化为基础，对公司无不利影响。 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况本报告期公司无重大租赁事项。 2、担保情况单位:万元币种:人民币公司对控股子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 145,162.63 报告期末对子公司担保余额合计 600,735.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）担保总额 600,735.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 41.12 其中：直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 500,735.00 保对象提供的债务担保金额担保情况的说明：截至报告期末，公司没有对外担保，也没有对子公司担保事项。上述担保发生累计金额均为公司全资子公司发生的担保。 3、委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项承诺内容履行情况公司控股股东承诺：获得流通股权后 18 个月内不出售；此后，12 个月内可出严格按承股改承诺售不超过公司股本的 5%，24 个月内可出售不超过公司股本的 10%。诺执行。公司持股 5%以上的控股股东中国船舶工业集团公司及第二大股东中国中信集发行时所严格按承团公司承诺：在公司 2007 年非公开发行股票时所认购股份，自非公开发行结作承诺诺执行。束之日起 36个月内不得转让。 2008年 8月7 日，公司控股股东中国船舶工业集团公司就其持有的通过股权分置改革已经及即将获得流通权的中国船舶股份追加股份限售事宜承诺如下：其他对公（1）对股权分置改革后已解禁获流通权的 24,149,312 股中国船舶股份，自公司中小股告日起两年内，如二级市场价格在 120 元以下（如中国船舶在此期间实施分红、严格按承东所作承配股、转增等将进行除权除息处理）不通过二级市场减持上述股份；（2）对诺执行。诺根据股权分置改革约定，将于 2009年 5 月30 日解禁获流通权的 115,703,808股中国船舶股份，自解禁日起自愿承诺延长锁定期两年，即 2011 年5月 30 日前不通过二级市场减持上述股份。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 2、其他重大财务承诺事项 1）、已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响本公司下属孙公司江南长兴与上海中船长兴建设发展有限公司于 2007年 3 月签订了《委托项目管理及建设协议》，协议约定上海中船长兴建设发展有限公司承担长兴造船基地一号线的项目管理及建设施工组织工作、协调办理长兴造船基地一号线相关资产权属证明和协助江南长兴办理或代为办理相关审批手续，上海中船长兴建设发展有限公司承认江南长兴对长兴造船基地一号线拥有资产的所有权。江南长兴建造长兴造船基地一号线的预算投资总额为 50 亿元。 2）、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响（1）本公司全资子公司上海外高桥造船有限公司（以下简称“外高桥”）为解决职工住房问题，与上海高东资产经营管理有限公司签定了两份职工住房租赁协议，第一份协议自 2007 年3 月至 2015年 3 月止，年租金为 230 万元；第二份协议自 2008 年3 月至2016 年2 月，年租金 6,605,760.00 元，该子公司已于 2008 年3月先期支付四年租金 26,423,040.00元。（2）本公司全资子公司中船澄西为完成散货船及改装船的建造任务，于 2008 年6月 11 日与南通宏强船舶重工有限公司签订租赁船台及其他为建造所必需的设备和设施的合同，租赁期间自 2009 年1月 1 日至2010 年12月 31日止，合同约定场地和仓库交付时间均为 2008年 12 月 31日；合同约定租赁总额 60,000,000.00 元。因出租方基建施工缓慢，经协商后租赁期调整为 2009 年5 月3 日至2011年 5 月2 日。截至 2010年 6 月30 日止，中船澄西已支付租金 36,000,000.00 元。 3）、其他重大财务承诺事项（1）截至 2010年 6月 30日止，本公司下属子公司以银行定期存单人民币 3,243,470,000.00 元作为银行借款质押物，以获取银行短期借款美元 302,960,000.00元、一年内到期的长期借款美元54,000,000.00 元和长期借款美元 57,640,000.00元。（2）截至 2010年 6月 30日止，本公司下属子公司已签约但尚未交割的远期结汇合约的交易金额为美元 818,300,000.00 元，欧元 6,000,000.00 元。其中：项目币种金额结算人民币金额 2010 年下半年到期远期结汇美元 424,500,000.00 2,912,332,550.00 2011 年到期远期结汇美元 393,800,000.00 2,669,088,470.00 2011 年到期远期结汇欧元 6,000,000.00 60,090,942.00 （3）截至2010 年6 月30 日止，本公司下属子公司已开具尚未到期的履约保函金额为美元2,452,357,000.00 元，欧元 17,024,361.50 元，人民币 443,456,088.01 元。（4）截至 2010年 6月 30日止，本公司下属子公司已开具尚未到期的信用证金额为美元 988,355.00元，欧元 1,092,200.00 元。（5）截至 2010年 6月 30日止，本公司下属子公司已签约未结算的利率掉期业务金额为美元233,000,000.00 元。其中：币种本金利息期间银行支付年利率公司支付年利率 2009.03.20- 美元 10,000,000.00 USD 12M LIBOR 3.90% 2011.02.18 2009.02.23- 美元 20,000,000.00 USD 12M LIBOR 3.90% 2011.02.18 2008.10.08- USD 12M LIBOR-0.15% （2008.10.08-2009. 美元 50,000,000.00 USD 12M LIBOR 10.08）、3.60% 2010.10.08 （2009.10.08-2010. 10.08） 2007.12.20- 美元 50,000,000.00 USD 12M LIBOR 3.45% 2010.10.08 2008.10.22- USD 12M LIBOR-0.15% （2008.10.22-2009. 美元 7,000,000.00 USD 12M LIBOR 10.22）、3.53% 2010.10.22 （2009.10.22-2010. 10.22） 2008.11.09- USD 12M LIBOR-0.15% （2008.11.09-2009. 美元 13,000,000.00 USD 12M LIBOR 11.09）、3.53% 2010.11.09 （2009.11.09-2010. 11.09） 2009.8.12- 美元 19,000,000.00 USD 3M LIBOR+0.55% 1.85% 2010.8.12 2009.5.25- 美元 34,000,000.00 USD 6M LIBOR+1.50% 3.50% 2010.11.30 2009.11.27- 美元 10,000,000.00 USD 1M LIBOR+1.05% 2.00% 2010.11.27 2009.11.27- 美元 20,000,000.00 USD 1M LIBOR+1.05% 1.80% 2010.11.27 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况是否改聘会计师事务所：否 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明 1、孙公司江南长兴目前使用的土地是根据国家发改委于 2005 年下发的《关于审批中国船舶工业集团公司长兴造船基地项目可行性研究报告的请示的通知》（发改工业【2005】1552 号）及上海市人民政府于 2004 年9 月9 日签发的《关于批转国务院同意上海世博会园区内迁建江南造船厂、浦东钢铁厂工程农用地转用和征用土地的通知》（沪府土【2004】658 号），由政府安排给公司股东中国船舶工业集团公司建设长兴岛造船基地使用。江南长兴已于2007年12月13日办妥了建设用地规划许可证，目前房地产所有权证尚在办理之中。 2、2007 年6月 6 日，子公司中船澄西与江门市新会双水拆船钢铁有限公司（以下简称“新会双水”）签订合同，购买 VLCC 型船底，中船澄西已支付 3,926万元设备款给了新会双水。 2007 年9 月21 日，中船澄西与上海统宝船务有限公司签订拖航合同，并由永安财产保险股份有限公司湖北分公司为此次运输提供保险，保险金额为 4,400 万元。此后拖轮在运输途中失事，VLCC 型船底沉入海里，断为两截。当时确定由中船澄西支付全部的打捞费和拖轮费。 2007年 12月 3 日，中船澄西与新会双水签订废钢销售合同，将打捞起沉船作为废钢向其销售， 2008年已收取新会双水预付定金 200 万元，但由于气候及预估打捞成本过大等原因中止打捞，2009 年已将定金全部退回，截至 2010 年6 月30日打捞工作未重新开始。截至 2010 年6 月30 日止，本次事件共发生设备款、打捞费等共计 4,826.34 万元。2009 年，永安财产保险股份有限公司湖北分公司已支付中船澄西保险赔款 3,490 万元，同时中船澄西向其转让 3,490万元赔款限额内所享有的追偿权益。中船澄西和永安财产保险公司作为共同原告，对上海统宝船务有限公司及实际拖航方广州打捞局提起诉讼，截至 2010 年6 月30 日止，案件仍在诉讼过程中。 3、 2009年8 月18 日，子公司中船澄西“衡山”号浮船坞被日本船舶“银色宇宙”撞坏，中船澄西诉至法院并向法院要求扣船并索赔。经协商，由保险公司担保，船东向法院缴纳一笔保证金后已放行肇事船舶。被撞浮船坞已于 2010 年2 月15日修复完毕，根据实际损失情况，目前正向保险公司办理索赔，截至 2010 年6 月30 日止向肇事船船船东的诉讼正在程序进行中。 4、 2009年5 月子公司中船澄西完成“帕罗斯”号轮的修理改装工作，因船东无力支付修船全部价款，中船澄西扣船并提起诉讼，2010年 4月经庭内调解，双方同意以总价 800 万美元协议解决，扣除 130 万美元预付款，余额 670万美元船东分两次支付，款项于 2010 年4 月12日全部收到结清，该诉讼结案。 5、 2008年10 月子公司中船澄西完成“伊斯特”号轮的修理工作，但因船东公司破产，其所欠货款人民币 2,000 多万尚未收回，中船澄西将其诉至法院，要求船东（伊斯特海运有限公司，真正船东）及管理公司（东风轮船希腊公司，为合同签订方）共同承担还款责任。截至 2010 年6 月30 日止该案件正在诉讼程序中。 (十四) 信息披露索引刊载的互联网网站及检事项刊载的报刊名称及版面刊载日期索路径关于公司全资子公司获得高新上海证券报（25）、中国证券 2010年1月上海证券交易所网站，技术企业认定的公告（临报（C002)、证券时报（B16) 23 日 www.sse.com.cn 2010-001）第四届董事会第十八次会议决上海证券报（B134)、中国证券 2010年3月上海证券交易所网站，议公告（临 2010-002）报（D013)、证券时报（D85) 30 日 www.sse.com.cn 关于召开 2009 年年度股东大会上海证券报（B134)、中国证券 2010年3月上海证券交易所网站，的通知（临 2010-003）报（D013)、证券时报（D85) 30 日 www.sse.com.cn 关于和中船集团签署日常关联上海证券报（B134)、中国证券 2010年3月上海证券交易所网站，交易框架协议的公告（临报（D013)、证券时报（D85) 30 日 www.sse.com.cn 2010-004）日常关联交易公告（临上海证券报（B134)、中国证券 2010年3月上海证券交易所网站， 2010-005）报（D013)、证券时报（D85) 30 日 www.sse.com.cn 关于全资子公司 2010 年度拟在公司内部提供贷款担保（含互上海证券报（B134)、中国证券 2010年3月上海证券交易所网站，保）及其预计额度的公告（临报（D013)、证券时报（D85) 30 日 www.sse.com.cn 2010-006）第四届监事会第十三次会议决上海证券报（B134)、中国证券 2010年3月上海证券交易所网站，议公告（临 2010-007）报（D013)、证券时报（D85) 30 日 www.sse.com.cn 上海证券报（B15）、中国证券 2010年4月上海证券交易所网站，公司 2010 年第一季度报告报（D005)、证券时报（D30) 29 日 www.sse.com.cn 2009 年年度股东大会决议公告上海证券报（B16)、中国证券 2010年5月上海证券交易所网站，（临 2010-008）报（B013）、证券时报（D6) 20 日 www.sse.com.cn 七、财务报告（未经审计）见附件八、备查文件目录 1、载有董事长签名的半年度报告文本。 2、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。中国船舶工业股份有限公司董事长：陈小津 2010年7月31日中国船舶工业股份有限公司财务报表及财务报表附注（2010 年 1 月 1 日至2010 年6 月30 日止）（未经审计）目录页次一、财务报表资产负债表和合并资产负债表 1-4 利润表和合并利润表 5-6 现金流量表和合并现金流量表 7-8 所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 9-12 二、财务报表附注 1-86 中国船舶工业股份有限公司资产负债表 2010 年 6 月30 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 599,208,820.55 44,505,452.24 交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利 282,054,000.00 208,660,000.00 其他应收款 1,216,109.35 1,262,449.35 存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 882,478,929.90 254,427,901.59 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 8,393,704,379.85 8,643,854,857.87 投资性房地产固定资产 7,730,820.30 8,143,880.88 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 30,000.00 36,000.00 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 8,401,465,200.15 8,652,034,738.75 资产总计 9,283,944,130.05 8,906,462,640.34 报表第 1 页中国船舶工业股份有限公司资产负债表（续） 2010 年 6 月30 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益（或股东权益）附注期末余额期初余额流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬 101,308.90 93,027.10 应交税费 1,548,577.99 114,129.33 应付利息应付股利 530,045,230.40 其他应付款 123,235.75 226,693.10 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 531,818,353.04 433,849.53 非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 531,818,353.04 433,849.53 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 662,556,538.00 662,556,538.00 资本公积 7,061,498,821.54 7,061,498,821.54 减：库存股专项储备盈余公积 287,878,195.79 287,878,195.79 一般风险准备未分配利润 740,192,221.68 894,095,235.48 所有者权益（或股东权益）合计 8,752,125,777.01 8,906,028,790.81 负债和所有者权益（或股东权益）总计 9,283,944,130.05 8,906,462,640.34 企业法定代表人：陈小津主管会计工作负责人：沈樑会计机构负责人：陈朔帆报表第2 页中国船舶工业股份有限公司合并资产负债表 2010年6月30 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 25,697,702,809.81 19,877,642,605.92 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据 556,132,990.00 313,419,440.00 应收账款 403,738,043.67 322,054,418.54 预付款项 1,715,675,360.48 1,538,541,556.23 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 204,246,525.51 240,788,251.43 应收股利其他应收款 309,078,826.95 245,085,064.75 买入返售金融资产存货 3,462,140,338.33 3,097,485,412.32 一年内到期的非流动资产其他流动资产 555,391,425.66 1,528,586,466.50 流动资产合计 32,904,106,320.41 27,163,603,215.69 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,142,138,686.23 1,395,339,374.08 投资性房地产固定资产 12,106,257,220.25 10,945,152,231.34 在建工程 898,201,634.06 1,665,913,848.86 工程物资固定资产清理 -755,546.62 生产性生物资产油气资产无形资产 1,681,203,787.19 1,561,695,909.27 开发支出商誉长期待摊费用 23,644,614.00 23,719,093.53 递延所得税资产 337,410,807.48 274,742,578.65 其他非流动资产非流动资产合计 16,188,101,202.59 15,866,563,035.73 资产总计 49,092,207,523.00 43,030,166,251.42 报表第 3 页中国船舶工业股份有限公司合并资产负债表（续） 2010 年 6 月30 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益（或股东权益）附注期末余额期初余额流动负债：短期借款 3,442,701,887.67 3,820,675,648.80 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 467,663,890.09 664,708,885.86 应付账款 3,752,271,770.28 3,371,752,106.60 预收款项 1,094,429,978.32 1,182,908,468.61 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 225,075,154.95 155,113,257.87 应交税费 -81,598,219.77 -571,033,254.36 应付利息 28,806,389.43 33,693,417.76 应付股利 530,045,230.40 650,000.00 其他应付款 996,455,122.61 604,350,923.75 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债 1,294,820,903.00 1,269,772,072.00 其他流动负债 12,628,001,282.33 11,180,874,044.34 流动负债合计 24,378,673,389.31 21,713,465,571.23 非流动负债：长期借款 7,754,648,570.00 5,234,141,600.00 应付债券长期应付款专项应付款 45,220,000.00 24,910,000.00 预计负债 721,235,811.58 615,148,372.77 递延所得税负债 9,667,056.83 17,687,406.83 其他非流动负债 93,519,885.42 92,625,238.28 非流动负债合计 8,624,291,323.83 5,984,512,617.88 负债合计 33,002,964,713.14 27,697,978,189.11 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 662,556,538.00 662,556,538.00 资本公积 5,059,030,200.39 5,059,030,200.39 减：库存股专项储备盈余公积 420,163,642.89 420,163,642.89 一般风险准备未分配利润 8,467,336,983.56 7,749,455,362.12 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 14,609,087,364.84 13,891,205,743.40 少数股东权益 1,480,155,445.02 1,440,982,318.91 所有者权益（或股东权益）合计 16,089,242,809.86 15,332,188,062.31 负债和所有者权益（或股东权益）总计 49,092,207,523.00 43,030,166,251.42 企业法定代表人：陈小津主管会计工作负责人：沈樑会计机构负责人：陈朔帆报表第4 页中国船舶工业股份有限公司利润表 2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注本期金额上年同期金额一、营业收入 271,000.00 156,567.80 减：营业成本 147,878.28 147,878.28 营业税金及附加 14,905.00 8,611.23 销售费用管理费用 17,652,258.83 16,085,301.80 财务费用 -368,273.59 -621,232.67 资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“-”号填列） 393,243,521.98 1,050,373,677.31 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -250,150,478.02 7,033,677.31 二、营业利润（亏损以“-”填列） 376,067,753.46 1,034,909,686.47 加：营业外收入 74,463.14 127,468.61 减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 376,142,216.60 1,035,037,155.08 减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列） 376,142,216.60 1,035,037,155.08 五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额 376,142,216.60 1,035,037,155.08 企业法定代表人：陈小津主管会计工作负责人：沈樑会计机构负责人：陈朔帆报表第 5 页中国船舶工业股份有限公司合并利润表 2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注本期金额上年同期金额一、营业总收入 13,037,780,245.47 12,552,850,868.00 其中：营业收入 13,037,780,245.47 12,552,850,868.00 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 11,224,698,949.46 11,088,191,919.27 其中：营业成本 10,690,266,755.81 10,786,587,041.73 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 25,440,681.33 24,025,498.85 销售费用 142,991,140.59 173,473,231.11 管理费用 546,244,047.23 476,997,246.05 财务费用 -317,618,030.83 -406,780,188.10 资产减值损失 137,374,355.33 33,889,089.63 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列） -248,309,020.20 9,859,943.95 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -248,469,020.20 9,709,943.95 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,564,772,275.81 1,474,518,892.68 加：营业外收入 23,493,301.96 34,270,211.12 减：营业外支出 6,578,578.27 5,542,313.31 其中：非流动资产处置损失 1,184,155.63 212,801.77 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,581,686,999.50 1,503,246,790.49 减：所得税费用 294,587,021.55 290,913,074.76 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,287,099,977.95 1,212,333,715.73 其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润 1,247,926,851.84 1,200,167,446.11 少数股东损益 39,173,126.11 12,166,269.62 六、每股收益：（一）基本每股收益 1.884 1.811 （二）稀释每股收益 1.884 1.811 七、其他综合收益八、综合收益总额 1,287,099,977.95 1,212,333,715.73 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,247,926,851.84 1,200,167,446.11 归属于少数股东的综合收益总额 39,173,126.11 12,166,269.62 企业法定代表人：陈小津主管会计工作负责人：沈樑会计机构负责人：陈朔帆报表第 6 页中国船舶工业股份有限公司现金流量表 2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注本期金额上年同期金额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 271,000.00 156,567.80 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 454,451.53 1,101,256.96 经营活动现金流入小计 725,451.53 1,257,824.76 购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金 10,247,515.44 6,394,391.60 支付的各项税费 125,343.31 支付其他与经营活动有关的现金 5,649,224.47 10,391,260.45 经营活动现金流出小计 16,022,083.22 16,785,652.05 经营活动产生的现金流量净额 -15,296,631.69 -15,527,827.29 二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金 570,000,000.00 834,680,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 570,000,000.00 834,680,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金 115,260,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 115,260,000.00 投资活动产生的现金流量净额 570,000,000.00 719,420,000.00 三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金 662,190,981.90 支付其他与筹资活动有关的现金 25,000.00 筹资活动现金流出小计 662,215,981.90 筹资活动产生的现金流量净额 -662,215,981.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 554,703,368.31 41,676,190.81 加：期初现金及现金等价物余额 44,505,452.24 29,305,927.59 六、期末现金及现金等价物余额 599,208,820.55 70,982,118.40 企业法定代表人：陈小津主管会计工作负责人：沈樑会计机构负责人：陈朔帆报表第 7 页中国船舶工业股份有限公司合并现金流量表 2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注本期金额上年同期金额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 15,267,774,330.24 10,476,367,471.15 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 1,266,916,771.44 1,332,757,395.13 收到其他与经营活动有关的现金 296,346,530.86 475,447,137.75 经营活动现金流入小计 16,831,037,632.54 12,284,572,004.03 购买商品、接受劳务支付的现金 10,970,558,636.85 8,514,110,191.77 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 539,613,496.09 526,409,264.33 支付的各项税费 464,510,016.37 612,743,330.64 支付其他与经营活动有关的现金 350,451,867.32 418,710,242.48 经营活动现金流出小计 12,325,134,016.63 10,071,973,029.22 经营活动产生的现金流量净额 4,505,903,615.91 2,212,598,974.81 二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金 1,735,470.58 150,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 3,462,764.61 991,264.06 的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 1,028,039,773.22 3,676,850,433.93 投资活动现金流入小计 1,033,238,008.41 3,677,991,697.99 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 974,554,249.71 888,854,943.92 的现金投资支付的现金 115,260,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 1,544,436,123.00 投资活动现金流出小计 2,518,990,372.71 1,004,114,943.92 投资活动产生的现金流量净额 -1,485,752,364.30 2,673,876,754.07 三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金 90,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 90,000,000.00 取得借款收到的现金 4,937,684,277.98 3,208,253,076.60 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 20,310,000.00 筹资活动现金流入小计 4,957,994,277.98 3,298,253,076.60 偿还债务支付的现金 2,734,143,392.33 5,224,125,958.60 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 217,100,278.18 843,975,727.30 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 537,500.00 支付其他与筹资活动有关的现金 25,000.00 筹资活动现金流出小计 2,951,243,670.51 6,068,126,685.90 筹资活动产生的现金流量净额 2,006,750,607.47 -2,769,873,609.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 276,411,995.03 387,349,788.45 五、现金及现金等价物净增加额 5,303,313,854.11 2,503,951,908.03 加：期初现金及现金等价物余额 17,094,301,632.70 13,158,759,356.98 六、期末现金及现金等价物余额 22,397,615,486.81 15,662,711,265.01 企业法定代表人：陈小津主管会计工作负责人：沈樑会计机构负责人：陈朔帆报表第 8 页中国船舶工业股份有限公司所有者权益变动表 2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本期金额项目实收资本(或股本) 资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额 662,556,538.00 7,061,498,821.54 287,878,195.79 894,095,235.48 8,906,028,790.81 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 662,556,538.00 7,061,498,821.54 287,878,195.79 894,095,235.48 8,906,028,790.81 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -153,903,013.80 -153,903,013.80 （一）净利润 376,142,216.60 376,142,216.60 （二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 376,142,216.60 376,142,216.60 （三）所有者投入和减少资本 1 ．所有者投入资本 2 ．股份支付计入所有者权益的金额 3 ．其他（四）利润分配 -530,045,230.40 -530,045,230.40 1 ．提取盈余公积 2 ．提取一般风险准备 3 ．对所有者（或股东）的分配 -530,045,230.40 -530,045,230.40 4 ．其他（五）所有者权益内部结转 1 ．资本公积转增资本（或股本） 2 ．盈余公积转增资本（或股本） 3 ．盈余公积弥补亏损 4 ．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余额 662,556,538.00 7,061,498,821.54 287,878,195.79 740,192,221.68 8,752,125,777.01 报表第 9 页中国船舶工业股份有限公司所有者权益变动表（续） 2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上年同期金额项目实收资本(或股本) 资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额 662,556,538.00 7,061,490,661.50 190,663,071.37 681,715,653.73 8,596,425,924.60 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 662,556,538.00 7,061,490,661.50 190,663,071.37 681,715,653.73 8,596,425,924.60 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 372,480,617.08 372,480,617.08 （一）净利润 1,035,037,155.08 1,035,037,155.08 （二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 1,035,037,155.08 1,035,037,155.08 （三）所有者投入和减少资本 1 ．所有者投入资本 2 ．股份支付计入所有者权益的金额 3 ．其他（四）利润分配 -662,556,538.00 -662,556,538.00 1 ．提取盈余公积 2 ．提取一般风险准备 3 ．对所有者（或股东）的分配 -662,556,538.00 -662,556,538.00 4 ．其他（五）所有者权益内部结转 1 ．资本公积转增资本（或股本） 2 ．盈余公积转增资本（或股本） 3 ．盈余公积弥补亏损 4 ．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余额 662,556,538.00 7,061,490,661.50 190,663,071.37 1,054,196,270.81 8,968,906,541.68 企业法定代表人：陈小津主管会计工作负责人：沈樑会计机构负责人：陈朔帆报表第 10 页中国船舶工业股份有限公司合并所有者权益变动表 2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本(或股本) 资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额 662,556,538.00 5,059,030,200.39 420,163,642.89 7,749,455,362.12 1,440,982,318.91 15,332,188,062.31 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 662,556,538.00 5,059,030,200.39 420,163,642.89 7,749,455,362.12 1,440,982,318.91 15,332,188,062.31 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 717,881,621.44 39,173,126.11 757,054,747.55 （一）净利润 1,247,926,851.84 39,173,126.11 1,287,099,977.95 （二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 1,247,926,851.84 39,173,126.11 1,287,099,977.95 （三）所有者投入和减少资本 1 ．所有者投入资本 2 ．股份支付计入所有者权益的金额 3 ．其他（四）利润分配 -530,045,230.40 -530,045,230.40 1 ．提取盈余公积 2 ．提取一般风险准备 3 ．对所有者（或股东）的分配 -530,045,230.40 -530,045,230.40 4 ．其他（五）所有者权益内部结转 1 ．资本公积转增资本（或股本） 2 ．盈余公积转增资本（或股本） 3 ．盈余公积弥补亏损 4 ．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余额 662,556,538.00 5,059,030,200.39 420,163,642.89 8,467,336,983.56 1,480,155,445.02 16,089,242,809.86 报表第 11 页中国船舶工业股份有限公司合并所有者权益变动表（续） 2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上年同期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本(或股本) 资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额 662,556,538.00 5,048,417,159.62 322,948,518.47 6,008,621,825.98 965,747,518.19 13,008,291,560.26 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 662,556,538.00 5,048,417,159.62 322,948,518.47 6,008,621,825.98 965,747,518.19 13,008,291,560.26 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 10,604,880.73 537,610,908.11 319,976,787.03 868,192,575.87 （一）净利润 1,200,167,446.11 12,166,269.62 1,212,333,715.73 （二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 1,200,167,446.11 12,166,269.62 1,212,333,715.73 （三）所有者投入和减少资本 10,604,880.73 307,810,517.41 318,415,398.14 1 ．所有者投入资本 318,415,398.14 318,415,398.14 2 ．股份支付计入所有者权益的金额 3 ．其他 10,604,880.73 -10,604,880.73 （四）利润分配 -662,556,538.00 -662,556,538.00 1 ．提取盈余公积 2 ．提取一般风险准备 3 ．对所有者（或股东）的分配 -662,556,538.00 -662,556,538.00 4 ．其他（五）所有者权益内部结转 1 ．资本公积转增资本（或股本） 2 ．盈余公积转增资本（或股本） 3 ．盈余公积弥补亏损 4 ．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余额 662,556,538.00 5,059,022,040.35 322,948,518.47 6,546,232,734.09 1,285,724,305.22 13,876,484,136.13 企业法定代表人：陈小津主管会计工作负责人：沈樑会计机构负责人：陈朔帆报表第 12 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注中国船舶工业股份有限公司 2010 年 1-6 月财务报表附注一、公司基本情况 (一) 历史沿革中国船舶工业股份有限公司（以下简称“本公司”），前身为沪东重机股份有限公司，系经中国船舶工业总公司以“船总生（1998）41 号”文件和国家经济体制改革委员会“体改生（1998）17 号”文件批准，由原沪东造船厂（现已与原中华造船厂合并成立沪东中华造船（集团）有限公司）和原上海船厂（现已变更为上海船厂船舶有限公司）共同发起设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准，本公司于 1998 年4 月 20 日向社会公开发行人民币普通股 7,000 万股，股票面值为人民币 1 元，占总股本的 31.88%，并于 1998 年 5 月 20 日在上海证券交易所上市交易。本公司原股本为人民币219,539,200.00 元，1999 年经上海市证券期货监督办公室以“沪证司（1999）第 031 号” 文件核准，本公司向全体股东按每 10 股送1 股的比例派送红股共 21,953,920 股，送股后本公司股本增至人民币 241,493,120.00 元，业经大华会计师事务所有限公司验证，并出具华业字（99）第935 号验资报告。根据国资委国资产权（2005）1399 号文《关于沪东重机股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，2005 年11 月 21 日本公司股权分置改革相关股东会议审议通过股改方案。 2005 年 11 月 28 日，公司非流通股股东向流通股股东每 10 股支付 3.2 股对价股份，支付的对价股份共计 24,640,000 股。股改完成后，本公司总股本不变，沪东中华造船（集团）有限公司持有本公司 43.25%的股权，上船澄西船舶有限公司（由原上海船厂变更）持有本公司 14.66%的股权，有限售条件股份合计 139,853,120 股，占总股本的 57.91%，无限售条件股份合计 101,640,000 股，占总股本的 42.09%。根据本公司 2005 年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2006]65 号《关于核准沪东重机股份有限公司非公开发行股票的通知》批准，本公司向特定投资者非公开发行人民币普通股 21,063,418 股。此次非公开发行股票完成后，本公司的股本变更为人民币 262,556,538.00 元，业经万隆会计师事务所有限公司验证，并出具万会业字（2006）2703 号验资报告。本公司已于 2006 年12 月换领了由上海市工商行政管理局颁发的注册号为 3100001005312 号的《企业法人营业执照》。财务报表附注第 1 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 2006 年 11 月 3 日，经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2006]1401 号《关于沪东重机股份有限公司国有股划转有关问题的批复》批准，本公司控股股东沪东中华造船（集团）有限公司和第二大股东上船澄西船舶有限公司将所持本公司“国有法人股”共计139,853,120 股无偿划转给本公司实际控制人中国船舶工业集团公司（以下简称“中船集团”）。本次股权划转完成后，沪东中华造船（集团）有限公司、上船澄西船舶有限公司不再持有本公司股份，中船集团直接持有本公司有限售条件流通股共 139,853,120 股，占本公司总股本的 53.27%，成为本公司直接控股股东。根据本公司 2007 年4 月18 日股东大会决议，本公司拟向特定对象非公开发行人民币普通股400,000,000股，并于2007年7月13日经中国证券监督管理委员会以证监发行字【2007】183 号文批准。 2007年 9月20 日，本公司向控股股东中船集团发行人民币普通股 234,725,690 股，收购其持有的上海外高桥造船有限公司 66.66%的股权、中船澄西船舶修造有限公司 100%的股权和广州中船远航文冲船舶工程有限公司54%的股权；向上海宝钢集团公司和上海电气（集团）总公司各发行人民币普通股 32,637,155 股，收购其持有的上海外高桥造船有限公司各 16.67％的股权；另向中船集团、中船财务有限责任公司、上海宝钢集团公司、中国人寿保险（集团）公司、中国海洋石油总公司、中国中信集团公司和全国社会保障基金（“特定投资者”）定向发行人民币普通股共计 100,000,000 股。至此本公司的股本变更为人民币 662,556,538.00 元，业经安永华明会计师事务所验证，并出具安永华明（2007）验字第 60475337_B03 号验资报告。 (二) 所属行业性质和业务范围 1、所处行业性质：船舶及专用设备制造业。 2、经营范围：船舶行业和柴油机生产行业内的投资，民用船舶销售，船舶专用设备、机电设备的制造、安装、销售，船舶技术领域内的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询，从事货物及技术的进出口业务，自有设备租赁。（以上经营范围涉及行政许可的，凭许可证经营）。 3、主要产品或提供劳务：船舶修造、船用柴油机制造及工程机械服务。二、主要会计政策、会计估计和前期差错 (一) 财务报表的编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 (二) 遵循企业会计准则的声明财务报表附注第2 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (三) 会计期间自公历1 月 1 日至12 月31 日止为一个会计年度。 (四) 记账本位币采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 2、非同一控制下的企业合并本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按财务报表附注第3 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 (六) 合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 (七) 现金及现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务核算方法外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即财务报表附注第4 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 (九) 金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2 ）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。财务报表附注第 5 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注（4 ）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2 ）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2 ）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；财务报表附注第6 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。（2 ）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十) 应收款项 1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：单项金额重大的具体标准为：应收款项余额前五名。单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备财务报表附注第7 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注的确定依据、计提方法：信用风险特征组合的确定依据：按照个别认定，对应收款项收回存在不确定的认定为风险较大。根据信用风险特征组合确定的计提方法：按个别认定计提坏账准备。 3、账龄分析法对于资产负债表日单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项），包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：账龄应收款项（造船）（%）应收款项（非造船）（%） 6 个月以内 0.00 0.00 6-12 个月 0.50 0.50 1-2 年 10.00 30.00 2-3 年 30.00 60.00 3-4 年 50.00 100.00 4-5 年 80.00 100.00 5 年以上 100.00 100.00 此外，本公司对与中船集团成员企业（一般指中船集团合并报表范围内，含事业单位）之间形成的应收款项的坏账准备计提原则如下： 1、中船集团成员企业之间形成的应收款项如存在减值迹象的，应单独进行减值测试。 2、本公司对中船集团本部的应收款项原则上不计提坏账准备，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 3、本公司与中船集团下属的其他子企业间发生的应收款项是否计提坏账准备，应在逐一分析债务方所处行业、财务状况等经营情况的基础上做出判断。如果债务方不存在现金流量严重不足、资不抵债、清理整顿、清算等影响其持续经营的迹象，不计提坏账准备；如果债务方已不能持续经营、或处于已经关停或待关停状态的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；如果债务方确实无任何可回收的资产，应全额计提坏账准备。财务报表附注第 8 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (十一) 存货 1、存货的分类存货分类为：原材料、在产品、产成品、周转材料、在途物资、发出商品、委托加工物资和其他。 2、发出存货的计价方法子公司沪东重机有限公司原材料采用计划成本法核算，专用材料及整机发出采用个别计价法；外购商品采用移动加权平均法计价。子公司中船澄西船舶修造有限公司原材料发出时按移动平均法计价。对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货，采用个别计价法确定发出存货的成本。子公司上海外高桥造船有限公司按实际成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料除大型船用设备发出时按个别认定法计价，其余原材料发出时采用加权平均法，确定发出存货的实际成本。在产品按实际成本计价，发出时按个别认定法计价。孙公司上海江南长兴造船有限责任公司除大型船用设备、钢板、油漆、焊材外，原材料日常核算采用计划成本方法，月末按其材料成本差异率，将发出原材料的计划成本调整为实际成本；大型船用设备、钢板采用个别认定法核算，油漆、焊材采用加权平均法核算。在产品按实际成本计价，发出时按个别认定法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。资产负债表日按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。财务报表附注第9 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品除工装模具采用一次摊销法，包装物采用一次摊销法。低值易耗品中的工装模具，在不长于 12 个月的期限内进行摊销。 (十二) 长期股权投资 1、初始投资成本确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。（2 ）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确财务报表附注第 10 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、后续计量及损益确认（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。（2 ）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。财务报表附注第 11 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 4、减值测试方法及减值准备计提方法重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (十三) 固定资产 1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2 ）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、各类固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物 8-50 5.00 1.90-11.875 机器设备 5-18 5.00 5.28-19.00 财务报表附注第 12 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注运输设备 5-15 5.00 6.33-19.00 电子设备 5-13 5.00 7.31-19.00 其他设备 5-10 5.00 9.50-19.00 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2 ）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4 ）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 (十四) 在建工程 1、在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。财务报表附注第 13 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 (十五) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2 ）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。财务报表附注第 14 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 (十六) 无形资产 1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。财务报表附注第 15 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。（2 ）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命（年）土地使用权 50 岸线使用权 50 软件 5-10 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、无形资产减值准备的计提财务报表附注第 16 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 4、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2 ）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4 ）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十七) 长期待摊费用财务报表附注第 17 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、摊销年限（1）管线费：按10 年平均摊销；（2）其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。 (十八) 预计负债本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (十九) 收入 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准财务报表附注第 18 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2 ）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、按完工百分比法确认提供劳务的收入时，确定合同完工进度的依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。（2 ）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 4、建造合同（1）在一个会计年度内完成的建造合同，可以在完成建造合同时确认合同收入和合同费用；如建造合同跨年度，在建造合同的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和费用。通常，船舶建造合同在建造进度达到（或者超过）30% （批量船和成熟船），即可合理预见合同结果；首制船舶或特殊船舶，按实际情况确定何时可以合理预计合同结果。在建造合同的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够得到补偿的合同成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用。财务报表附注第 19 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注（2 ）建造合同完工程度的确定方法：根据《企业会计准则－建造合同》规定，公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例作为建造合同完工程度的确定方法。（3）建造合同的计价和报表列示：建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）减已办理结算的价款金额计价。成本以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应占的施工间接成本等。个别合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结算价款的金额列为资产；个别合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）的金额列为负债。（4 ）本公司对于合同价值较大（一般合同金额在 2,000 万美元以上）、合同工期 6个月以上且符合建造合同条件的修船业务，如修船合同跨年度，在修船合同的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和费用；在修船合同的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够得到补偿的合同成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用。 (二十) 政府补助 1、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2、会计处理方法与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十一) 所得税的会计处理方法 1、公司的所得税采用资产负债表债务法核算资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延财务报表附注第20 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 2、所得税汇算清缴方式按年计算，分季预缴，季度终了后 15 日内预缴，年度终了后5 个月内汇算清缴。 (二十二) 经营租赁经营租赁会计处理 1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十三) 主要会计政策、会计估计的变更 1、会计政策变更本报告期主要会计政策未变更。财务报表附注第21 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 2、会计估计变更本报告期主要会计估计未变更。 (二十四) 前期会计差错更正 1、追溯重述法本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。 2、未来适用法本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。 (二十五) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法无。三、税项 (一) 公司主要税种和税率税种计税依据税率（%）增值税按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的余额 17.00 营业税应纳营业税额 5.00 企业所得税应纳所得税额 15.00、22.00、25.00 城市维护建设税应纳增值税额、营业税额 1.00、7.00 (二) 税收优惠及批文本公司全资子公司沪东重机有限公司于 2008 年 12 月25 日经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局认定为高新技术企业（有效期为 3年），2010 年度享受企业所得税减按 15％计缴的税收优惠政策。财务报表附注第22 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注本公司全资子公司上海外高桥造船有限公司于 2008 年 12 月25 日经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局认定为高新技术企业（有效期为3 年），2010 年度享受企业所得税减按 15％计缴的税收优惠政策。本公司全资子公司中船澄西船舶修造有限公司于2009 年9 月 11 日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局认定为高新技术企业（有效期为3年），2010 年度享受企业所得税减按 15％计缴的税收优惠政策。本公司孙公司江苏新荣船舶修理有限公司，根据国发【2007】39 号关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知，即自 2008 年 1 月 1 日起，原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的企业，新税法实施后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受到期满为止，但因未获利而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从2008 年度起计算，故2010 年度为该公司企业所得税减半征收第一年。财务报表附注第23 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注四、企业合并及合并财务报表本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。 (一) 子公司情况 1、通过设立或投资等方式取得的子公司从母公司所有者实质上少数股权益冲减子公司构成对东权益少数股东分担的子公司子公司子公司表决权是否中用于业务性经营期末实际投持股比少数股东本期亏损超过少注册地注册资本净投资比例合并冲减少全称类型质范围资额的其他例(%) (%) 报表权益数股东数股东在该子公司期初所有者权项目余损益的益中所享有份额额金额后的余额沪东重机有全资上海制造业 240,000.00 1 225,292.87 100.00 100.00 是限公司子公司上海外高桥控股造船海洋工上海制造业 45,000.00 2 45,000.00 100.00 100.00 是孙公司程有限公司上海沪临重控股上海制造业 112,790.59 3 115,919.60 84.71 84.71 是 16,979.79 工有限公司孙公司上海沪东造控股船柴油机配上海制造业 495.00 4 502.00 70.00 70.00 是 302.22 孙公司套有限公司江阴澄西金控股属热加工有江苏制造业 100.00 5 60.00 60.00 60.00 是 187.97 孙公司限公司上海欣业船舶海洋工程控股上海服务业 1,000.00 6 719.19 71.92 71.92 是 477.00 设计有限责孙公司任公司 1：船用柴油机及备配件、铸锻件的设计、制造、销售、电站设备、工程机械成套设备、机电设备的设计、制造、安装、维修，及相关的技术咨询和技术服务，非标准钢结构制作，从事货物与技术的进出口业务（涉及行政许可的，凭许可证经营）。 2：FPSO 船体及上部模块、海洋工程船舶、半潜式钻井平台、自升式钻井平台、TLP 平台、钻机模块、船舶上层建筑、特种分段的加工制作；海洋平台的修理；钢结构件的设计制造修理；船舶相关资料、设备的销售，从事货物及技术的进出口业务。（以上凡涉及行政许可的凭许可证经营）。 3：船舶及柴油机钢结构件、铸铁、铸钢件、锻件、木模件和工程机械产品的设计、制造、销售及相关的技术服务；从事货物及技术的进出口业务（以上凡涉及行政许可的凭许可证经营）。 4：柴油机及完整部套件和配件、外标机械设备、金属结构件、机械设备加工、制造、维修（涉及许可经营的凭许可证经营）。财务报表附注第24 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 5：铸造；锻造；热处理加工；机械设备维修。（以上项目涉及专项审批的，经行政审批后方可经营）。 6：船舶、海洋工程项目的研发、设计及相关技术的“四技”服务，船用机电配套设备、钢结构和非标机电工业产品的研发、设计，船舶设计信息技术和网络技术、计算机网络管理设计和应用软件的研发及销售，计算机软件、硬件的研发、制作、销售及技术服务、船舶制造工艺和船厂管理技术的研发及咨询服务，船用机电设备的销售及售后服务业务。（以上涉及许可证经营的凭许可证经营）。 2、通过同一控制下企业合并取得的子公司实质上少数股从母公司所有者权是构成对东权益益冲减子公司少数经否期末实际子公司表决权中用于股东分担的本期亏子公司注册业务营持股比合少数股东子公司全称注册资本净投资比例冲减少损超过少数股东在类型地性质范投资额的其他例(%) (%) 并权益数股东该子公司期初所有围报项目余损益的者权益中所享有份表额金额额后的余额上海外高桥造全资上海制造业 286,000.00 1 390,196.53 100.00 100.00 是船有限公司子公司中船澄西船舶全资江苏制造业 76,000.00 2 119,550.51 100.00 100.00 是修造有限公司子公司上海江南长兴控股造船有限责任上海制造业 230,910.77 3 138,187.83 65.00 65.00 是 98,583.27 孙公司公司 1：船舶、港口机械、起重运输机械、压力容器、冶金矿山设备、水利电力设备、石油化工设备、钢结构件的设计制造修理；海洋工程，建筑桥梁、机电成套设备，船舶相关材料、设备的销售，经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工和“三来一补”业务，及以上相关业务的咨询服务（以上涉及许可经营的凭许可证经营）。 2：船舶的修造、拆解；船舶拆解物资的回收（不含生产性废旧金属）；海洋工程装备制造、修理；钢结构工程的施工；钢结构件的制造、修理；起重机械、机电设备制造及其它加工业务；高空作业车、工程车辆、机电设备的修理；拆船物资的销售；船舶工程技术的开发、培训、咨询服务；船舶工程的设计；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外；承包境外与出口自产设备相关的工程和境内国际招标工程及出口境外工程所需的设备、材料。（以上项目不含国家法律、行政法规限制、禁止类）3：船舶、船舶设备、港口机械、机械电子设备、冶金矿山设备、水利电力设备、石油化工设备、钢结构的销售、设计、制造、修理及以上自有设备的租赁，船舶、船用设备、海洋工程项目的投资，从事货物及技术的进出口业务，造船和钢结构专业领域的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询（涉及许可经营的凭许可证经营）。财务报表附注第25 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 3、通过非同一控制下企业合并取得的子公司少数股从母公司所有者权东权益益冲减子公司少数经实质上构成业务期末实际持股表决权是否中用于股东分担的本期亏子公司注册营对子公司净少数股东子公司全称注册资本比例比例合并冲减少损超过少数股东在类型地范投资的其他权益性质投资额 (%) (%) 报表数股东该子公司期初所有围项目余额损益的者权益中所享有份金额额后的余额江苏新荣船舶控股美元江苏制造业 * 34,779.99 51.00 51.00 是 31,485.30 修理有限公司孙公司 9,980.00 ：经营船舶修理（改装）；海洋工程装备修理、设计、制造；从事货物和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；铜矿砂的批发、进出口业务（以上商品进出口不涉及国营贸易、进出口配额许可证、出口配额招标、出口许可证等专项管理的商品）。 (二) 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体无。 (三) 合并范围发生变更的说明无。 (四) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体无。 (五) 本期发生的同一控制下企业合并无。 (六) 本期发生的非同一控制下企业合并无。 (七) 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司无。 (八) 本期发生的反向购买无。 (九) 本期发生的吸收合并无。 (十) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率无。财务报表附注第26 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注五、合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 货币资金期末余额期初余额项目外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金人民币 560,733.95 377,474.87 银行存款人民币 24,722,577,980.69 16,580,981,832.50 美元 125,411,734.29 6.7909 851,658,546.52 450,979,712.53 6.8282 3,079,379,673.10 欧元 9,205,526.44 8.2710 76,138,909.19 6,515,951.97 9.7971 63,837,433.05 日元 184,660,000.00 0.073782 13,624,584.12 小计 25,650,375,436.40 19,737,823,522.77 其他货币资金人民币 46,756,714.26 139,441,608.28 欧元 1,200.00 8.2710 9,925.20 小计 46,766,639.46 139,441,608.28 合计 25,697,702,809.81 19,877,642,605.92 其中受限制的货币资金明细如下：项目期末余额期初余额信用证保证金 48,573.22 保函保证金 13,921,200.00 29,362,400.00 银行承兑汇票保证金 696,123.00 39,880,000.00 远期结售汇保证金、履约保证金 42,000,000.00 68,500,000.00 用于质押的定期存款 3,243,470,000.00 2,645,550,000.00 合计 3,300,087,323.00 2,783,340,973.22 截至 2010 年 6 月 30 日止，本公司下属子公司以银行定期存单人民币 3,243,470,000.00元作为银行借款质押物，以获取银行短期借款美元 302,960,000.00 元、一年内到期的长期借款美元 54,000,000.00 元和长期借款美元 57,640,000.00 元。财务报表附注第27 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (二) 应收票据 1、应收票据的分类种类期末余额期初余额银行承兑汇票 259,594,990.00 133,810,000.00 商业承兑汇票 296,538,000.00 179,609,440.00 合计 556,132,990.00 313,419,440.00 2、期末无已质押的应收票据。 3、期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 4、期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况出票单位出票日期到期日金额沪东中华造船(集团)有限公司 2010 年 1 月28 日 2010 年7 月28 日 22,220,000.00 沪东中华造船(集团)有限公司 2010 年2 月 19 日 2010 年 8 月 19 日 21,000,000.00 上海船厂船舶有限公司 2010 年3 月29 日 2010 年9 月29 日 18,708,000.00 上海外高桥造船有限公司 2010 年4 月8 日 2010 年 10 月8 日 5,000,000.00 合计 66,928,000.00 5、期末无已贴现或质押的商业承兑票据。 (三) 应收利息项目期初余额本期增加本期减少期末余额美元定期存单 331,232.36 1,988,370.53 2,269,319.19 50,283.70 人民币定期存单 240,457,019.07 128,447,401.59 164,708,178.85 204,196,241.81 合计 240,788,251.43 130,435,772.12 166,977,498.04 204,246,525.51 财务报表附注第28 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (四) 应收账款 1、应收账款按种类披露期末余额期初余额坏账准种类占总额坏账准备占总额账面金额坏账准备账面金额坏账准备备比例比例(%) 比例(%) 比例(%) (%) 单项金额重大的应收 214,946,125.25 46.75 7,589,778.93 3.53 140,054,809.29 37.73 25,618,572.98 18.29 账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后 54,764,957.03 11.91 43,975,189.03 80.30 30,531,847.07 8.23 19,742,079.03 64.66 该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款 190,077,687.03 41.34 4,485,757.68 2.36 200,620,917.86 54.04 3,792,503.67 1.89 合计 459,788,769.31 100.00 56,050,725.64 12.19 371,207,574.22 100.00 49,153,155.68 13.24 2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提应收款项内容账面金额坏账准备金额计提比例(%) 理由上海中船国际贸易有限公司 15,179,557.86 7,589,778.93 50.00 收回风险较大 Stamford Navigation Inc 3,668,033.59 3,668,033.59 100.00 收回可能性较小 Eastwind(Hellas)Sa 24,240,110.00 24,240,110.00 100.00 收回可能性较小 Samsuun Logix Corporation 1,655,838.46 1,655,838.46 100.00 收回可能性较小 IMS S. A. 5,462,560.00 5,462,560.00 100.00 收回可能性较小 NAM VIET SHIPPING CO.,LTD 3,115,024.84 496,273.58 15.93 收回风险较大 Matson Navigation Company 281,356.66 281,356.66 100.00 收回可能性较小 NW Marine Engineering Limited 15,932,341.48 7,966,170.74 50.00 收回风险较大 Omniblue Shipping Lnc 409,692.00 204,846.00 50.00 收回风险较大合计 69,944,514.89 51,564,967.96 财务报表附注第29 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：期末余额期初余额账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 6-12 个月 25,563,176.17 83.73 14,773,408.17 1-2 年 54,764,957.03 100.00 43,975,189.03 4,961,670.90 16.25 4,961,670.86 2-3 年 7,000.00 0.02 7,000.00 合计 54,764,957.03 100.00 43,975,189.03 30,531,847.07 100.00 19,742,079.03 3、本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况无。 4、本期通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备无。 5、本报告期实际核销的应收账款情况无。 6、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 7、应收账款中欠款金额前五名占应收账款与本公单位名称金额年限总额的比例司关系 (%) 沪东中华造船（集团）有限公司关联方 72,293,712.21 6 个月以内 15.72 上海时代航运有限公司客户 45,046,827.51 6 个月以内 9.80 广州文冲船厂有限责任公司关联方 34,828,513.00 6 个月以内 7.57 6 个月以内10,919,448.07元；上海中船国际贸易有限公司关联方 31,807,411.27 7-12 个月 5,708,405.34 元； 6.92 2-3 年 15,179,557.86 元上海中船三井造船柴油机有限关联方 30,969,661.26 6 个月以内 6.74 公司 8、应收账款关联方情况：参阅附注六、（五）、10。财务报表附注第30 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (五) 其他应收款 1、其他应收款按种类披露期末余额期初余额种类占总额坏账准备占总额坏账准备账面金额坏账准备账面金额坏账准备比例(%) 比例(%) 比例(%) 比例(%) 单项金额重大的其 264,150,567.47 70.10 37,765,827.50 14.30 228,556,870.40 73.08 40,285,632.05 17.63 他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组 54,125,820.49 14.36 23,663,643.61 43.72 17,891,454.95 5.73 17,891,454.95 100.00 合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应 58,538,996.41 15.54 6,307,086.31 10.77 66,281,147.33 21.19 9,467,320.93 14.28 收款合计 376,815,384.37 100.00 67,736,557.42 17.98 312,729,472.68 100.00 67,644,407.93 21.63 2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提其他应收款内容账面余额坏账准备金额计提比例(%) 索赔款及预付材料采购款等 137,977,475.49 61,429,471.11 44.52 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：期末余额期初余额账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 1-2 年 40,762,365.54 75.31 10,300,188.66 7,866,454.95 43.97 7,866,454.95 2-3 年 13,363,454.95 24.69 13,363,454.95 10,025,000.00 56.03 10,025,000.00 合计 54,125,820.49 100.00 23,663,643.61 17,891,454.95 100.00 17,891,454.95 财务报表附注第31 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 3、本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款以及本期通过重组等其他方式收回的其他应收款金额情况无。 4、本报告期实际核销的其他应收款无。 5、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、其他应收款金额前五名情况与本公占其他应收款单位名称金额年限性质或内容司关系总额的比例(%) 上海宝钢宝山钢材贸易有限公司供应商 80,000,000.00 6 个月以内 21.23 保证金应收出口退税款 64,339,704.23 6 个月以内 17.08 增值税出口退税镇江中船设备有限公司关联方 48,320,000.00 1-2 年 12.82 预付设备采购款中国船舶工业贸易公司关联方 35,959,208.24 6 个月之内 9.54 代理采购款辻产业重机(江苏)有限公司供应商 35,531,655.00 1-2 年 9.43 预付设备采购款 7、其他应收款关联方情况：参阅附注六、（五）、10。 (六) 预付款项 1、预付款项按账龄列示期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 1,409,291,681.51 82.14 1,223,903,307.23 79.55 1 至2 年 160,842,937.33 9.38 254,466,432.59 16.54 2 至3 年 135,886,432.07 7.92 60,171,816.41 3.91 3 年以上 9,654,309.57 0.56 合计 1,715,675,360.48 100.00 1,538,541,556.23 100.00 财务报表附注第32 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 2、预付款项金额前五名单位情况单位名称与本公司关系金额时间 1 年以内 545,546,380.92 元；中船国际贸易有限公司关联方 559,178,578.66 1-2 年 13,632,197.74 元上海中船三井造船柴油机有 1 年以内349,669,999.99 元；关联方 423,779,999.99 限公司 2-3 年74,110.000.00 元中船重工物资贸易集团有限供应商 203,923,329.00 1 年以内公司 1 年以内97,238,078.56 元；中国船舶工业贸易公司关联方 110,269,348.74 1-2 年 13,031,270.18 元华联船舶有限公司关联方 49,862,974.40 1 年以内 3、期末预付款项中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款 2,000,000.00 元，参阅附注六、（五）、10。 (七) 存货 1、存货分类期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 2,476,160,437.72 62,264,864.26 2,413,895,573.46 2,053,160,806.66 62,264,864.26 1,990,895,942.40 在产品 1,056,985,269.84 327,742,068.53 729,243,201.31 1,164,134,191.33 328,182,149.41 835,952,041.92 产成品 195,930,970.70 8,658,980.86 187,271,989.84 176,814,940.31 8,658,980.86 168,155,959.45 周转材料 25,362,804.16 25,362,804.16 18,196,916.44 18,196,916.44 在途物资 13,767,342.03 13,767,342.03 6,407,445.66 6,407,445.66 发出商品 580,117.13 580,117.13 981,907.91 981,907.91 委托加工物资 14,587,153.98 14,587,153.98 11,013,008.95 11,013,008.95 其他 77,432,156.42 77,432,156.42 65,882,189.59 65,882,189.59 合计 3,860,806,251.98 398,665,913.65 3,462,140,338.33 3,496,591,406.85 399,105,994.53 3,097,485,412.32 财务报表附注第33 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 2、存货跌价准备本期减少额存货种类期初账面余额本期计提额期末账面余额转回生产、销售转出原材料 62,264,864.26 62,264,864.26 在产品 328,182,149.41 130,224,050.00 130,664,130.88 327,742,068.53 产成品 8,658,980.86 8,658,980.86 合计 399,105,994.53 130,224,050.00 130,664,130.88 398,665,913.65 3、存货跌价准备情况本期转回存货跌价准备本期转回金额占该项存项目计提存货跌价准备的依据的原因货期末余额的比例（%）无生产对象的钢板按市原材料值，其余按照库龄在产品预计合同亏损 (八) 其他流动资产项目期末余额期初余额累计已发生成本及毛利 5,206,761,937.44 5,538,892,760.26 减：累计已结算价款 4,651,370,511.78 4,010,306,293.76 已完工尚未结算款 555,391,425.66 1,528,586,466.50 财务报表附注第34 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (九) 对合营企业投资和联营企业投资（金额单位：万元）法定本企业持本企业在被投资单期末净资产本期营业收入本期净利被投资单位名称企业类型注册地业务性质注册资本期末资产总额期末负债总额代表人股比例(%) 位表决权比例(%) 总额总额润一、合营企业广州中船远航船坞有限公司中外合资广州市金才宽制造业 91,562.33 54.00 54.00 1 279,427.88 234,316.24 45,111.64 41,650.40 -47,476.58 上海中船三井造船柴油机有限公司中外合资上海市秦文泉制造业 70,600.00 51.00 51.00 2 275,204.34 215,661.99 59,542.35 104,728.51 904.59 江阴华尔新特种涂料有限公司中外合资江阴市胡金根制造业美元 120.00 40.00 40.00 9,744.83 6,099.11 3,645.72 7,381.44 440.42 江阴华昌钢材涂装有限公司有限责任公司江阴市胡金根制造业 600.00 40.00 40.00 1,843.85 748.87 1,094.98 704.41 63.08 江阴华盛钢材预处理有限公司有限责任公司江阴市胡金根制造业 2,400.00 40.00 40.00 3,922.30 760.10 3,162.20 528.13 -17.22 二、联营企业上海东舟劳务服务有限公司有限责任公司上海市姜德劳动服务 98.00 30.00 30.00 594.53 489.23 105.29 70.97 -24.89 上海中船宝钢钢材加工有限公司有限责任公司上海市张勇制造业 19,993.00 25.00 25.00 19,993.00 19,993.00 1、广州中船远航船坞有限公司，本公司出资比例为 54％。根据该公司章程，该公司的重大经营以及财务决策需由本公司与其外方投资者共同决定，故将该公司作为本公司的合营公司，而未纳入合并范围。 2、上海中船三井造船柴油机有限公司，本公司出资比例为 51％。根据该公司章程，该公司的重大经营以及财务决策需由本公司与其外方投资者共同决定，故将该公司作为本公司的合营公司，而未纳入合并范围。财务报表附注第35 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (十) 长期股权投资长期股权投资明细情况在被投资单位持在被投资单位在被投资单位股比例与表决权本期计提减被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备本期现金红利持股比例(%) 表决权比例(%) 比例不一致的说值准备明广州中船远航船坞有限公司权益法 886,903,830.00 1,001,491,310.33 -256,373,552.54 745,117,757.79 54.00 54.00 上海中船三井造船柴油机有限公司权益法 360,006,000.00 305,862,739.88 3,066,877.45 308,929,617.33 51.00 51.00 江阴华尔新特种涂料有限公司权益法 2,601,600.00 14,585,719.81 -2,830.60 14,582,889.21 40.00 40.00 1,575,470.58 江阴华昌钢材涂装有限公司权益法 2,400,000.00 4,127,563.66 252,337.58 4,379,901.24 40.00 40.00 江阴华盛钢材预处理有限公司权益法 9,600,000.00 12,717,641.37 -68,860.85 12,648,780.52 40.00 40.00 上海东舟劳务服务有限公司权益法 294,000.00 390,541.14 -74,658.89 315,882.25 30.00 30.00 上海中船宝钢钢材加工有限公司权益法 49,982,500.00 49,982,500.00 49,982,500.00 25.00 25.00 权益法小计 1,311,787,930.00 1,389,158,016.19 -253,200,687.85 1,135,957,328.34 1,575,470.58 上海沪江柴油机排放检测科技有限公司成本法 1,081,357.89 1,081,357.89 1,081,357.89 33.33 33.33 160,000.00 北京中船信息科技有限公司成本法 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 10.63 10.63 中船财务有限责任公司成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 0.98 0.98 九江庐山翠竹山庄有限公司成本法 400,000.00 400,000.00 400,000.00 4.90 4.90 成本法小计 6,181,357.89 6,181,357.89 6,181,357.89 160,000.00 合计 1,317,969,287.89 1,395,339,374.08 -253,200,687.85 1,142,138,686.23 1,735,470.58 财务报表附注第36 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (十一) 固定资产原价及累计折旧 1、固定资产情况项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计： 13,719,044,357.37 1,563,815,836.93 30,191,778.68 15,252,668,415.62 其中：房屋及建筑物 7,463,868,052.73 1,083,360,268.71 876,000.03 8,546,352,321.41 机器设备 5,398,102,216.45 331,695,714.18 24,030,495.73 5,705,767,434.90 运输设备 581,179,964.75 128,104,714.40 3,635,481.42 705,649,197.73 电子设备 42,162,935.38 5,740,249.82 580,884.50 47,322,300.70 其他设备 233,731,188.06 14,914,889.82 1,068,917.00 247,577,160.88 二、累计折旧合计： 2,748,341,912.78 396,226,338.16 23,867,854.70 3,120,700,396.24 其中：房屋及建筑物 972,569,879.98 145,642,871.04 717,188.29 1,117,495,562.73 机器设备 1,466,459,379.82 198,475,403.80 18,859,027.09 1,646,075,756.53 运输设备 180,091,713.74 35,732,455.35 3,264,913.53 212,559,255.56 电子设备 22,509,540.99 4,707,670.50 544,531.80 26,672,679.69 其他设备 106,711,398.25 11,667,937.47 482,193.99 117,897,141.73 三、固定资产账面净值合计 10,970,702,444.59 12,131,968,019.38 其中：房屋及建筑物 6,491,298,172.75 7,428,856,758.68 机器设备 3,931,642,836.63 4,059,691,678.37 运输设备 401,088,251.01 493,089,942.17 电子设备 19,653,394.39 20,649,621.01 其他设备 127,019,789.81 129,680,019.15 四、减值准备合计 25,550,213.25 160,585.88 25,710,799.13 其中：房屋及建筑物 25,550,213.25 160,585.88 25,710,799.13 五、固定资产账面价值合计 10,945,152,231.34 12,106,257,220.25 其中：房屋及建筑物 6,465,747,959.50 7,403,145,959.55 机器设备 3,931,642,836.63 4,059,691,678.37 运输设备 401,088,251.01 493,089,942.17 电子设备 19,653,394.39 20,649,621.01 其他设备 127,019,789.81 129,680,019.15 （1）本期折旧额 396,226,338.16 元。（2）本期由在建工程转入固定资产原价为 1,461,855,203.46元。财务报表附注第37 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注：本公司全资子公司中船澄西船舶修造有限公司由于生产经营的需要将位于该子公司厂区内的职工房屋产权收购为该子公司所有，但目前市场环境有所变化，使原生产经营计划延期，导致该房产价值减值，因此该子公司计提了固定资产减值准备。 2、期末暂时闲置的固定资产项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注机器设备 5,750,217.20 2,894,094.79 2,856,122.41 暂无使用计划 3、通过经营租赁租出的固定资产项目账面价值房屋及建筑物 317,237.75 机器设备 15,448,693.21 运输设备 11,080.00 合计 15,777,010.96 4、期末未办妥产权证书的固定资产项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋建筑物 2,244,395,102.37 工程尚未竣工决算 (十二) 在建工程期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备在建工程 898,201,634.06 898,201,634.06 1,665,913,848.86 1,665,913,848.86 财务报表附注第38 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注重大在建工程项目变动情况工程投入利息资本化累其中：本期利息本期利息资工程项目名称预算数期初余额本期增加转入固定资产其他减少占预算比资金来源期末余额计金额资本化金额本化率(%) 例(%) 沪临临港船舶基募集资金、 235,931 万元 64,300,211.44 50,435,150.33 1,665,895.63 14,021,759.01 46.16 42,553,897.94 99,047,707.13 地工程自筹外高桥海洋工程及高技术船舶工 206,660 万元 979,250,375.57 455,144,095.56 1,179,134,982.03 137,898,265.00 84.54 61,253,134.48 31,549,336.15 6.93 自筹 117,361,224.10 程配套项目第一阶段募集资金、外高桥三期工程 195,535.5 万元 241,299,156.64 401,225.00 12.36 241,700,381.64 自筹外高桥海洋工程 16,000 万元 76,246,890.28 33,252,624.67 68.27 自筹 109,499,514.95 科技办公楼江南长兴填平补 23,840 万元 62,946,042.05 53,277,555.29 60,461,675.95 50.81 1,198,323.72 自筹 55,761,921.39 齐建设项目中船澄西河山坞 24,500 万元 96,740,726.06 4,166,158.39 41.19 3,234,696.05 3,207,600.00 5.35 自筹 100,906,884.45 项目其他 145,130,446.82 251,273,999.28 220,592,649.85 1,887,795.85 173,924,000.40 合计 1,665,913,848.86 847,950,808.52 1,461,855,203.46 153,807,819.86 108,240,052.19 34,756,936.15 898,201,634.06 财务报表附注第39 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (十三) 固定资产清理项目期末余额期初余额机器设备 -760,742.24 运输设备 -68,562.93 电子设备 23,634.00 其他 50,124.55 合计 -755,546.62 (十四) 无形资产项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额 1、账面原值合计 1,688,025,682.83 138,839,470.27 1,826,865,153.10 (1).土地使用权 1,458,080,268.79 137,898,265.00 1,595,978,533.79 (2).电脑软件 84,305,962.04 84,305,962.04 (3).岸线使用权 145,639,452.00 941,205.27 146,580,657.27 2、累计摊销合计 126,329,773.56 19,331,592.35 145,661,365.91 (1).土地使用权 71,764,802.98 11,719,896.00 83,484,698.98 (2).电脑软件 45,826,603.46 1,456,394.52 47,282,997.98 (3).岸线使用权 8,738,367.12 6,155,301.83 14,893,668.95 3、无形资产账面价值合计 1,561,695,909.27 1,681,203,787.19 (1).土地使用权 1,386,315,465.81 1,512,493,834.81 (2).电脑软件 38,479,358.58 37,022,964.06 (3).岸线使用权 136,901,084.88 131,686,988.32 (十五) 长期待摊费用项目期初余额本期增加额本期摊销额期末余额厂外电力进线 5,635,574.48 735,074.88 4,900,499.60 厂外给水管道 1,737,155.24 226,585.44 1,510,569.80 房屋租赁费 14,312,480.00 298,333.34 3,311,213.31 11,299,600.03 其他 2,033,883.81 10,956,944.04 7,056,883.28 5,933,944.57 合计 23,719,093.53 11,255,277.38 11,329,756.91 23,644,614.00 财务报表附注第40 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (十六) 递延所得税资产和递延所得税负债（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债项目期末余额期初余额递延所得税资产：资产减值准备 83,048,698.07 79,374,654.13 应付职工薪酬 4,226,317.22 9,390,161.51 应付未了工程 115,086,324.19 70,055,068.86 预计负债 125,275,429.55 107,227,100.31 预提费用 7,730,220.47 6,863,211.43 未实现内部收益 2,043,817.98 1,832,382.41 小计 337,410,807.48 274,742,578.65 递延所得税负债：沪东重机评估增值 9,201,006.83 9,201,006.83 未到期存单利息 466,050.00 8,486,400.00 小计 9,667,056.83 17,687,406.83 未确认递延所得税资产明细项目期末余额期初余额（1）可抵扣暂时性差异 13,410,796.03 13,092,907.91 （2）可抵扣亏损 183,762,510.82 153,444,935.60 合计 197,173,306.85 166,537,843.51 2、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期项目期末余额期初余额 2012 年 6,197,072.20 6,197,072.20 2013 年 63,365,952.18 63,365,952.18 2014 年 83,881,911.22 83,881,911.22 2015 年 30,317,575.22 合计 183,762,510.82 153,444,935.60 财务报表附注第41 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 3、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异项目暂时性差异金额引起暂时性差异的资产项目资产减值准备 527,808,621.44 应付职工薪酬 28,175,448.11 应付未了工程 626,466,570.40 预计负债 707,834,148.18 未实现内部收益 13,625,453.21 预提费用 51,534,803.17 小计 1,955,445,044.51 引起暂时性差异的负债项目沪东重机评估增值 61,340,045.54 未到期存单利息 3,107,000.00 小计 64,447,045.54 (十七) 资产减值准备本期减少项目期初余额本期增加期末余额转回转销坏账准备 116,797,563.61 8,144,875.61 1,155,156.16 123,787,283.06 存货跌价准备 399,105,994.53 130,224,050.00 130,664,130.88 398,665,913.65 固定资产减值准备 25,550,213.25 160,585.88 25,710,799.13 合计 541,453,771.39 138,529,511.49 1,155,156.16 130,664,130.88 548,163,995.84 (十八) 短期借款项目期末余额期初余额信用借款 1,365,330,823.67 1,886,181,445.60 保证借款 20,000,000.00 50,000,000.00 质押借款 2,057,371,064.00 1,873,494,203.20 保理借款 11,000,000.00 合计 3,442,701,887.67 3,820,675,648.80 财务报表附注第42 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (十九) 应付票据种类期末余额期初余额银行承兑汇票 320,876,051.08 498,679,022.82 商业承兑汇票 146,787,839.01 166,029,863.04 合计 467,663,890.09 664,708,885.86 (二十) 应付账款 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、期末余额中欠关联方情况：参阅附注六、（五）、10。 3、账龄超过一年的大额应付账款：单位名称金额未结转原因安庆中船柴油机有限公司 11,130,834.50 质保金武汉重型机床集团有限公司 2,337,500.00 货已到，质量问题存在争议无锡新东机械有限公司 2,198,006.00 工程未完工大连船用柴油机有限公司 2,000,000.00 质保金 (二十一) 预收账款 1、期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 2、期末余额中预收关联方情况：参阅附注六、（五）、10。 3、账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明：单位名称金额未结转原因沪东中华造船（集团）有限公司 87,642,000.00 柴油机尚未制作完毕广州文冲船厂有限责任公司 89,000,000.00 柴油机尚未制作完毕 MAGELLANICSHIPPINGINC 55,325,570.00 尚未完工上海江南长兴重工有限责任公司 53,059,000.00 柴油机尚未制作完毕舟山中远船务工程有限公司 48,000,000.00 柴油机尚未制作完毕财务报表附注第43 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (二十二) 应付职工薪酬项目期初余额本期增加本期减少期末余额（1）工资、奖金、津贴和补贴 118,058,672.87 420,124,808.25 360,880,194.24 177,303,286.88 （2）职工福利费 34,045,204.86 34,045,204.86 （3）社会保险费 15,428,016.80 121,389,843.32 113,284,188.12 23,533,672.00 其中：医疗保险费 4,750,213.04 35,771,526.21 29,825,090.38 10,696,648.87 基本养老保险费 9,451,013.00 57,282,185.67 56,794,651.10 9,938,547.57 年金缴费 20,467,491.82 19,811,092.50 656,399.32 失业保险费 771,831.93 5,036,142.20 4,068,320.57 1,739,653.56 工伤保险费 230,254.23 1,460,139.43 1,431,009.80 259,383.86 生育保险费 224,704.60 1,372,357.99 1,354,023.77 243,038.82 （4 ）住房公积金 550,365.40 30,726,675.32 30,463,306.00 813,734.72 （5）工会经费和职工教育经费 11,868,176.45 16,115,603.91 12,813,269.35 15,170,511.01 （6）非货币性福利（7）因解除劳动关系给予的补偿 3,050,482.11 513,000.00 513,000.00 3,050,482.11 （8）其他 1 6,157,544.24 6,790,746.22 7,744,822.23 5,203,468.23 其中：以现金结算的股份支付合计 155,113,257.87 629,705,881.88 559,743,984.80 225,075,154.95 1：其他主要为支付给职工的房贴和内退人员福利。 (二十三) 应交税费税费项目期末余额期初余额增值税 -375,325,998.59 -713,599,311.49 营业税 830,938.40 145,069.80 企业所得税 266,380,314.16 109,133,132.90 个人所得税 3,934,441.68 9,630,945.80 城市维护建设税 13,772,517.48 13,588,283.71 房产税 173,778.70 1,193,691.60 土地使用税 243,956.38 247,302.38 教育费附加 7,464,740.38 7,514,048.84 其他 927,091.64 1,113,582.10 合计 -81,598,219.77 -571,033,254.36 财务报表附注第44 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (二十四) 应付利息项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 19,007,858.99 31,057,313.75 短期借款应付利息 9,798,530.44 2,636,104.01 合计 28,806,389.43 33,693,417.76 (二十五) 应付股利单位名称期末余额期初余额中国船舶工业集团公司 323,663,048.00 其他股东 206,382,182.40 上海浦新工贸实业公司 650,000.00 合计 530,045,230.40 650,000.00 (二十六) 其他应付款 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、期末余额中欠关联方情况：参阅附注六、（五）、10。 3、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明：单位名称金额未偿还原因预提基建费用 12,493,173.75 尚未结算预提专利提成费 2,987,868.47 尚未结算 4、金额较大的其他应付款单位名称金额性质或内容预提未了成本 525,398,534.70 项目已销售，成本未结算专利提成费 95,097,721.77 柴油机专利费基建成本预提 191,809,412.56 工程已完工，成本未结算上海中船长兴建设发展有限公司 57,316,994.74 应付资产拨交款江苏农发办 14,389,055.03 防洪基金财务报表附注第45 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (二十七) 预计负债项目期初余额本期增加本期减少期末余额船舶质保费用 488,925,498.00 116,427,204.81 26,949,011.21 578,403,691.60 柴油机质保费用 59,522,969.93 17,177,097.43 5,262,372.58 71,437,694.78 柴油机撤单损失 6,190,759.61 6,190,759.61 预计离休干部生活补助 13,667,662.45 423,681.19 13,243,981.26 预计宿舍租赁费 1,733,194.44 8,358,205.35 5,598,247.11 4,493,152.68 预计设备使用费 9,396,713.69 9,396,713.69 预计码头租赁费 5,395,893.75 5,395,893.75 预计吊运费用 17,022,829.90 7,440,000.00 9,582,829.90 职工房贴 13,292,851.00 194,930.00 13,097,921.00 持续性费用 10,676,800.00 10,676,800.00 班车费、餐费 10,454,547.00 1,741,460.00 8,713,087.00 合计 615,148,372.77 163,093,854.59 57,006,415.78 721,235,811.58 (二十八) 一年内到期的非流动负债项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 1,294,820,903.00 1,269,772,072.00 1、一年内到期的长期借款项目期末余额期初余额质押借款 366,708,600.00 573,568,800.00 信用借款 928,112,303.00 696,203,272.00 合计 1,294,820,903.00 1,269,772,072.00 财务报表附注第46 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 2、金额前五名的一年内到期的长期借款期末余额期初余额贷款单位借款起始日借款终止日币种利率(%) 外币金额本币金额外币金额本币金额荷兰安智银行 2008-02-22 2011-02-18 美元浮动 20,000,000.00 135,818,000.00 国家开发银行上海市分行 2008-08-25 2011-05-30 美元浮动 46,670,000.00 316,931,303.00 53,340,000.00 364,216,188.00 南洋商业银行 2009-12-04 2011-01-04 美元浮动 15,000,000.00 101,863,500.00 15,000,000.00 102,423,000.00 三菱东京日联银行（中国）有限公司 2010-03-26 2011-05-05 美元浮动 20,000,000.00 135,818,000.00 交通银行江阴支行 2009-05-25 2010-11-30 美元浮动 34,000,000.00 230,890,600.00 34,000,000.00 232,158,800.00 合计 921,321,403.00 698,797,988.00 财务报表附注第47 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (二十九) 其他流动负债项目期末余额期初余额已结算尚未完工款：累计已结算工程价款 20,965,006,222.81 15,783,938,508.38 减：累计已发生成本及毛利 8,337,004,940.48 4,603,064,464.04 已结算尚未完工款合计 12,628,001,282.33 11,180,874,044.34 (三十) 长期借款 1、长期借款分类借款类别期末余额期初余额质押借款 391,427,476.00 保证借款 6,007,350,000.00 4,926,872,600.00 信用借款 1,355,871,094.00 307,269,000.00 合计 7,754,648,570.00 5,234,141,600.00 财务报表附注第48 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 2、金额前五名的长期借款利率期末余额期初余额贷款单位借款起始日借款终止日币种（%）外币金额本币金额外币金额本币金额国家开发银行上海分行 2008-11-28 2026-11-27 人民币浮动 2,170,000,000.00 2,200,000,000.00 中国进出口银行上海分行 2008-12-24 2021-12-24 人民币 5.346 805,000,000.00 640,000,000.00 中船财务有限责任公司 2009-04-30 2014-03-24 人民币 4.85 1,400,000,000.00 1,400,000,000.00 国家开发银行上海分行 2008-5-29 2011-5-28 美元浮动 100,000,000.00 679,090,000.00 43,000,000.00 293,612,600.00 国家开发银行上海分行 2008-8-25 2011-8-24 美元浮动 126,660,000.00 860,135,394.00 26,660,000.00 182,039,812.00 合计 5,914,225,394.00 4,715,652,412.00 财务报表附注第49 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (三十一) 专项应付款项目期初余额本期增加本期减少期末余额沪临重工扩能项目 11,590,000.00 11,590,000.00 200 万马力提升产能技术改造项目 3,910,000.00 20,310,000.00 24,220,000.00 基建拨款 9,410,000.00 9,410,000.00 合计 24,910,000.00 20,310,000.00 45,220,000.00 (三十二) 其他非流动负债项目期末余额期初余额船用柴油机数字化集成制造平台技术研究开发 27,000,000.00 27,000,000.00 大功率智能型船用柴油机研制 18,000,000.00 16,110,000.00 LNG 船用动力装置预研 8,532,000.00 7,720,000.00 16PA6STC 柴油机改进提高 6,500,000.00 6,500,000.00 GE 信息化项目 4,132,333.21 5,210,333.23 舰船用大功率柴油机关键零件制造技术研究 5,100,000.00 5,100,000.00 其他 24,255,552.21 24,984,905.05 合计 93,519,885.42 92,625,238.28 财务报表附注第 50 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (三十三) 股本本期变动增（+ ）减（－）项目期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计 1．有限售条件股份 (1). 国家持股 352,362,845.00 352,362,845.00 (2). 国有法人持股 42,637,155.00 42,637,155.00 (3). 其他内资持股 5,000,000.00 5,000,000.00 其中：境内法人持股境内自然人持股 (4). 外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股有限售条件股份合计 400,000,000.00 400,000,000.00 2．无限售条件流通股份 (1). 人民币普通股 262,556,538.00 262,556,538.00 (2). 境内上市的外资股 (3). 境外上市的外资股 (4). 其他无限售条件流通股份合计 262,556,538.00 262,556,538.00 合计 662,556,538.00 662,556,538.00 财务报表附注第 51 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (三十四) 资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1.资本溢价（股本溢价）（1）投资者投入的资本 4,980,169,321.17 4,980,169,321.17 （2）同一控制下企业合并的影响小计 4,980,169,321.17 4,980,169,321.17 2.其他资本公积（1）被投资单位除净损益外所有者 8,160.04 8,160.04 权益其他变动（2）原制度转入 58,852,719.18 58,852,719.18 （3）大缸径柴油机制造1.9 亿国债 20,000,000.00 20,000,000.00 项目国拨经费小计 78,860,879.22 78,860,879.22 合计 5,059,030,200.39 5,059,030,200.39 (三十五) 盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 420,163,642.89 420,163,642.89 (三十六) 未分配利润项目金额调整前上年末未分配利润 7,749,455,362.12 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后年初未分配利润 7,749,455,362.12 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,247,926,851.84 减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取储备基金提取企业发展基金提取职工奖福基金提取一般风险准备应付普通股股利 530,045,230.40 转作股本的普通股股利期末未分配利润 8,467,336,983.56 财务报表附注第 52 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (三十七) 营业收入及营业成本 1、营业收入项目本期发生额上年同期发生额主营业务收入 12,799,462,401.47 12,384,673,162.92 其他业务收入 238,317,844.00 168,177,705.08 营业成本 10,690,266,755.81 10,786,587,041.73 2、主营业务（分行业）本期发生额上年同期发生额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本工业 12,799,462,401.47 10,619,304,064.55 12,384,673,162.92 10,769,397,882.70 3、主营业务（分产品）本期发生额上年同期发生额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本（1）船舶建造 10,584,640,556.57 9,039,798,941.61 9,914,124,078.23 9,005,571,350.50 （2 ）船舶维修 481,352,226.03 398,056,736.06 1,177,959,076.83 906,429,636.35 （3）船舶配套 2,003,556,245.05 1,506,070,923.11 1,573,792,912.00 1,228,845,495.42 （4 ）其他 230,943,548.78 178,085,826.56 373,762,865.89 291,271,613.62 小计 13,300,492,576.43 11,122,012,427.34 13,039,638,932.95 11,432,118,095.89 公司内各业务分部 501,030,174.96 502,708,362.79 654,965,770.03 662,720,213.19 相互抵销合计 12,799,462,401.47 10,619,304,064.55 12,384,673,162.92 10,769,397,882.70 财务报表附注第 53 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 4、主营业务（分地区）本期发生额上年同期发生额地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本内销 3,489,289,975.26 2,699,001,795.07 3,240,257,263.79 2,766,097,364.44 外销其中：美洲 2,114,344,612.65 1,864,276,019.12 186,189,933.99 430,680,733.43 欧洲 5,914,717,045.83 5,313,443,125.48 5,241,878,298.88 4,360,026,372.90 亚洲 1,767,096,493.30 1,235,610,314.04 4,342,910,507.39 3,857,851,080.62 其他 15,044,449.39 9,681,173.63 28,402,928.90 17,462,544.50 小计 13,300,492,576.43 11,122,012,427.34 13,039,638,932.95 11,432,118,095.89 公司内各业务 501,030,174.96 502,708,362.79 654,965,770.03 662,720,213.19 分部相互抵销合计 12,799,462,401.47 10,619,304,064.55 12,384,673,162.92 10,769,397,882.70 5、公司前五名客户的营业收入情况客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 1,068,308,036.10 8.19 第二名 1,000,624,578.72 7.67 第三名 835,218,836.96 6.41 第四名 717,010,182.41 5.50 第五名 680,993,604.47 5.22 (三十八) 合同项目收入累计已确认毛利合同项目合同总金额累计已发生成本已办理结算的金额（亏损以“-”号表示）固定造价合同船舶制造 65,868,158,102.07 18,890,565,902.90 1,528,503,587.78 32,460,872,344.87 (三十九) 营业税金及附加项目本期发生额上年同期发生额计缴标准（%）营业税 3,418,973.96 1,068,799.66 5.00 城市维护建设税 15,185,458.25 15,423,386.87 1.00、7.00 教育费附加 6,833,822.01 7,532,233.13 3.00、4.00 其他 2,427.11 1,079.19 合计 25,440,681.33 24,025,498.85 财务报表附注第 54 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (四十) 投资收益 1、投资收益明细情况项目本期发生额上年同期发生额成本法核算的长期股权投资收益 160,000.00 150,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -248,469,020.20 9,709,943.95 合计 -248,309,020.20 9,859,943.95 2、按成本法核算的长期股权投资收益被投资单位本期发生额上年同期发生额上海沪江柴油机排放检测科技有限公司 160,000.00 150,000.00 3、按权益法核算的长期股权投资收益：被投资单位本期发生额上年同期发生额广州中船远航船坞有限公司 1 -256,373,552.54 10,257,273.36 上海中船三井造船柴油机有限公司 6,223,074.52 -3,223,596.05 江阴华尔新特种涂装有限公司 1,572,639.98 1,755,942.96 江阴华昌钢材涂装有限公司 252,337.58 1,065,663.76 江阴华盛钢材预处理有限公司 -68,860.85 -107,051.71 上海东舟劳务服务有限公司 -74,658.89 -38,288.37 合计 -248,469,020.20 9,709,943.95 1：广州中船远航船坞有限公司（以下简称“广州船坞”）与希腊船东 E.N.E.AEGIALI 公司就“阿嘉莉”轮的船舶改造与修理合同发生法律纠纷，依据合同约定，双方在英国伦敦海事仲裁员协会进行了仲裁。2010 年6 月9日，伦敦海事仲裁员协会仲裁认定：广州船坞在双方签订合同时存在误述，在履行合同时存在违约，裁判广州船坞败诉。依据该裁判：一、广州船坞应退还希腊船东 925万美元的预付款及利息；二、赔偿船东损失 59,614,214 美元及利息。目前，该仲裁结果尚未执行，广州船坞正在上诉中。从稳健原则出发，根据现行会计制度对仲裁事项处理的规定，广州船坞上半年已计提预计损失 42,658.65 万元。财务报表附注第 55 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (四十一) 资产减值损失项目本期发生额上年同期发生额坏账损失 6,989,719.45 1,756,543.23 存货跌价损失 130,224,050.00 29,914,738.80 固定资产减值损失 160,585.88 2,217,807.60 合计 137,374,355.33 33,889,089.63 （四十二）财务费用类别本期发生额上年同期发生额利息支出 153,802,360.60 161,698,225.46 减：利息收入 178,366,432.24 174,837,539.92 汇兑损益 -295,170,610.26 -398,297,205.87 其他 2,116,651.07 4,656,332.23 合计 -317,618,030.83 -406,780,188.10 (四十三) 营业外收入项目本期发生额上年同期发生额非流动资产处置利得合计 1,748,679.80 1,141,238.64 其中：处置固定资产利得 1,748,679.80 1,141,238.64 处置无形资产利得非货币性资产交换利得债务重组利得接受捐赠政府补助 19,165,383.53 31,053,753.82 违约金、罚款收入 494,990.94 218,764.14 其他 2,084,247.69 1,856,454.52 合计 23,493,301.96 34,270,211.12 财务报表附注第 56 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注其中：政府补助明细项目本期发生额上年同期发生额说明收到的与收益相关的政府补助：（1）深海半潜式钻井平台工程研制 5,200,000.00 3,792,303.77 工信部装（2009）381 号（2）动迁补偿款 3,000,004.00 技术基础科研（3）深海半潜式钻井平台工程开发 2,957,068.42 工信部装（2009）381 号（4 ）深水半潜式钻井平台建造技术研究 2,735,333.03 863 计划（5）GZ 信息化项目 1,078,000.02 1,078,000.02 船工计（2004）909 号（6）LNG 船双燃料发动机推进装置技术预先 992,300.00 研究（7）出口信用保险补贴 817,528.96 （8）产品补贴收入 19,178,488.34 （9）3000 米水深半潜式钻井平台建造关键技术 2,078,470.85 研究（10）30 万吨级超大型浮式生产储油船研制 1,980,561.00 船工科（2005）844 号（11）固定资产财政补贴 1,559,000.00 （12）其他 2,385,149.10 1,386,929.84 合计 19,165,383.53 31,053,753.82 (四十四) 营业外支出项目本期发生额上年同期发生额非流动资产处置损失合计 1,184,155.63 212,801.77 其中：固定资产处置损失 1,184,155.63 212,801.77 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 320,000.00 罚款滞纳金支出 9,999.55 108,567.45 上交地方财政支出 3,808,188.68 3,499,998.00 其他 1,576,234.41 1,400,946.09 合计 6,578,578.27 5,542,313.31 财务报表附注第 57 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (四十五) 所得税费用项目本期发生额上年同期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 365,275,600.38 302,625,686.82 递延所得税调整 -70,688,578.83 -11,712,612.06 合计 294,587,021.55 290,913,074.76 (四十六) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程基本每股收益 1、基本每股收益 =P0÷S = P0÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk） = 1,247,926,851.84÷662,556,538.00 =1.884 2、基本每股收益（扣除非经常性损益） = P0÷S = P0÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk） = 1,229,776,200.62÷662,556,538.00 =1.856 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。稀释每股收益（1）稀释每股收益 = P1÷ （S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） = 1,247,926,851.84÷662,556,538.00 =1.884 财务报表附注第 58 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注（2 ）稀释每股收益（扣除非经常性损益） = 1,229,776,200.62÷662,556,538.00 =1.856 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 (四十七) 现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本期金额（1）收回往来款、代垫款 58,480,494.46 （2）政府补助 12,897,100.00 （3）利息收入 215,285,887.74 （4 ）营业外收入 7,669,733.15 （5）其他 2,013,315.51 合计 296,346,530.86 2、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期金额（1）期间费用 257,608,839.70 （2）营业外支出 5,381,752.64 （3）往来款 82,137,511.66 （4 ）其他 5,323,763.32 合计 350,451,867.32 3、收到的其他与投资活动有关的现金项目本期金额（1）质押借款偿还，质押存单转入现金及现金等价物 1,017,848,573.22 （2）工程招标押金 350,000.00 （3）保证金项目到期 9,841,200.00 合计 1,028,039,773.22 财务报表附注第 59 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 4、支付的其他与投资活动有关的现金项目本期金额借入质押借款，质押存款、保证金增加 1,544,436,123.00 5、收到的其他与筹资活动有关的现金项目本期金额政府拨款 20,310,000.00 (四十八) 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料项目本期金额上年同期金额（1）将净利润调节为经营活动现金流量净利润 1,287,099,977.95 1,212,333,715.73 加：资产减值准备 6,710,224.45 33,889,089.63 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 396,226,338.16 340,983,193.64 无形资产摊销 19,331,592.35 17,618,033.26 长期待摊费用摊销 11,329,756.91 4,264,540.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -564,524.17 -928,436.87 （收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） -154,303,542.08 -215,661,960.76 投资损失（收益以“－”号填列） 248,309,020.20 -9,859,943.95 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -62,668,228.83 -559,005.44 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -8,020,350.00 -11,153,606.62 存货的减少（增加以“－”号填列） -362,409,070.19 1,460,623,604.36 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,001,086,089.49 1,184,895,499.78 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,123,776,331.67 -1,803,845,748.27 其他经营活动产生的现金流量净额 4,505,903,615.91 2,212,598,974.81 （2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产财务报表附注第60 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注（3）现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额 22,397,615,486.81 15,662,711,265.01 减：现金的年初余额 17,094,301,632.70 13,158,759,356.98 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额 5,303,313,854.11 2,503,951,908.03 2、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息项目本期金额上年同期金额取得子公司及其他营业单位的有关信息：（1）取得子公司及其他营业单位的价格 347,799,882.16 （2）取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 347,799,882.16 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 53,313,266.19 （3）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 294,486,615.97 （4 ）取得子公司的净资产 167,210,823.14 流动资产 83,313,266.19 非流动资产 195,062,115.48 流动负债 111,164,558.53 非流动负债 3、现金和现金等价物的构成：项目期末余额期初余额（1）现金 22,397,615,486.81 17,094,301,632.70 其中：库存现金 560,733.95 377,474.87 可随时用于支付的银行存款 22,394,825,436.40 17,092,273,522.77 可随时用于支付的其他货币资金 2,229,316.46 1,650,635.06 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项（2）现金等价物其中：三个月内到期的债券投资（3）期末现金及现金等价物余额 22,397,615,486.81 17,094,301,632.70 财务报表附注第61 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注六、关联方及关联交易 (一) 本企业的母公司情况（金额单位：万元）关联关母公司对本公司对本公司的表母公司名称企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本本公司最终控制方组织机构代码系的持股比例(%) 决权比例(%) 中国上海浦中国船舶工业全民所有国务院国有资产监母公司东新区浦东谭作钧船舶制造 637,430 61.06 61.06 710924478 集团公司制企业督管理委员会大道 1 号财务报表附注第62 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (二) 本企业的子公司情况（金额单位：万元）子公司全称子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码沪东重机有限公司子公司有限责任公司上海杨家丰制造业 240,000 100.00 100.00 669401543 上海外高桥造船有限公司子公司有限责任公司上海吴迪制造业 286,000 100.00 100.00 63142363-2 中船澄西船舶修造有限公司子公司有限责任公司江苏胡金根制造业 76,000 100.00 100.00 14224302-4 上海沪临重工有限公司孙公司有限责任公司上海陆学峰制造业 112,790.59 84.71 84.71 77975313-6 上海沪东造船柴油机配套有孙公司有限责任公司上海胡新风制造业 495 70.00 70.00 13357145-6 限公司上海江南长兴造船有限责任孙公司有限责任公司上海陈民俊制造业 230,911 65.00 65.00 79701328-9 公司上海欣业船舶海洋工程设计孙公司有限责任公司上海陶颖服务业 1,000 71.92 71.92 74268724-3 有限责任公司上海外高桥造船海洋工程有孙公司有限责任公司上海陈民俊制造业 45,000 100.00 100.00 66779832-1 限公司江阴澄西金属热加工有限公孙公司有限责任公司江苏周军华制造业 100 60.00 60.00 782050845 司江苏新荣船舶修理有限公司孙公司有限责任公司江苏胡金根制造业美元9,980 51.00 51.00 75588462-5 财务报表附注第63 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (三) 本企业的合营和联营企业情况（金额单位：万元）本企业本企业在被投期末资产总期末负债总期末净资产本期营业收关联被投资单位名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本持股比资单位表决权本期净利润组织机构代码额额总额入总额关系例(%) 比例(%) 一、合营企业广州中船远航船坞中外合资广州市金才宽制造业 91,562.33 54.00 54.00 279,427.88 234,316.24 45,111.64 41,650.40 -47,476.58 合营 78122831-4 有限公司上海中船三井造船中外合资上海市秦文泉制造业 70,600.00 51.00 51.00 275,204.34 215,661.99 59,542.35 104,728.51 904.59 合营 76558556-5 柴油机有限公司江阴华尔新特种涂美元中外合资江阴市胡金根制造业 40.00 40.00 9,744.83 6,099.11 3,645.72 7,381.44 440.42 合营 60798463-2 料有限公司 120.00 江阴华昌钢材涂装有限责任公司江阴市胡金根制造业 600.00 40.00 40.00 1,843.85 748.87 1,094.98 704.41 63.08 合营 70351595-9 有限公司江阴华盛钢材预处有限责任公司江阴市胡金根制造业 2,400.00 40.00 40.00 3,922.30 760.10 3,162.20 528.13 -17.22 合营 73115685-0 理有限公司二、联营企业上海东舟劳务服务有限责任公司上海市姜德劳动服务 98.00 30.00 30.00 594.53 489.23 105.29 70.97 -24.89 联营 631792884 有限公司上海中船宝钢钢材有限责任公司上海市张勇制造业 19,993.00 25.00 25.00 联营加工有限公司财务报表附注第64 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (四) 本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系安庆船用电器有限责任公司集团兄弟公司安庆中船柴油机有限公司集团兄弟公司广州文冲船厂有限责任公司集团兄弟公司广州中船黄埔造船有限公司集团兄弟公司沪东中华造船（集团）有限公司集团兄弟公司华联船舶有限公司集团兄弟公司江南造船（集团）有限责任公司集团兄弟公司江苏德瑞斯华海船用设备有限公司集团兄弟公司江西朝阳机械厂集团兄弟公司九江海天设备制造有限公司集团兄弟公司九江中船长安消防设备有限公司集团兄弟公司南京中船绿洲环保设备工程有限责任公司集团兄弟公司南京中船绿洲机器有限公司集团兄弟公司上海崇明中船建设有限公司集团兄弟公司上海船舶工程质量检测有限公司集团兄弟公司上海船舶工业公司集团兄弟公司上海船舶工艺研究所集团兄弟公司上海船舶研究设计院集团兄弟公司上海船厂船舶有限公司集团兄弟公司上海德瑞斯华海船用设备有限公司集团兄弟公司上海东船物流有限公司集团兄弟公司上海东鼎钢结构有限公司集团兄弟公司上海东真船舶工程有限公司集团兄弟公司上海港城中船建设有限公司集团兄弟公司上海固瑞克技术服务站集团兄弟公司上海海联船舶劳务工程公司集团兄弟公司上海沪东船舶劳务工程公司集团兄弟公司上海沪东造船电器有限公司集团兄弟公司上海沪东造船油嘴油泵有限公司集团兄弟公司上海江南长兴重工有限责任公司集团兄弟公司财务报表附注第65 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注其他关联方名称其他关联方与本公司的关系上海江南船舶管业有限公司集团兄弟公司上海江南船用电气设备厂集团兄弟公司上海江南计量检测站集团兄弟公司上海江南造船厂集团兄弟公司上海良星钢塑复合管道厂集团兄弟公司上海瑞舟房地产开发经营有限公司集团兄弟公司上海市沪东锻造厂集团兄弟公司上海欣务工贸有限公司集团兄弟公司上海扬子国际旅行社有限公司集团兄弟公司上海中船长兴建设发展有限公司集团兄弟公司上海中船国际贸易有限公司集团兄弟公司上海中船环境工程有限公司集团兄弟公司镇江中船设备有限公司集团兄弟公司镇江中船现代发电设备有限公司集团兄弟公司中船财务有限责任公司集团兄弟公司中船第九设计研究院工程有限公司集团兄弟公司中船国际贸易有限公司集团兄弟公司中船华南船舶机械有限公司集团兄弟公司中船江南重工股份有限公司集团兄弟公司中船勘察设计研究院有限公司集团兄弟公司中国船舶电站设备公司集团兄弟公司中国船舶工业集团公司集团兄弟公司中国船舶工业集团公司第十一研究所集团兄弟公司中国船舶工业贸易公司集团兄弟公司中国船舶工业综合技术经济研究院集团兄弟公司中国船舶及海洋工程设计研究院集团兄弟公司北京船舶工业管理干部学院集团兄弟公司北京中船信息科技有限公司集团兄弟公司广州红帆电脑科技有限公司集团兄弟公司九江中船消防设备有限公司集团兄弟公司上海爱德华造船有限公司集团兄弟公司上海东欣软件工程有限公司集团兄弟公司上海沪东三造船舶配套有限公司集团兄弟公司财务报表附注第66 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注其他关联方名称其他关联方与本公司的关系上海沪旭设备工程有限公司集团兄弟公司上海江南建设工程总承包有限责任公司集团兄弟公司上海振华工程监理有限公司集团兄弟公司广州中船龙穴造船有限公司集团兄弟公司 (五) 关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、购买商品的关联交易本期发生额上年同期发生额关联交易定关联交易关联交易占同类占同类关联方名称价方式及决类型内容策程序金额交易比金额交易比例(%) 例(%) 安庆中船柴油机有限公司购买商品材料采购市场价格 86,914,762.39 0.79 99,429,921.32 1.46 安庆船用电器有限责任公司购买商品材料采购市场价格 701,829.06 0.01 456,615.38 0.01 沪东中华造船（集团）有限公司购买商品材料采购市场价格 15,029,425.08 0.14 18,138,075.80 0.27 华联船舶有限公司购买商品材料采购市场价格 30,045,642.54 0.27 128,781,294.08 1.88 江南造船(集团)有限责任公司购买商品材料采购市场价格 2,698,717.99 0.02 江苏德瑞斯华海船用设备有限公司购买商品材料采购市场价格 67,978,805.89 0.62 62,479,911.65 0.91 江西朝阳机械厂购买商品材料采购市场价格 15,243,270.72 0.14 5,878,925.64 0.09 九江海天设备制造有限公司购买商品材料采购市场价格 1,246,153.86 0.01 1,700,854.71 0.02 九江中船长安消防设备有限公司购买商品材料采购市场价格 754,927.55 0.01 154,220.52 南京中船绿洲环保有限公司购买商品材料采购市场价格 7,273,739.30 0.07 4,855,217.95 0.07 南京中船绿洲机器有限公司购买商品材料采购市场价格 39,306,736.53 0.36 45,349,657.14 0.66 中国船舶工业集团公司第十一研究所购买商品材料采购市场价格 39,957.26 上海船舶研究设计院购买商品材料采购市场价格 1,704,273.50 0.02 上海德瑞斯华海船用设备有限公司购买商品材料采购市场价格 1,546,132.48 0.01 660,965.82 0.01 上海东真船舶工程有限公司购买商品材料采购市场价格 69,088.24 上海东船物流有限公司购买商品材料采购市场价格 3,206,640.00 0.03 上海固瑞克技术服务站购买商品材料采购市场价格 113,119.65 上海沪东船舶劳务工程公司购买商品材料采购市场价格 57,486.10 财务报表附注第67 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注本期发生额上年同期发生额关联交易定关联交易关联交易占同类占同类关联方名称价方式及决类型内容策程序金额交易比金额交易比例(%) 例(%) 上海沪东造船电器有限公司购买商品材料采购市场价格 3,198,810.91 0.03 6,146,393.23 0.09 上海沪东造船油咀油泵有限公司购买商品材料采购市场价格 26,077,934.96 0.24 27,363,409.40 0.4 上海江南船舶管业有限公司购买商品材料采购市场价格 3,469.23 0.00 1,240,540.58 0.02 上海江南船用电气设备厂购买商品材料采购市场价格 3,577,015.40 0.03 2,082,262.01 0.03 上海市沪东锻造厂购买商品材料采购市场价格 5,896,014.53 0.05 11,317,053.27 0.17 上海欣务工贸有限公司购买商品材料采购市场价格 9,391,832.76 0.09 上海扬子国际旅行社有限公司购买商品材料采购市场价格 149,334.19 上海中船环境工程有限公司购买商品材料采购市场价格 178,946.16 上海中船三井造船柴油机有限公司购买商品材料采购市场价格 500,560,926.49 4.56 148,415,974.38 2.17 镇江中船设备有限公司购买商品材料采购市场价格 21,611,254.99 0.20 5,852,119.65 0.09 镇江中船现代发电设备有限公司购买商品材料采购市场价格 1,703,247.86 0.02 中船国际贸易有限公司购买商品材料采购市场价格 1,207,944,436.29 11.01 892,196,667.20 13.06 中船华南船舶机械有限公司购买商品材料采购市场价格 3,052,307.69 0.03 5,318,547.02 0.08 中船江南重工股份有限公司购买商品材料采购市场价格 13,155,944.38 0.12 12,615,713.55 0.18 上海江南长兴重工有限责任公司购买商品材料采购市场价格 35,378,263.05 0.52 中国船舶电站设备公司购买商品材料采购市场价格 193,162.39 上海崇明中船建设有限公司购买商品在建工程市场价格 6,966,724.50 0.72 上海港城中船建设有限公司购买商品在建工程市场价格 115,832,030.40 11.98 166,491,516.74 2.44 上海中船环境工程有限公司购买商品在建工程市场价格 26,008.20 0.00 59,210.88 中船第九设计研究院工程有限公司购买商品在建工程市场价格 12,715,700.79 1.31 5,663,460.00 0.08 中船勘察设计研究院有限公司购买商品在建工程市场价格 96,000.00 0.01 小计 2,206,039,645.11 32.90 1,688,248,956.12 24.71 财务报表附注第68 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 3、接受劳务的关联交易关联交易本期发生额上年同期发生额关联交易关联交易定价方式占同类交占同类关联方名称类型内容及决策程金额易比例金额交易比序 (%) 例(%) 沪东中华造船（集团）有限公司接受劳务加工制作市场价格 6,051,282.05 0.06 12,483,846.15 0.18 江南造船(集团)有限责任公司接受劳务设计费市场价格 68,250,000.00 1.00 江南造船(集团)有限责任公司接受劳务租赁宿舍费市场价格 3,882,341.02 0.04 上海江南造船厂接受劳务服务费市场价格 273,763.32 江苏德瑞斯华海船用设备有限公司接受劳务加工费市场价格 153,846.15 江阴华昌钢材涂装有限公司接受劳务钢材预处理市场价格 6,216,880.25 0.06 8,097,140.63 0.12 江阴华尔新特种涂装有限公司接受劳务特殊涂装市场价格 59,514,011.83 0.54 59,956,590.57 0.88 江阴华盛钢材预处理有限公司接受劳务钢材预处理市场价格 5,269,629.42 0.05 951,282.05 0.01 上海船舶工程质量检测有限公司接受劳务检测费市场价格 3,420,873.27 0.03 970,497.42 0.01 上海船舶工业公司接受劳务采购代理费市场价格 12,000,000.00 0.11 6,000,000.00 0.09 上海船厂船舶有限公司接受劳务加工费市场价格 1,707,692.31 0.02 2,960,244.97 0.04 上海海联船舶劳务工程公司接受劳务劳务费市场价格 8,393,244.47 0.08 16,923,614.04 0.25 上海江南船舶管业有限公司接受劳务加工费市场价格 17,477,327.48 0.16 29,264,210.72 0.43 上海江南计量检测站接受劳务器具检定费市场价格 93,445.00 0.00 57,302.00 上海良星钢塑复合管道厂接受劳务特殊涂装市场价格 1,284,864.13 0.01 1,194,287.71 0.02 中船第九设计研究院工程有限公司接受劳务设计费市场价格 5,600.00 中船国际贸易有限公司接受劳务代理费市场价格 24,517,113.29 0.22 17,448,188.89 0.26 中船江南重工股份有限公司接受劳务劳务费市场价格 37,847,519.22 0.34 38,950,806.75 0.57 中国船舶及海洋工程设计研究院接受劳务设计费市场价格 2,360,000.00 0.03 中国船舶工业贸易公司接受劳务代理费市场价格 132,920,960.21 1.21 70,867,024.96 1.02 中国船舶工业综合技术经济研究院接受劳务资料制作费市场价格 32,600.00 18,610.00 中船勘察设计研究院有限公司接受劳务勘察费市场价格 1,914,274.00 0.03 上海东船物流有限公司接受劳务借工费市场价格 2,912,760.00 0.04 上海沪东船舶劳务工程公司接受劳务借工费市场价格 195,107.30 《游艇》杂志社接受劳务会费市场价格 512,820.51 上海扬子国际旅行社有限公司接受劳务出国费等市场价格 1,628,468.00 0.01 小计 322,771,072.46 2.94 342,208,997.63 4.98 财务报表附注第69 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 4、销售商品的关联交易关联交易本期发生额上年同期发生额关联交易关联交易内定价方式占同类交关联方名称占同类交类型容及决策程金额金额易比例易比例(%) 序 (%) 柴油机、广州文冲船厂有限责任公司销售商品市场价格 278,222,660.78 2.13 156,663,520.26 1.24 配件广州中船黄埔造船有限公司销售商品柴油机市场价格 84,670,085.50 0.65 27,931,623.94 0.22 柴油机、沪东中华造船（集团）有限公司销售商品市场价格 329,304,521.43 2.53 251,547,891.39 1.99 铸件等江南造船（集团）有限责任公司销售商品柴油机市场价格 71,341,880.36 0.55 55,645,641.04 0.44 江阴华尔新特种涂装有限公司销售商品材料市场价格 566,165.79 上海沪东造船油咀油泵有限公司销售商品加工、配件市场价格 3,593,362.91 0.03 37,521.36 上海沪东造船油咀油泵有限公司销售商品材料市场价格 323,328.00 0.00 1,643,737.89 0.01 柴油机及备上海江南长兴重工有限责任公司销售商品市场价格 69,033,333.36 0.53 216,521.39 件上海中船国际贸易有限公司销售商品 GE 产品市场价格 9,769,122.28 0.07 20,591,588.26 0.16 上海中船三井造船柴油机有限公司销售商品配套件市场价格 88,879,457.38 0.68 92,618,072.83 0.73 柴油机及备上海船厂船舶有限公司销售商品市场价格 123,051,282.08 0.94 件柴油机及备镇江中船设备有限公司销售商品市场价格 17,841,880.35 0.14 件中船第九设计研究院工程有限公司销售商品加工制作市场价格 3,961,538.46 0.03 上海东鼎钢结构有限公司销售商品外协加工市场价格 49,401.71 上海沪东三造船舶配套有限公司销售商品铸件市场价格 79,624.61 小计 1,080,121,479.21 8.28 607,462,284.15 4.79 5、提供劳务的关联交易关联交易定本期发生额上年同期发生额关联交易关联交关联方名称价方式及决占同类交占同类交类型易内容策程序金额易比例(%) 金额易比例(%) 广州中船龙穴造船有限公司提供劳务转让费市场价格 90,000.00 上海中船三井造船柴油机有限公司提供劳务服务市场价格 35,963.00 广州中船黄埔造船有限公司提供劳务服务费市场价格 11,069.72 上海市沪东锻造厂提供劳务水电费市场价格 1,471.79 小计 90,000.00 48,504.51 财务报表附注第70 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 6、关联租赁情况租赁资产涉及出租方名称承租方名称租赁资产情况租赁起始日租赁终止日本期租赁收益金额上海瑞舟房地产发中国船舶工业股份中国船舶大厦 2009 年 8 月 2010 年 12 月 2,397,591.50 展有限公司有限公司 15A 沪东中华造船（集沪东重机有限公司设备 22,726,427.12 2001 年 12 月 2011 年 11 月 1,228,312.21 团）有限公司上海沪东造船油嘴沪东重机有限公司设备 5,882,490.36 2009 年6 月 2019 年 5 月 309,672.27 油泵有限公司中船澄西船舶修造江阴华尔新特种涂房屋、设备 783,832.14 2010 年 1 月 2010 年 12 月 50,000.00 有限公司装有限公司 7、关联担保情况担保是否已担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕中船澄西船舶修造有限公司沪东重机有限公司 200,000,000.00 2009 年4 月3 日 2014 年3 月24 日否江苏新荣船舶修理有限中船澄西船舶修造有限公司 300,000,000.00 2010 年 5 月28 日 2018 年 5 月28 日否公司中船澄西船舶修造有限沪东重机有限公司 300,000,000.00 2009 年4 月3 日 2014 年3 月24 日否公司沪东重机有限公司上海沪临重工有限公司 200,000,000.00 2009 年4 月3 日 2014 年3 月24 日否上海江南长兴造船有限上海外高桥造船有限公司 3,702,350,000.00 2008 年 5 月29 日 2026 年 12 月27 日否责任公司上海外高桥造船海洋工上海外高桥造船有限公司 1,305,000,000.00 2008 年 12 月26 日 2019 年 12 月24 日否程有限公司 8、与关联方的资金存款及收益情况存款余额关联方期末金额期初金额中船财务有限责任公司 1,436,350,684.64 2,023,884,415.69 财务报表附注第71 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注利息收入关联方本期发生额上年同期发生额中船财务有限责任公司 17,633,283.45 11,780,516.77 贷款余额关联方期末金额期初金额中船财务有限责任公司 1,400,000,000.00 1,400,000,000.00 利息支出关联方本期发生额上年同期发生额中船财务有限责任公司 31,065,000.03 17,747,233.33 9、与关联方的代理采购业务代理采购关联方本期发生额上年同期发生额中船国际贸易有限公司 474,774,083.25 685,817,195.62 中国船舶工业贸易公司 290,780,474.41 257,871,954.30 小计 765,554,557.66 943,689,149.92 10、关联方应收应付款项项目关联方期末余额期初余额应收账款广州文冲船厂有限责任公司 34,828,513.00 广州中船黄埔造船有限公司 645,000.00 沪东中华造船（集团）有限公司 72,293,712.21 11,222,419.73 江南造船（集团）有限责任公司 203,917.75 2,600.00 上海爱德华造船有限公司 277,398.00 277,398.00 上海东鼎钢结构有限公司 57,800.00 上海沪东三造船舶配套有限公司 64,720.80 上海沪东造船油咀油泵有限公司 1,560,812.09 1,018,410.64 上海中船国际贸易有限公司 31,807,411.27 26,907,192.73 财务报表附注第72 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注项目关联方期末余额期初余额上海中船三井造船柴油机有限公司 30,969,661.26 33,973,546.24 中船第九设计研究院工程有限公司 1,545,000.00 小计 173,608,946.38 74,046,567.34 预付账款安庆中船柴油机有限公司 36,498,000.00 30,450,600.00 华联船舶有限公司 49,862,974.40 56,512,180.00 江苏德瑞斯华海船用设备有限公司 33,651,400.00 43,843,000.00 江西朝阳机械厂 7,300,000.00 6,400,000.00 南京中船绿洲机器有限公司 1,020,000.00 42,000.00 上海沪东造船油咀油泵有限公司 4,509,288.32 4,970,126.03 上海中船国际贸易有限公司 4,042,100.00 4,042,100.00 上海中船三井造船柴油机有限公司 423,779,999.99 388,790,000.00 镇江中船设备有限公司 18,638,931.64 20,280,000.00 镇江中船现代发电设备有限公司 99,000.00 182,850.00 中船国际贸易有限公司 559,178,578.66 449,300,051.66 中船华南船舶机械有限公司 388,500.00 中国船舶工业集团公司 2,000,000.00 中国船舶工业贸易公司 110,269,348.74 226,959,687.32 小计 1,251,238,121.75 1,231,772,595.01 其他应收款北京中船信息科技有限公司 400,000.00 江阴华昌钢材涂装有限公司 215.99 上海瑞舟房地产发展有限公司 1,178,569.35 1,178,569.35 镇江中船设备有限公司 48,320,000.00 48,320,000.00 中国船舶工业集团公司 200,000.00 中国船舶工业贸易公司 35,959,208.24 67,257,169.86 中国船舶工业综合技术经济研究院 12,182.00 北京船舶工业管理干部学院 6,000.00 小计 85,863,777.59 116,968,137.20 应付账款安庆船用电器有限责任公司 402,880.00 413,800.00 安庆中船柴油机有限公司 55,760,529.00 56,772,976.50 财务报表附注第73 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注项目关联方期末余额期初余额沪东中华造船（集团）有限公司 15,128,273.68 24,974,774.68 华联船舶有限公司 3,878,126.80 2,357,012.71 江南造船（集团）有限责任公司 170,000.00 24,605,073.63 江苏德瑞斯华海船用设备有限公司 5,184,000.00 13,055,197.00 江西朝阳机械厂 4,790,928.47 2,821,479.44 江阴华昌钢材涂装有限公司 2,805,695.67 3,566,442.41 江阴华尔新特种涂装有限公司 27,211,975.18 12,202,197.85 江阴华盛钢材预处理有限公司 1,897,315.82 6,598,629.13 九江海天设备制造有限公司 0.00 722,000.00 九江中船长安消防设备有限公司 9,233,373.00 199,276.00 九江中船消防设备有限公司 300.00 464,582.00 南京中船绿洲环保有限公司 3,659,850.00 2,673,508.00 南京中船绿洲机器有限公司 18,911,165.60 8,142,010.00 上海德瑞斯华海船用设备有限公司 13,752,397.07 686,061.20 上海东欣软件工程有限公司 0.00 20,000.00 上海东真船舶工程有限公司 0.00 31,605.00 上海港城中船建设有限公司 373,526.00 1,677,677.00 上海固瑞克技术服务站 0.00 69,900.00 上海沪东造船电器有限公司 144,854.00 765,866.75 上海沪东造船油嘴油泵有限公司 6,628,763.97 1,846,904.00 上海沪旭设备工程有限公司 66,600.00 37,630.00 上海江南长兴重工有限责任公司 1,280,350.09 13,156,391.00 上海江南船舶管业有限公司 1,112,165.60 9,263,518.07 上海江南船用电气设备厂 423,048.00 183,504.08 上海江南建设工程总承包有限责任公司 0.00 90,000.00 上海良星钢塑复合管道厂 1,411,161.94 1,071,966.92 上海市沪东锻造厂 4,935,166.03 6,465,583.69 上海扬子国际旅行社有限公司 7,308.00 41,258.00 上海振华工程监理有限公司 113,200.00 100,000.00 上海中船环境工程有限公司 26,008.20 59,210.88 广州红帆电脑科技有限公司 36,000.00 180,000.00 镇江中船设备有限公司 410,000.00 4,135,785.00 财务报表附注第74 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注项目关联方期末余额期初余额中船第九设计研究院工程有限公司 639,950.00 1,844,530.00 中船国际贸易有限公司 2,787,698.14 17,300,532.73 中船华南船舶机械有限公司 0.00 1,100,000.00 中船江南重工股份有限公司 4,829,388.31 18,530,278.46 中国船舶工业集团公司第十一研究所 13,822,042.55 2,622,437.55 中国船舶工业贸易公司 158,989.30 22,801,206.85 上海崇明中船建设有限公司 5,294,000.00 上海船舶工业公司 3,548,952.00 上海船厂船舶有限公司 730,000.00 中国船舶电站设备公司 11,300.00 中国船舶及海洋工程设计研究院 100,000.00 上海中船三井造船柴油机有限公司 0 623,266.00 小计 211,677,282.42 264,274,072.53 预收账款广州广船国际股份有限公司 8,000,000.00 上海中船国际贸易有限公司 5,510,000.00 5,510,000.00 广州文冲船厂有限责任公司 154,300,000.00 231,000,000.00 广州中船黄埔造船有限公司 23,800,000.00 57,800,000.00 上海船厂船舶有限公司 46,656,500.00 97,390,000.00 沪东中华造船（集团）有限公司 173,177,000.00 139,109,000.00 上海江南长兴重工有限责任公司 98,472,500.00 64,624,000.00 江南造船（集团）有限责任公司 79,957,500.00 91,920,500.00 镇江中船设备有限公司 13,765,000.00 46,860,000.00 广州中船龙穴造船有限公司 13,000,000.00 上海中船三井造船柴油机有限公司 20,788,504.45 23,436,391.75 小计 637,427,004.45 757,649,891.75 其他应付款沪东中华造船（集团）有限公司 47,000.00 江南造船（集团）有限责任公司 1,820,448.14 27,431,145.29 上海沪东造船电器有限公司 94,000.00 94,000.00 上海中船长兴建设发展有限公司 57,316,994.74 80,352,310.06 小计 59,231,442.88 107,924,455.35 财务报表附注第75 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注七、或有事项无。八、承诺事项 (一) 重大承诺事项 1、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出无。 2、已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响本公司下属孙公司上海江南长兴造船有限责任公司（以下简称“江南长兴”）与上海中船长兴建设发展有限公司于 2007 年3 月签订了《委托项目管理及建设协议》，协议约定上海中船长兴建设发展有限公司承担长兴造船基地一号线的项目管理及建设施工组织工作、协调办理长兴造船基地一号线相关资产权属证明和协助江南长兴办理或代为办理相关审批手续，上海中船长兴建设发展有限公司承认江南长兴对长兴造船基地一号线拥有资产的所有权。江南长兴建造长兴造船基地一号线的预算投资总额为 50 亿元。 3、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响（1）本公司全资子公司上海外高桥造船有限公司（以下简称“外高桥”）为解决职工住房问题，与上海高东资产经营管理有限公司签定了两份职工住房租赁协议，第一份协议自 2007 年3 月至 2015 年3月止，年租金为 230 万元；第二份协议自 2008年 3 月至 2016 年 2 月，年租金 6,605,760.00 元，该子公司已于 2008 年 3 月先期支付四年租金 26,423,040.00 元。（2）本公司全资子公司中船澄西为完成散货船及改装船的建造任务，于 2008 年6月 11 日与南通宏强船舶重工有限公司签订租赁船台及其他为建造所必需的设备和设施的合同，租赁期间自 2009 年1月 1 日至2010 年12月 31日止，合同约定场地和仓库交付时间均为 2008 年 12 月 31 日；合同约定租赁总额 60,000,000.00 元。因出租方基建施工缓慢，经协商后租赁期调整为 2009 年 5 月 3 日至 2011 年 5 月 2日。截至 2010 年6 月30日止，中船澄西已支付租金 36,000,000.00 元。 4、已签订的正在或准备履行的并购协议无。 5、已签订的正在或准备履行的重组计划无。财务报表附注第76 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 6、其他重大财务承诺事项（1）截至 2010 年 6 月 30 日止，本公司下属子公司以银行定期存单人民币3,243,470,000.00 元作为银行借款质押物，以获取银行短期借款美元302,960,000.00 元、一年内到期的长期借款美元 54,000,000.00 元和长期借款美元57,640,000.00 元。（2）截至 2010 年 6 月 30 日止，本公司下属子公司已签约但尚未交割的远期结汇合约的交易金额为美元 818,300,000.00 元，欧元6,000,000.00 元。其中：项目币种金额结算人民币金额 2010 年下半年到期远期结汇美元 424,500,000.00 2,912,332,550.00 2011 年到期远期结汇美元 393,800,000.00 2,669,088,470.00 2011 年到期远期结汇欧元 6,000,000.00 60,090,942.00 （3）截至 2010 年 6 月 30 日止，本公司下属子公司已开具尚未到期的履约保函金额为美元 2,452,357,000.00 元，欧元 17,024,361.50 元，人民币 443,456,088.01元。（4）截至 2010 年 6 月 30 日止，本公司下属子公司已开具尚未到期的信用证金额为美元 988,355.00 元，欧元 1,092,200.00 元。（5）截至 2010 年 6 月 30 日止，本公司下属子公司已签约未结算的利率掉期业务金额为美元 233,000,000.00 元。其中：币种本金利息期间银行支付年利率公司支付年利率美元 10,000,000.00 2009.03.20-2011.02.18 USD12MLIBOR 3.90% 美元 20,000,000.00 2009.02.23-2011.02.18 USD12MLIBOR 3.90% USD12MLIBOR-0.15% （2008.10.08-2009.10.08）、美元 50,000,000.00 2008.10.08-2010.10.08 USD12MLIBOR 3.60% （2009.10.08-2010.10.08 ）美元 50,000,000.00 2007.12.20-2010.10.08 USD12MLIBOR 3.45% USD12MLIBOR-0.15% （2008.10.22-2009.10.22）、美元 7,000,000.00 2008.10.22-2010.10.22 USD12MLIBOR 3.53% （2009.10.22-2010.10.22 ） USD12MLIBOR-0.15% （2008.11.09-2009.11.09）、美元 13,000,000.00 2008.11.09-2010.11.09 USD12MLIBOR 3.53% （2009.11.09-2010.11.09）美元 19,000,000.00 2009.8.12-2010.8.12 USD3MLIBOR+0.55% 1.85% 美元 34,000,000.00 2009.5.25-2010.11.30 USD6MLIBOR+1.50% 3.50% 美元 10,000,000.00 2009.11.27-2010.11.27 USD1MLIBOR+1.05% 2.00% 美元 20,000,000.00 2009.11.27-2010.11.27 USD1MLIBOR+1.05% 1.80% 财务报表附注第77 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (二) 前期承诺履行情况本公司前期承诺事项已正常履行。九、资产负债表日后事项本公司无需要披露的资产负债表日后事项。十、其他重要事项说明 (一) 非货币性资产交换无。 (二) 债务重组无。 (三) 企业合并无。 (四) 租赁 1、经营租赁租出项目期末账面价值期初账面价值房屋及建筑物 317,237.75 511,617.03 机器设备 15,448,693.21 28,594,470.02 运输设备 11,080.00 11,080.00 合计 15,777,010.96 29,117,167.05 2、经营租赁租入详见附注八、（一）、3。 (五) 其他需要披露的重要事项 1、孙公司江南长兴目前使用的土地是根据国家发改委于 2005 年下发的《关于审批中国船舶工业集团公司长兴造船基地项目可行性研究报告的请示的通知》（发改工业【2005】1552 号）及上海市人民政府于 2004 年 9 月 9 日签发的《关于批转国务院同意上海世博会园区内迁建江南造船厂、浦东钢铁厂工程农用地转用和征用土地的通知》（沪府土【2004】658 号），由政府安排给公司股东中国船舶工业集团公司建设长兴岛造船基地使用。江南长兴已于 2007 年 12 月13 日办妥了建设用地规划许可证，目前房地产所有权证尚在办理之中。财务报表附注第78 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 2、 2007年 6月6 日，子公司中船澄西与江门市新会双水拆船钢铁有限公司（以下简称“新会双水”）签订合同，购买 VLCC型船底，中船澄西已支付 3,926 万元设备款给了新会双水。 2007 年9月 21 日，中船澄西与上海统宝船务有限公司签订拖航合同，并由永安财产保险股份有限公司湖北分公司为此次运输提供保险，保险金额为4,400 万元。此后拖轮在运输途中失事，VLCC 型船底沉入海里，断为两截。当时确定由中船澄西支付全部的打捞费和拖轮费。 2007 年 12 月 3 日，中船澄西与新会双水签订废钢销售合同，将打捞起沉船作为废钢向其销售， 2008 年已收取新会双水预付定金 200 万元，但由于气候及预估打捞成本过大等原因中止打捞，2009 年已将定金全部退回，截至 2010 年6月 30 日打捞工作未重新开始。截至 2010 年6 月30 日止，本次事件共发生设备款、打捞费等共计 4,826.34 万元。 2009 年，永安财产保险股份有限公司湖北分公司已支付中船澄西保险赔款 3,490万元，同时中船澄西向其转让 3,490万元赔款限额内所享有的追偿权益。中船澄西和永安财产保险公司作为共同原告，对上海统宝船务有限公司及实际拖航方广州打捞局提起诉讼，截至 2010年 6 月30 日止，案件仍在诉讼过程中。 3、 2009 年 8 月 18 日，子公司中船澄西“衡山”号浮船坞被日本船舶“银色宇宙”撞坏，中船澄西诉至法院并向法院要求扣船并索赔。经协商，由保险公司担保，船东向法院缴纳一笔保证金后已放行肇事船舶。被撞浮船坞已于 2010 年 2月 15 日修复完毕，根据实际损失情况，目前正向保险公司办理索赔，截至 2010 年6 月 30 日止向肇事船船船东的诉讼正在程序进行中。 4、 2009 年 5 月子公司中船澄西完成“帕罗斯”号轮的修理改装工作，因船东无力支付修船全部价款，中船澄西扣船并提起诉讼，2010 年4 月经庭内调解，双方同意以总价 800 万美元协议解决，扣除 130 万美元预付款，余额 670 万美元船东分两次支付，款项于 2010 年4 月12 日全部收到结清，该诉讼结案。 5、 2008年 10 月子公司中船澄西完成“伊斯特”号轮的修理工作，但因船东公司破产，其所欠货款人民币 2,000 多万尚未收回，中船澄西将其诉至法院，要求船东（伊斯特海运有限公司，真正船东）及管理公司（东风轮船希腊公司，为合同签订方）共同承担还款责任。截至 2010 年6 月30 日止该案件正在诉讼程序中。财务报表附注第79 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注十一、母公司财务报表主要项目注释 (一) 其他应收款 1、其他应收款期末余额期初余额种类占总额坏账准备占总额坏账准备账面金额坏账准备账面金额坏账准备比例(%) 比例(%) 比例(%) 比例(%) 单项金额重大的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款 1,216,109.35 100.00 1,262,449.35 100.00 合计 1,216,109.35 100.00 1,262,449.35 100.00 2、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、其他应收款金额前五名单位情况占其他应收款总单位名称与本公司关系性质或内容金额年限额的比例(%) 上海瑞舟房地产集团兄弟公司房屋租赁押金 1,178,569.35 3 年以内 96.91 发展有限公司 4、其他应收关联方款项占应收账款总额单位名称与本公司关系金额的比例(%) 上海瑞舟房地产发展有限公司集团兄弟公司 1,178,569.35 96.91 财务报表附注第 80 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (二) 长期股权投资单位：人民币元在被投资单位在被投资单在被投资单位持股比例与表减值本期计提本期收到被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额位表决权比持股比例(%) 决权比例不一准备减值准备现金红利例(%) 致的说明广州中船远航船坞权益法 886,903,830.00 1,001,491,310.33 -256,373,552.54 745,117,757.79 54.00 54.00 有限公司上海中船三井造船权益法 360,060,000.00 291,964,386.65 6,223,074.52 298,187,461.17 51.00 51.00 柴油机有限公司权益法小计 1,293,455,696.98 -250,150,478.02 1,043,305,218.96 沪东重机有限公司成本法 2,252,928,713.47 2,252,928,713.47 2,252,928,713.47 100.00 100.00 112,630,000.00 上海外高桥造船有成本法 3,901,965,348.51 3,901,965,348.51 3,901,965,348.51 100.00 100.00 285,320,000.00 限公司中船澄西船舶修造成本法 1,195,505,098.91 1,195,505,098.91 1,195,505,098.91 100.00 100.00 172,050,000.00 有限公司成本法小计 7,350,399,160.89 7,350,399,160.89 570,000,000.00 合计 8,643,854,857.87 -250,150,478.02 8,393,704,379.85 570,000,000.00 财务报表附注第 81 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (三) 营业收入及营业成本项目本期发生额上年同期发生额主营业务收入其他业务收入 271,000.00 156,567.80 营业成本 147,878.28 147,878.28 (四) 投资收益 1、投资收益明细项目本期发生额上年同期发生额成本法核算的长期股权投资收益 643,394,000.00 1,043,340,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -250,150,478.02 7,033,677.31 合计 393,243,521.98 1,050,373,677.31 2、按成本法核算的长期股权投资收益被投资单位本期发生额上年同期发生额沪东重机有限公司 127,133,000.00 169,390,000.00 上海外高桥造船有限公司 322,059,000.00 611,950,000.00 中船澄西船舶修造有限公司 194,202,000.00 262,000,000.00 合计 643,394,000.00 1,043,340,000.00 3、按权益法核算的长期股权投资收益被投资单位本期发生额上年同期发生额广州中船远航船坞有限公司 1 -256,373,552.54 10,257,273.36 上海中船三井造船柴油机有限公司 6,223,074.52 -3,223,596.05 合计 -250,150,478.02 7,033,677.31 *1：广州中船远航船坞有限公司（以下简称“广州船坞”）与希腊船东 E.N.E.AEGIALI 公司就“阿嘉莉”轮的船舶改造与修理合同发生法律纠纷，依据合同约定，双方在英国伦敦海事仲裁员协会进行了仲裁。2010 年6月 9 日，伦敦海事仲裁员协会仲裁认定：广州船坞在双方签订合同时存在误述，在履行合同时存在违约，裁判广州船坞败诉。依据该裁判：一、广州船坞应退还希腊船东 925 万美元的预付款及利息；二、赔偿船东损失 59,614,214 美元及利息。目前，该仲裁结果尚未执行，广州船坞正在上诉中。从稳健原则出发，根据现行会计制度对仲裁事项处理的规定，广州船坞上半年已计提预计损失 42,658.65 万元。财务报表附注第 82 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (五) 现金流量表补充资料项目本期金额上年同期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润 376,142,216.60 1,035,037,155.08 加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 413,060.58 410,449.86 无形资产摊销 6,000.00 6,000.00 长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列）投资损失（收益以“－”号填列） -393,243,521.98 -1,050,373,677.31 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 46,340.00 -319,525.32 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,339,273.11 -288,229.60 其他经营活动产生的现金流量净额 -15,296,631.69 -15,527,827.29 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额 599,208,820.55 70,982,118.40 减：现金的年初余额 44,505,452.24 29,305,927.59 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额 554,703,368.31 41,676,190.81 财务报表附注第 83 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注十二、补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表项目金额非流动资产处置损益 564,524.17 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 19,165,383.53 受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,993,004.69 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -3,154,802.34 少数股东权益影响额（税后） -417,458.83 合计 18,150,651.22 财务报表附注第 84 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注 (二) 净资产收益率及每股收益加权平均净资产收益率每股收益（元）报告期利润（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 8.60 1.884 1.884 扣除非经常性损益后归属于公司 8.47 1.856 1.856 普通股股东的净利润 (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明期末余额期初余额变动比率报表项目变动原因（或本期金额）（或上年同期金额） (%) 应收票据 556,132,990.00 313,419,440.00 77.44 船厂延期支付或以票据结算交机款其他流动资产 555,391,425.66 1,528,586,466.50 -63.67 已完工未结算款减少海洋工程及高技术船舶配套项目第在建工程 898,201,634.06 1,665,913,848.86 -46.08 一阶段陆续完工转固工资按全年预计数平均计提，而实应付职工薪酬 225,075,154.95 155,113,257.87 45.10 际发放数每月不均匀导致应交税费 -81,598,219.77 -571,033,254.36 85.71 待抵扣进项税额减少已宣告尚未发放的现金股利，期后应付股利 530,045,230.40 650,000.00 81,445.42 已发放船舶建造及在建工程未结算成本增其他应付款 996,455,122.61 604,350,923.75 64.88 加调整资产负债结构，增加了部分美长期借款 7,754,648,570.00 5,234,141,600.00 48.16 元借款专项应付款 45,220,000.00 24,910,000.00 81.53 收到政府拨款定期存款利息收回，纳税时间性差递延所得税负债 9,667,056.83 17,687,406.83 -45.34 异减少部分船舶预计完工成本大于收入，资产减值损失 137,374,355.33 33,889,089.63 305.36 计提船舶建造合同损失合营公司广州船坞因仲裁索赔，计投资收益 -248,309,020.20 9,859,943.95 -2,618.36 提大额赔款损失经营活动产生的现新承接船舶订单较上年同期增加， 4,505,903,615.91 2,212,598,974.81 103.65 金流量净额收到签约款增加投资活动产生的现 -1,485,752,364.30 2,673,876,754.07 -155.57 外币质押借款增幅较上年同期增加金流量净额筹资活动产生的现 2,006,750,607.47 -2,769,873,609.30 172.45 新增借款净额同比增加金流量净额财务报表附注第 85 页中国船舶工业股份有限公司 2010 年1-6月财务报表附注十三、财务报表的批准报出本财务报表业经公司全体董事于2010 年7 月29 日批准报出。中国船舶工业股份有限公司二〇一〇年七月二十九日财务报表附注第 86 页
附件：PDF公告全文

						中国船舶工业股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。 
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。 
    (四) 
 公司负责人姓名                                    陈小津 
 主管会计工作负责人姓名                            沈樑 
 会计机构负责人（会计主管人员）姓名                陈朔帆 
    公司负责人陈小津先生、主管会计工作负责人沈樑先生及会计机构负责人（会计主管人员）陈朔帆先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
    否 
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
    否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
 公司的法定中文名称                                  中国船舶工业股份有限公司 
 公司的法定中文名称缩写                              中国船舶 
 公司的法定英文名称                                  China CSSC Holdings Limited 
 公司的法定英文名称缩写                              CSSC Holdings 
 公司法定代表人                                      陈小津 
    (二) 联系人和联系方式 
    董事会秘书 
 姓名                                                施卫东 
 联系地址                                            上海市浦东新区浦东大道 1 号15A层 
 电话                                                021-68860618 
 传真                                                021-68860568 
 电子信箱                                            stock@csscholdings.com 
    (三) 基本情况简介 
 注册地址                                            上海市浦东新区浦东大道 1 号 
 注册地址的邮政编码                                  200120 
 办公地址                                            上海市浦东新区浦东大道 1 号15A层 
 办公地址的邮政编码                                  200120 
 公司国际互联网网址                                  www.csscholdings.com 
 电子信箱                                            stock@csscholdings.com 
    (四) 信息披露及备置地点 
 公司选定的信息披露报纸名称                          上海证券报、中国证券报、证券时报 
 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址            www.sse.com.cn 
 公司半年度报告备置地点                              上海市浦东新区浦东大道 1 号15A层 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
      股票种类         股票上市交易所          股票简称            股票代码          变更前股票简称 
 A 股                 上海证券交易所      中国船舶             600150              沪东重机 
    (六) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
                                                            上年度期末                    本报告期末比 
                           本报告期末                                                     上年度期末增 
                                                   调整后                调整前 
                                                                                              减(%) 
 总资产                49,092,207,523.00     43,030,166,251.42     43,030,166,251.42              14.09 
 所有者权益（或股 
                       14,609,087,364.84     13,891,205,743.40     13,891,205,743.40               5.17 
 东权益） 
 归属于上市公司股 
 东的每股净资产                      22.05                 20.97                 20.97             5.15 
  （元／股） 
                                                             上年同期                     本报告期比上 
                       报告期（1－6 月）                                                   年同期增减 
                                                   调整后                调整前 
                                                                                               (%) 
 营业利润               1,564,772,275.81      1,474,518,892.68      1,474,132,450.60               6.12 
 利润总额               1,581,686,999.50      1,503,246,790.49      1,502,835,548.41               5.22 
 归属于上市公司股 
                        1,247,926,851.84      1,200,167,446.11      1,200,160,643.57               3.98 
 东的净利润 
 归属于上市公司股 
 东的扣除非经常性       1,229,776,200.62      1,188,315,481.46      1,188,321,326.92               3.49 
 损益的净利润 
 基本每股收益(元)                    1.884                 1.811                 1.811             4.03 
 扣除非经常性损益 
 后的基本每股收益                    1.856                 1.794                 1.794             3.46 
 (元) 
 稀释每股收益(元)                    1.884                 1.811                 1.811             4.03 
 加权平均净资产收                                                                        减少0.91个百 
    8.60                  9.51                  9.53 
 益率(%)                                                                                           分点 
 经营活动产生的现 
                        4,505,903,615.91      2,212,598,974.81      2,210,224,345.56             103.65 
 金流量净额 
 每股经营活动产生 
 的现金流量净额                      6.801                 3.339                 3.336           103.68 
    （元） 
    调整上年同期数的说明： 
    上年同期调整后数据，系按 2009 年度报告口径，将非同一控制下企业合并取得的子公司江苏新荣船舶修理有限公司纳入合并范围。 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
                         非经常性损益项目                                          金额 
 非流动资产处置损益                                                                       564,524.17 
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 
    19,165,383.53 
    准定额或定量享受的政府补助除外） 
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                  1,993,004.69 
 所得税影响额                                                                         -3,154,802.34 
 少数股东权益影响额（税后）                                                              -417,458.83 
                                合计                                                  18,150,651.22 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
 报告期末股东总数                                                                                84,896 户 
                                            前十名股东持股情况 
                                                                                                    质押或 
                                                                                     持有有限售 
                                                                                                    冻结的 
      股东名称         股东性质   持股比例(%)        持股总数      报告期内增减      条件股份数 
                                                                                                    股份数 
                                                                                         量 
                                                                                                      量 
 中国船舶工业集团 
                            国家           61.06   404,578,810                   0  264,725,690         无 
 公司 
 中国中信集团公司           国家            6.03    40,000,000                   0   40,000,000       未知 
 宝钢集团有限公司           国家            5.68    37,637,155                   0   37,637,155       未知 
 上海电气（集团） 
                       国有法人             4.93    32,637,155                   0   32,637,155       未知 
 总公司 
 中船财务有限责任 
                       国有法人             1.51    10,000,000                   0   10,000,000       未知 
 公司 
 中国海洋石油总公 
                            国家            0.75     5,000,000                   0     5,000,000      未知 
 司 
 中国人寿保险(集 
 团)公司－传统－            国家            0.75     5,000,000                   0     5,000,000      未知 
 普通保险产品 
 中国工商银行－南 
 方隆元产业主题股           未知            0.54     3,568,237         3,568,237                0     未知 
 票型证券投资基金 
 全国社保基金五零 
                            未知            0.46     3,070,000                   0     3,070,000      未知 
 四组合 
 中国农业银行－华 
 夏平稳增长混合型           未知            0.23     1,499,826         1,499,826                0     未知 
 证券投资基金 
                                      前十名无限售条件股东持股情况 
                                                                  持有无限售 
                            股东名称                              条件股份的          股份种类及数量 
                                                                      数量 
 中国船舶工业集团公司                                             139,853,120          人民币普通股 
 中国工商银行－南方隆元产业主题股票型证券投资基金                   3,568,237          人民币普通股 
 中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金                       1,499,826          人民币普通股 
 中信证券股份有限公司                                               1,148,331          人民币普通股 
 中国工商银行－开元证券投资基金                                     1,144,478          人民币普通股 
 中国建设银行－诺德价值优势股票型证券投资基金                          965,360         人民币普通股 
 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金                               830,355         人民币普通股 
    中国工商银行股份有限公司－银华和谐主题灵活配置混合型 
    753,578         人民币普通股 
    证券投资基金 
    中国建设银行股份有限公司－鹏华盛世创新股票型证券投资 
                                                                       599,776         人民币普通股 
 基金(LOF) 
 中国工商银行股份有限公司－华夏沪深300指数证券投资基金                 598,129         人民币普通股 
    1、公司前10 名股东中，中船财务有限责任公司 
    为中国船舶工业集团公司下属控股子公司；中国 
    船舶工业集团公司、中船财务有限责任公司与其 
    他股东无关联关系，不属于《上市公司股东持股 
    变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未 
    知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他 
 上述股东关联关系或一致行动的说明                                  股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息 
                                                                   披露管理办法》规定的一致行动人。2、中国船 
                                                                   舶工业集团公司与其他9名无限售条件股东之 
                                                                   间无关联关系，未知公司其他9名无限售条件股 
                                                                   东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上 
                                                                   市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 
                                                                   一致行动人。 
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 
                                                                                                单位:股 
                                                        有限售条件股份可上市交易情况 
                                      持有的有限售 
 序号      有限售条件股东名称                                              新增可上市交            限售条件 
                                      条件股份数量     可上市交易时间 
                                                                             易股份数量 
                                                                                             自非公开发行结束之日 
 1       中国船舶工业集团公司         264,725,690  2010年 9月26 日         264,725,690 
                                                                                             起，36个月内不得转让。 
                                                                                             自非公开发行结束之日 
 2       中国中信集团公司             40,000,000     2010年 9月26 日       40,000,000 
                                                                                             起，36个月内不得转让。 
                                                                                             自非公开发行结束之日 
 3       宝钢集团有限公司             37,637,155     2010年 9月26 日       37,637,155 
                                                                                             起，36个月内不得转让。 
                                                                                             自非公开发行结束之日 
 4       上海电气(集团)总公司         32,637,155     2010年 9月26 日       32,637,155 
                                                                                             起，36个月内不得转让。 
                                                                                             自非公开发行结束之日 
 5       中船财务有限责任公司         10,000,000     2010年 9月26 日       10,000,000 
                                                                                             起，36个月内不得转让。 
         中国人寿保险(集团)公司                                                              自非公开发行结束之日 
 6                                    5,000,000      2010年 9月26 日       5,000,000 
    －传统－普通保险产品                                                                起，36个月内不得转让。 
    自非公开发行结束之日 
 7       中国海洋石油总公司           5,000,000      2010年 9月26 日       5,000,000 
                                                                                             起，36个月内不得转让。 
                                                                                             自非公开发行结束之日 
 8       全国社保基金五零四组合   3,070,000          2010年 9月26 日       3,070,000 
                                                                                             起，36个月内不得转让。 
                                                                                             自非公开发行结束之日 
 9       全国社保基金五零三组合   1,010,000          2010年 9月26 日       1,010,000 
                                                                                             起，36个月内不得转让。 
                                                                                             自非公开发行结束之日 
 10      全国社保基金五零二组合   920,000              2010年 9月26 日 920,000 
    起，36个月内不得转让。 
    1、公司前10 名股东中，中船财务有限责任公司为中国船舶工业集团公司下属控股子公司；中国船舶工业集团公司、中船财务有限责任公司与其他股东无关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息上述股东关联关系或      披露管理办法》规定的一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否一致行动人的说明        属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。2、中国船舶工业集团公司与其他9名无限售条件股东之间无关联关系，未知公司其他9名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 
    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 
  战略投资者或一般法人的名称               约定持股起始日期                   约定持股终止日期 
 中国中信集团公司                          2007年 9月25 日                            无 
 宝钢集团有限公司                          2007年 9月25 日                            无 
 上海电气(集团)总公司                      2007年 9月25 日                            无 
 中船财务有限责任公司                      2007年 9月25 日                            无 
 中国人寿保险(集团)公司                    2007年 9月25 日                            无 
 中国海洋石油总公司                        2007年 9月25 日                            无 
 全国社保基金                              2007年 9月25 日                            无 
    自非公开发行结束之日起，36 个月内不得转让。 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    1、报告期内公司总体经营情况 
    面对今年宏观经济和船舶市场复杂多变的严峻局面，公司统一经营工作思想，加强生产计划的执行和协调，狠抓降本增效工作，努力化解“接单难、交船难、赢利难”的三大难题。在首季经营生产平稳开局的基础上，二季度，公司经济总量继续增长。 
    报告期内，公司完工交船 27 艘/413.2 万载重吨，吨位数同比增 26.83%。营业收入（不含共同控制企业）130.38 亿元，同比增 3.86%，其中造船 105.85 亿元，柴油机 15.71亿元，修船 4.81 亿元，非船产品 9.02 亿元。 
    报告期内，公司承接新船订单 31艘/422.54 万载重吨。截至报告期末，累计手持船舶订单 114 艘/2055.74 万载重吨。承接柴油机（不含共同控制企业）56台/61.9 万千瓦，累计手持柴油机订单 126台/137.4 万千瓦。 
    2、报告期内公司主营业务情况描述： 
    （1）造船业务 
    上半年全球新船订造市场表现活跃，新船成交量较去年同期增长明显，为公司今年的造船业务开篇布局创造了有利局面。 
    上海外高桥造船有限公司（以下简称：外高桥造船）造船完工 18艘/369.9 万载重吨。 
    中船澄西船舶修造有限公司（以下简称：中船澄西）加强三条生产线的协调和管理，造船生产效率进一步提升，完工交付了 9 艘/43.3 万载重吨，同比增加 5 艘/22.1 万载重吨。 
    经营方面。外高桥造船承接新船订单16艘/340.2万载重吨，其中：外高桥造船承接新船6艘/143.2万载重吨，外高桥下属子公司江南长兴造船承接新船 10 艘/197 万载重吨。外高桥造船还自主研发推出了 20.6 万吨散货船并获得成功，受到船东普遍欢迎，已累计承接订单 14 艘，正逐步形成批量。 
    中船澄西在巩固 5.3 万吨散货船的基础上，相继开发了 3.5 万吨散货船、4.5 万吨散货船、7.6万吨散货船、3.55 万吨、7.19 万吨自卸船等新船型，报告期内，共承接了新船 15 艘/82.34万载重吨。 
    外高桥造船正在建造的中海油 3000 米深水钻井平台，是我国海工装备制造业标志性工程，该项目已于 2010 年2 月26 日顺利出坞，目前已按计划全面进入码头调试阶段。 
    （2）修船业务 
    修船业务由于受到金融危机影响，修船价格大幅下降，市场竞争态势恶化，公司所属两家修船企业积极采取措施，有效地遏制了修船业务下滑的势头。 
    中船澄西以“抢坞期、保船期”为抓手，半年修理完工 104 艘船，进一步节省了坞期。承接了船舶修理订单 138 艘（包括6 艘改装船）。 
    广州中船远航船坞有限公司（以下简称：广州船坞）完工出厂船舶 179 艘，完成营业收入 4.17亿元。承接船舶修理 171 艘，承接金额约 4.67 亿元，好于去年同期。 
    （3）柴油机及非船业务 
    针对柴油机价格依然偏低，船厂船东对质量要求依然苛刻，船厂船东计划调整依然频繁的情况，公司组织实施了一系列的专项措施，继续强管理、保质量、提效率、降成本。报告期内，沪东重机完工柴油机 57台/63.57 万千瓦。上海中船三井造船柴油机有限公司完工 20 台/47.02万千瓦。 
    非船业务方面，公司针对风塔市场竞争日益激烈、利润空间急剧压缩的形势，非船生产创新思路，完工交付了 130 套风塔和4 台门机。 
    3、下半年业务发展和风险应对措施 
    虽然上半年的新船订单量出现“小阳春”迹象，新船价格也有止跌回升的迹象，但由于世界经济的复苏仍充满变数，船舶市场走势亦不稳定，下半年的船舶市场依然不可盲目乐观。因此公司将继续按照年初制定的“保交船、抢订单、强管理、降成本、防风险、谋发展”的十八字方针要求，在下半年更加充分、更加深入、更加有效地做好以下几方面工作： 
    一是继续千方百计保交船。在国际造船市场形势依然比较严峻的情况下，船东推迟接船、修改船型、推迟付款、撤销订单及弃船等风险因素仍然存在，因此继续加强与客户的合作，进一步缓解生产和成本压力，确保产品及时交付，全面完成年度各项任务仍是公司及所属子公司生产运行工作的重中之重。 
    二是继续在“抢订单”上下功夫。要结合“强管理、降成本”，增强产品价格竞争优势。要抓住当前相对有利的市场机遇，在“抢订单”的基础上积极关注远期订单，未雨绸缪，保持长期可持续的稳健接单策略。同时，要积极地调整订单船型结构，实现订单船型的多元化，形成新的经济增长点，从而优化产品结构，提升产品竞争能力。 
    三是继续把管理工作和防范风险做到实处。管理工作要大力推进造船建模工作，继续提高精细化管理水平，克服高温天气影响，在稳定和提高产品质量的基础上，继续加快生产建造速度，确保顺利完成年初制定的生产计划。要在公司及所属各子公司建立的沟通平台和业务链布局的基础上，强化协调机制，做好生产资源的优化配置，切实增强规模效应。防范风险要主动采取措施，加强船东资信管理，关注船东动向，做好财务风险、汇率风险和法律风险的防范和控制。 
    四是继续加快推进海洋工程业务发展。作为“防风险、谋发展”的重要举措，要在 3000 米深水钻井平台品牌效应的基础上，以市场需求为导向，着重于市场营销和产品开拓，加强与国外大型工程公司、专业设计公司、中介公司的广泛合作，提高海工产品的市场开拓能力、设计能力和工程总包能力。 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位:元 币种:人民币 
    营业成 
    营业收 
                                                            营业利               本比上 
  分行业或                                                             入比上              营业利润率比上年 
                    营业收入              营业成本           润率                年同期 
   分产品                                                              年同期                 同期增减(%) 
                                                              (%)                 增减 
                                                                      增减(%) 
                                                                                   (%) 
 分行业 
 工业          12,799,462,401.47  10,619,304,064.55           17.03       3.35    -1.39  增加3.99个百分点 
 分产品 
 船舶建造      10,584,640,556.57      9,039,798,941.61        14.60       6.76     0.38  增加5.43个百分点 
 船舶维修         481,352,226.03        398,056,736.06        17.30     -59.14  -56.09  减少5.75个百分点 
 船舶配套       2,003,556,245.05      1,506,070,923.11        24.83      27.31    22.56  增加2.91个百分点 
 其它产品         230,943,548.78        178,085,826.56        22.89     -38.21  -38.86  增加0.82个百分点 
 公司内各 
 业务分部        -501,030,174.96       -502,708,362.79 
 相互抵销 
 合计          12,799,462,401.47  10,619,304,064.55           17.03       3.35    -1.39  增加3.99个百分点 
    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 99,091.87 万元。 
    2、主营业务分地区情况 
    单位:元 币种:人民币 
           地区                        营业收入                       营业收入比上年增减(%) 
 内销                                    2,988,259,800.30                                        15.59 
 外销                                    9,811,202,601.17                                        0.12 
 其中：美洲                              2,114,344,612.65                                    1,035.58 
       欧洲                             5,914,717,045.83                                        12.84 
       亚洲                             1,767,096,493.30                                       -59.31 
      其他地区                              15,044,449.39                                      -47.03 
    3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） 
    单位:元 币种:人民币 
                                                                  参股公司贡献的投      占上市公司净利润 
       公司名称             经营范围             净利润 
                                                                        资收益              的比重(%) 
 广州中船远航船坞有 
                         船舶维修              -474,765,838.04      -256,373,552.54                  20.54 
    限公司 
    4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明（1）船舶建造毛利率比上年同期增加 5.43 个百分点，主要原因为报告期占船舶成本比重较大的钢材领用价格较上年同期有很大幅度下降，抵减了人工成本上升等因素的影响，使得船舶建造毛利率同比增长。 
    （2）船舶维修毛利率比上年同期减少 5.75 个百分点，主要原因为修船量不足，承接修船价格较低。 
    (三) 公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    单位:元 币种:人民币 
    尚未使 
                                            本报告期已使                                              用募集 
 募集                                                        已累计使用募集资     尚未使用募集资 
         募集方式        募集资金总额       用募集资金总                                              资金用 
 年份                                                              金总额              金总额 
                                                  额                                                  途及去 
                                                                                                        向 
                                                                                                     银行专 
 2007  非公开发行  2,626,694,932.10        71,018,998.90     2,104,409,208.96  522,285,723.14 
    户存储 
    公司于 2007年度非公开发行人民币普通股 40,000 万股，每股发行价为人民币 30 元，其中：以资产认购股份 30,000 万股（即认购出资 9,000,000,000.00 元），现金认购股份 10,000 万股（即现金认购 3,000,000,000.00 元）。应募集资金 3,000,000,000.00 元，扣除承销费等发行所需费用计59,025,537.90 元，扣除收购股权经核准的评估价值超出 90亿元的部分计 314,279,530.00 元，实际募集资金 2,626,694,932.10 元。已累计使用 2,104,409,208.96元，占实际募集资金的 80.12%，其中本报告期使用 71,018,998.90 元，尚未使用 522,285,723.14 元，尚未使用募集资金用途为：（1）上海外高桥造船有限公司三期工程项目 501,596,591.66 元；（2）上海沪临重工有限公司一期工程建设项目 20,689,131.48 元。募集资金的使用在承诺事项的范围内按计划进行，未改变募集资金使用用途。 
    2、承诺项目使用情况 
    单位:元 币种:人民币 
              是                                                                                   未达 
                                                                                                          变更原 
              否                                                 是否                       是否   到计 
                                                                                     产生                 因及募 
 承诺项目名   变                                                 符合   项目   预计         符合   划进 
                    募集资金拟投入金额    募集资金实际投入金额                        收益                集资金 
     称       更                                                 计划   进度   收益         预计   度和 
                                                                                     情况                 变更程 
              项                                                 进度                       收益   收益 
                                                                                                          序说明 
              目                                                                                   说明 
 上海外高桥 
 造船有限公                                                             已完 
              否         400,000,000.00          400,000,000.00  是 
 司二期工程                                                             成 
 项目 
 上海外高桥 
 造船有限公                                                             建设 
              否       1,020,150,000.00          518,553,408.34  是 
 司三期工程                                                             期 
 项目 
 中船澄西船   否          303,589,089.00         303,589,089.00  是     已完 
 舶修造有限                                                            成 
 公司十七万 
 吨级浮船坞 
 工程项目 
 中船澄西船 
 舶修造有限 
                                                                        已完 
 公司冷作车  否           15,510,000.00          15,510,000.00   是 
                                                                       成 
 间扩建改造 
 项目 
 上海沪临重 
 工有限公司                                                            竣工 
             否          887,445,843.10         866,756,711.62   是 
 一期工程建                                                             结算 
 设项目 
    合计       /       2,626,694,932.10       2,104,409,208.96    /      /             /     /      /       / 
    3、非募集资金项目情况 
    单位:万元 币种:人民币 
           项目名称                  项目金额                项目进度                项目收益情况 
 海洋工程及高技术船舶工程 
                                            206,660   建设期 
 配套项目(一期工程) 
 外高桥海洋工程科技办公楼                    16,000   建设期 
 中船澄西研发中心大楼                        14,000   建设期 
 江南长兴填平补齐建设项目                    23,840   建设期 
             合计                           260,500              /                         / 
    海洋工程及高技术船舶工程配套项目项目已于 2008 年4 月 11 日获得中船集团船工计[2008]282号《关于上海外高桥造船有限公司〈上海临港海洋工程有限公司海洋工程及高技术船舶工程配套项目初步设计〉的批复》文的立项审批；并于 2007 年 10 月26 日获得上海市发展和改革委员会沪发改产（2007）062 号《上海市发展改革委关于上海外高桥造船有限公司海洋工程及高技术船舶工程配套项目建议书的批复》。项目于 2007 年 12 月18 日获得上海市南汇区环境保护局文号为汇环保许管2007-2-093 的环评批复。2010 年3月 5 日中船集团船工计【2010】135号《关于上海临港海洋工程有限公司海洋工程及高技术船舶工程配套项目第一阶段工程的批复》，批复项目总投资 206,660 万元，目前正按建设计划有序开展。 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会的有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度》等要求，不断完善法人治理结构，努力提高信息披露质量，严格遵守“三公”原则，及时准确地披露了定期报告和临时报告。报告期内，公司共召开了 2 次董事会会议，2 次监事会会议，1 次股东大会，会议的召集召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 
    公司 2009 年度利润分配方案，经 2010 年5 月20日召开的 2009 年度股东大会审议通过。本年度的利润分配方案为：以 2009 年年末股本 662，556，538 股为基数，每 10 股派发现金 8 元（含税），共计派发现金红利 530,045,230.4 元，剩余未分配利润结转下年。 个人股东的现金红利，应按其股息红利所得的 50%计算个人应纳税所得额，依照现行税法规定的 20%之个人所得税率代扣个人所得税,扣税后实际派发现金红利为每股 0.72元。合格境外机构投资者（以下简称“QFII”）的现金红利，应按企业所得税法缴纳 10%的企业所得税，由本公司代扣代缴，扣税后实际派发现金红利为每股 0.72 元。 
    其它机构投资者不代扣所得税，实际派发现金红利为每股人民币 0.80 元。分红派息股权登记日为 2010年 7 月12 日，除息日为 7月 13 日，现金红利发放日为 7 月16日。 2010 年7 月6 日，公司披露了《中国船舶工业股份有限公司关于 2009 年度分红派息实施公告》（临 2010-09），并于7 月16 日实施完成。 
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 
    《公司章程》第一百八十条规定公司利润分配政策为：公司重视对投资者的合理投资回报，公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性。公司在弥补上一年度亏损、提取法定公积金及任意公积金后，根据实际利润情况和现金流状况，可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。公司的现金股利分配方案应符合有关法律法规及中国证监会的相关规定。 
    报告期内，公司对 2009 年度利润做了分配方案并报公司 2009 年度董事会会议和 2009 年度股东大会审议通过后进行实施。 
    (四) 重大诉讼仲裁事项 
    单位:元 币种:美元 
                   承担                                                                                           诉讼 
   起诉     应诉           诉讼                                                           诉讼 
                   连带                                                    诉讼(仲裁)             诉讼(仲裁)审    (仲裁) 
  (申请)   (被申           仲裁             诉讼(仲裁)基本情况                           (仲裁) 
                   责任                                                     涉及金额              理结果及影响   判决执 
    方     请)方           类型                                                           进展 
                    方                                                                                           行情况 
    2007年11月，“广州船坞”与希腊ENE 
    AEGIALI I公司签订了“阿嘉莉”轮（M/T 
    伦敦海事仲裁 
    Aegiali）改装修理合同。2008年5 月12 
    员协会裁决： 
    日，“阿嘉莉”轮到达广州桂山锚地，并 
    一、“广州船 
    向广州港务局申请靠泊“广州船坞”文冲 
    坞”应退还“希 
    码头，但5月16 日，广州港务局以“广 
    腊船东”925 
    广州                   州船坞”文冲码头存在的安全隐患尚未排                                            目前尚 
    万美元的预付 
    中船                    除为由，有条件地驳回了其关于“阿嘉莉”                                        未执 
    款及利息；二、 
    远航                   轮靠泊的申请。5月底，“广州船坞”按                                            行，广 
    赔偿船东损失 
    希腊      船坞                   照港务局要求对码头安全隐患整改完毕，                                           州船坞 
    59,614,214美 
    E.N.E.    有限                   港务局同意“阿嘉莉”轮靠泊。5月29日，                  已仲裁                  公司正无                                                       59,614,214            元及利息。 
 AEGIAL    公司                    “广州船坞”代表与“希腊船东”代理                    裁定                    向英国 
                                                                                                  按权益法确认 
 II公司     （简                  人一起到广州海事局申请“阿嘉莉”轮                                             伦敦相 
    合营企业当期 
    称：广                 通航许可，但广州海事局因顺应奥运安保                                           关法院 
    投资损益，本 
    州船                   政策要求，加强了航道安全管理，并依据                                           提起上 
    报告期影响中 
    坞）                    《珠江口水域船舶安全航行规定（试行）》                                        诉。 
    国船舶工业股 
    第43条不同意超大型船舶通过限制通航 
    份有限公司上 
    航道进港，其中包括“阿嘉莉”轮。2008 
    半年净利润 
    年6月11日，因无法靠泊“广州船坞” 
    -23,035.67万 
    文冲码头，“阿嘉莉”轮于当天离开桂山 
    元人民币。 
    锚地，并于当日通知“广州船坞”解除双 
    方签订的修船合同。 
    报告期内，本公司与香港远航集团有限公司的合营企业广州中船远航船坞有限公司与希腊船东E.N.E.AEGIALI 公司就“阿嘉莉”轮的船舶改造与修理合同发生法律纠纷，依据合同约定，双方在英国伦敦海事仲裁员协会进行了仲裁。具体详述如下： 
    广州中船远航船坞有限公司（以下简称“广州船坞”）系于 2006 年1月 1 日合资成立的大型修船企业，中国船舶工业股份有限公司持股 54%，香港远航集团有限公司持股 46%。根据该公司章程规定，“广州船坞”为本公司与香港远航集团有限公司共同控制企业。 
    2007年 11 月，“广州船坞”与希腊 ENE AEGIALI I 公司（以下简称“希腊船东”）签订了“阿嘉莉”轮（M/T Aegiali）改装修理合同，该轮船长 315.04 米，宽 56.6 米。2008年 5月 12 日，“阿嘉莉”轮到达广州桂山锚地，并向广州港务局申请靠泊“广州船坞”文冲码头。5月 16 日，广州港务局以“广州船坞”文冲码头存在的安全隐患尚未排除为由，有条件地驳回了其关于“阿嘉莉”轮靠泊的申请。5 月底，“广州船坞”按照港务局要求对码头安全隐患整改完毕，港务局同意“阿嘉莉”轮靠泊。5 月29 日，“广州船坞”代表与“希腊船东”代理人一起到广州海事局申请“阿嘉莉”轮通航许可，但广州海事局因顺应奥运安保政策要求，加强了航道安全管理，并依据《珠江口水域船舶安全航行规定（试行）》第 43 条不同意超大型船舶通过限制通航航道进港，其中包括“阿嘉莉”轮。2008年 6 月11 日，因无法靠泊“广州船坞”文冲码头，“阿嘉莉”轮于当天离开桂山锚地，并于当日通知“广州船坞”解除双方签订的修船合同。 
    2008年 9月4 日，“希腊船东”正式向英国伦敦海事仲裁员协会递交仲裁申请书，要求“广州船坞”立即退还预付款及利息，并提出相应的索赔要求。2008 年9 月5 日，“广州船坞”接到船东的仲裁申请书。 仲裁程序启动后，为积极做好各项应诉工作，“广州船坞”专门成立了“阿嘉莉”轮案应诉工作组，持续做了大量工作：先后在广州、香港和英国三地聘请律师积极应诉，深入分析“希腊船东”解除合同的原因及理由，深入研究船东诉讼请求及依据，请求广州港务局等有关政府部门就有关法律文件的适用问题作出官方解释和证明，拜请船舶领域的有关专家就本案一些特殊事项提出意见。 
    “广州船坞”及律师团队认为：公司码头靠泊能力满足合同要求，广州港务主管部门因顺应国家奥运期间的安保政策从而收紧航道政策致使通航政令发生变化，“希腊船东”未按合同约定提供图纸等，足以认定“广州船坞”无违约事实，并以“希腊船东错误解除合同”为由向其提出反索赔。2009 年11月，在双方指定的仲裁员的主持下，本案双方及律师团队出庭、开庭，连续进行了为期四周的庭审。 
    2010年 6月9 日，伦敦海事仲裁员协会仲裁认定：“广州船坞”在双方签订合同时存在“误述”，在履行合同时存在“违约”，裁判“广州船坞”败诉。依据该裁判：一、“广州船坞”应退还“希腊船东”925 万美元的预付款及利息；二、赔偿船东损失 59,614,214 美元及利息。 目前，该仲裁结果尚未执行，从稳健原则出发，根据现行会计制度对仲裁事项处理的规定，“广州船坞”上半年度已计提大额预计负债，导致该公司上半年增加亏损 42,658.65 万元（2008 年“广州船坞”已就此案先期预提支出 3000万元）。按权益法确认合营企业当期投资损益，本报告期影响中国船舶工业股份有限公司上半年净利润-23,035.67 万元人民币。 
    对于该仲裁结果，“广州船坞”及律师团队一致持质疑态度。有鉴于此，“广州船坞”及律师团队正向英国伦敦有关法院提出上诉，要求法院彻底审查伦敦海事仲裁员协会是否存在程序违规，彻底审查其在相关事实、法律理解与适用、关键证人证言等方面的错误理解与认定，请求法院撤销或变更其仲裁裁决。 
    (五) 破产重整相关事项 
    本报告期公司无破产重整相关事项。 
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 
    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
    (八) 报告期内公司重大关联交易事项 
    1、与日常经营相关的关联交易 
    单位:元 币种:人民币 
                                                                                  占同                  交易价 
                                             关联                                 类交    关联    市    格与市 
                             关联    关联             关联 
                                             交易                                 易金    交易    场    场参考 
   关联交易方    关联关系    交易    交易             交易      关联交易金额 
                                             定价                                 额的    结算    价    价格差 
                             类型    内容            价格 
                                             原则                                 比例    方式    格    异较大 
                                                                                   (%)                  的原因 
 中船国际贸易    集团兄弟   购买    材料    市场 
                                                               1,207,944,436.29   11.01 
 有限公司        公司       商品    采购    价格 
 上海中船三井 
                            购买    材料    市场 
 造船柴油机有    合营公司                                        500,560,926.49    4.56 
                            商品    采购    价格 
 限公司 
 上海港城中船    集团兄弟   购买    在建    市场 
                                                                 115,832,030.40   11.98 
 建设有限公司    公司       商品    工程    价格 
 安庆中船柴油    集团兄弟   购买    材料    市场 
                                                                  86,914,762.39    0.79 
 机有限公司      公司       商品    采购    价格 
 江苏德瑞斯华 
                 集团兄弟   购买    材料    市场 
 海船用设备有                                                     67,978,805.89    0.62 
                 公司       商品    采购    价格 
 限公司 
 南京中船绿洲    集团兄弟   购买    材料    市场 
                                                                  39,306,736.53    0.36 
 机器有限公司    公司       商品    采购    价格 
 华联船舶有限    集团兄弟   购买    材料    市场 
                                                                  30,045,642.54    0.27 
 公司            公司       商品    采购    价格 
 上海沪东造船    集团兄弟   购买    材料    市场                  26,077,934.96    0.24 
 油咀油泵有限    公司       商品    采购    价格 
 公司 
 镇江中船设备    集团兄弟   购买    材料    市场 
                                                                  21,611,254.99    0.20 
 有限公司        公司       商品    采购    价格 
 江西朝阳机械    集团兄弟   购买    材料    市场 
                                                                  15,243,270.72    0.14 
 厂              公司       商品    采购    价格 
 沪东中华造船 
                 集团兄弟   购买    材料    市场 
  （集团）有限公                                                  15,029,425.08    0.14 
                 公司       商品    采购    价格 
 司 
 中船江南重工    集团兄弟   购买    材料    市场 
                                                                  13,155,944.38    0.12 
 股份有限公司    公司       商品    采购    价格 
 中船第九设计 
                 集团兄弟   购买    在建    市场 
 研究院工程有                                                     12,715,700.79    1.31 
                 公司       商品    工程    价格 
 限公司 
 上海欣务工贸    集团兄弟   购买    材料    市场 
                                                                   9,391,832.76    0.09 
 有限公司        公司       商品    采购    价格 
 南京中船绿洲    集团兄弟   购买    材料    市场 
                                                                   7,273,739.30    0.07 
 环保有限公司    公司       商品    采购    价格 
 上海崇明中船    集团兄弟   购买    在建    市场 
                                                                   6,966,724.50    0.72 
 建设有限公司    公司       商品    工程    价格 
 上海市沪东锻    集团兄弟   购买    材料    市场 
                                                                   5,896,014.53    0.05 
 造厂            公司       商品    采购    价格 
 中国船舶工业    集团兄弟   接受    代理    市场 
                                                                 132,920,960.21    1.21 
 贸易公司        公司       劳务    费      价格 
 江阴华尔新特 
                            接受    特殊    市场 
 种涂装有限公    合营公司                                         59,514,011.83    0.54 
                            劳务    涂装    价格 
 司 
 中船江南重工    集团兄弟   接受    劳务    市场 
                                                                  37,847,519.22    0.34 
 股份有限公司    公司       劳务    费      价格 
 中船国际贸易    集团兄弟   接受    代理    市场 
                                                                  24,517,113.29    0.22 
 有限公司        公司       劳务    费      价格 
 上海江南船舶    集团兄弟   接受    加工    市场 
                                                                  17,477,327.48    0.16 
 管业有限公司    公司       劳务    费      价格 
                                    采购 
 上海船舶工业    集团兄弟   接受            市场 
                                    代理                          12,000,000.00    0.11 
 公司            公司       劳务            价格 
                                    费 
 上海海联船舶    集团兄弟   接受    劳务    市场 
                                                                   8,393,244.47    0.08 
 劳务工程公司    公司       劳务    费      价格 
                                    钢材 
 江阴华昌钢材               接受            市场 
                 合营公司           预处                           6,216,880.25    0.06 
 涂装有限公司               劳务            价格 
                                    理 
 沪东中华造船 
                 集团兄弟   接受    加工    市场 
  （集团）有限公                                                   6,051,282.05    0.06 
                 公司       劳务    制作    价格 
 司 
 江阴华盛钢材                       钢材 
                            接受            市场 
 预处理有限公    合营公司           预处                           5,269,629.42    0.05 
                            劳务            价格 
 司                                 理 
 沪东中华造船                       柴油 
                 集团兄弟   销售            市场 
  （集团）有限公                    机、铸                       329,304,521.43    2.53 
                 公司       商品            价格 
 司                                 件等 
                                    柴油 
 广州文冲船厂    集团兄弟   销售            市场 
                                    机、配                       278,222,660.78    2.13 
 有限责任公司    公司       商品            价格 
                                    件 
                                    柴油 
 上海船厂船舶    集团兄弟   销售            市场 
                                    机及                         123,051,282.08    0.94 
 有限公司        公司       商品            价格 
                                    备件 
 上海中船三井 
                            销售    配套    市场 
 造船柴油机有    合营公司                                         88,879,457.38    0.68 
                            商品    件      价格 
    限公司 
 广州中船黄埔    集团兄弟   销售    柴油    市场 
                                                                  84,670,085.50    0.65 
 造船有限公司    公司       商品    机      价格 
 江南造船（集 
                 集团兄弟   销售    柴油    市场 
 团）有限责任公                                                   71,341,880.36    0.55 
                 公司       商品    机      价格 
 司 
 上海江南长兴                       柴油 
                 集团兄弟   销售            市场 
 重工有限责任                       机及                          69,033,333.36    0.53 
                 公司       商品            价格 
 公司                               备件 
                                    柴油 
 镇江中船设备    集团兄弟   销售            市场 
                                    机及                          17,841,880.35    0.14 
 有限公司        公司       商品            价格 
                                    备件 
 上海中船国际    集团兄弟   销售    GE产    市场 
                                                                   9,769,122.28    0.07 
 贸易有限公司    公司       商品    品      价格 
    上述关联交易是公司与关联方日常必要的、正常的生产经营业务，在关联交易中遵循了公开、公平、公正的原则，以交易双方利益最大化为基础，对公司无不利影响。 
    (九) 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本报告期公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本报告期公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    本报告期公司无重大租赁事项。 
    2、担保情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    公司对控股子公司的担保情况 
 报告期内对子公司担保发生额合计                                                           145,162.63 
 报告期末对子公司担保余额合计                                                             600,735.00 
                           公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
 担保总额                                                                                 600,735.00 
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                  41.12 
    其中： 
    直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 
    500,735.00 
    保对象提供的债务担保金额 
    担保情况的说明：截至报告期末，公司没有对外担保，也没有对子公司担保事项。上述担保发生累计金额均为公司全资子公司发生的担保。 
    3、委托理财情况 
    本报告期公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    本报告期公司无其他重大合同。 
    (十) 承诺事项履行情况 
    1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 
    承诺事项                                       承诺内容                                       履行情况 
    公司控股股东承诺：获得流通股权后 18 个月内不出售；此后，12 个月内可出           严格按承 
    股改承诺 
    售不超过公司股本的 5%，24 个月内可出售不超过公司股本的 10%。                     诺执行。 
    公司持股 5%以上的控股股东中国船舶工业集团公司及第二大股东中国中信集发行时所                                                                                     严格按承团公司承诺：在公司 2007 年非公开发行股票时所认购股份，自非公开发行结作承诺                                                                                       诺执行。 
    束之日起 36个月内不得转让。 
    2008年 8月7 日，公司控股股东中国船舶工业集团公司就其持有的通过股权分置改革已经及即将获得流通权的中国船舶股份追加股份限售事宜承诺如下： 
    其他对公      （1）对股权分置改革后已解禁获流通权的 24,149,312 股中国船舶股份，自公司中小股     告日起两年内，如二级市场价格在 120 元以下（如中国船舶在此期间实施分红、严格按承东所作承    配股、转增等将进行除权除息处理）不通过二级市场减持上述股份；（2）对              诺执行。 
    诺          根据股权分置改革约定，将于 2009年 5 月30 日解禁获流通权的 115,703,808股中国船舶股份，自解禁日起自愿承诺延长锁定期两年，即 2011 年5月 30 日前不通过二级市场减持上述股份。 
    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 
    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 
    2、其他重大财务承诺事项 
    1）、已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响 
    本公司下属孙公司江南长兴与上海中船长兴建设发展有限公司于 2007年 3 月签订了《委托项目管理及建设协议》，协议约定上海中船长兴建设发展有限公司承担长兴造船基地一号线的项目管理及建设施工组织工作、协调办理长兴造船基地一号线相关资产权属证明和协助江南长兴办理或代为办理相关审批手续，上海中船长兴建设发展有限公司承认江南长兴对长兴造船基地一号线拥有资产的所有权。 
    江南长兴建造长兴造船基地一号线的预算投资总额为 50 亿元。 
    2）、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 
    （1）本公司全资子公司上海外高桥造船有限公司（以下简称“外高桥”）为解决职工住房问题，与上海高东资产经营管理有限公司签定了两份职工住房租赁协议，第一份协议自 2007 年3 月至 2015年 3 月止，年租金为 230 万元；第二份协议自 2008 年3 月至2016 年2 月，年租金 6,605,760.00 元，该子公司已于 2008 年3月先期支付四年租金 26,423,040.00元。 
    （2）本公司全资子公司中船澄西为完成散货船及改装船的建造任务，于 2008 年6月 11 日与南通宏强船舶重工有限公司签订租赁船台及其他为建造所必需的设备和设施的合同，租赁期间自 2009 年1月 1 日至2010 年12月 31日止，合同约定场地和仓库交付时间均为 2008年 12 月 31日；合同约定租赁总额 60,000,000.00 元。因出租方基建施工缓慢，经协商后租赁期调整为 2009 年5 月3 日至2011年 5 月2 日。截至 2010年 6 月30 日止，中船澄西已支付租金 36,000,000.00 元。 
    3）、其他重大财务承诺事项 
    （1）截至 2010年 6月 30日止，本公司下属子公司以银行定期存单人民币 3,243,470,000.00 元作为银行借款质押物，以获取银行短期借款美元 302,960,000.00元、一年内到期的长期借款美元54,000,000.00 元和长期借款美元 57,640,000.00元。 
    （2）截至 2010年 6月 30日止，本公司下属子公司已签约但尚未交割的远期结汇合约的交易金额为美元 818,300,000.00 元，欧元 6,000,000.00 元。其中： 
            项    目                币种          金  额           结算人民币金额 
2010 年下半年到期远期结汇           美元       424,500,000.00       2,912,332,550.00 
2011 年到期远期结汇                 美元       393,800,000.00       2,669,088,470.00 
2011 年到期远期结汇                 欧元         6,000,000.00          60,090,942.00 
    （3）截至2010 年6 月30 日止，本公司下属子公司已开具尚未到期的履约保函金额为美元2,452,357,000.00 元，欧元 17,024,361.50 元，人民币 443,456,088.01 元。 
    （4）截至 2010年 6月 30日止，本公司下属子公司已开具尚未到期的信用证金额为美元 988,355.00元，欧元 1,092,200.00 元。 
    （5）截至 2010年 6月 30日止，本公司下属子公司已签约未结算的利率掉期业务金额为美元233,000,000.00 元。其中： 
   币种           本金              利息期间               银行支付年利率            公司支付年利率 
                             2009.03.20- 
   美元       10,000,000.00                        USD 12M LIBOR                                  3.90% 
    2011.02.18 
    2009.02.23- 
   美元       20,000,000.00                        USD 12M LIBOR                                  3.90% 
                             2011.02.18 
                             2008.10.08-                                          USD 12M LIBOR-0.15% 
                                                                                   （2008.10.08-2009. 
   美元       50,000,000.00                        USD 12M LIBOR                  10.08）、3.60% 
    2010.10.08 
    （2009.10.08-2010. 
    10.08） 
    2007.12.20- 
   美元       50,000,000.00                        USD 12M LIBOR                                  3.45% 
                             2010.10.08 
                             2008.10.22-                                          USD 12M LIBOR-0.15% 
                                                                                   （2008.10.22-2009. 
   美元       7,000,000.00                         USD 12M LIBOR                  10.22）、3.53% 
    2010.10.22 
    （2009.10.22-2010. 
    10.22） 
                             2008.11.09-                                          USD 12M LIBOR-0.15% 
                                                                                   （2008.11.09-2009. 
   美元       13,000,000.00                        USD 12M LIBOR                  11.09）、3.53% 
    2010.11.09 
    （2009.11.09-2010. 
    11.09） 
    2009.8.12- 
   美元       19,000,000.00                        USD 3M LIBOR+0.55%                             1.85% 
                             2010.8.12 
                             2009.5.25- 
   美元       34,000,000.00                        USD 6M LIBOR+1.50%                             3.50% 
                             2010.11.30 
                             2009.11.27- 
   美元       10,000,000.00                        USD 1M LIBOR+1.05%                             2.00% 
                             2010.11.27 
                             2009.11.27- 
   美元       20,000,000.00                        USD 1M LIBOR+1.05%                             1.80% 
    2010.11.27 
    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 
    是否改聘会计师事务所：            否 
    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十三) 其他重大事项的说明 
    1、孙公司江南长兴目前使用的土地是根据国家发改委于 2005 年下发的《关于审批中国船舶工业集团公司长兴造船基地项目可行性研究报告的请示的通知》（发改工业【2005】1552 号）及上海市人民政府于 2004 年9 月9 日签发的《关于批转国务院同意上海世博会园区内迁建江南造船厂、浦东钢铁厂工程农用地转用和征用土地的通知》（沪府土【2004】658 号），由政府安排给公司股东中国船舶工业集团公司建设长兴岛造船基地使用。江南长兴已于2007年12月13日办妥了建设用地规划许可证，目前房地产所有权证尚在办理之中。 
    2、2007 年6月 6 日，子公司中船澄西与江门市新会双水拆船钢铁有限公司（以下简称“新会双水”）签订合同，购买 VLCC 型船底，中船澄西已支付 3,926万元设备款给了新会双水。 2007 年9 月21 日，中船澄西与上海统宝船务有限公司签订拖航合同，并由永安财产保险股份有限公司湖北分公司为此次运输提供保险，保险金额为 4,400 万元。此后拖轮在运输途中失事，VLCC 型船底沉入海里，断为两截。当时确定由中船澄西支付全部的打捞费和拖轮费。 
    2007年 12月 3 日，中船澄西与新会双水签订废钢销售合同，将打捞起沉船作为废钢向其销售， 2008年已收取新会双水预付定金 200 万元，但由于气候及预估打捞成本过大等原因中止打捞，2009 年已将定金全部退回，截至 2010 年6 月30日打捞工作未重新开始。 
    截至 2010 年6 月30 日止，本次事件共发生设备款、打捞费等共计 4,826.34 万元。2009 年，永安财产保险股份有限公司湖北分公司已支付中船澄西保险赔款 3,490 万元，同时中船澄西向其转让 3,490万元赔款限额内所享有的追偿权益。 
    中船澄西和永安财产保险公司作为共同原告，对上海统宝船务有限公司及实际拖航方广州打捞局提起诉讼，截至 2010 年6 月30 日止，案件仍在诉讼过程中。 
    3、 2009年8 月18 日，子公司中船澄西“衡山”号浮船坞被日本船舶“银色宇宙”撞坏，中船澄西诉至法院并向法院要求扣船并索赔。经协商，由保险公司担保，船东向法院缴纳一笔保证金后已放行肇事船舶。被撞浮船坞已于 2010 年2 月15日修复完毕，根据实际损失情况，目前正向保险公司办理索赔，截至 2010 年6 月30 日止向肇事船船船东的诉讼正在程序进行中。 
    4、 2009年5 月子公司中船澄西完成“帕罗斯”号轮的修理改装工作， 因船东无力支付修船全部价款，中船澄西扣船并提起诉讼，2010年 4月经庭内调解，双方同意以总价 800 万美元协议解决，扣除 130 万美元预付款，余额 670万美元船东分两次支付，款项于 2010 年4 月12日全部收到结清，该诉讼结案。 
    5、 2008年10 月子公司中船澄西完成“伊斯特”号轮的修理工作，但因船东公司破产，其所欠货款人民币 2,000 多万尚未收回，中船澄西将其诉至法院，要求船东（伊斯特海运有限公司，真正船东）及管理公司（东风轮船希腊公司，为合同签订方）共同承担还款责任。截至 2010 年6 月30 日止该案件正在诉讼程序中。 
    (十四) 信息披露索引 
    刊载的互联网网站及检 
 事项                              刊载的报刊名称及版面              刊载日期 
                                                                                   索路径 
 关于公司全资子公司获得高新 
                                   上海证券报（25）、中国证券        2010年1月     上海证券交易所网站， 
 技术企业认定的公告（临 
                                   报（C002)、证券时报（B16)         23 日         www.sse.com.cn 
 2010-001） 
 第四届董事会第十八次会议决        上海证券报（B134)、中国证券       2010年3月     上海证券交易所网站， 
 议公告（临 2010-002）             报（D013)、证券时报（D85)         30 日         www.sse.com.cn 
 关于召开 2009 年年度股东大会      上海证券报（B134)、中国证券       2010年3月     上海证券交易所网站， 
 的通知（临 2010-003）             报（D013)、证券时报（D85)         30 日         www.sse.com.cn 
 关于和中船集团签署日常关联 
                                   上海证券报（B134)、中国证券       2010年3月     上海证券交易所网站， 
 交易框架协议的公告（临 
                                   报（D013)、证券时报（D85)         30 日         www.sse.com.cn 
 2010-004） 
  日常关联交易公告（临             上海证券报（B134)、中国证券       2010年3月     上海证券交易所网站， 
 2010-005）                        报（D013)、证券时报（D85)         30 日         www.sse.com.cn 
 关于全资子公司 2010 年度拟在 
 公司内部提供贷款担保（含互        上海证券报（B134)、中国证券       2010年3月     上海证券交易所网站， 
 保）及其预计额度的公告（临        报（D013)、证券时报（D85)         30 日         www.sse.com.cn 
 2010-006） 
 第四届监事会第十三次会议决        上海证券报（B134)、中国证券       2010年3月     上海证券交易所网站， 
 议公告（临 2010-007）             报（D013)、证券时报（D85)         30 日         www.sse.com.cn 
                                   上海证券报（B15）、中国证券       2010年4月     上海证券交易所网站， 
 公司 2010 年第一季度报告 
                                   报（D005)、证券时报（D30)         29 日         www.sse.com.cn 
 2009 年年度股东大会决议公告       上海证券报（B16)、中国证券        2010年5月     上海证券交易所网站， 
  （临 2010-008）                  报（B013）、证券时报（D6)         20 日         www.sse.com.cn 
    七、财务报告（未经审计） 
    见附件 
    八、备查文件目录 
    1、载有董事长签名的半年度报告文本。 
    2、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 
    3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
    中国船舶工业股份有限公司 
    董事长：陈小津 
    2010年7月31日 
    中国船舶工业股份有限公司 
    财务报表及财务报表附注 
                  （2010 年 1 月 1 日至2010 年6 月30  日止） 
                                （未经审计） 
                               目      录                              页   次 
    一、       财务报表 
           资产负债表和合并资产负债表                                      1-4 
           利润表和合并利润表                                              5-6 
           现金流量表和合并现金流量表                                      7-8 
           所有者权益变动表和合并所有者权益变动表                         9-12 
二、       财务报表附注                                                   1-86 
    中国船舶工业股份有限公司 
    资产负债表 
                                         2010 年 6 月30  日 
                               （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
                 资    产                       附注             期末余额                期初余额 
流动资产： 
  货币资金                                                        599,208,820.55            44,505,452.24 
  交易性金融资产 
  应收票据 
  应收账款 
  预付款项 
  应收利息 
  应收股利                                                        282,054,000.00           208,660,000.00 
  其他应收款                                                        1,216,109.35             1,262,449.35 
  存货 
  一年内到期的非流动资产 
  其他流动资产 
流动资产合计                                                      882,478,929.90           254,427,901.59 
非流动资产： 
  可供出售金融资产 
  持有至到期投资 
  长期应收款 
  长期股权投资                                                   8,393,704,379.85        8,643,854,857.87 
  投资性房地产 
  固定资产                                                           7,730,820.30            8,143,880.88 
  在建工程 
  工程物资 
  固定资产清理 
  生产性生物资产 
  油气资产 
  无形资产                                                              30,000.00               36,000.00 
  开发支出 
  商誉 
  长期待摊费用 
  递延所得税资产 
  其他非流动资产 
非流动资产合计                                                   8,401,465,200.15        8,652,034,738.75 
资产总计                                                         9,283,944,130.05        8,906,462,640.34 
    报表第 1 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    资产负债表（续） 
                                          2010 年 6 月30  日 
                            （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
     负债和所有者权益（或股东权益）              附注             期末余额                期初余额 
 流动负债： 
    短期借款 
    交易性金融负债 
    应付票据 
    应付账款 
    预收款项 
    应付职工薪酬                                                       101,308.90                93,027.10 
    应交税费                                                         1,548,577.99               114,129.33 
    应付利息 
    应付股利                                                       530,045,230.40 
    其他应付款                                                         123,235.75               226,693.10 
    一年内到期的非流动负债 
    其他流动负债 
 流动负债合计                                                      531,818,353.04               433,849.53 
 非流动负债： 
    长期借款 
    应付债券 
    长期应付款 
    专项应付款 
    预计负债 
    递延所得税负债 
    其他非流动负债 
 非流动负债合计 
 负债合计                                                          531,818,353.04               433,849.53 
 所有者权益（或股东权益）： 
    实收资本（或股本）                                              662,556,538.00          662,556,538.00 
    资本公积                                                      7,061,498,821.54        7,061,498,821.54 
    减：库存股 
    专项储备 
    盈余公积                                                        287,878,195.79          287,878,195.79 
    一般风险准备 
    未分配利润                                                     740,192,221.68           894,095,235.48 
 所有者权益（或股东权益）合计                                    8,752,125,777.01         8,906,028,790.81 
 负债和所有者权益（或股东权益）总计                               9,283,944,130.05        8,906,462,640.34 
企业法定代表人：陈小津                主管会计工作负责人：沈樑              会计机构负责人：陈朔帆 
    报表第2 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    合并资产负债表 
    2010年6月30 日 
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
                资     产                       附注            期末余额                 期初余额 
流动资产： 
  货币资金                                                     25,697,702,809.81       19,877,642,605.92 
  结算备付金 
  拆出资金 
  交易性金融资产 
  应收票据                                                       556,132,990.00           313,419,440.00 
  应收账款                                                       403,738,043.67           322,054,418.54 
  预付款项                                                      1,715,675,360.48        1,538,541,556.23 
  应收保费 
  应收分保账款 
  应收分保合同准备金 
  应收利息                                                       204,246,525.51           240,788,251.43 
  应收股利 
  其他应收款                                                     309,078,826.95           245,085,064.75 
  买入返售金融资产 
  存货                                                          3,462,140,338.33        3,097,485,412.32 
  一年内到期的非流动资产 
  其他流动资产                                                   555,391,425.66         1,528,586,466.50 
流动资产合计                                                   32,904,106,320.41       27,163,603,215.69 
非流动资产： 
 发放贷款及垫款 
  可供出售金融资产 
  持有至到期投资 
  长期应收款 
  长期股权投资                                                  1,142,138,686.23        1,395,339,374.08 
  投资性房地产 
  固定资产                                                     12,106,257,220.25       10,945,152,231.34 
  在建工程                                                       898,201,634.06         1,665,913,848.86 
  工程物资 
  固定资产清理                                                       -755,546.62 
  生产性生物资产 
  油气资产 
  无形资产                                                      1,681,203,787.19        1,561,695,909.27 
  开发支出 
  商誉 
  长期待摊费用                                                    23,644,614.00            23,719,093.53 
  递延所得税资产                                                 337,410,807.48           274,742,578.65 
  其他非流动资产 
非流动资产合计                                                  16,188,101,202.59      15,866,563,035.73 
资产总计                                                        49,092,207,523.00      43,030,166,251.42 
    报表第 3 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    合并资产负债表（续） 
                                         2010 年 6 月30  日 
                            （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
     负债和所有者权益（或股东权益）             附注            期末余额                期初余额 
 流动负债： 
    短期借款                                                    3,442,701,887.67        3,820,675,648.80 
    向中央银行借款 
    吸收存款及同业存放 
   拆入资金 
    交易性金融负债 
   应付票据                                                      467,663,890.09          664,708,885.86 
   应付账款                                                     3,752,271,770.28        3,371,752,106.60 
   预收款项                                                     1,094,429,978.32        1,182,908,468.61 
   卖出回购金融资产款 
   应付手续费及佣金 
   应付职工薪酬                                                  225,075,154.95          155,113,257.87 
   应交税费                                                       -81,598,219.77        -571,033,254.36 
   应付利息                                                       28,806,389.43           33,693,417.76 
   应付股利                                                      530,045,230.40              650,000.00 
   其他应付款                                                    996,455,122.61          604,350,923.75 
   应付分保账款 
   保险合同准备金 
   代理买卖证券款 
   代理承销证券款 
    一年内到期的非流动负债                                      1,294,820,903.00        1,269,772,072.00 
   其他流动负债                                               12,628,001,282.33        11,180,874,044.34 
 流动负债合计                                                 24,378,673,389.31       21,713,465,571.23 
 非流动负债： 
    长期借款                                                    7,754,648,570.00        5,234,141,600.00 
   应付债券 
    长期应付款 
   专项应付款                                                     45,220,000.00           24,910,000.00 
   预计负债                                                      721,235,811.58          615,148,372.77 
    递延所得税负债                                                 9,667,056.83           17,687,406.83 
   其他非流动负债                                                 93,519,885.42           92,625,238.28 
 非流动负债合计                                                 8,624,291,323.83        5,984,512,617.88 
 负债合计                                                     33,002,964,713.14        27,697,978,189.11 
 所有者权益（或股东权益）： 
    实收资本（或股本）                                           662,556,538.00          662,556,538.00 
    资本公积                                                    5,059,030,200.39        5,059,030,200.39 
   减：库存股 
   专项储备 
    盈余公积                                                     420,163,642.89          420,163,642.89 
    一般风险准备 
    未分配利润                                                  8,467,336,983.56        7,749,455,362.12 
    外币报表折算差额 
    归属于母公司所有者权益合计                                14,609,087,364.84       13,891,205,743.40 
    少数股东权益                                                1,480,155,445.02        1,440,982,318.91 
 所有者权益（或股东权益）合计                                 16,089,242,809.86       15,332,188,062.31 
 负债和所有者权益（或股东权益）总计                            49,092,207,523.00      43,030,166,251.42 
企业法定代表人：陈小津               主管会计工作负责人：沈樑             会计机构负责人：陈朔帆 
    报表第4 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    利润表 
    2010 年 1-6 月 
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
                      项   目                           附注          本期金额          上年同期金额 
 一、营业收入                                                            271,000.00            156,567.80 
      减：营业成本                                                       147,878.28            147,878.28 
          营业税金及附加                                                  14,905.00              8,611.23 
          销售费用 
          管理费用                                                     17,652,258.83        16,085,301.80 
          财务费用                                                      -368,273.59           -621,232.67 
          资产减值损失 
      加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 
          投资收益（损失以“-”号填列）                              393,243,521.98      1,050,373,677.31 
          其中：对联营企业和合营企业的投资收益                      -250,150,478.02          7,033,677.31 
 二、营业利润（亏损以“-”填列）                                     376,067,753.46      1,034,909,686.47 
     加：营业外收入                                                       74,463.14            127,468.61 
     减：营业外支出 
         其中：非流动资产处置损失 
 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                               376,142,216.60      1,035,037,155.08 
     减：所得税费用 
  四、净利润（净亏损以“-”号填列）                                  376,142,216.60      1,035,037,155.08 
    五、每股收益： 
    （一）基本每股收益 
    （二）稀释每股收益 
    六、其他综合收益 
 七、综合收益总额                                                    376,142,216.60      1,035,037,155.08 
企业法定代表人：陈小津                主管会计工作负责人：沈樑            会计机构负责人：陈朔帆 
    报表第 5 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    合并利润表 
    2010 年 1-6 月 
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
                       项   目                          附注           本期金额           上年同期金额 
 一、营业总收入                                                      13,037,780,245.47    12,552,850,868.00 
      其中：营业收入                                                 13,037,780,245.47    12,552,850,868.00 
             利息收入 
             已赚保费 
             手续费及佣金收入 
 二、营业总成本                                                      11,224,698,949.46    11,088,191,919.27 
      其中：营业成本                                                 10,690,266,755.81    10,786,587,041.73 
             利息支出 
             手续费及佣金支出 
             退保金 
             赔付支出净额 
             提取保险合同准备金净额 
             保单红利支出 
             分保费用 
             营业税金及附加                                              25,440,681.33        24,025,498.85 
             销售费用                                                  142,991,140.59        173,473,231.11 
             管理费用                                                  546,244,047.23        476,997,246.05 
             财务费用                                                  -317,618,030.83      -406,780,188.10 
             资产减值损失                                              137,374,355.33         33,889,089.63 
      加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 
          投资收益（损失以“-”号填列）                                -248,309,020.20         9,859,943.95 
          其中：对联营企业和合营企业的投资收益                          -248,469,020.20        9,709,943.95 
             汇兑收益（损失以“-”号填列） 
 三、营业利润（亏损以“-”号填列）                                    1,564,772,275.81     1,474,518,892.68 
      加：营业外收入                                                     23,493,301.96        34,270,211.12 
      减：营业外支出                                                      6,578,578.27         5,542,313.31 
          其中：非流动资产处置损失                                        1,184,155.63           212,801.77 
  四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                               1,581,686,999.50     1,503,246,790.49 
      减：所得税费用                                                   294,587,021.55        290,913,074.76 
 五、净利润（净亏损以“-”号填列）                                    1,287,099,977.95     1,212,333,715.73 
      其中：被合并方在合并前实现的净利润 
      归属于母公司所有者的净利润                                      1,247,926,851.84     1,200,167,446.11 
      少数股东损益                                                       39,173,126.11        12,166,269.62 
 六、每股收益： 
       （一）基本每股收益                                                        1.884               1.811 
       （二）稀释每股收益                                                        1.884               1.811 
    七、其他综合收益 
 八、综合收益总额                                                     1,287,099,977.95     1,212,333,715.73 
      归属于母公司所有者的综合收益总额                                1,247,926,851.84     1,200,167,446.11 
     归属于少数股东的综合收益总额                                        39,173,126.11        12,166,269.62 
企业法定代表人：陈小津                 主管会计工作负责人：沈樑             会计机构负责人：陈朔帆 
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    中国船舶工业股份有限公司 
    现金流量表 
    2010 年 1-6 月 
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
    项   目                          附注         本期金额         上年同期金额 
    一、经营活动产生的现金流量 
      销售商品、提供劳务收到的现金                                     271,000.00          156,567.80 
     收到的税费返还 
      收到其他与经营活动有关的现金                                     454,451.53        1,101,256.96 
 经营活动现金流入小计                                                  725,451.53        1,257,824.76 
     购买商品、接受劳务支付的现金 
     支付给职工以及为职工支付的现金                                  10,247,515.44        6,394,391.60 
     支付的各项税费                                                    125,343.31 
     支付其他与经营活动有关的现金                                     5,649,224.47      10,391,260.45 
 经营活动现金流出小计                                                16,022,083.22      16,785,652.05 
 经营活动产生的现金流量净额                                         -15,296,631.69      -15,527,827.29 
    二、投资活动产生的现金流量 
    收回投资收到的现金 
     取得投资收益所收到的现金                                      570,000,000.00      834,680,000.00 
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 
        的现金净额 
      处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 
      收到其他与投资活动有关的现金 
 投资活动现金流入小计                                              570,000,000.00      834,680,000.00 
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 
        的现金 
     投资支付的现金                                                                   115,260,000.00 
     取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
     支付其他与投资活动有关的现金 
 投资活动现金流出小计                                                                 115,260,000.00 
 投资活动产生的现金流量净额                                        570,000,000.00      719,420,000.00 
    三、筹资活动产生的现金流量 
    吸收投资收到的现金 
    取得借款收到的现金 
    收到其他与筹资活动有关的现金 
    筹资活动现金流入小计 
    偿还债务支付的现金 
     分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                               662,190,981.90 
     支付其他与筹资活动有关的现金                                                          25,000.00 
 筹资活动现金流出小计                                                                 662,215,981.90 
 筹资活动产生的现金流量净额                                                          -662,215,981.90 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
 五、现金及现金等价物净增加额                                      554,703,368.31       41,676,190.81 
     加：期初现金及现金等价物余额                                   44,505,452.24       29,305,927.59 
 六、期末现金及现金等价物余额                                      599,208,820.55       70,982,118.40 
企业法定代表人：陈小津               主管会计工作负责人：沈樑            会计机构负责人：陈朔帆 
    报表第 7 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    合并现金流量表 
    2010 年 1-6 月 
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
    项   目                                    附注              本期金额                上年同期金额 
    一、经营活动产生的现金流量 
       销售商品、提供劳务收到的现金                                                       15,267,774,330.24          10,476,367,471.15 
       客户存款和同业存放款项净增加额 
       向中央银行借款净增加额 
       向其他金融机构拆入资金净增加额 
       收到原保险合同保费取得的现金 
       收到再保险业务现金净额 
       保户储金及投资款净增加额 
       处置交易性金融资产净增加额 
       收取利息、手续费及佣金的现金 
       拆入资金净增加额 
       回购业务资金净增加额 
      收到的税费返还                                                                        1,266,916,771.44          1,332,757,395.13 
       收到其他与经营活动有关的现金                                                          296,346,530.86             475,447,137.75 
  经营活动现金流入小计                                                                    16,831,037,632.54          12,284,572,004.03 
      购买商品、接受劳务支付的现金                                                        10,970,558,636.85           8,514,110,191.77 
       客户贷款及垫款净增加额 
       存放中央银行和同业款项净增加额 
       支付原保险合同赔付款项的现金 
       支付利息、手续费及佣金的现金 
       支付保单红利的现金 
      支付给职工以及为职工支付的现金                                                         539,613,496.09             526,409,264.33 
      支付的各项税费                                                                         464,510,016.37             612,743,330.64 
      支付其他与经营活动有关的现金                                                           350,451,867.32             418,710,242.48 
  经营活动现金流出小计                                                                    12,325,134,016.63          10,071,973,029.22 
  经营活动产生的现金流量净额                                                                4,505,903,615.91          2,212,598,974.81 
    二、投资活动产生的现金流量 
    收回投资收到的现金 
      取得投资收益所收到的现金                                                                  1,735,470.58                150,000.00 
      处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 
                                                                                                 3,462,764.61               991,264.06 
         的现金净额 
      处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 
       收到其他与投资活动有关的现金                                                         1,028,039,773.22          3,676,850,433.93 
  投资活动现金流入小计                                                                      1,033,238,008.41          3,677,991,697.99 
      购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 
                                                                                              974,554,249.71            888,854,943.92 
         的现金 
      投资支付的现金                                                                                                   115,260,000.00 
       质押贷款净增加额 
      取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
      支付其他与投资活动有关的现金                                                          1,544,436,123.00 
  投资活动现金流出小计                                                                      2,518,990,372.71          1,004,114,943.92 
  投资活动产生的现金流量净额                                                               -1,485,752,364.30          2,673,876,754.07 
    三、筹资活动产生的现金流量 
      吸收投资收到的现金                                                                                                90,000,000.00 
      其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                                                                            90,000,000.00 
      取得借款收到的现金                                                                    4,937,684,277.98          3,208,253,076.60 
       发行债券收到的现金 
      收到其他与筹资活动有关的现金                                                             20,310,000.00 
  筹资活动现金流入小计                                                                      4,957,994,277.98          3,298,253,076.60 
      偿还债务支付的现金                                                                    2,734,143,392.33          5,224,125,958.60 
      分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                     217,100,278.18             843,975,727.30 
      其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                                                                               537,500.00 
      支付其他与筹资活动有关的现金                                                                                          25,000.00 
  筹资活动现金流出小计                                                                      2,951,243,670.51          6,068,126,685.90 
  筹资活动产生的现金流量净额                                                                2,006,750,607.47         -2,769,873,609.30 
  四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                       276,411,995.03             387,349,788.45 
  五、现金及现金等价物净增加额                                                              5,303,313,854.11          2,503,951,908.03 
      加：期初现金及现金等价物余额                                                        17,094,301,632.70          13,158,759,356.98 
  六、期末现金及现金等价物余额                                                            22,397,615,486.81          15,662,711,265.01 
企业法定代表人：陈小津                            主管会计工作负责人：沈樑                           会计机构负责人：陈朔帆 
    报表第 8 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    所有者权益变动表 
    2010 年 1-6 月 
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
    本期金额 
                           项 目                               实收资本(或股本)           资本公积           减：库存股        专项储备          盈余公积         一般风险准备          未分配利润           所有者权益合计 
一、上年年末余额                                                   662,556,538.00       7,061,498,821.54                                       287,878,195.79                         894,095,235.48            8,906,028,790.81 
  加：会计政策变更 
       前期差错更正 
       其他 
二、本年年初余额                                                   662,556,538.00       7,061,498,821.54                                       287,878,195.79                         894,095,235.48            8,906,028,790.81 
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）                                                                                                                                             -153,903,013.80            -153,903,013.80 
 （一）净利润                                                                                                                                                                         376,142,216.60              376,142,216.60 
    （二）其他综合收益 
    上述（一）和（二）小计                                                                                                                                                               376,142,216.60              376,142,216.60 
    （三）所有者投入和减少资本 
    1 ．所有者投入资本 
    2 ．股份支付计入所有者权益的金额 
    3 ．其他 
 （四）利润分配                                                                                                                                                                       -530,045,230.40            -530,045,230.40 
  1 ．提取盈余公积 
  2 ．提取一般风险准备 
  3 ．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                                                        -530,045,230.40            -530,045,230.40 
    4 ．其他 
    （五）所有者权益内部结转 
    1 ．资本公积转增资本（或股本） 
    2 ．盈余公积转增资本（或股本） 
    3 ．盈余公积弥补亏损 
    4 ．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末余额                                                   662,556,538.00       7,061,498,821.54                                       287,878,195.79                         740,192,221.68            8,752,125,777.01 
    报表第 9 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    所有者权益变动表（续） 
    2010 年 1-6 月 
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
    上年同期金额 
                       项 目                             实收资本(或股本)             资本公积           减：库存股      专项储备           盈余公积           一般风险准备           未分配利润          所有者权益合计 
一、上年年末余额                                               662,556,538.00       7,061,490,661.50                                        190,663,071.37                             681,715,653.73      8,596,425,924.60 
  加：会计政策变更 
       前期差错更正 
       其他 
二、本年年初余额                                               662,556,538.00       7,061,490,661.50                                        190,663,071.37                             681,715,653.73      8,596,425,924.60 
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）                                                                                                                                              372,480,617.08        372,480,617.08 
 （一）净利润                                                                                                                                                                        1,035,037,155.08      1,035,037,155.08 
    （二）其他综合收益 
    上述（一）和（二）小计                                                                                                                                                              1,035,037,155.08      1,035,037,155.08 
    （三）所有者投入和减少资本 
    1 ．所有者投入资本 
    2 ．股份支付计入所有者权益的金额 
    3 ．其他 
 （四）利润分配                                                                                                                                                                       -662,556,538.00       -662,556,538.00 
  1 ．提取盈余公积 
  2 ．提取一般风险准备 
  3 ．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                                                        -662,556,538.00       -662,556,538.00 
    4 ．其他 
    （五）所有者权益内部结转 
    1 ．资本公积转增资本（或股本） 
    2 ．盈余公积转增资本（或股本） 
    3 ．盈余公积弥补亏损 
    4 ．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
四、本期期末余额                                               662,556,538.00       7,061,490,661.50                                        190,663,071.37                           1,054,196,270.81      8,968,906,541.68 
企业法定代表人：陈小津                                                              主管会计工作负责人：沈樑                                                会计机构负责人：陈朔帆 
    报表第 10 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    合并所有者权益变动表 
    2010 年 1-6 月 
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
    本期金额 
    归属于母公司所有者权益 
                    项 目                       实收资本(或股本)         资本公积        减：库存股      专项储备        盈余公积        一般风险准备         未分配利润        其他     少数股东权益         所有者权益合计 
一、上年年末余额                                   662,556,538.00     5,059,030,200.39                                420,163,642.89                        7,749,455,362.12            1,440,982,318.91      15,332,188,062.31 
  加：会计政策变更 
       前期差错更正 
       其他 
二、本年年初余额                                   662,556,538.00     5,059,030,200.39                                420,163,642.89                        7,749,455,362.12            1,440,982,318.91      15,332,188,062.31 
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）                                                                                                                     717,881,621.44               39,173,126.11         757,054,747.55 
 （一）净利润                                                                                                                                               1,247,926,851.84               39,173,126.11       1,287,099,977.95 
    （二）其他综合收益 
    上述（一）和（二）小计                                                                                                                                     1,247,926,851.84               39,173,126.11       1,287,099,977.95 
    （三）所有者投入和减少资本 
    1 ．所有者投入资本 
    2 ．股份支付计入所有者权益的金额 
    3 ．其他 
 （四）利润分配                                                                                                                                              -530,045,230.40                                    -530,045,230.40 
  1 ．提取盈余公积 
  2 ．提取一般风险准备 
  3 ．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                               -530,045,230.40                                    -530,045,230.40 
    4 ．其他 
    （五）所有者权益内部结转 
    1 ．资本公积转增资本（或股本） 
    2 ．盈余公积转增资本（或股本） 
    3 ．盈余公积弥补亏损 
    4 ．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末余额                                   662,556,538.00     5,059,030,200.39                                420,163,642.89                        8,467,336,983.56            1,480,155,445.02      16,089,242,809.86 
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    合并所有者权益变动表（续） 
    2010 年 1-6 月 
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
    上年同期金额 
    归属于母公司所有者权益 
                    项 目                        实收资本(或股本)         资本公积        减：库存股     专项储备         盈余公积         一般风险准备        未分配利润       其他     少数股东权益         所有者权益合计 
一、上年年末余额                                    662,556,538.00    5,048,417,159.62                                  322,948,518.47                       6,008,621,825.98             965,747,518.19      13,008,291,560.26 
   加：会计政策变更 
       前期差错更正 
       其他 
二、本年年初余额                                    662,556,538.00    5,048,417,159.62                                  322,948,518.47                       6,008,621,825.98             965,747,518.19      13,008,291,560.26 
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）                                 10,604,880.73                                                                        537,610,908.11             319,976,787.03         868,192,575.87 
 （一）净利润                                                                                                                                                1,200,167,446.11              12,166,269.62       1,212,333,715.73 
    （二）其他综合收益 
 上述（一）和（二）小计                                                                                                                                      1,200,167,446.11              12,166,269.62       1,212,333,715.73 
 （三）所有者投入和减少资本                                               10,604,880.73                                                                                                   307,810,517.41         318,415,398.14 
  1 ．所有者投入资本                                                                                                                                                                      318,415,398.14         318,415,398.14 
  2 ．股份支付计入所有者权益的金额 
  3 ．其他                                                                10,604,880.73                                                                                                   -10,604,880.73 
 （四）利润分配                                                                                                                                               -662,556,538.00                                   -662,556,538.00 
  1 ．提取盈余公积 
  2 ．提取一般风险准备 
  3 ．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                                -662,556,538.00                                   -662,556,538.00 
    4 ．其他 
    （五）所有者权益内部结转 
    1 ．资本公积转增资本（或股本） 
    2 ．盈余公积转增资本（或股本） 
    3 ．盈余公积弥补亏损 
    4 ．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
四、本期期末余额                                    662,556,538.00    5,059,022,040.35                                  322,948,518.47                       6,546,232,734.09           1,285,724,305.22      13,876,484,136.13 
企业法定代表人：陈小津                                                               主管会计工作负责人：沈樑                                                  会计机构负责人：陈朔帆 
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    一、    公司基本情况 
    (一)    历史沿革 
    中国船舶工业股份有限公司（以下简称“本公司”），前身为沪东重机股份有限公司，系经中国船舶工业总公司以“船总生（1998）41 号”文件和国家经济体制改革委员会“体改生（1998）17 号”文件批准，由原沪东造船厂（现已与原中华造船厂合并成立沪东中华造船（集团）有限公司）和原上海船厂（现已变更为上海船厂船舶有限公司）共同发起设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准，本公司于 1998 年4 月 20 日向社会公开发行人民币普通股 7,000 万股，股票面值为人民币 1 元，占总股本的 31.88%，并于 1998 年 5 月 20 日在上海证券交易所上市交易。本公司原股本为人民币219,539,200.00 元，1999 年经上海市证券期货监督办公室以“沪证司（1999）第 031 号” 
    文件核准，本公司向全体股东按每 10 股送1 股 的比例派送红股共 21,953,920 股，送股后本公司股本增至人民币 241,493,120.00 元，业经大华会计师事务所有限公司验证，并出具华业字（99）第935 号验资报告。 
    根据国资委国资产权（2005）1399 号文《关于沪东重机股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，2005 年11 月 21 日本公司股权分置改革相关股东会议审议通过股改方案。 
    2005 年 11 月 28 日，公司非流通股股东向流通股股东每 10 股支付 3.2 股对价股份，支付的对价股份共计 24,640,000 股。股改完成后，本公司总股本不变，沪东中华造船（集团）有限公司持有本公司 43.25%的股权，上船澄西船舶有限公司（由原上海船厂变更）持有本公司 14.66%的股权，有限售条件股份合计 139,853,120 股，占总股本的 57.91%，无限售条件股份合计 101,640,000 股，占总股本的 42.09%。 
    根据本公司 2005 年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2006]65 号《关于核准沪东重机股份有限公司非公开发行股票的通知》批准，本公司向特定投资者非公开发行人民币普通股 21,063,418 股。此次非公开发行股票完成后，本公司的股本变更为人民币 262,556,538.00 元，业经万隆会计师事务所有限公司验证，并出具万会业字（2006）2703 号验资报告。本公司已于 2006 年12 月换领了由上海市工商行政管理局颁发的注册号为 3100001005312 号的《企业法人营业执照》。 
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    财务报表附注 
    2006 年 11 月 3 日，经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2006]1401 号《关于沪东重机股份有限公司国有股划转有关问题的批复》批准，本公司控股股东沪东中华造船（集团）有限公司和第二大股东上船澄西船舶有限公司将所持本公司“国有法人股”共计139,853,120 股无偿划转给本公司实际控制人中国船舶工业集团公司（以下简称“中船集团”）。本次股权划转完成后，沪东中华造船（集团）有限公司、上船澄西船舶有限公司不再持有本公司股份，中船集团直接持有本公司有限售条件流通股共 139,853,120 股，占本公司总股本的 53.27%，成为本公司直接控股股东。 
    根据本公司 2007 年4 月18 日股东大会决议，本公司拟向特定对象非公开发行人民币普通股400,000,000股，并于2007年7月13日经中国证券监督管理委员会以证监发行字【2007】183 号文批准。 
    2007年 9月20 日，本公司向控股股东中船集团发行人民币普通股 234,725,690 股，收购其持有的上海外高桥造船有限公司 66.66%的股权、中船澄西船舶修造有限公司 100%的股权和广州中船远航文冲船舶工程有限公司54%的股权；向上海宝钢集团公司和上海电气（集团）总公司各发行人民币普通股 32,637,155 股，收购其持有的上海外高桥造船有限公司各 16.67％的股权；另向中船集团、中船财务有限责任公司、上海宝钢集团公司、中国人寿保险（集团）公司、中国海洋石油总公司、中国中信集团公司和全国社会保障基金（“特定投资者”）定向发行人民币普通股共计 100,000,000 股。至此本公司的股本变更为人民币 662,556,538.00 元，业经安永华明会计师事务所验证，并出具安永华明（2007）验字第 60475337_B03 号验资报告。 
    (二)   所属行业性质和业务范围 
    1、  所处行业性质：船舶及专用设备制造业。 
    2、  经营范围：船舶行业和柴油机生产行业内的投资，民用船舶销售，船舶专用设备、机电设备的制造、安装、销售，船舶技术领域内的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询，从事货物及技术的进出口业务，自有设备租赁。（以上经营范围涉及行政许可的，凭许可证经营）。 
    3、  主要产品或提供劳务：船舶修造、船用柴油机制造及工程机械服务。 
    二、    主要会计政策、会计估计和前期差错 
    (一)    财务报表的编制基础 
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 
    (二)    遵循企业会计准则的声明 
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    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 
    (三)    会计期间 
    自公历1 月 1 日至12 月31  日止为一个会计年度。 
    (四)    记账本位币 
    采用人民币为记账本位币。 
    (五)    同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
    1、   同一控制下企业合并 
    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。 
    在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 
    2、   非同一控制下的企业合并 
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 
    本公司在购买日对合并成本进行分配。 
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已 
    确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的， 
    单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形 
    资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有 
    关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按 
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    财务报表附注 
    照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 
    (六)    合并财务报表的编制方法 
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。 
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数； 
    将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数； 
    将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 
    在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 
    (七)    现金及现金及现金等价物的确定标准 
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 
    (八)    外币业务核算方法 
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建 
    符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则 
    处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即 
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    期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 
    (九)    金融工具 
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 
    1、   金融工具的分类 
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 
    2、    金融工具的确认依据和计量方法 
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 
    （2 ）持有至到期投资 
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 
    （3）应收款项 
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 
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    （4 ）可供出售金融资产 
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 
    （5）其他金融负债 
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 
    3、   金融资产转移的确认依据和计量方法 
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    （1）所转移金融资产的账面价值； 
    （2 ）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    （1）终止确认部分的账面价值； 
    （2 ）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 
    4、   金融负债终止确认条件 
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分； 
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    财务报表附注 
    本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 
    5、   金融资产和金融负债公允价值的确定方法 
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 
    6、   金融资产（不含应收款项）减值准备计提 
    （1）可供出售金融资产的减值准备： 
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 
    （2 ）持有至到期投资的减值准备： 
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 
    (十)    应收款项 
    1、  单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准： 
    单项金额重大的具体标准为：应收款项余额前五名。 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法： 
    单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 
    2、  单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备 
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    的确定依据、计提方法： 
    信用风险特征组合的确定依据： 
    按照个别认定，对应收款项收回存在不确定的认定为风险较大。 
    根据信用风险特征组合确定的计提方法：按个别认定计提坏账准备。 
    3、  账龄分析法 
    对于资产负债表日单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项），包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 
    除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例： 
                  账    龄             应收款项（造船）（%）            应收款项（非造船）（%） 
                    6 个月以内                              0.00                                 0.00 
                    6-12 个月                               0.50                                 0.50 
                    1-2 年                                10.00                                30.00 
                    2-3 年                                30.00                                60.00 
                    3-4 年                                50.00                               100.00 
                    4-5 年                                80.00                               100.00 
                    5 年以上                             100.00                               100.00 
    此外，本公司对与中船集团成员企业（一般指中船集团合并报表范围内，含事业单位）之间形成的应收款项的坏账准备计提原则如下： 
    1、中船集团成员企业之间形成的应收款项如存在减值迹象的，应单独进行减值测试。 
    2、本公司对中船集团本部的应收款项原则上不计提坏账准备，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 
    3、本公司与中船集团下属的其他子企业间发生的应收款项是否计提坏账准备，应在逐一分析债务方所处行业、财务状况等经营情况的基础上做出判断。如果债务方不存在现金流量严重不足、资不抵债、清理整顿、清算等影响其持续经营的迹象，不计提坏账准备；如果债务方已不能持续经营、或处于已经关停或待关停状态的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；如果债务方确实无任何可回收的资产，应全额计提坏账准备。 
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    (十一)  存货 
    1、  存货的分类 
    存货分类为：原材料、在产品、产成品、周转材料、在途物资、发出商品、委托加工物资和其他。 
    2、   发出存货的计价方法 
    子公司沪东重机有限公司原材料采用计划成本法核算，专用材料及整机发出采用个别计价法；外购商品采用移动加权平均法计价。 
    子公司中船澄西船舶修造有限公司原材料发出时按移动平均法计价。对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货，采用个别计价法确定发出存货的成本。 
    子公司上海外高桥造船有限公司按实际成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料除大型船用设备发出时按个别认定法计价，其余原材料发出时采用加权平均法，确定发出存货的实际成本。在产品按实际成本计价，发出时按个别认定法计价。 
    孙公司上海江南长兴造船有限责任公司除大型船用设备、钢板、油漆、焊材外，原材料日常核算采用计划成本方法，月末按其材料成本差异率，将发出原材料的计划成本调整为实际成本；大型船用设备、钢板采用个别认定法核算，油漆、焊材采用加权平均法核算。在产品按实际成本计价，发出时按个别认定法计价。 
    3、  存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    资产负债表日对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 
    资产负债表日按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 
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    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 
    4、  存货的盘存制度 
    采用永续盘存制。 
    5、  低值易耗品和包装物的摊销方法 
    低值易耗品除工装模具采用一次摊销法，包装物采用一次摊销法。 
    低值易耗品中的工装模具，在不长于 12 个月的期限内进行摊销。 
    (十二)  长期股权投资 
    1、  初始投资成本确定 
    （1）企业合并形成的长期股权投资 
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 
    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 
    （2 ）其他方式取得的长期股权投资 
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 
    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 
    的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确 
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    定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 
    2、    后续计量及损益确认 
    （1）后续计量 
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 
    （2 ）损益确认 
    成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 
    权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理： 
    首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 
    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 
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    3、  确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 
    4、  减值测试方法及减值准备计提方法 
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 
    因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 
    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 
    (十三)   固定资产 
    1、   固定资产确认条件 
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 
    （2 ）该固定资产的成本能够可靠地计量。 
    2、  各类固定资产的折旧方法 
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 
    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 
    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 
               类别                      折旧年限（年）        残值率（%）         年折旧率（%） 
               房屋及建筑物                            8-50                 5.00           1.90-11.875 
               机器设备                                5-18                 5.00            5.28-19.00 
    财务报表附注第 12 页 
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    财务报表附注 
               运输设备                                5-15                 5.00            6.33-19.00 
               电子设备                                5-13                 5.00            7.31-19.00 
               其他设备                                5-10                 5.00            9.50-19.00 
    3、    固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 
    固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 
    固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 
    固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 
    4、    融资租入固定资产的认定依据、计价方法 
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： 
    （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； 
    （2 ）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； 
    （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； 
    （4 ）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 
    公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 
    (十四)  在建工程 
    1、  在建工程的类别 
    在建工程以立项项目分类核算。 
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    2、  在建工程结转为固定资产的标准和时点 
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 
    3、  在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 
    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 
    在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 
    在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 
    (十五)  借款费用 
    1、  借款费用资本化的确认原则 
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 
    （2 ）借款费用已经发生； 
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
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    2、  借款费用资本化期间 
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 
    3、    暂停资本化期间 
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。 
    在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 
    4、  借款费用资本化金额的计算方法 
    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 
    (十六)  无形资产 
    1、  无形资产的计价方法 
    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 
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    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 
    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 
    （2 ）后续计量 
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 
    2、    使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 
               项  目                                                          预计使用寿命（年） 
               土地使用权                                                                         50 
               岸线使用权                                                                         50 
               软件                                                                             5-10 
    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 
    经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 
    3、  无形资产减值准备的计提 
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    对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 
    对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 
    对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 
    无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 
    无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 
    4、  划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 
    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 
    5、    开发阶段支出符合资本化的具体标准 
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 
    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 
    （2 ）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 
    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 
    （4 ）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 
    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
    (十七)  长期待摊费用 
    财务报表附注第 17 页 
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    财务报表附注 
    1、  摊销方法 
    长期待摊费用在受益期内平均摊销 
    2、  摊销年限 
    （1）管线费：按10 年平均摊销； 
    （2）其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。 
    (十八)  预计负债 
    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 
    1、  预计负债的确认标准 
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 
    该义务是本公司承担的现时义务； 
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 
    该义务的金额能够可靠地计量。 
    2、  预计负债的计量方法 
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 
    最佳估计数分别以下情况处理： 
    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 
    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 
    (十九)   收入 
    1、  销售商品收入确认时间的具体判断标准 
    财务报表附注第 18 页 
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    财务报表附注 
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 
    2、  确认让渡资产使用权收入的依据 
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 
    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 
    （2 ）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
    3、    按完工百分比法确认提供劳务的收入时，确定合同完工进度的依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 
    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 
    （2 ）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 
    4、  建造合同 
    （1）在一个会计年度内完成的建造合同，可以在完成建造合同时确认合同收入和合同费用；如建造合同跨年度，在建造合同的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和费用。通常，船舶建造合同在建造进度达到（或者超过）30%  （批量船和成熟船），即可合理预见合同结果；首制船舶或特殊船舶，按实际情况确定何时可以合理预计合同结果。在建造合同的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够得到补偿的合同成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用。 
    财务报表附注第 19 页 
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    财务报表附注 
    （2 ）建造合同完工程度的确定方法：根据《企业会计准则－建造合同》规定，公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例作为建造合同完工程度的确定方法。 
    （3）建造合同的计价和报表列示：建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）减已办理结算的价款金额计价。成本以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应占的施工间接成本等。个别合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结算价款的金额列为资产；个别合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）的金额列为负债。 
    （4 ）本公司对于合同价值较大（一般合同金额在 2,000  万美元以上）、合同工期 6个月以上且符合建造合同条件的修船业务，如修船合同跨年度，在修船合同的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和费用； 
    在修船合同的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够得到补偿的合同成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用。 
    (二十)  政府补助 
    1、  类型 
    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 
    2、  会计处理方法 
    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 
    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 
    (二十一) 所得税的会计处理方法 
    1、   公司的所得税采用资产负债表债务法核算 
    资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 
    在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法 
    规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延 
    财务报表附注第20 页 
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    财务报表附注 
    所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 
    递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。 
    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 
    2、  所得税汇算清缴方式 
    按年计算，分季预缴，季度终了后 15 日内预缴，年度终了后5 个月内汇算清缴。 
    (二十二) 经营租赁 
    经营租赁会计处理 
    1、  公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 
    2、  公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用； 
    如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 
    (二十三) 主要会计政策、会计估计的变更 
    1、  会计政策变更 
    本报告期主要会计政策未变更。 
    财务报表附注第21 页 
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    财务报表附注 
    2、  会计估计变更 
    本报告期主要会计估计未变更。 
    (二十四) 前期会计差错更正 
    1、   追溯重述法 
    本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。 
    2、   未来适用法 
    本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。 
    (二十五)  其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 
    无。 
    三、    税项 
    (一)    公司主要税种和税率 
            税  种                           计税依据                             税率（%） 
       增值税             按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的余额                             17.00 
       营业税             应纳营业税额                                                          5.00 
       企业所得税         应纳所得税额                                          15.00、22.00、25.00 
       城市维护建设税     应纳增值税额、营业税额                                          1.00、7.00 
    (二)    税收优惠及批文 
    本公司全资子公司沪东重机有限公司于 2008 年 12 月25  日经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局认定为高新技术企业（有效期为 3年），2010 年度享受企业所得税减按 15％计缴的税收优惠政策。 
    财务报表附注第22 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    本公司全资子公司上海外高桥造船有限公司于 2008 年 12 月25  日经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局认定为高新技术企业（有效期为3 年），2010 年度享受企业所得税减按 15％计缴的税收优惠政策。 
    本公司全资子公司中船澄西船舶修造有限公司于2009 年9 月 11 日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局认定为高新技术企业（有效期为3年），2010 年度享受企业所得税减按 15％计缴的税收优惠政策。 
    本公司孙公司江苏新荣船舶修理有限公司，根据国发【2007】39           号关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知，即自 2008 年 1 月 1 日起，原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的企业，新税法实施后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受到期满为止，但因未获利而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从2008 年度起计算，故2010 年度为该公司企业所得税减半征收第一年。 
    财务报表附注第23 页 
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    财务报表附注 
    四、       企业合并及合并财务报表 
    本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。 
    (一)       子公司情况 
    1、  通过设立或投资等方式取得的子公司 
    从母公司所有者 
                                                                          实质上                                          少数股 
                                                                                                                                   权益冲减子公司 
                                                                          构成对                                          东权益 
                                                                                                                                   少数股东分担的 
  子公司       子公司                                                     子公司              表决权  是否                中用于 
                                业务性                经营  期末实际投              持股比                   少数股东              本期亏损超过少 
                       注册地             注册资本                        净投资               比例   合并                冲减少 
    全称        类型               质                 范围      资额       的其他    例(%)     (%)    报表      权益      数股东   数股东在该子公 
                                                                                                                                   司期初所有者权 
                                                                          项目余                                          损益的 
                                                                                                                                   益中所享有份额 
                                                                             额                                            金额 
                                                                                                                                       后的余额 
沪东重机有      全资 
                        上海     制造业   240,000.00    *1   225,292.87              100.00   100.00    是 
限公司         子公司 
上海外高桥 
                控股 
造船海洋工              上海     制造业    45,000.00    *2    45,000.00              100.00   100.00    是 
               孙公司 
程有限公司 
上海沪临重      控股 
                        上海     制造业   112,790.59     *3  115,919.60               84.71     84.71   是   16,979.79 
工有限公司     孙公司 
上海沪东造 
                控股 
船柴油机配              上海     制造业       495.00    *4       502.00               70.00    70.00    是      302.22 
               孙公司 
套有限公司 
江阴澄西金 
                控股 
属热加工有              江苏     制造业       100.00     *5       60.00               60.00     60.00   是      187.97 
               孙公司 
限公司 
上海欣业船 
舶海洋工程      控股 
                        上海     服务业     1,000.00     *6      719.19               71.92     71.92   是      477.00 
设计有限责     孙公司 
    任公司 
    *1：船用柴油机及备配件、铸锻件的设计、制造、销售、电站设备、工程机械成套设备、机电设备的设计、制造、安装、维修，及相关的技术咨询和技术服务，非标准钢结构制作，从事货物与技术的进出口业务（涉及行政许可的，凭许可证经营）。 
    *2：FPSO 船体及上部模块、海洋工程船舶、半潜式钻井平台、自升式钻井平台、TLP 平台、钻机模块、船舶上层建筑、特种分段的加工制作；海洋平台的修理；钢结构件的设计制造修理； 
    船舶相关资料、设备的销售，从事货物及技术的进出口业务。（以上凡涉及行政许可的凭许可证经营）。 
    *3：船舶及柴油机钢结构件、铸铁、铸钢件、锻件、木模件和工程机械产品的设计、制造、销售及相关的技术服务；从事货物及技术的进出口业务（以上凡涉及行政许可的凭许可证经营）。 
    *4：柴油机及完整部套件和配件、外标机械设备、金属结构件、机械设备加工、制造、维修（涉及许可经营的凭许可证经营）。 
    财务报表附注第24 页 
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    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    *5：铸造；锻造；热处理加工；机械设备维修。（以上项目涉及专项审批的，经行政审批后方可经营）。 
    *6：船舶、海洋工程项目的研发、设计及相关技术的“四技”服务，船用机电配套设备、钢结构和非标机电工业产品的研发、设计，船舶设计信息技术和网络技术、计算机网络管理设计和应用软件的研发及销售，计算机软件、硬件的研发、制作、销售及技术服务、船舶制造工艺和船厂管理技术的研发及咨询服务，船用机电设备的销售及售后服务业务。（以上涉及许可证经营的凭许可证经营）。 
    2、  通过同一控制下企业合并取得的子公司 
                                                                  实质上                                    少数股   从母公司所有者权 
                                                                                            是 
                                                                  构成对                                    东权益   益冲减子公司少数 
                                                 经                                         否 
                                                      期末实际    子公司           表决权                   中用于   股东分担的本期亏 
               子公司  注册   业务               营                        持股比           合   少数股东 
 子公司全称                          注册资本                     净投资            比例                    冲减少   损超过少数股东在 
                类型    地    性质               范    投资额     的其他   例(%)     (%)    并     权益     数股东   该子公司期初所有 
                                                 围                                         报 
                                                                  项目余                                    损益的   者权益中所享有份 
                                                                                            表 
                                                                    额                                       金额       额后的余额 
上海外高桥造    全资 
                       上海 制造业  286,000.00    *1  390,196.53            100.00 100.00   是 
船有限公司     子公司 
中船澄西船舶    全资 
                       江苏 制造业   76,000.00    *2  119,550.51            100.00 100.00   是 
修造有限公司   子公司 
上海江南长兴 
                控股 
造船有限责任           上海 制造业  230,910.77    *3  138,187.83            65.00   65.00   是   98,583.27 
    孙公司 
    公司 
    *1：船舶、港口机械、起重运输机械、压力容器、冶金矿山设备、水利电力设备、石油化工设备、钢结构件的设计制造修理；海洋工程，建筑桥梁、机电成套设备，船舶相关材料、设备的销售，经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工和“三来一补”业务，及以上相关业务的咨询服务（以上涉及许可经营的凭许可证经营）。 
    *2：船舶的修造、拆解；船舶拆解物资的回收（不含生产性废旧金属）；海洋工程装备制造、修理；钢结构工程的施工；钢结构件的制造、修理；起重机械、机电设备制造及其它加工业务； 
    高空作业车、工程车辆、机电设备的修理；拆船物资的销售；船舶工程技术的开发、培训、咨询服务；船舶工程的设计；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外；承包境外与出口自产设备相关的工程和境内国际招标工程及出口境外工程所需的设备、材料。（以上项目不含国家法律、行政法规限制、禁止类）*3：船舶、船舶设备、港口机械、机械电子设备、冶金矿山设备、水利电力设备、石油化工设备、钢结构的销售、设计、制造、修理及以上自有设备的租赁，船舶、船用设备、海洋工程项目的投资，从事货物及技术的进出口业务，造船和钢结构专业领域的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询（涉及许可经营的凭许可证经营）。 
    财务报表附注第25 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    3、  通过非同一控制下企业合并取得的子公司 
                                                                                                            少数股  从母公司所有者权 
                                                                                                            东权益  益冲减子公司少数 
                                                 经              实质上构成 
                              业务                    期末实际               持股   表决权  是否            中用于  股东分担的本期亏 
               子公司  注册                      营             对子公司净                       少数股东 
 子公司全称                          注册资本                                比例    比例   合并            冲减少  损超过少数股东在 
                类型    地                       范             投资的其他                         权益 
                              性质                     投资额                 (%)    (%)    报表            数股东  该子公司期初所有 
                                                 围              项目余额 
                                                                                                            损益的  者权益中所享有份 
                                                                                                             金额      额后的余额 
江苏新荣船舶    控股                     美元 
                       江苏  制造业              *     34,779.99              51.00  51.00   是  31,485.30 
修理有限公司   孙公司                  9,980.00 
    *：经营船舶修理（改装）；海洋工程装备修理、设计、制造；从事货物和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；铜矿砂的批发、进出口业务（以上商品进出口不涉及国营贸易、进出口配额许可证、出口配额招标、出口许可证等专项管理的商品）。 
    (二)     特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体无。 
    (三)     合并范围发生变更的说明 
    无。 
    (四)     本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体无。 
    (五)     本期发生的同一控制下企业合并 
    无。 
    (六)     本期发生的非同一控制下企业合并 
    无。 
    (七)     本期出售丧失控制权的股权而减少子公司 
    无。 
    (八)     本期发生的反向购买 
    无。 
    (九)     本期发生的吸收合并 
    无。 
    (十)   境外经营实体主要报表项目的折算汇率 
    无。 
    财务报表附注第26 页 
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    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    五、       合并财务报表主要项目注释 
    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 
    (一)       货币资金 
                                                期末余额                                           期初余额 
                项目 
                               外币金额        折算率        人民币金额           外币金额         折算率         人民币金额 
           现金 
             人民币                                               560,733.95                                          377,474.87 
           银行存款 
             人民币                                        24,722,577,980.69                                    16,580,981,832.50 
             美元            125,411,734.29      6.7909       851,658,546.52      450,979,712.53     6.8282      3,079,379,673.10 
             欧元              9,205,526.44      8.2710        76,138,909.19       6,515,951.97      9.7971        63,837,433.05 
             日元                                                                 184,660,000.00   0.073782        13,624,584.12 
             小计                                          25,650,375,436.40                                    19,737,823,522.77 
           其他货币资金 
             人民币                                            46,756,714.26                                      139,441,608.28 
             欧元                  1,200.00      8.2710             9,925.20 
             小计                                              46,766,639.46                                      139,441,608.28 
              合    计                                     25,697,702,809.81                                    19,877,642,605.92 
           其中受限制的货币资金明细如下： 
                                 项目                                                 期末余额                       期初余额 
           信用证保证金                                                                                              48,573.22 
           保函保证金                                                             13,921,200.00                  29,362,400.00 
           银行承兑汇票保证金                                                        696,123.00                  39,880,000.00 
           远期结售汇保证金、履约保证金                                          42,000,000.00                   68,500,000.00 
           用于质押的定期存款                                                 3,243,470,000.00               2,645,550,000.00 
                                 合计                                         3,300,087,323.00               2,783,340,973.22 
    截至 2010 年 6 月 30 日止，本公司下属子公司以银行定期存单人民币 3,243,470,000.00元作为银行借款质押物，以获取银行短期借款美元 302,960,000.00 元、一年内到期的长期借款美元 54,000,000.00 元和长期借款美元 57,640,000.00 元。 
    财务报表附注第27 页 
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    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    (二)     应收票据 
    1、  应收票据的分类 
                                种类                           期末余额                    期初余额 
                银行承兑汇票                                259,594,990.00                 133,810,000.00 
                商业承兑汇票                                296,538,000.00                 179,609,440.00 
                                合计                        556,132,990.00                 313,419,440.00 
    2、  期末无已质押的应收票据。 
    3、  期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 
    4、   期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况 
                          出票单位                     出票日期                 到期日               金额 
                沪东中华造船(集团)有限公司        2010 年 1 月28  日       2010 年7 月28  日     22,220,000.00 
                沪东中华造船(集团)有限公司        2010 年2 月 19 日        2010 年 8 月 19 日    21,000,000.00 
                上海船厂船舶有限公司               2010 年3 月29  日       2010 年9 月29  日     18,708,000.00 
                上海外高桥造船有限公司              2010 年4 月8  日       2010 年 10 月8  日     5,000,000.00 
                            合计                                                                  66,928,000.00 
    5、     期末无已贴现或质押的商业承兑票据。 
    (三)     应收利息 
                项   目             期初余额            本期增加            本期减少             期末余额 
         美元定期存单                  331,232.36        1,988,370.53         2,269,319.19            50,283.70 
         人民币定期存单            240,457,019.07     128,447,401.59        164,708,178.85      204,196,241.81 
                合  计             240,788,251.43      130,435,772.12       166,977,498.04       204,246,525.51 
    财务报表附注第28 页 
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    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    (四)   应收账款 
    1、  应收账款按种类披露 
                                                           期末余额                                                 期初余额 
                                                                                                                                            坏账准 
                    种类                               占总额                     坏账准备                       占总额 
                                       账面金额                     坏账准备                     账面金额                    坏账准备       备比例 
                                                      比例(%)                      比例(%)                       比例(%) 
                                                                                                                                             (%) 
             单项金额重大的应收 
                                     214,946,125.25    46.75        7,589,778.93    3.53 
                                                                                                140,054,809.29    37.73     25,618,572.98    18.29 
             账款 
             单项金额不重大但按 
             信用风险特征组合后 
                                      54,764,957.03    11.91       43,975,189.03    80.30 
                                                                                                 30,531,847.07    8.23      19,742,079.03    64.66 
             该组合的风险较大的 
             应收账款 
             其他不重大应收账款      190,077,687.03    41.34        4,485,757.68    2.36 
                                                                                                200,620,917.86    54.04      3,792,503.67    1.89 
                    合计             459,788,769.31    100.00      56,050,725.64    12.19       371,207,574.22   100.00     49,153,155.68    13.24 
           2、  期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 
                         应收款项内容                         账面金额             坏账准备金额           计提比例(%)               理    由 
             上海中船国际贸易有限公司                      15,179,557.86              7,589,778.93              50.00        收回风险较大 
             Stamford      Navigation     Inc                3,668,033.59             3,668,033.59             100.00        收回可能性较小 
             Eastwind(Hellas)Sa                             24,240,110.00            24,240,110.00             100.00        收回可能性较小 
             Samsuun Logix Corporation                       1,655,838.46             1,655,838.46             100.00        收回可能性较小 
             IMS S. A.                                       5,462,560.00             5,462,560.00             100.00        收回可能性较小 
             NAM VIET SHIPPING CO.,LTD                       3,115,024.84               496,273.58             15.93         收回风险较大 
             Matson     Navigation      Company                281,356.66               281,356.66             100.00        收回可能性较小 
             NW Marine Engineering Limited                  15,932,341.48             7,966,170.74             50.00         收回风险较大 
             Omniblue Shipping Lnc                              409,692.00              204,846.00             50.00         收回风险较大 
                               合计                         69,944,514.89            51,564,967.96 
    财务报表附注第29 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
                                        期末余额                                      期初余额 
           账龄                账面余额                                     账面余额 
                                                      坏账准备                                       坏账准备 
                            金额        比例(%)                          金额         比例(%) 
       6-12 个月                                                     25,563,176.17     83.73         14,773,408.17 
       1-2 年           54,764,957.03    100.00     43,975,189.03     4,961,670.90      16.25         4,961,670.86 
       2-3 年                                                             7,000.00       0.02             7,000.00 
           合计         54,764,957.03    100.00     43,975,189.03    30,531,847.07    100.00         19,742,079.03 
    3、  本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收 
    回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况 
    无。 
    4、  本期通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备无。 
    5、  本报告期实际核销的应收账款情况 
    无。 
    6、  期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 
    7、  应收账款中欠款金额前五名 
    占应收账款 
    与本公 
                  单位名称                                金额                     年限                总额的比例 
                                          司关系 
                                                                                                           (%) 
       沪东中华造船（集团）有限公司       关联方     72,293,712.21     6 个月以内                         15.72 
       上海时代航运有限公司              客户        45,046,827.51     6 个月以内                          9.80 
       广州文冲船厂有限责任公司           关联方      34,828,513.00    6 个月以内                          7.57 
                                                                       6 个月以内10,919,448.07元； 
       上海中船国际贸易有限公司           关联方      31,807,411.27    7-12 个月 5,708,405.34 元；         6.92 
                                                                       2-3 年 15,179,557.86 元 
       上海中船三井造船柴油机有限 
                                          关联方      30,969,661.26    6 个月以内                          6.74 
    公司 
    8、  应收账款关联方情况：参阅附注六、（五）、10。 
    财务报表附注第30 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    (五)       其他应收款 
    1、  其他应收款按种类披露 
                                                      期末余额                                                期初余额 
                   种类                           占总额                    坏账准备                      占总额                    坏账准备 
                                   账面金额                   坏账准备                    账面金额                    坏账准备 
                                                 比例(%)                     比例(%)                     比例(%)                    比例(%) 
             单项金额重大的其 
                                 264,150,567.47     70.10    37,765,827.50      14.30    228,556,870.40     73.08    40,285,632.05      17.63 
             他应收款 
             单项金额不重大但 
             按信用风险特征组 
                                  54,125,820.49     14.36    23,663,643.61      43.72     17,891,454.95      5.73    17,891,454.95     100.00 
             合后该组合的风险 
            较大的其他应收款 
            其他不重大其他应 
                                  58,538,996.41     15.54     6,307,086.31      10.77     66,281,147.33     21.19     9,467,320.93      14.28 
             收款 
                   合计          376,815,384.37    100.00    67,736,557.42      17.98     312,729,472.68    100.00   67,644,407.93     21.63 
           2、  期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 
                        其他应收款内容                           账面余额                  坏账准备金额                 计提比例(%) 
                 索赔款及预付材料采购款等                     137,977,475.49                 61,429,471.11                    44.52 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 
                                                 期末余额                                                  期初余额 
               账龄                   账面余额                                                 账面余额 
                                                                  坏账准备                                                  坏账准备 
                                  金额            比例(%)                                  金额            比例(%) 
           1-2 年             40,762,365.54          75.31        10,300,188.66         7,866,454.95          43.97           7,866,454.95 
           2-3 年             13,363,454.95          24.69        13,363,454.95        10,025,000.00          56.03         10,025,000.00 
           合计               54,125,820.49         100.00       23,663,643.61         17,891,454.95         100.00         17,891,454.95 
    财务报表附注第31 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    3、  本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收 
    回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款以及本期通过重组等其他方 
    式收回的其他应收款金额情况 
    无。 
    4、  本报告期实际核销的其他应收款 
    无。 
    5、  期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 
    6、  其他应收款金额前五名情况 
                                                  与本公                                  占其他应收款 
                            单位名称                            金额           年限                         性质或内容 
                                                  司关系                                  总额的比例(%) 
                 上海宝钢宝山钢材贸易有限公司    供应商      80,000,000.00  6 个月以内        21.23       保证金 
                 应收出口退税款                               64,339,704.23 6 个月以内        17.08       增值税出口退税 
                 镇江中船设备有限公司            关联方      48,320,000.00  1-2 年            12.82       预付设备采购款 
                 中国船舶工业贸易公司            关联方      35,959,208.24  6 个月之内        9.54        代理采购款 
                 辻产业重机(江苏)有限公司        供应商      35,531,655.00  1-2 年            9.43        预付设备采购款 
    7、  其他应收款关联方情况：参阅附注六、（五）、10。 
    (六)      预付款项 
    1、  预付款项按账龄列示 
                                                       期末余额                                 期初余额 
                         账龄 
                                                 金额              比例(%)               金额                比例(%) 
                 1 年以内                    1,409,291,681.51          82.14         1,223,903,307.23            79.55 
                 1 至2 年                      160,842,937.33           9.38          254,466,432.59             16.54 
                 2 至3 年                      135,886,432.07           7.92            60,171,816.41             3.91 
                 3 年以上                        9,654,309.57           0.56 
                         合计                1,715,675,360.48          100.00        1,538,541,556.23            100.00 
    财务报表附注第32 页 
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    财务报表附注 
    2、  预付款项金额前五名单位情况 
                               单位名称                 与本公司关系              金额                           时间 
                                                                                                  1 年以内 545,546,380.92 元； 
                   中船国际贸易有限公司                     关联方          559,178,578.66 
    1-2 年 13,632,197.74 元 
    上海中船三井造船柴油机有                                                       1 年以内349,669,999.99 元； 
                                                            关联方          423,779,999.99 
                   限公司 
                                                                                                  2-3 年74,110.000.00 元 
                   中船重工物资贸易集团有限 
                                                            供应商          203,923,329.00        1 年以内 
                   公司 
                                                                                                  1 年以内97,238,078.56 元； 
                   中国船舶工业贸易公司                     关联方           110,269,348.74 
                                                                                                  1-2 年 13,031,270.18 元 
                   华联船舶有限公司                         关联方            49,862,974.40       1 年以内 
           3、  期末预付款项中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款 
    2,000,000.00 元，参阅附注六、（五）、10。 
    (七)       存货 
    1、  存货分类 
                                                        期末余额                                            期初余额 
                       项目 
                                      账面余额          跌价准备          账面价值          账面余额        跌价准备         账面价值 
                   原材料           2,476,160,437.72    62,264,864.26   2,413,895,573.46 2,053,160,806.66   62,264,864.26  1,990,895,942.40 
                   在产品            1,056,985,269.84  327,742,068.53     729,243,201.31 1,164,134,191.33  328,182,149.41   835,952,041.92 
                   产成品             195,930,970.70     8,658,980.86     187,271,989.84  176,814,940.31     8,658,980.86   168,155,959.45 
                   周转材料            25,362,804.16                      25,362,804.16    18,196,916.44                     18,196,916.44 
                   在途物资            13,767,342.03                       13,767,342.03    6,407,445.66                      6,407,445.66 
                   发出商品              580,117.13                          580,117.13       981,907.91                       981,907.91 
                   委托加工物资        14,587,153.98                       14,587,153.98   11,013,008.95                     11,013,008.95 
                   其他                77,432,156.42                      77,432,156.42    65,882,189.59                     65,882,189.59 
                   合计             3,860,806,251.98   398,665,913.65   3,462,140,338.33 3,496,591,406.85  399,105,994.53 3,097,485,412.32 
    财务报表附注第33 页 
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    财务报表附注 
    2、  存货跌价准备 
    本期减少额 
                 存货种类      期初账面余额       本期计提额                                     期末账面余额 
                                                                    转回      生产、销售转出 
                原材料           62,264,864.26                                                    62,264,864.26 
                在产品         328,182,149.41    130,224,050.00                 130,664,130.88   327,742,068.53 
                产成品            8,658,980.86                                                     8,658,980.86 
                  合  计       399,105,994.53    130,224,050.00                 130,664,130.88   398,665,913.65 
    3、  存货跌价准备情况 
                                                           本期转回存货跌价准备         本期转回金额占该项存 
                  项目     计提存货跌价准备的依据 
                                                                   的原因              货期末余额的比例（%） 
                           无生产对象的钢板按市 
                原材料 
                           值，其余按照库龄 
                在产品     预计合同亏损 
    (八)     其他流动资产 
                             项目                               期末余额                      期初余额 
         累计已发生成本及毛利                                  5,206,761,937.44             5,538,892,760.26 
         减：累计已结算价款                                    4,651,370,511.78             4,010,306,293.76 
         已完工尚未结算款                                        555,391,425.66             1,528,586,466.50 
    财务报表附注第34 页 
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    财务报表附注 
    (九)        对合营企业投资和联营企业投资 
    （金额单位：万元） 
                                                                     法定                                    本企业持     本企业在被投资单                                      期末净资产      本期营业收入     本期净利 
         被投资单位名称                企业类型        注册地                    业务性质       注册资本                                      期末资产总额     期末负债总额 
                                                                    代表人                                   股比例(%)     位表决权比例(%)                                          总额            总额            润 
    一、合营企业 
广州中船远航船坞有限公司             中外合资         广州市     金才宽         制造业           91,562.33        54.00           54.00  *1       279,427.88       234,316.24      45,111.64         41,650.40   -47,476.58 
上海中船三井造船柴油机有限公司       中外合资         上海市     秦文泉         制造业           70,600.00        51.00           51.00  *2       275,204.34       215,661.99      59,542.35        104,728.51      904.59 
江阴华尔新特种涂料有限公司           中外合资         江阴市     胡金根         制造业         美元 120.00        40.00               40.00         9,744.83         6,099.11       3,645.72          7,381.44      440.42 
江阴华昌钢材涂装有限公司            有限责任公司      江阴市     胡金根         制造业             600.00         40.00               40.00         1,843.85          748.87        1,094.98           704.41        63.08 
江阴华盛钢材预处理有限公司          有限责任公司      江阴市     胡金根         制造业            2,400.00        40.00               40.00         3,922.30          760.10        3,162.20           528.13       -17.22 
    二、联营企业 
上海东舟劳务服务有限公司            有限责任公司      上海市     姜德           劳动服务            98.00         30.00               30.00          594.53           489.23         105.29             70.97       -24.89 
上海中船宝钢钢材加工有限公司        有限责任公司      上海市     张勇           制造业           19,993.00        25.00               25.00        19,993.00                       19,993.00 
    *1、广州中船远航船坞有限公司，本公司出资比例为 54％。根据该公司章程，该公司的重大经营以及财务决策需由本公司与其外方投资者共同决定，故将该公司作为本公司的合营公司，而未纳入合并范围。 
    *2、上海中船三井造船柴油机有限公司，本公司出资比例为 51％。根据该公司章程，该公司的重大经营以及财务决策需由本公司与其外方投资者共同决定，故将该公司作为本公司的合营公司，而未纳入合并范围。 
    财务报表附注第35 页 
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    财务报表附注 
    (十)   长期股权投资 
    长期股权投资明细情况 
    在被投资单位持 
                                                                                                                                                 在被投资单位       在被投资单位       股比例与表决权                   本期计提减 
              被投资单位                    核算方法      初始投资成本            期初余额              增减变动              期末余额                                                                     减值准备                      本期现金红利 
                                                                                                                                                  持股比例(%)       表决权比例(%)      比例不一致的说                     值准备 
                                                                                                                                                                                              明 
广州中船远航船坞有限公司                   权益法          886,903,830.00       1,001,491,310.33       -256,373,552.54        745,117,757.79               54.00              54.00 
上海中船三井造船柴油机有限公司             权益法          360,006,000.00         305,862,739.88          3,066,877.45        308,929,617.33               51.00              51.00 
江阴华尔新特种涂料有限公司                 权益法            2,601,600.00          14,585,719.81             -2,830.60          14,582,889.21              40.00              40.00                                                          1,575,470.58 
江阴华昌钢材涂装有限公司                   权益法            2,400,000.00           4,127,563.66            252,337.58          4,379,901.24               40.00              40.00 
江阴华盛钢材预处理有限公司                 权益法            9,600,000.00          12,717,641.37            -68,860.85          12,648,780.52              40.00              40.00 
上海东舟劳务服务有限公司                   权益法              294,000.00             390,541.14            -74,658.89            315,882.25               30.00              30.00 
上海中船宝钢钢材加工有限公司               权益法           49,982,500.00          49,982,500.00                               49,982,500.00               25.00              25.00 
权益法小计                                                1,311,787,930.00      1,389,158,016.19      -253,200,687.85       1,135,957,328.34                                                                                                 1,575,470.58 
上海沪江柴油机排放检测科技有限公司         成本法            1,081,357.89           1,081,357.89                                 1,081,357.89              33.33              33.33                                                            160,000.00 
北京中船信息科技有限公司                   成本法            1,700,000.00           1,700,000.00                                 1,700,000.00              10.63              10.63 
中船财务有限责任公司                       成本法            3,000,000.00           3,000,000.00                                 3,000,000.00               0.98               0.98 
九江庐山翠竹山庄有限公司                   成本法              400,000.00             400,000.00                                  400,000.00                4.90               4.90 
成本法小计                                                   6,181,357.89           6,181,357.89                                 6,181,357.89                                                                                                  160,000.00 
                  合计                                   1,317,969,287.89        1,395,339,374.08     -253,200,687.85        1,142,138,686.23                                                                                                1,735,470.58 
    财务报表附注第36 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    (十一)     固定资产原价及累计折旧 
    1、  固定资产情况 
                        项目                    期初账面余额               本期增加               本期减少             期末账面余额 
           一、账面原值合计：                   13,719,044,357.37         1,563,815,836.93         30,191,778.68       15,252,668,415.62 
           其中：房屋及建筑物                    7,463,868,052.73         1,083,360,268.71           876,000.03         8,546,352,321.41 
              机器设备                           5,398,102,216.45          331,695,714.18         24,030,495.73         5,705,767,434.90 
              运输设备                            581,179,964.75           128,104,714.40           3,635,481.42         705,649,197.73 
             电子设备                              42,162,935.38              5,740,249.82           580,884.50           47,322,300.70 
             其他设备                             233,731,188.06            14,914,889.82           1,068,917.00         247,577,160.88 
           二、累计折旧合计：                   2,748,341,912.78           396,226,338.16         23,867,854.70         3,120,700,396.24 
           其中：房屋及建筑物                     972,569,879.98           145,642,871.04            717,188.29         1,117,495,562.73 
              机器设备                           1,466,459,379.82           198,475,403.80         18,859,027.09        1,646,075,756.53 
              运输设备                            180,091,713.74             35,732,455.35          3,264,913.53         212,559,255.56 
             电子设备                              22,509,540.99              4,707,670.50           544,531.80           26,672,679.69 
             其他设备                              106,711,398.25            11,667,937.47           482,193.99           117,897,141.73 
           三、固定资产账面净值合计             10,970,702,444.59                                                     12,131,968,019.38 
           其中：房屋及建筑物                    6,491,298,172.75                                                      7,428,856,758.68 
              机器设备                           3,931,642,836.63                                                      4,059,691,678.37 
              运输设备                            401,088,251.01                                                         493,089,942.17 
             电子设备                               19,653,394.39                                                         20,649,621.01 
             其他设备                             127,019,789.81                                                         129,680,019.15 
           四、减值准备合计                        25,550,213.25               160,585.88                                 25,710,799.13 
           其中：房屋及建筑物  *                   25,550,213.25               160,585.88                                 25,710,799.13 
           五、固定资产账面价值合计             10,945,152,231.34                                                     12,106,257,220.25 
           其中：房屋及建筑物                    6,465,747,959.50                                                      7,403,145,959.55 
              机器设备                           3,931,642,836.63                                                      4,059,691,678.37 
              运输设备                            401,088,251.01                                                         493,089,942.17 
             电子设备                               19,653,394.39                                                         20,649,621.01 
             其他设备                             127,019,789.81                                                         129,680,019.15 
    （1）本期折旧额 396,226,338.16 元。 
    （2）本期由在建工程转入固定资产原价为 1,461,855,203.46元。 
    财务报表附注第37 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    *：本公司全资子公司中船澄西船舶修造有限公司由于生产经营的需要将位于该子公司厂区内的职工房屋产权收购为该子公司所有，但目前市场环境有所变化，使原生产经营计划延期，导致该房产价值减值，因此该子公司计提了固定资产减值准备。 
    2、  期末暂时闲置的固定资产 
                  项   目       账面原值         累计折旧        减值准备       账面价值           备注 
                机器设备        5,750,217.20      2,894,094.79                  2,856,122.41   暂无使用计划 
    3、  通过经营租赁租出的固定资产 
                                 项   目                                                            账面价值 
                房屋及建筑物                                                                       317,237.75 
                机器设备                                                                        15,448,693.21 
                运输设备                                                                            11,080.00 
                                 合  计                                                         15,777,010.96 
    4、  期末未办妥产权证书的固定资产 
                         项   目                    账面价值                    未办妥产权证书的原因 
                       房屋建筑物                2,244,395,102.37                 工程尚未竣工决算 
    (十二) 在建工程 
                                     期末余额                                     期初余额 
           项目                        减值                                          减值 
                        账面余额                  账面价值           账面余额                   账面价值 
                                       准备                                          准备 
         在建工程     898,201,634.06            898,201,634.06    1,665,913,848.86           1,665,913,848.86 
    财务报表附注第38 页 
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    财务报表附注 
    重大在建工程项目变动情况 
    工程投入 
                                                                                                                                 利息资本化累     其中：本期利息      本期利息资 
  工程项目名称           预算数            期初余额          本期增加        转入固定资产          其他减少        占预算比                                                           资金来源        期末余额 
                                                                                                                                    计金额           资本化金额       本化率(%) 
                                                                                                                    例(%) 
沪临临港船舶基                                                                                                                                                                       募集资金、 
                        235,931 万元      64,300,211.44     50,435,150.33       1,665,895.63      14,021,759.01      46.16         42,553,897.94                                                      99,047,707.13 
地工程                                                                                                                                                                                   自筹 
外高桥海洋工程 
及高技术船舶工 
                        206,660 万元     979,250,375.57    455,144,095.56   1,179,134,982.03     137,898,265.00      84.54         61,253,134.48     31,549,336.15        6.93           自筹        117,361,224.10 
程配套项目第一 
阶段 
                                                                                                                                                                                     募集资金、 
外高桥三期工程        195,535.5 万元     241,299,156.64        401,225.00                                            12.36                                                                           241,700,381.64 
                                                                                                                                                                                         自筹 
外高桥海洋工程 
                         16,000 万元      76,246,890.28     33,252,624.67                                            68.27                                                               自筹        109,499,514.95 
科技办公楼 
江南长兴填平补 
                         23,840 万元      62,946,042.05     53,277,555.29      60,461,675.95                         50.81          1,198,323.72                                         自筹         55,761,921.39 
齐建设项目 
中船澄西河山坞 
                         24,500 万元      96,740,726.06      4,166,158.39                                            41.19          3,234,696.05      3,207,600.00        5.35           自筹        100,906,884.45 
项目 
其他                                     145,130,446.82    251,273,999.28     220,592,649.85       1,887,795.85                                                                                      173,924,000.40 
     合  计                             1,665,913,848.86   847,950,808.52   1,461,855,203.46     153,807,819.86                   108,240,052.19     34,756,936.15                                   898,201,634.06 
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    财务报表附注 
    (十三)    固定资产清理 
                    项    目                           期末余额                             期初余额 
         机器设备                                      -760,742.24 
         运输设备                                        -68,562.93 
          电子设备                                       23,634.00 
         其他                                            50,124.55 
         合计                                          -755,546.62 
    (十四)   无形资产 
                    项   目                期初账面余额          本期增加         本期减少       期末账面余额 
          1、账面原值合计                  1,688,025,682.83     138,839,470.27                   1,826,865,153.10 
         (1).土地使用权                    1,458,080,268.79     137,898,265.00                   1,595,978,533.79 
         (2).电脑软件                         84,305,962.04                                         84,305,962.04 
         (3).岸线使用权                      145,639,452.00         941,205.27                     146,580,657.27 
         2、累计摊销合计                     126,329,773.56      19,331,592.35                     145,661,365.91 
         (1).土地使用权                       71,764,802.98      11,719,896.00                      83,484,698.98 
         (2).电脑软件                         45,826,603.46        1,456,394.52                     47,282,997.98 
         (3).岸线使用权                        8,738,367.12        6,155,301.83                     14,893,668.95 
         3、无形资产账面价值合计           1,561,695,909.27                                      1,681,203,787.19 
         (1).土地使用权                    1,386,315,465.81                                      1,512,493,834.81 
         (2).电脑软件                         38,479,358.58                                         37,022,964.06 
         (3).岸线使用权                      136,901,084.88                                        131,686,988.32 
    (十五)   长期待摊费用 
                    项目                  期初余额          本期增加额          本期摊销额           期末余额 
         厂外电力进线                      5,635,574.48                             735,074.88         4,900,499.60 
         厂外给水管道                      1,737,155.24                             226,585.44         1,510,569.80 
         房屋租赁费                       14,312,480.00        298,333.34         3,311,213.31        11,299,600.03 
         其他                              2,033,883.81      10,956,944.04        7,056,883.28         5,933,944.57 
                    合计                   23,719,093.53    11,255,277.38        11,329,756.91        23,644,614.00 
    财务报表附注第40 页 
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    (十六)   递延所得税资产和递延所得税负债 
    （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 
    1、    已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
                                 项  目                             期末余额                   期初余额 
                递延所得税资产： 
                 资产减值准备                                        83,048,698.07               79,374,654.13 
                应付职工薪酬                                          4,226,317.22               9,390,161.51 
                应付未了工程                                        115,086,324.19               70,055,068.86 
                预计负债                                            125,275,429.55              107,227,100.31 
                预提费用                                              7,730,220.47                6,863,211.43 
                未实现内部收益                                        2,043,817.98                1,832,382.41 
                                 小  计                            337,410,807.48               274,742,578.65 
                递延所得税负债： 
                沪东重机评估增值                                      9,201,006.83               9,201,006.83 
                未到期存单利息                                         466,050.00                 8,486,400.00 
                                  小计                                9,667,056.83               17,687,406.83 
         未确认递延所得税资产明细 
                              项  目                                 期末余额                   期初余额 
           （1）可抵扣暂时性差异                                     13,410,796.03                13,092,907.91 
           （2）可抵扣亏损                                          183,762,510.82              153,444,935.60 
                               合计                                 197,173,306.85              166,537,843.51 
    2、  未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 
                                 项  目                             期末余额                   期初余额 
                2012 年                                               6,197,072.20                6,197,072.20 
                2013 年                                              63,365,952.18              63,365,952.18 
                2014 年                                              83,881,911.22               83,881,911.22 
                2015 年                                              30,317,575.22 
                合计                                                183,762,510.82              153,444,935.60 
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    3、  引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 
                                         项目                                                   暂时性差异金额 
                 引起暂时性差异的资产项目 
                资产减值准备                                                                      527,808,621.44 
                 应付职工薪酬                                                                      28,175,448.11 
                 应付未了工程                                                                     626,466,570.40 
                 预计负债                                                                         707,834,148.18 
                 未实现内部收益                                                                     13,625,453.21 
                 预提费用                                                                          51,534,803.17 
                                         小计                                                    1,955,445,044.51 
                 引起暂时性差异的负债项目 
                 沪东重机评估增值                                                                  61,340,045.54 
                 未到期存单利息                                                                      3,107,000.00 
                                         小计                                                      64,447,045.54 
    (十七)    资产减值准备 
    本期减少 
               项    目           期初余额           本期增加                                             期末余额 
                                                                        转 回            转 销 
         坏账准备               116,797,563.61       8,144,875.61    1,155,156.16                       123,787,283.06 
         存货跌价准备           399,105,994.53     130,224,050.00                     130,664,130.88    398,665,913.65 
          固定资产减值准备       25,550,213.25         160,585.88                                        25,710,799.13 
         合计                   541,453,771.39     138,529,511.49    1,155,156.16     130,664,130.88    548,163,995.84 
    (十八)   短期借款 
                            项目                                期末余额                         期初余额 
               信用借款                                         1,365,330,823.67                    1,886,181,445.60 
               保证借款                                            20,000,000.00                      50,000,000.00 
               质押借款                                         2,057,371,064.00                    1,873,494,203.20 
               保理借款                                                                               11,000,000.00 
                            合计                                3,442,701,887.67                   3,820,675,648.80 
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    (十九)   应付票据 
                      种 类                                     期末余额                         期初余额 
         银行承兑汇票                                      320,876,051.08                   498,679,022.82 
         商业承兑汇票                                       146,787,839.01                  166,029,863.04 
                      合计                                 467,663,890.09                   664,708,885.86 
    (二十)   应付账款 
    1、  期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 
    2、   期末余额中欠关联方情况：参阅附注六、（五）、10。 
         3、  账龄超过一年的大额应付账款： 
                            单位名称                       金   额                    未结转原因 
               安庆中船柴油机有限公司                     11,130,834.50        质保金 
    武汉重型机床集团有限公司                    2,337,500.00        货已到，质量问题存在争议 
               无锡新东机械有限公司                        2,198,006.00        工程未完工 
               大连船用柴油机有限公司                      2,000,000.00        质保金 
    (二十一)  预收账款 
    1、   期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 
    2、  期末余额中预收关联方情况：参阅附注六、（五）、10。 
         3、  账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明： 
                           单位名称                      金    额                     未结转原因 
               沪东中华造船（集团）有限公司             87,642,000.00         柴油机尚未制作完毕 
               广州文冲船厂有限责任公司                 89,000,000.00         柴油机尚未制作完毕 
               MAGELLANICSHIPPINGINC                    55,325,570.00         尚未完工 
               上海江南长兴重工有限责任公司             53,059,000.00         柴油机尚未制作完毕 
               舟山中远船务工程有限公司                 48,000,000.00         柴油机尚未制作完毕 
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    (二十二)  应付职工薪酬 
                        项目                     期初余额           本期增加            本期减少           期末余额 
           （1）工资、奖金、津贴和补贴         118,058,672.87      420,124,808.25      360,880,194.24    177,303,286.88 
           （2）职工福利费                                          34,045,204.86       34,045,204.86 
           （3）社会保险费                      15,428,016.80      121,389,843.32      113,284,188.12      23,533,672.00 
         其中：医疗保险费                        4,750,213.04       35,771,526.21       29,825,090.38     10,696,648.87 
                基本养老保险费                   9,451,013.00       57,282,185.67       56,794,651.10       9,938,547.57 
                年金缴费                                            20,467,491.82       19,811,092.50        656,399.32 
                失业保险费                         771,831.93        5,036,142.20        4,068,320.57       1,739,653.56 
                工伤保险费                         230,254.23        1,460,139.43        1,431,009.80        259,383.86 
                生育保险费                         224,704.60        1,372,357.99        1,354,023.77        243,038.82 
           （4 ）住房公积金                        550,365.40       30,726,675.32       30,463,306.00        813,734.72 
           （5）工会经费和职工教育经费           11,868,176.45      16,115,603.91       12,813,269.35      15,170,511.01 
    （6）非货币性福利 
           （7）因解除劳动关系给予的补偿          3,050,482.11         513,000.00          513,000.00       3,050,482.11 
           （8）其    他    *1                   6,157,544.24        6,790,746.22        7,744,822.23       5,203,468.23 
         其中：以现金结算的股份支付 
                        合计                   155,113,257.87      629,705,881.88      559,743,984.80    225,075,154.95 
    *1：其他主要为支付给职工的房贴和内退人员福利。 
    (二十三)  应交税费 
                           税费项目                               期末余额                         期初余额 
         增值税                                                  -375,325,998.59                     -713,599,311.49 
         营业税                                                       830,938.40                          145,069.80 
         企业所得税                                               266,380,314.16                     109,133,132.90 
         个人所得税                                                 3,934,441.68                        9,630,945.80 
         城市维护建设税                                            13,772,517.48                       13,588,283.71 
         房产税                                                       173,778.70                        1,193,691.60 
         土地使用税                                                   243,956.38                          247,302.38 
         教育费附加                                                 7,464,740.38                        7,514,048.84 
         其他                                                         927,091.64                        1,113,582.10 
                              合计                                -81,598,219.77                     -571,033,254.36 
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    (二十四)  应付利息 
                             项   目                             期末余额                期初余额 
         分期付息到期还本的长期借款利息                            19,007,858.99           31,057,313.75 
         短期借款应付利息                                           9,798,530.44            2,636,104.01 
                            合    计                               28,806,389.43           33,693,417.76 
    (二十五)  应付股利 
                         单位名称                                     期末余额                 期初余额 
         中国船舶工业集团公司                                    323,663,048.00 
         其他股东                                                206,382,182.40 
         上海浦新工贸实业公司                                                                 650,000.00 
         合计                                                    530,045,230.40               650,000.00 
    (二十六)  其他应付款 
    1、  期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 
    2、  期末余额中欠关联方情况：参阅附注六、（五）、10。 
         3、  账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明： 
                            单位名称                          金   额                 未偿还原因 
               预提基建费用                                 12,493,173.75              尚未结算 
               预提专利提成费                                2,987,868.47              尚未结算 
    4、  金额较大的其他应付款 
    单位名称                        金   额                性质或内容 
    预提未了成本                                 525,398,534.70    项目已销售，成本未结算 
    专利提成费                                    95,097,721.77    柴油机专利费 
    基建成本预提                                 191,809,412.56    工程已完工，成本未结算 
               上海中船长兴建设发展有限公司                  57,316,994.74    应付资产拨交款 
               江苏农发办                                    14,389,055.03     防洪基金 
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    财务报表附注 
    (二十七)  预计负债 
                       项目                    期初余额           本期增加          本期减少            期末余额 
          船舶质保费用                       488,925,498.00      116,427,204.81    26,949,011.21       578,403,691.60 
          柴油机质保费用                      59,522,969.93       17,177,097.43     5,262,372.58        71,437,694.78 
          柴油机撤单损失                        6,190,759.61                                             6,190,759.61 
          预计离休干部生活补助                 13,667,662.45                          423,681.19        13,243,981.26 
          预计宿舍租赁费                        1,733,194.44       8,358,205.35      5,598,247.11         4,493,152.68 
          预计设备使用费                        9,396,713.69                         9,396,713.69 
          预计码头租赁费                        5,395,893.75                                             5,395,893.75 
          预计吊运费用                         17,022,829.90                          7,440,000.00        9,582,829.90 
          职工房贴                             13,292,851.00                           194,930.00        13,097,921.00 
          持续性费用                                              10,676,800.00                         10,676,800.00 
          班车费、餐费                                            10,454,547.00     1,741,460.00         8,713,087.00 
                       合计                   615,148,372.77    163,093,854.59     57,006,415.78       721,235,811.58 
    (二十八)  一年内到期的非流动负债 
                          项    目                              期末余额                         期初余额 
          一年内到期的长期借款                                1,294,820,903.00                1,269,772,072.00 
    1、  一年内到期的长期借款 
                                 项目                            期末余额                       期初余额 
               质押借款                                          366,708,600.00                     573,568,800.00 
               信用借款                                          928,112,303.00                     696,203,272.00 
                                 合计                           1,294,820,903.00                   1,269,772,072.00 
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    2、 金额前五名的一年内到期的长期借款 
                                                                                                               期末余额                           期初余额 
                            贷款单位                 借款起始日    借款终止日    币种    利率(%) 
                                                                                                      外币金额         本币金额         外币金额          本币金额 
               荷兰安智银行                          2008-02-22    2011-02-18    美元      浮动      20,000,000.00    135,818,000.00 
                国家开发银行上海市分行               2008-08-25    2011-05-30    美元      浮动      46,670,000.00   316,931,303.00    53,340,000.00     364,216,188.00 
               南洋商业银行                          2009-12-04    2011-01-04    美元      浮动      15,000,000.00    101,863,500.00   15,000,000.00     102,423,000.00 
               三菱东京日联银行（中国）有限公司      2010-03-26    2011-05-05    美元      浮动      20,000,000.00    135,818,000.00 
               交通银行江阴支行                      2009-05-25    2010-11-30    美元      浮动      34,000,000.00   230,890,600.00    34,000,000.00     232,158,800.00 
                             合  计                                                                                  921,321,403.00                      698,797,988.00 
    财务报表附注第47 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
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    财务报表附注 
    (二十九)  其他流动负债 
                                 项目                                 期末余额                期初余额 
          已结算尚未完工款： 
              累计已结算工程价款                                     20,965,006,222.81        15,783,938,508.38 
                减：累计已发生成本及毛利                              8,337,004,940.48         4,603,064,464.04 
              已结算尚未完工款合计                                   12,628,001,282.33        11,180,874,044.34 
    (三十) 长期借款 
    1、  长期借款分类 
                             借款类别                               期末余额                  期初余额 
         质押借款                                                      391,427,476.00 
          保证借款                                                   6,007,350,000.00         4,926,872,600.00 
         信用借款                                                    1,355,871,094.00          307,269,000.00 
                               合计                                   7,754,648,570.00        5,234,141,600.00 
    财务报表附注第48 页 
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    财务报表附注 
    2、  金额前五名的长期借款 
                                                                                    利率                  期末余额                              期初余额 
                      贷款单位            借款起始日     借款终止日      币种 
                                                                                    （%）       外币金额            本币金额           外币金额           本币金额 
              国家开发银行上海分行        2008-11-28     2026-11-27     人民币      浮动                         2,170,000,000.00                      2,200,000,000.00 
              中国进出口银行上海分行      2008-12-24     2021-12-24     人民币     5.346                          805,000,000.00                         640,000,000.00 
              中船财务有限责任公司        2009-04-30     2014-03-24     人民币      4.85                         1,400,000,000.00                      1,400,000,000.00 
              国家开发银行上海分行         2008-5-29     2011-5-28       美元       浮动       100,000,000.00     679,090,000.00       43,000,000.00     293,612,600.00 
              国家开发银行上海分行         2008-8-25     2011-8-24       美元       浮动       126,660,000.00     860,135,394.00       26,660,000.00     182,039,812.00 
                       合  计                                                                                    5,914,225,394.00                      4,715,652,412.00 
    财务报表附注第49 页 
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    财务报表附注 
    (三十一)  专项应付款 
                      项    目                   期初余额          本期增加        本期减少        期末余额 
         沪临重工扩能项目                       11,590,000.00                                       11,590,000.00 
         200 万马力提升产能技术改造项目          3,910,000.00      20,310,000.00                    24,220,000.00 
         基建拨款                                9,410,000.00                                        9,410,000.00 
                        合计                    24,910,000.00      20,310,000.00                    45,220,000.00 
    (三十二)  其他非流动负债 
                                    项目                                    期末余额              期初余额 
         船用柴油机数字化集成制造平台技术研究开发                            27,000,000.00          27,000,000.00 
         大功率智能型船用柴油机研制                                          18,000,000.00          16,110,000.00 
         LNG 船用动力装置预研                                                 8,532,000.00           7,720,000.00 
         16PA6STC 柴油机改进提高                                              6,500,000.00           6,500,000.00 
         GE 信息化项目                                                        4,132,333.21           5,210,333.23 
         舰船用大功率柴油机关键零件制造技术研究                               5,100,000.00           5,100,000.00 
         其他                                                                 24,255,552.21        24,984,905.05 
                                    合计                                      93,519,885.42       92,625,238.28 
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    (三十三)  股本 
    本期变动增（+ ）减（－） 
                         项目                       期初余额                                                                                                                  期末余额 
                                                                        发行新股                送股            公积金转股             其他                 小计 
    1．有限售条件股份 
          (1). 国家持股                           352,362,845.00                                                                                                           352,362,845.00 
          (2). 国有法人持股                        42,637,155.00                                                                                                             42,637,155.00 
          (3).  其他内资持股                        5,000,000.00                                                                                                              5,000,000.00 
    其中： 
    境内法人持股 
    境内自然人持股 
    (4). 外资持股 
    其中： 
    境外法人持股 
    境外自然人持股 
    有限售条件股份合计                      400,000,000.00                                                                                                           400,000,000.00 
    2．无限售条件流通股份 
    (1). 人民币普通股                       262,556,538.00                                                                                                           262,556,538.00 
    (2). 境内上市的外资股 
    (3). 境外上市的外资股 
    (4).  其他 
          无限售条件流通股份合计                  262,556,538.00                                                                                                           262,556,538.00 
                         合计                    662,556,538.00 
    662,556,538.00 
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    (三十四)  资本公积 
    项目                      期初余额          本期增加      本期减少        期末余额 
    1.资本溢价（股本溢价） 
    （1）投资者投入的资本                 4,980,169,321.17                             4,980,169,321.17 
    （2）同一控制下企业合并的影响 
    小    计                  4,980,169,321.17                             4,980,169,321.17 
    2.其他资本公积 
    （1）被投资单位除净损益外所有者 
                                                        8,160.04                                      8,160.04 
         权益其他变动 
          （2）原制度转入                          58,852,719.18                                 58,852,719.18 
    （3）大缸径柴油机制造1.9 亿国债 
                                                   20,000,000.00                                 20,000,000.00 
         项目国拨经费 
                      小    计                     78,860,879.22                                 78,860,879.22 
                      合    计                  5,059,030,200.39                             5,059,030,200.39 
    (三十五)  盈余公积 
                  项目                 期初余额            本期增加          本期减少          期末余额 
         法定盈余公积                  420,163,642.89                                          420,163,642.89 
    (三十六)  未分配利润 
                                       项    目                                             金  额 
         调整前 上年末未分配利润                                                             7,749,455,362.12 
         调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 
         调整后 年初未分配利润                                                               7,749,455,362.12 
         加： 本期归属于母公司所有者的净利润                                                 1,247,926,851.84 
         减：提取法定盈余公积 
              提取任意盈余公积 
              提取储备基金 
              提取企业发展基金 
              提取职工奖福基金 
              提取一般风险准备 
              应付普通股股利                                                                   530,045,230.40 
              转作股本的普通股股利 
         期末未分配利润                                                                      8,467,336,983.56 
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    (三十七)  营业收入及营业成本 
    1、  营业收入 
                                 项    目                              本期发生额                         上年同期发生额 
                   主营业务收入                                            12,799,462,401.47                     12,384,673,162.92 
                   其他业务收入                                               238,317,844.00                        168,177,705.08 
                   营业成本                                                10,690,266,755.81                     10,786,587,041.73 
    2、  主营业务（分行业） 
                                                         本期发生额                                 上年同期发生额 
                       行业名称 
                                              营业收入               营业成本                营业收入               营业成本 
                       工    业           12,799,462,401.47      10,619,304,064.55      12,384,673,162.92      10,769,397,882.70 
    3、  主营业务（分产品） 
                                                        本期发生额                                   上年同期发生额 
                       产品名称 
                                             营业收入               营业成本               营业收入                 营业成本 
                    （1）船舶建造          10,584,640,556.57       9,039,798,941.61       9,914,124,078.23           9,005,571,350.50 
                    （2 ）船舶维修           481,352,226.03          398,056,736.06       1,177,959,076.83            906,429,636.35 
                    （3）船舶配套           2,003,556,245.05       1,506,070,923.11       1,573,792,912.00           1,228,845,495.42 
                    （4 ）其    他           230,943,548.78          178,085,826.56         373,762,865.89            291,271,613.62 
                   小    计                13,300,492,576.43      11,122,012,427.34      13,039,638,932.95          11,432,118,095.89 
                   公司内各业务分部 
                                              501,030,174.96         502,708,362.79         654,965,770.03            662,720,213.19 
                   相互抵销 
                        合   计            12,799,462,401.47      10,619,304,064.55      12,384,673,162.92          10,769,397,882.70 
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    4、  主营业务（分地区） 
                                                     本期发生额                                   上年同期发生额 
                     地区名称 
                                           营业收入                营业成本               营业收入                营业成本 
                    内销                 3,489,289,975.26      2,699,001,795.07         3,240,257,263.79        2,766,097,364.44 
                   外销 
                   其中：美洲            2,114,344,612.65       1,864,276,019.12          186,189,933.99          430,680,733.43 
                           欧洲          5,914,717,045.83      5,313,443,125.48         5,241,878,298.88        4,360,026,372.90 
                          亚洲           1,767,096,493.30       1,235,610,314.04        4,342,910,507.39        3,857,851,080.62 
                           其他             15,044,449.39           9,681,173.63           28,402,928.90           17,462,544.50 
                      小    计          13,300,492,576.43     11,122,012,427.34        13,039,638,932.95       11,432,118,095.89 
                  公司内各业务 
                                           501,030,174.96        502,708,362.79           654,965,770.03          662,720,213.19 
                  分部相互抵销 
                      合    计          12,799,462,401.47     10,619,304,064.55        12,384,673,162.92       10,769,397,882.70 
    5、  公司前五名客户的营业收入情况 
                           客户名称                      营业收入总额                  占公司全部营业收入的比例(%) 
                  第一名                                1,068,308,036.10                               8.19 
                  第二名                                1,000,624,578.72                               7.67 
                  第三名                                 835,218,836.96                                6.41 
                  第四名                                 717,010,182.41                                5.50 
                  第五名                                 680,993,604.47                                5.22 
    (三十八)  合同项目收入 
    累计已确认毛利 
                    合同项目                 合同总金额          累计已发生成本                            已办理结算的金额 
                                                                                      （亏损以“-”号表示） 
           固定造价合同     船舶制造        65,868,158,102.07    18,890,565,902.90       1,528,503,587.78    32,460,872,344.87 
    (三十九)  营业税金及附加 
                       项目                       本期发生额                上年同期发生额              计缴标准（%） 
          营业税                                     3,418,973.96                  1,068,799.66                5.00 
          城市维护建设税                            15,185,458.25                 15,423,386.87            1.00、7.00 
          教育费附加                                 6,833,822.01                  7,532,233.13            3.00、4.00 
          其他                                           2,427.11                      1,079.19 
                       合计                        25,440,681.33                 24,025,498.85 
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    (四十)   投资收益 
    1、  投资收益明细情况 
                                  项目                             本期发生额             上年同期发生额 
                成本法核算的长期股权投资收益                            160,000.00                150,000.00 
                权益法核算的长期股权投资收益                       -248,469,020.20              9,709,943.95 
                                合    计                           -248,309,020.20              9,859,943.95 
    2、  按成本法核算的长期股权投资收益 
                                 被投资单位                          本期发生额            上年同期发生额 
                上海沪江柴油机排放检测科技有限公司                    160,000.00               150,000.00 
         3、  按权益法核算的长期股权投资收益： 
                                 被投资单位                         本期发生额            上年同期发生额 
                广州中船远航船坞有限公司  *1                       -256,373,552.54            10,257,273.36 
                上海中船三井造船柴油机有限公司                        6,223,074.52             -3,223,596.05 
                江阴华尔新特种涂装有限公司                            1,572,639.98              1,755,942.96 
                江阴华昌钢材涂装有限公司                               252,337.58              1,065,663.76 
                江阴华盛钢材预处理有限公司                              -68,860.85              -107,051.71 
                上海东舟劳务服务有限公司                                -74,658.89               -38,288.37 
                                  合    计                         -248,469,020.20             9,709,943.95 
    *1：广州中船远航船坞有限公司（以下简称“广州船坞”）与希腊船东 E.N.E.AEGIALI 公司就“阿嘉莉”轮的船舶改造与修理合同发生法律纠纷，依据合同约定，双方在英国伦敦海事仲裁员协会进行了仲裁。2010 年6 月9日，伦敦海事仲裁员协会仲裁认定： 
    广州船坞在双方签订合同时存在误述，在履行合同时存在违约，裁判广州船坞败诉。 
    依据该裁判：一、广州船坞应退还希腊船东 925万美元的预付款及利息；二、赔偿船东损失 59,614,214 美元及利息。目前，该仲裁结果尚未执行，广州船坞正在上诉中。 
    从稳健原则出发，根据现行会计制度对仲裁事项处理的规定，广州船坞上半年已计提预计损失 42,658.65 万元。 
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    (四十一)  资产减值损失 
                            项目                              本期发生额                   上年同期发生额 
          坏账损失                                                    6,989,719.45                   1,756,543.23 
          存货跌价损失                                              130,224,050.00                  29,914,738.80 
          固定资产减值损失                                              160,585.88                    2,217,807.60 
                            合计                                    137,374,355.33                  33,889,089.63 
    （四十二）财务费用 
                          类别                              本期发生额                    上年同期发生额 
          利息支出                                                153,802,360.60                  161,698,225.46 
            减：利息收入                                          178,366,432.24                  174,837,539.92 
          汇兑损益                                               -295,170,610.26                 -398,297,205.87 
          其他                                                      2,116,651.07                    4,656,332.23 
                          合计                                   -317,618,030.83                 -406,780,188.10 
    (四十三)  营业外收入 
                                项目                                 本期发生额              上年同期发生额 
          非流动资产处置利得合计                                           1,748,679.80             1,141,238.64 
          其中：处置固定资产利得                                           1,748,679.80             1,141,238.64 
                 处置无形资产利得 
          非货币性资产交换利得 
          债务重组利得 
          接受捐赠 
          政府补助                                                        19,165,383.53            31,053,753.82 
          违约金、罚款收入                                                  494,990.94               218,764.14 
          其他                                                            2,084,247.69              1,856,454.52 
                                合计                                      23,493,301.96             34,270,211.12 
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    其中：政府补助明细 
                      项目                          本期发生额     上年同期发生额                说明 
  收到的与收益相关的政府补助： 
   （1）深海半潜式钻井平台工程研制                  5,200,000.00        3,792,303.77   工信部装（2009）381 号 
   （2）动迁补偿款                                  3,000,004.00                            技术基础科研 
   （3）深海半潜式钻井平台工程开发                  2,957,068.42                       工信部装（2009）381 号 
   （4 ）深水半潜式钻井平台建造技术研究             2,735,333.03                               863 计划 
   （5）GZ 信息化项目                               1,078,000.02        1,078,000.02    船工计（2004）909 号 
    （6）LNG  船双燃料发动机推进装置技术预先 
    992,300.00 
    研究 
   （7）出口信用保险补贴                              817,528.96 
   （8）产品补贴收入                                                   19,178,488.34 
    （9）3000 米水深半潜式钻井平台建造关键技术 
    2,078,470.85 
    研究 
   （10）30 万吨级超大型浮式生产储油船研制                              1,980,561.00    船工科（2005）844 号 
   （11）固定资产财政补贴                                               1,559,000.00 
   （12）其他                                       2,385,149.10        1,386,929.84 
                      合计                         19,165,383.53       31,053,753.82 
    (四十四)  营业外支出 
                              项目                               本期发生额                上年同期发生额 
         非流动资产处置损失合计                                        1,184,155.63                   212,801.77 
         其中：固定资产处置损失                                        1,184,155.63                   212,801.77 
                无形资产处置损失 
         债务重组损失 
         非货币性资产交换损失 
         对外捐赠                                                                                     320,000.00 
         罚款滞纳金支出                                                    9,999.55                   108,567.45 
         上交地方财政支出                                              3,808,188.68                 3,499,998.00 
         其他                                                          1,576,234.41                 1,400,946.09 
                              合计                                     6,578,578.27                 5,542,313.31 
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    (四十五)  所得税费用 
                              项目                             本期发生额           上年同期发生额 
         按税法及相关规定计算的当期所得税                        365,275,600.38          302,625,686.82 
         递延所得税调整                                          -70,688,578.83          -11,712,612.06 
                              合计                               294,587,021.55          290,913,074.76 
    (四十六) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 
    基本每股收益 
    1、  基本每股收益 
    =P0÷S 
    = P0÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk） 
    = 1,247,926,851.84÷662,556,538.00 
    =1.884 
    2、  基本每股收益（扣除非经常性损益） 
    = P0÷S 
    = P0÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk） 
    = 1,229,776,200.62÷662,556,538.00 
    =1.856 
    其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 
    稀释每股收益 
    （1）稀释每股收益 
    = P1÷  （S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增 
    加的普通股加权平均数） 
    = 1,247,926,851.84÷662,556,538.00 
    =1.884 
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    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    （2 ）稀释每股收益（扣除非经常性损益） 
    = 1,229,776,200.62÷662,556,538.00 
    =1.856 
    其中，P1    为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 
    (四十七)  现金流量表附注 
    1、    收到的其他与经营活动有关的现金 
                                            项    目                                           本期金额 
                   （1）收回往来款、代垫款                                                           58,480,494.46 
                   （2）政府补助                                                                     12,897,100.00 
                   （3）利息收入                                                                    215,285,887.74 
                   （4 ）营业外收入                                                                   7,669,733.15 
                   （5）其他                                                                          2,013,315.51 
                                              合  计                                                296,346,530.86 
    2、  支付的其他与经营活动有关的现金 
                                            项    目                                           本期金额 
                  （1）期间费用                                                                     257,608,839.70 
                  （2）营业外支出                                                                      5,381,752.64 
                  （3）往来款                                                                         82,137,511.66 
                  （4 ）其他                                                                           5,323,763.32 
                                            合    计                                                350,451,867.32 
    3、     收到的其他与投资活动有关的现金 
    项    目                                           本期金额 
    （1）质押借款偿还，质押存单转入现金及现金等价物                                 1,017,848,573.22 
                  （2）工程招标押金                                                                     350,000.00 
                  （3）保证金项目到期                                                                 9,841,200.00 
                                                 合  计                                           1,028,039,773.22 
    财务报表附注第 59 页 
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    财务报表附注 
    4、  支付的其他与投资活动有关的现金 
    项    目                                           本期金额 
    借入质押借款，质押存款、保证金增加                                                1,544,436,123.00 
    5、     收到的其他与筹资活动有关的现金 
                                               项    目                                           本期金额 
                 政府拨款                                                                            20,310,000.00 
    (四十八)  现金流量表补充资料 
    1、  现金流量表补充资料 
    项    目                                   本期金额          上年同期金额 
    （1）将净利润调节为经营活动现金流量 
          净利润                                                            1,287,099,977.95     1,212,333,715.73 
         加：资产减值准备                                                       6,710,224.45        33,889,089.63 
          固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                      396,226,338.16       340,983,193.64 
         无形资产摊销                                                          19,331,592.35        17,618,033.26 
         长期待摊费用摊销                                                      11,329,756.91         4,264,540.32 
          处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 
                                                                                 -564,524.17          -928,436.87 
           （收益以“－”号填列） 
          固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
          公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
         财务费用（收益以“－”号填列）                                      -154,303,542.08      -215,661,960.76 
         投资损失（收益以“－”号填列）                                       248,309,020.20        -9,859,943.95 
         递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                             -62,668,228.83          -559,005.44 
         递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                              -8,020,350.00       -11,153,606.62 
         存货的减少（增加以“－”号填列）                                    -362,409,070.19     1,460,623,604.36 
          经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                        1,001,086,089.49     1,184,895,499.78 
          经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                        2,123,776,331.67    -1,803,845,748.27 
         其      他 
          经营活动产生的现金流量净额                                         4,505,903,615.91     2,212,598,974.81 
    （2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 
    债务转为资本 
    一年内到期的可转换公司债券 
    融资租入固定资产 
    财务报表附注第60 页 
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    （3）现金及现金等价物净变动情况 
         现金的期末余额                                                22,397,615,486.81     15,662,711,265.01 
         减：现金的年初余额                                             17,094,301,632.70    13,158,759,356.98 
         加：现金等价物的期末余额 
         减：现金等价物的年初余额 
         现金及现金等价物净增加额                                          5,303,313,854.11    2,503,951,908.03 
    2、  本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 
                                  项    目                                  本期金额          上年同期金额 
         取得子公司及其他营业单位的有关信息： 
          （1）取得子公司及其他营业单位的价格                                                  347,799,882.16 
          （2）取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物                                  347,799,882.16 
            减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物                                      53,313,266.19 
          （3）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                          294,486,615.97 
          （4 ）取得子公司的净资产                                                             167,210,823.14 
            流动资产                                                                            83,313,266.19 
            非流动资产                                                                         195,062,115.48 
            流动负债                                                                           111,164,558.53 
            非流动负债 
         3、  现金和现金等价物的构成： 
                                   项    目                           期末余额               期初余额 
                 （1）现    金                                     22,397,615,486.81         17,094,301,632.70 
                其中：库存现金                                            560,733.95                377,474.87 
                    可随时用于支付的银行存款                       22,394,825,436.40         17,092,273,522.77 
                    可随时用于支付的其他货币资金                        2,229,316.46              1,650,635.06 
    可用于支付的存放中央银行款项 
    存放同业款项 
    拆放同业款项 
    （2）现金等价物 
    其中：三个月内到期的债券投资 
    （3）期末现金及现金等价物余额                     22,397,615,486.81         17,094,301,632.70 
    财务报表附注第61 页 
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    财务报表附注 
    六、     关联方及关联交易 
    (一)   本企业的母公司情况                           （金额单位：万元） 
                  关联关                                                                               母公司对本公司      对本公司的表 
  母公司名称                 企业类型        注册地       法定代表人      业务性质       注册资本                                           本公司最终控制方     组织机构代码 
                    系                                                                                  的持股比例(%)       决权比例(%) 
                                          中国上海浦 
中国船舶工业                 全民所有                                                                                                       国务院国有资产监 
                  母公司                  东新区浦东         谭作钧       船舶制造        637,430             61.06             61.06                             710924478 
集团公司                      制企业                                                                                                        督管理委员会 
    大道 1 号 
    财务报表附注第62 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
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    财务报表附注 
    (二)    本企业的子公司情况 
    （金额单位：万元） 
         子公司全称            子公司类型       企业类型         注册地      法定代表人      业务性质       注册资本     持股比例(%)      表决权比例(%)      组织机构代码 
沪东重机有限公司                 子公司       有限责任公司        上海         杨家丰         制造业          240,000        100.00            100.00          669401543 
上海外高桥造船有限公司           子公司       有限责任公司        上海          吴迪          制造业          286,000        100.00            100.00          63142363-2 
中船澄西船舶修造有限公司         子公司       有限责任公司        江苏         胡金根         制造业          76,000         100.00            100.00          14224302-4 
上海沪临重工有限公司             孙公司       有限责任公司        上海         陆学峰         制造业        112,790.59       84.71              84.71          77975313-6 
上海沪东造船柴油机配套有 
                                 孙公司       有限责任公司        上海         胡新风         制造业           495            70.00             70.00          13357145-6 
限公司 
上海江南长兴造船有限责任 
                                 孙公司       有限责任公司        上海         陈民俊         制造业          230,911         65.00             65.00          79701328-9 
公司 
上海欣业船舶海洋工程设计 
                                 孙公司       有限责任公司        上海          陶颖          服务业           1,000          71.92             71.92          74268724-3 
有限责任公司 
上海外高桥造船海洋工程有 
                                 孙公司       有限责任公司        上海         陈民俊         制造业          45,000         100.00            100.00          66779832-1 
限公司 
江阴澄西金属热加工有限公 
                                 孙公司       有限责任公司        江苏         周军华         制造业           100            60.00             60.00          782050845 
司 
江苏新荣船舶修理有限公司         孙公司       有限责任公司        江苏         胡金根         制造业       美元9,980         51.00              51.00          75588462-5 
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    中国船舶工业股份有限公司 
    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    (三)    本企业的合营和联营企业情况 
    （金额单位：万元） 
                                                                                           本企业     本企业在被投 
                                                                                                                        期末资产总      期末负债总      期末净资产      本期营业收                    关联 
 被投资单位名称         企业类型       注册地    法人代表      业务性质      注册资本      持股比     资单位表决权                                                                     本期净利润             组织机构代码 
                                                                                                                            额              额             总额           入总额                      关系 
                                                                                           例(%)         比例(%) 
    一、合营企业 
    广州中船远航船坞 
                        中外合资      广州市       金才宽       制造业        91,562.33     54.00          54.00          279,427.88      234,316.24       45,111.64       41,650.40     -47,476.58   合营     78122831-4 
有限公司 
上海中船三井造船 
                        中外合资      上海市       秦文泉       制造业        70,600.00     51.00          51.00          275,204.34      215,661.99       59,542.35      104,728.51         904.59   合营     76558556-5 
柴油机有限公司 
江阴华尔新特种涂                                                               美元 
                        中外合资      江阴市       胡金根       制造业                     40.00           40.00            9,744.83        6,099.11        3,645.72        7,381.44        440.42    合营     60798463-2 
料有限公司                                                                    120.00 
江阴华昌钢材涂装 
                      有限责任公司    江阴市       胡金根       制造业         600.00       40.00          40.00            1,843.85          748.87        1,094.98          704.41          63.08   合营     70351595-9 
有限公司 
江阴华盛钢材预处 
                      有限责任公司    江阴市       胡金根       制造业        2,400.00      40.00          40.00            3,922.30          760.10        3,162.20          528.13         -17.22   合营     73115685-0 
    理有限公司 
    二、联营企业 
    上海东舟劳务服务 
                      有限责任公司    上海市        姜德       劳动服务         98.00       30.00          30.00              594.53          489.23          105.29           70.97         -24.89   联营     631792884 
有限公司 
上海中船宝钢钢材 
                      有限责任公司    上海市        张勇        制造业        19,993.00     25.00          25.00                                                                                      联营 
    加工有限公司 
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    财务报表附注 
    (四)    本企业的其他关联方情况 
                          其他关联方名称                          其他关联方与本公司的关系 
        安庆船用电器有限责任公司                                        集团兄弟公司 
        安庆中船柴油机有限公司                                          集团兄弟公司 
        广州文冲船厂有限责任公司                                        集团兄弟公司 
        广州中船黄埔造船有限公司                                        集团兄弟公司 
        沪东中华造船（集团）有限公司                                    集团兄弟公司 
        华联船舶有限公司                                                集团兄弟公司 
        江南造船（集团）有限责任公司                                    集团兄弟公司 
        江苏德瑞斯华海船用设备有限公司                                  集团兄弟公司 
        江西朝阳机械厂                                                  集团兄弟公司 
        九江海天设备制造有限公司                                        集团兄弟公司 
        九江中船长安消防设备有限公司                                    集团兄弟公司 
        南京中船绿洲环保设备工程有限责任公司                            集团兄弟公司 
        南京中船绿洲机器有限公司                                        集团兄弟公司 
        上海崇明中船建设有限公司                                        集团兄弟公司 
        上海船舶工程质量检测有限公司                                    集团兄弟公司 
        上海船舶工业公司                                                集团兄弟公司 
        上海船舶工艺研究所                                              集团兄弟公司 
        上海船舶研究设计院                                              集团兄弟公司 
        上海船厂船舶有限公司                                            集团兄弟公司 
        上海德瑞斯华海船用设备有限公司                                  集团兄弟公司 
        上海东船物流有限公司                                            集团兄弟公司 
        上海东鼎钢结构有限公司                                          集团兄弟公司 
        上海东真船舶工程有限公司                                        集团兄弟公司 
        上海港城中船建设有限公司                                        集团兄弟公司 
        上海固瑞克技术服务站                                            集团兄弟公司 
        上海海联船舶劳务工程公司                                        集团兄弟公司 
        上海沪东船舶劳务工程公司                                        集团兄弟公司 
        上海沪东造船电器有限公司                                        集团兄弟公司 
        上海沪东造船油嘴油泵有限公司                                    集团兄弟公司 
        上海江南长兴重工有限责任公司                                    集团兄弟公司 
    财务报表附注第65 页 
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    财务报表附注 
                          其他关联方名称                          其他关联方与本公司的关系 
        上海江南船舶管业有限公司                                        集团兄弟公司 
        上海江南船用电气设备厂                                          集团兄弟公司 
        上海江南计量检测站                                              集团兄弟公司 
        上海江南造船厂                                                  集团兄弟公司 
        上海良星钢塑复合管道厂                                          集团兄弟公司 
        上海瑞舟房地产开发经营有限公司                                  集团兄弟公司 
        上海市沪东锻造厂                                                集团兄弟公司 
        上海欣务工贸有限公司                                            集团兄弟公司 
        上海扬子国际旅行社有限公司                                      集团兄弟公司 
        上海中船长兴建设发展有限公司                                    集团兄弟公司 
        上海中船国际贸易有限公司                                        集团兄弟公司 
        上海中船环境工程有限公司                                        集团兄弟公司 
        镇江中船设备有限公司                                            集团兄弟公司 
        镇江中船现代发电设备有限公司                                    集团兄弟公司 
        中船财务有限责任公司                                            集团兄弟公司 
        中船第九设计研究院工程有限公司                                  集团兄弟公司 
        中船国际贸易有限公司                                            集团兄弟公司 
        中船华南船舶机械有限公司                                        集团兄弟公司 
        中船江南重工股份有限公司                                        集团兄弟公司 
        中船勘察设计研究院有限公司                                      集团兄弟公司 
        中国船舶电站设备公司                                            集团兄弟公司 
        中国船舶工业集团公司                                            集团兄弟公司 
        中国船舶工业集团公司第十一研究所                                集团兄弟公司 
        中国船舶工业贸易公司                                            集团兄弟公司 
        中国船舶工业综合技术经济研究院                                  集团兄弟公司 
        中国船舶及海洋工程设计研究院                                    集团兄弟公司 
        北京船舶工业管理干部学院                                        集团兄弟公司 
        北京中船信息科技有限公司                                        集团兄弟公司 
        广州红帆电脑科技有限公司                                        集团兄弟公司 
        九江中船消防设备有限公司                                        集团兄弟公司 
        上海爱德华造船有限公司                                          集团兄弟公司 
        上海东欣软件工程有限公司                                        集团兄弟公司 
        上海沪东三造船舶配套有限公司                                    集团兄弟公司 
    财务报表附注第66 页 
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    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
                                 其他关联方名称                                       其他关联方与本公司的关系 
          上海沪旭设备工程有限公司                                                            集团兄弟公司 
          上海江南建设工程总承包有限责任公司                                                  集团兄弟公司 
          上海振华工程监理有限公司                                                            集团兄弟公司 
          广州中船龙穴造船有限公司                                                            集团兄弟公司 
    (五)    关联方交易 
    1、  存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 
    2、  购买商品的关联交易 
                                                                                       本期发生额                  上年同期发生额 
                                                                 关联交易定 
                                        关联交易     关联交易                                      占同类                        占同类 
              关联方名称                                         价方式及决 
                                          类型          内容        策程序           金额          交易比          金额          交易比 
                                                                                                   例(%)                          例(%) 
  安庆中船柴油机有限公司                购买商品     材料采购     市场价格        86,914,762.39     0.79        99,429,921.32     1.46 
  安庆船用电器有限责任公司              购买商品     材料采购     市场价格           701,829.06     0.01          456,615.38      0.01 
  沪东中华造船（集团）有限公司          购买商品     材料采购     市场价格         15,029,425.08    0.14        18,138,075.80     0.27 
  华联船舶有限公司                      购买商品     材料采购     市场价格        30,045,642.54     0.27        128,781,294.08    1.88 
  江南造船(集团)有限责任公司            购买商品     材料采购     市场价格         2,698,717.99     0.02 
  江苏德瑞斯华海船用设备有限公司        购买商品     材料采购     市场价格        67,978,805.89     0.62        62,479,911.65     0.91 
  江西朝阳机械厂                        购买商品     材料采购     市场价格         15,243,270.72    0.14         5,878,925.64     0.09 
  九江海天设备制造有限公司              购买商品     材料采购     市场价格          1,246,153.86    0.01         1,700,854.71     0.02 
  九江中船长安消防设备有限公司          购买商品     材料采购     市场价格           754,927.55     0.01          154,220.52 
  南京中船绿洲环保有限公司              购买商品     材料采购     市场价格         7,273,739.30     0.07         4,855,217.95     0.07 
  南京中船绿洲机器有限公司              购买商品     材料采购     市场价格        39,306,736.53     0.36        45,349,657.14     0.66 
  中国船舶工业集团公司第十一研究所       购买商品    材料采购      市场价格                                       39,957.26 
  上海船舶研究设计院                    购买商品     材料采购     市场价格          1,704,273.50    0.02 
  上海德瑞斯华海船用设备有限公司        购买商品     材料采购     市场价格          1,546,132.48    0.01          660,965.82      0.01 
  上海东真船舶工程有限公司              购买商品     材料采购     市场价格                                        69,088.24 
  上海东船物流有限公司                  购买商品     材料采购     市场价格         3,206,640.00     0.03 
  上海固瑞克技术服务站                  购买商品     材料采购     市场价格                                        113,119.65 
  上海沪东船舶劳务工程公司              购买商品     材料采购     市场价格            57,486.10 
    财务报表附注第67 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
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    财务报表附注 
                                                                                           本期发生额                   上年同期发生额 
                                                                    关联交易定 
                                          关联交易      关联交易                                       占同类                          占同类 
              关联方名称                                            价方式及决 
                                            类型          内容         策程序            金额          交易比           金额           交易比 
                                                                                                        例(%)                          例(%) 
  上海沪东造船电器有限公司                购买商品      材料采购     市场价格          3,198,810.91      0.03         6,146,393.23      0.09 
  上海沪东造船油咀油泵有限公司            购买商品      材料采购     市场价格         26,077,934.96      0.24        27,363,409.40        0.4 
  上海江南船舶管业有限公司                购买商品      材料采购     市场价格              3,469.23      0.00         1,240,540.58      0.02 
  上海江南船用电气设备厂                  购买商品      材料采购     市场价格          3,577,015.40      0.03         2,082,262.01      0.03 
  上海市沪东锻造厂                        购买商品      材料采购     市场价格          5,896,014.53      0.05        11,317,053.27      0.17 
  上海欣务工贸有限公司                    购买商品      材料采购     市场价格          9,391,832.76      0.09 
  上海扬子国际旅行社有限公司              购买商品      材料采购     市场价格            149,334.19 
  上海中船环境工程有限公司                购买商品      材料采购     市场价格            178,946.16 
  上海中船三井造船柴油机有限公司          购买商品      材料采购     市场价格        500,560,926.49      4.56        148,415,974.38     2.17 
  镇江中船设备有限公司                    购买商品      材料采购     市场价格         21,611,254.99      0.20         5,852,119.65      0.09 
  镇江中船现代发电设备有限公司            购买商品      材料采购     市场价格          1,703,247.86      0.02 
  中船国际贸易有限公司                    购买商品      材料采购      市场价格     1,207,944,436.29     11.01        892,196,667.20      13.06 
  中船华南船舶机械有限公司                购买商品      材料采购      市场价格         3,052,307.69      0.03         5,318,547.02      0.08 
  中船江南重工股份有限公司                购买商品      材料采购      市场价格        13,155,944.38      0.12        12,615,713.55      0.18 
  上海江南长兴重工有限责任公司            购买商品      材料采购     市场价格                                        35,378,263.05      0.52 
  中国船舶电站设备公司                    购买商品      材料采购      市场价格           193,162.39 
  上海崇明中船建设有限公司                购买商品     在建工程     市场价格           6,966,724.50        0.72 
  上海港城中船建设有限公司                购买商品     在建工程     市场价格         115,832,030.40       11.98      166,491,516.74     2.44 
  上海中船环境工程有限公司                购买商品     在建工程     市场价格              26,008.20        0.00        59,210.88 
  中船第九设计研究院工程有限公司          购买商品     在建工程     市场价格          12,715,700.79        1.31       5,663,460.00      0.08 
  中船勘察设计研究院有限公司              购买商品     在建工程     市场价格              96,000.00        0.01 
                  小计                                                             2,206,039,645.11       32.90      1,688,248,956.12    24.71 
    财务报表附注第68 页 
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    3、   接受劳务的关联交易 
                                                                 关联交易              本期发生额                  上年同期发生额 
                                       关联交易     关联交易     定价方式                         占同类交                       占同类 
             关联方名称 
                                         类型          内容      及决策程           金额           易比例          金额          交易比 
                                                                    序                               (%)                         例(%) 
  沪东中华造船（集团）有限公司         接受劳务     加工制作     市场价格          6,051,282.05     0.06         12,483,846.15      0.18 
  江南造船(集团)有限责任公司           接受劳务      设计费      市场价格                                        68,250,000.00      1.00 
  江南造船(集团)有限责任公司           接受劳务    租赁宿舍费    市场价格          3,882,341.02     0.04 
  上海江南造船厂                       接受劳务      服务费      市场价格                                           273,763.32 
  江苏德瑞斯华海船用设备有限公司       接受劳务      加工费      市场价格                                           153,846.15 
  江阴华昌钢材涂装有限公司             接受劳务    钢材预处理    市场价格          6,216,880.25     0.06          8,097,140.63      0.12 
  江阴华尔新特种涂装有限公司           接受劳务     特殊涂装     市场价格         59,514,011.83     0.54         59,956,590.57      0.88 
  江阴华盛钢材预处理有限公司           接受劳务    钢材预处理    市场价格          5,269,629.42     0.05            951,282.05      0.01 
  上海船舶工程质量检测有限公司         接受劳务      检测费      市场价格          3,420,873.27     0.03            970,497.42      0.01 
  上海船舶工业公司                     接受劳务    采购代理费    市场价格         12,000,000.00     0.11           6,000,000.00     0.09 
  上海船厂船舶有限公司                 接受劳务      加工费      市场价格          1,707,692.31     0.02           2,960,244.97     0.04 
  上海海联船舶劳务工程公司             接受劳务      劳务费      市场价格          8,393,244.47     0.08         16,923,614.04      0.25 
  上海江南船舶管业有限公司             接受劳务      加工费      市场价格         17,477,327.48     0.16         29,264,210.72      0.43 
  上海江南计量检测站                   接受劳务    器具检定费    市场价格            93,445.00      0.00             57,302.00 
  上海良星钢塑复合管道厂               接受劳务     特殊涂装     市场价格          1,284,864.13     0.01           1,194,287.71     0.02 
  中船第九设计研究院工程有限公司       接受劳务      设计费      市场价格                                             5,600.00 
  中船国际贸易有限公司                 接受劳务      代理费      市场价格         24,517,113.29     0.22         17,448,188.89      0.26 
  中船江南重工股份有限公司             接受劳务      劳务费      市场价格         37,847,519.22     0.34         38,950,806.75      0.57 
  中国船舶及海洋工程设计研究院         接受劳务      设计费      市场价格                                         2,360,000.00      0.03 
  中国船舶工业贸易公司                 接受劳务      代理费      市场价格        132,920,960.21     1.21         70,867,024.96      1.02 
  中国船舶工业综合技术经济研究院       接受劳务    资料制作费    市场价格            32,600.00                       18,610.00 
  中船勘察设计研究院有限公司           接受劳务      勘察费      市场价格                                         1,914,274.00      0.03 
  上海东船物流有限公司                 接受劳务      借工费      市场价格                                         2,912,760.00      0.04 
  上海沪东船舶劳务工程公司             接受劳务      借工费      市场价格                                           195,107.30 
   《游艇》杂志社                      接受劳务       会费       市场价格           512,820.51 
  上海扬子国际旅行社有限公司           接受劳务     出国费等     市场价格          1,628,468.00     0.01 
                小计                                                            322,771,072.46      2.94       342,208,997.63       4.98 
    财务报表附注第69 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    4、  销售商品的关联交易 
                                                                    关联交易              本期发生额                     上年同期发生额 
                                         关联交易    关联交易内     定价方式                                                          占同类交 
              关联方名称                                                                             占同类交 
                                           类型           容        及决策程          金额                             金额            易比例 
                                                                                                    易比例(%) 
                                                                        序                                                              (%) 
                                                      柴油机、 
  广州文冲船厂有限责任公司               销售商品                   市场价格       278,222,660.78      2.13         156,663,520.26      1.24 
                                                         配件 
  广州中船黄埔造船有限公司               销售商品       柴油机      市场价格        84,670,085.50      0.65           27,931,623.94     0.22 
                                                      柴油机、 
  沪东中华造船（集团）有限公司           销售商品                   市场价格       329,304,521.43      2.53         251,547,891.39      1.99 
                                                        铸件等 
  江南造船（集团）有限责任公司           销售商品       柴油机      市场价格        71,341,880.36      0.55           55,645,641.04     0.44 
  江阴华尔新特种涂装有限公司             销售商品        材料       市场价格                                            566,165.79 
  上海沪东造船油咀油泵有限公司           销售商品    加工、配件     市场价格         3,593,362.91      0.03               37,521.36 
  上海沪东造船油咀油泵有限公司           销售商品        材料       市场价格           323,328.00      0.00            1,643,737.89     0.01 
                                                     柴油机及备 
  上海江南长兴重工有限责任公司           销售商品                   市场价格        69,033,333.36      0.53             216,521.39 
                                                          件 
  上海中船国际贸易有限公司               销售商品      GE 产品      市场价格         9,769,122.28      0.07           20,591,588.26     0.16 
  上海中船三井造船柴油机有限公司         销售商品    配套件         市场价格        88,879,457.38      0.68           92,618,072.83     0.73 
                                                     柴油机及备 
  上海船厂船舶有限公司                   销售商品                   市场价格       123,051,282.08      0.94 
                                                          件 
                                                     柴油机及备 
  镇江中船设备有限公司                   销售商品                   市场价格        17,841,880.35      0.14 
                                                          件 
  中船第九设计研究院工程有限公司         销售商品     加工制作      市场价格         3,961,538.46      0.03 
  上海东鼎钢结构有限公司                 销售商品     外协加工      市场价格            49,401.71 
  上海沪东三造船舶配套有限公司           销售商品        铸件       市场价格            79,624.61 
                 小计                                                            1,080,121,479.21      8.28          607,462,284.15     4.79 
    5、  提供劳务的关联交易 
    关联交易定 
                                                                                        本期发生额                   上年同期发生额 
                                         关联交易     关联交 
              关联方名称                                         价方式及决                      占同类交                          占同类交 
                                           类型       易内容 
                                                                   策程序           金额        易比例(%)           金额          易比例(%) 
  广州中船龙穴造船有限公司               提供劳务     转让费      市场价格        90,000.00 
  上海中船三井造船柴油机有限公司         提供劳务      服务       市场价格                                            35,963.00 
  广州中船黄埔造船有限公司               提供劳务     服务费      市场价格                                            11,069.72 
  上海市沪东锻造厂                       提供劳务     水电费      市场价格                                             1,471.79 
                 小计                                                              90,000.00                           48,504.51 
    财务报表附注第70 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    6、   关联租赁情况 
    租赁资产涉及 
      出租方名称            承租方名称        租赁资产情况                        租赁起始日        租赁终止日        本期租赁收益 
                                                                    金额 
  上海瑞舟房地产发       中国船舶工业股份     中国船舶大厦 
                                                                                   2009 年 8 月     2010 年 12 月       2,397,591.50 
  展有限公司            有限公司              15A 
                        沪东中华造船（集 
  沪东重机有限公司                            设备              22,726,427.12    2001 年 12 月      2011 年 11 月       1,228,312.21 
                         团）有限公司 
                        上海沪东造船油嘴 
  沪东重机有限公司                            设备                5,882,490.36     2009 年6 月       2019 年 5 月         309,672.27 
                        油泵有限公司 
  中船澄西船舶修造      江阴华尔新特种涂 
                                              房屋、设备           783,832.14      2010 年 1 月     2010 年 12 月          50,000.00 
  有限公司              装有限公司 
    7、  关联担保情况 
    担保是否已 
             担保方                      被担保方               担保金额            担保起始日           担保到期日 
                                                                                                                           经履行完毕 
  中船澄西船舶修造有限公司       沪东重机有限公司              200,000,000.00     2009 年4 月3  日    2014 年3 月24  日        否 
                                 江苏新荣船舶修理有限 
  中船澄西船舶修造有限公司                                     300,000,000.00    2010 年 5 月28  日   2018 年 5 月28  日       否 
                                  公司 
                                  中船澄西船舶修造有限 
  沪东重机有限公司                                             300,000,000.00     2009 年4 月3  日    2014 年3 月24  日        否 
                                  公司 
  沪东重机有限公司               上海沪临重工有限公司          200,000,000.00     2009 年4 月3  日    2014 年3 月24  日        否 
                                 上海江南长兴造船有限 
  上海外高桥造船有限公司                                     3,702,350,000.00    2008 年 5 月29  日  2026 年 12 月27  日       否 
                                  责任公司 
                                 上海外高桥造船海洋工 
  上海外高桥造船有限公司                                     1,305,000,000.00   2008 年 12 月26  日  2019 年 12 月24  日       否 
    程有限公司 
    8、  与关联方的资金存款及收益情况 
    存款余额 
    关联方 
                                                                           期末金额                       期初金额 
                            中船财务有限责任公司                            1,436,350,684.64               2,023,884,415.69 
    财务报表附注第71 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    利息收入 
    关联方 
                                                              本期发生额              上年同期发生额 
                       中船财务有限责任公司                         17,633,283.45            11,780,516.77 
                                                                             贷款余额 
                               关联方 
                                                               期末金额                   期初金额 
                       中船财务有限责任公司                      1,400,000,000.00         1,400,000,000.00 
                                                                             利息支出 
                               关联方 
                                                              本期发生额              上年同期发生额 
                       中船财务有限责任公司                         31,065,000.03            17,747,233.33 
    9、  与关联方的代理采购业务 
    代理采购 
    关联方 
                                                              本期发生额              上年同期发生额 
                中船国际贸易有限公司                              474,774,083.25            685,817,195.62 
                中国船舶工业贸易公司                              290,780,474.41            257,871,954.30 
                                小计                              765,554,557.66            943,689,149.92 
    10、 关联方应收应付款项 
                    项 目                       关联方                         期末余额            期初余额 
                应收账款 
                                广州文冲船厂有限责任公司                        34,828,513.00 
                                广州中船黄埔造船有限公司                                               645,000.00 
                                沪东中华造船（集团）有限公司                   72,293,712.21        11,222,419.73 
                                江南造船（集团）有限责任公司                      203,917.75             2,600.00 
                                上海爱德华造船有限公司                           277,398.00            277,398.00 
                                上海东鼎钢结构有限公司                             57,800.00 
                                上海沪东三造船舶配套有限公司                        64,720.80 
                                上海沪东造船油咀油泵有限公司                    1,560,812.09         1,018,410.64 
                                上海中船国际贸易有限公司                       31,807,411.27        26,907,192.73 
    财务报表附注第72 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
                     项 目                        关联方                          期末余额              期初余额 
                                 上海中船三井造船柴油机有限公司                   30,969,661.26         33,973,546.24 
                                 中船第九设计研究院工程有限公司                     1,545,000.00 
                                                    小计                          173,608,946.38         74,046,567.34 
                 预付账款 
                                 安庆中船柴油机有限公司                           36,498,000.00         30,450,600.00 
                                 华联船舶有限公司                                 49,862,974.40         56,512,180.00 
                                 江苏德瑞斯华海船用设备有限公司                   33,651,400.00         43,843,000.00 
                                 江西朝阳机械厂                                    7,300,000.00          6,400,000.00 
                                 南京中船绿洲机器有限公司                           1,020,000.00            42,000.00 
                                 上海沪东造船油咀油泵有限公司                      4,509,288.32          4,970,126.03 
                                 上海中船国际贸易有限公司                          4,042,100.00          4,042,100.00 
                                 上海中船三井造船柴油机有限公司                  423,779,999.99        388,790,000.00 
                                 镇江中船设备有限公司                             18,638,931.64         20,280,000.00 
                                 镇江中船现代发电设备有限公司                         99,000.00            182,850.00 
                                 中船国际贸易有限公司                            559,178,578.66        449,300,051.66 
                                 中船华南船舶机械有限公司                            388,500.00 
                                 中国船舶工业集团公司                              2,000,000.00 
                                 中国船舶工业贸易公司                            110,269,348.74        226,959,687.32 
                                                    小计                        1,251,238,121.75      1,231,772,595.01 
                  其他应收款 
                                 北京中船信息科技有限公司                            400,000.00 
                                 江阴华昌钢材涂装有限公司                                                       215.99 
                                 上海瑞舟房地产发展有限公司                        1,178,569.35          1,178,569.35 
                                 镇江中船设备有限公司                             48,320,000.00         48,320,000.00 
                                 中国船舶工业集团公司                                                       200,000.00 
                                 中国船舶工业贸易公司                             35,959,208.24         67,257,169.86 
                                 中国船舶工业综合技术经济研究院                                             12,182.00 
                                 北京船舶工业管理干部学院                               6,000.00 
                                                    小计                           85,863,777.59        116,968,137.20 
                   应付账款 
                                 安庆船用电器有限责任公司                            402,880.00            413,800.00 
                                 安庆中船柴油机有限公司                           55,760,529.00         56,772,976.50 
    财务报表附注第73 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
                   项 目                       关联方                       期末余额            期初余额 
                               沪东中华造船（集团）有限公司                 15,128,273.68       24,974,774.68 
                               华联船舶有限公司                              3,878,126.80        2,357,012.71 
                               江南造船（集团）有限责任公司                    170,000.00       24,605,073.63 
                               江苏德瑞斯华海船用设备有限公司                5,184,000.00       13,055,197.00 
                               江西朝阳机械厂                                4,790,928.47        2,821,479.44 
                               江阴华昌钢材涂装有限公司                      2,805,695.67        3,566,442.41 
                               江阴华尔新特种涂装有限公司                   27,211,975.18       12,202,197.85 
                               江阴华盛钢材预处理有限公司                    1,897,315.82        6,598,629.13 
                               九江海天设备制造有限公司                              0.00          722,000.00 
                               九江中船长安消防设备有限公司                  9,233,373.00          199,276.00 
                               九江中船消防设备有限公司                            300.00          464,582.00 
                               南京中船绿洲环保有限公司                      3,659,850.00        2,673,508.00 
                               南京中船绿洲机器有限公司                     18,911,165.60        8,142,010.00 
                               上海德瑞斯华海船用设备有限公司               13,752,397.07          686,061.20 
                               上海东欣软件工程有限公司                              0.00           20,000.00 
                               上海东真船舶工程有限公司                              0.00           31,605.00 
                               上海港城中船建设有限公司                        373,526.00        1,677,677.00 
                               上海固瑞克技术服务站                                  0.00           69,900.00 
                               上海沪东造船电器有限公司                        144,854.00          765,866.75 
                               上海沪东造船油嘴油泵有限公司                  6,628,763.97        1,846,904.00 
                               上海沪旭设备工程有限公司                         66,600.00           37,630.00 
                               上海江南长兴重工有限责任公司                  1,280,350.09       13,156,391.00 
                               上海江南船舶管业有限公司                      1,112,165.60        9,263,518.07 
                               上海江南船用电气设备厂                          423,048.00          183,504.08 
                               上海江南建设工程总承包有限责任公司                    0.00            90,000.00 
                               上海良星钢塑复合管道厂                        1,411,161.94        1,071,966.92 
                               上海市沪东锻造厂                              4,935,166.03        6,465,583.69 
                               上海扬子国际旅行社有限公司                        7,308.00           41,258.00 
                               上海振华工程监理有限公司                        113,200.00          100,000.00 
                               上海中船环境工程有限公司                         26,008.20           59,210.88 
                               广州红帆电脑科技有限公司                          36,000.00          180,000.00 
                               镇江中船设备有限公司                            410,000.00        4,135,785.00 
    财务报表附注第74 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
                    项 目                         关联方                         期末余额              期初余额 
                                 中船第九设计研究院工程有限公司                     639,950.00          1,844,530.00 
                                 中船国际贸易有限公司                              2,787,698.14         17,300,532.73 
                                 中船华南船舶机械有限公司                                  0.00         1,100,000.00 
                                 中船江南重工股份有限公司                          4,829,388.31        18,530,278.46 
                                 中国船舶工业集团公司第十一研究所                 13,822,042.55          2,622,437.55 
                                 中国船舶工业贸易公司                                158,989.30        22,801,206.85 
                                 上海崇明中船建设有限公司                           5,294,000.00 
                                 上海船舶工业公司                                   3,548,952.00 
                                 上海船厂船舶有限公司                                730,000.00 
                                 中国船舶电站设备公司                                  11,300.00 
                                 中国船舶及海洋工程设计研究院                        100,000.00 
                                 上海中船三井造船柴油机有限公司                               0            623,266.00 
                                                   小计                          211,677,282.42       264,274,072.53 
                   预收账款 
                                 广州广船国际股份有限公司                           8,000,000.00 
                                 上海中船国际贸易有限公司                          5,510,000.00         5,510,000.00 
                                 广州文冲船厂有限责任公司                        154,300,000.00       231,000,000.00 
                                 广州中船黄埔造船有限公司                        23,800,000.00         57,800,000.00 
                                 上海船厂船舶有限公司                            46,656,500.00         97,390,000.00 
                                 沪东中华造船（集团）有限公司                    173,177,000.00       139,109,000.00 
                                 上海江南长兴重工有限责任公司                     98,472,500.00        64,624,000.00 
                                 江南造船（集团）有限责任公司                    79,957,500.00         91,920,500.00 
                                 镇江中船设备有限公司                             13,765,000.00        46,860,000.00 
                                 广州中船龙穴造船有限公司                         13,000,000.00 
                                 上海中船三井造船柴油机有限公司                  20,788,504.45         23,436,391.75 
                                                   小计                          637,427,004.45        757,649,891.75 
                 其他应付款 
                                 沪东中华造船（集团）有限公司                                              47,000.00 
                                 江南造船（集团）有限责任公司                      1,820,448.14        27,431,145.29 
                                 上海沪东造船电器有限公司                             94,000.00            94,000.00 
                                 上海中船长兴建设发展有限公司                     57,316,994.74        80,352,310.06 
                                                   小计                           59,231,442.88        107,924,455.35 
    财务报表附注第75 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
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    财务报表附注 
    七、    或有事项 
    无。 
    八、    承诺事项 
    (一)    重大承诺事项 
    1、   已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出无。 
    2、   已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响 
    本公司下属孙公司上海江南长兴造船有限责任公司（以下简称“江南长兴”）与上海中船长兴建设发展有限公司于 2007 年3 月签订了《委托项目管理及建设协议》，协议约定上海中船长兴建设发展有限公司承担长兴造船基地一号线的项目管理及建设施工组织工作、协调办理长兴造船基地一号线相关资产权属证明和协助江南长兴办理或代为办理相关审批手续，上海中船长兴建设发展有限公司承认江南长兴对长兴造船基地一号线拥有资产的所有权。江南长兴建造长兴造船基地一号线的预算投资总额为 50 亿元。 
    3、   已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 
    （1）本公司全资子公司上海外高桥造船有限公司（以下简称“外高桥”）为解决职工住房问题，与上海高东资产经营管理有限公司签定了两份职工住房租赁协议，第一份协议自 2007 年3 月至 2015 年3月止，年租金为 230 万元；第二份协议自 2008年 3 月至 2016 年 2 月，年租金 6,605,760.00 元，该子公司已于 2008 年 3 月先期支付四年租金 26,423,040.00 元。 
    （2）本公司全资子公司中船澄西为完成散货船及改装船的建造任务，于 2008 年6月 11 日与南通宏强船舶重工有限公司签订租赁船台及其他为建造所必需的设备和设施的合同，租赁期间自 2009 年1月 1 日至2010 年12月 31日止，合同约定场地和仓库交付时间均为 2008 年 12 月 31 日；合同约定租赁总额 60,000,000.00 元。 
    因出租方基建施工缓慢，经协商后租赁期调整为 2009 年 5 月 3 日至 2011 年 5 月 2日。截至 2010 年6 月30日止，中船澄西已支付租金 36,000,000.00 元。 
    4、   已签订的正在或准备履行的并购协议 
    无。 
    5、   已签订的正在或准备履行的重组计划 
    无。 
    财务报表附注第76 页 
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    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    6、  其他重大财务承诺事项 
    （1）截至 2010 年 6 月 30 日止，本公司下属子公司以银行定期存单人民币3,243,470,000.00 元 作为 银 行借款 质 押物， 以 获取银 行 短期借 款 美 元302,960,000.00 元、一年内到期的长期借款美元 54,000,000.00 元和长期借款美元57,640,000.00 元。 
    （2）截至 2010 年 6 月 30 日止，本公司下属子公司已签约但尚未交割的远期结汇合约的交易金额为美元 818,300,000.00 元，欧元6,000,000.00 元。其中： 
                                  项    目                         币种              金  额                 结算人民币金额 
                   2010 年下半年到期远期结汇                       美元             424,500,000.00             2,912,332,550.00 
                   2011 年到期远期结汇                             美元             393,800,000.00             2,669,088,470.00 
                   2011 年到期远期结汇                             欧元               6,000,000.00                 60,090,942.00 
    （3）截至 2010 年 6 月 30 日止，本公司下属子公司已开具尚未到期的履约保函金额为美元 2,452,357,000.00 元，欧元 17,024,361.50 元，人民币 443,456,088.01元。 
    （4）截至 2010 年 6 月 30 日止，本公司下属子公司已开具尚未到期的信用证金额为美元 988,355.00 元，欧元 1,092,200.00 元。 
    （5）截至 2010 年 6 月 30 日止，本公司下属子公司已签约未结算的利率掉期业务金额为美元 233,000,000.00 元。其中： 
                币种        本金                利息期间               银行支付年利率                    公司支付年利率 
              美元       10,000,000.00     2009.03.20-2011.02.18   USD12MLIBOR                                                 3.90% 
              美元       20,000,000.00     2009.02.23-2011.02.18   USD12MLIBOR                                                 3.90% 
                                                                                           USD12MLIBOR-0.15%   （2008.10.08-2009.10.08）、 
              美元       50,000,000.00     2008.10.08-2010.10.08   USD12MLIBOR 
    3.60% （2009.10.08-2010.10.08 ） 
              美元       50,000,000.00     2007.12.20-2010.10.08   USD12MLIBOR                                                 3.45% 
                                                                                           USD12MLIBOR-0.15%   （2008.10.22-2009.10.22）、 
              美元        7,000,000.00     2008.10.22-2010.10.22   USD12MLIBOR 
    3.53% （2009.10.22-2010.10.22 ） 
                                                                                           USD12MLIBOR-0.15%   （2008.11.09-2009.11.09）、 
              美元       13,000,000.00     2008.11.09-2010.11.09   USD12MLIBOR 
    3.53% （2009.11.09-2010.11.09） 
              美元       19,000,000.00      2009.8.12-2010.8.12    USD3MLIBOR+0.55%                                            1.85% 
              美元       34,000,000.00     2009.5.25-2010.11.30    USD6MLIBOR+1.50%                                            3.50% 
              美元       10,000,000.00     2009.11.27-2010.11.27   USD1MLIBOR+1.05%                                            2.00% 
              美元       20,000,000.00     2009.11.27-2010.11.27   USD1MLIBOR+1.05%                                            1.80% 
    财务报表附注第77 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    (二)     前期承诺履行情况 
    本公司前期承诺事项已正常履行。 
    九、     资产负债表日后事项 
    本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 
    十、     其他重要事项说明 
    (一)   非货币性资产交换 
    无。 
    (二)     债务重组 
    无。 
    (三)     企业合并 
    无。 
    (四)     租赁 
    1、  经营租赁租出 
                    项   目                            期末账面价值                          期初账面价值 
         房屋及建筑物                                     317,237.75                            511,617.03 
         机器设备                                       15,448,693.21                         28,594,470.02 
         运输设备                                          11,080.00                             11,080.00 
                    合  计                              15,777,010.96                         29,117,167.05 
    2、    经营租赁租入 
    详见附注八、（一）、3。 
    (五)     其他需要披露的重要事项 
    1、   孙公司江南长兴目前使用的土地是根据国家发改委于 2005 年下发的《关于审批中国船舶工业集团公司长兴造船基地项目可行性研究报告的请示的通知》（发改工业【2005】1552 号）及上海市人民政府于 2004 年 9 月 9 日签发的《关于批转国务院同意上海世博会园区内迁建江南造船厂、浦东钢铁厂工程农用地转用和征用土地的通知》（沪府土【2004】658 号），由政府安排给公司股东中国船舶工业集团公司建设长兴岛造船基地使用。江南长兴已于 2007 年 12 月13 日办妥了建设用地规划许可证，目前房地产所有权证尚在办理之中。 
    财务报表附注第78 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    2、  2007年 6月6 日，子公司中船澄西与江门市新会双水拆船钢铁有限公司（以下简称“新会双水”）签订合同，购买 VLCC型船底，中船澄西已支付 3,926 万元设备款给了新会双水。 2007 年9月 21 日，中船澄西与上海统宝船务有限公司签订拖航合同，并由永安财产保险股份有限公司湖北分公司为此次运输提供保险，保险金额为4,400 万元。此后拖轮在运输途中失事，VLCC 型船底沉入海里，断为两截。当时确定由中船澄西支付全部的打捞费和拖轮费。 
    2007 年 12 月 3 日，中船澄西与新会双水签订废钢销售合同，将打捞起沉船作为废钢向其销售， 2008 年已收取新会双水预付定金 200 万元，但由于气候及预估打捞成本过大等原因中止打捞，2009 年已将定金全部退回，截至 2010 年6月 30 日打捞工作未重新开始。 
    截至 2010 年6 月30 日止，本次事件共发生设备款、打捞费等共计 4,826.34 万元。 
    2009 年，永安财产保险股份有限公司湖北分公司已支付中船澄西保险赔款 3,490万元，同时中船澄西向其转让 3,490万元赔款限额内所享有的追偿权益。 
    中船澄西和永安财产保险公司作为共同原告，对上海统宝船务有限公司及实际拖航方广州打捞局提起诉讼，截至 2010年 6 月30 日止，案件仍在诉讼过程中。 
    3、  2009 年 8 月 18 日，子公司中船澄西“衡山”号浮船坞被日本船舶“银色宇宙”撞坏，中船澄西诉至法院并向法院要求扣船并索赔。经协商，由保险公司担保，船东向法院缴纳一笔保证金后已放行肇事船舶。被撞浮船坞已于 2010 年 2月 15 日修复完毕，根据实际损失情况，目前正向保险公司办理索赔，截至 2010 年6 月 30 日止向肇事船船船东的诉讼正在程序进行中。 
    4、  2009 年 5 月子公司中船澄西完成“帕罗斯”号轮的修理改装工作， 因船东无力支付修船全部价款，中船澄西扣船并提起诉讼，2010 年4 月经庭内调解，双方同意以总价 800 万美元协议解决，扣除 130 万美元预付款，余额 670 万美元船东分两次支付，款项于 2010 年4 月12 日全部收到结清，该诉讼结案。 
    5、  2008年 10 月子公司中船澄西完成“伊斯特”号轮的修理工作，但因船东公司破产，其所欠货款人民币 2,000 多万尚未收回，中船澄西将其诉至法院，要求船东（伊斯特海运有限公司，真正船东）及管理公司（东风轮船希腊公司，为合同签订方）共同承担还款责任。截至 2010 年6 月30 日止该案件正在诉讼程序中。 
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    财务报表附注 
    十一、 母公司财务报表主要项目注释 
    (一)   其他应收款 
    1、  其他应收款 
                                                        期末余额                                        期初余额 
                     种类                           占总额                坏账准备                  占总额                坏账准备 
                                       账面金额                坏账准备                账面金额               坏账准备 
                                                    比例(%)                比例(%)                  比例(%)                比例(%) 
            单项金额重大的其他应收 
            款 
            单项金额不重大但按信用 
            风险特征组合后该组合的 
            风险较大的其他应收款 
            其他不重大其他应收款      1,216,109.35    100.00                          1,262,449.35   100.00 
                     合计             1,216,109.35    100.00                          1,262,449.35   100.00 
    2、  期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 
    3、  其他应收款金额前五名单位情况 
    占其他应收款总 
                       单位名称           与本公司关系         性质或内容             金额            年限 
                                                                                                                    额的比例(%) 
                   上海瑞舟房地产 
                                          集团兄弟公司        房屋租赁押金        1,178,569.35      3 年以内            96.91 
    发展有限公司 
    4、  其他应收关联方款项 
    占应收账款总额 
                                单位名称                      与本公司关系                金额 
                                                                                                                  的比例(%) 
                   上海瑞舟房地产发展有限公司                 集团兄弟公司            1,178,569.35                  96.91 
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    财务报表附注 
    (二)       长期股权投资 
    单位：人民币元 
    在被投资单位 
    在被投资单 
                                                                                                                                  在被投资单位                      持股比例与表      减值     本期计提        本期收到 
                被投资单位         核算方法        初始投资成本           期初余额           增减变动            期末余额                           位表决权比 
                                                                                                                                  持股比例(%)                       决权比例不一      准备     减值准备        现金红利 
                                                                                                                                                       例(%) 
                                                                                                                                                                      致的说明 
           广州中船远航船坞 
                                   权益法           886,903,830.00    1,001,491,310.33     -256,373,552.54     745,117,757.79          54.00            54.00 
           有限公司 
           上海中船三井造船 
                                   权益法           360,060,000.00      291,964,386.65        6,223,074.52     298,187,461.17          51.00            51.00 
           柴油机有限公司 
           权益法小计                                                 1,293,455,696.98     -250,150,478.02    1,043,305,218.96 
           沪东重机有限公司        成本法         2,252,928,713.47    2,252,928,713.47                        2,252,928,713.47         100.00           100.00                                               112,630,000.00 
           上海外高桥造船有 
                                   成本法         3,901,965,348.51    3,901,965,348.51                         3,901,965,348.51        100.00           100.00                                               285,320,000.00 
           限公司 
           中船澄西船舶修造 
                                   成本法          1,195,505,098.91   1,195,505,098.91                         1,195,505,098.91        100.00           100.00                                                172,050,000.00 
           有限公司 
           成本法小计                                                  7,350,399,160.89                       7,350,399,160.89                                                                               570,000,000.00 
                   合计                                                8,643,854,857.87    -250,150,478.02    8,393,704,379.85                                                                               570,000,000.00 
    财务报表附注第 81 页 
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    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    (三)     营业收入及营业成本 
                      项    目                           本期发生额                    上年同期发生额 
         主营业务收入 
         其他业务收入                                    271,000.00                        156,567.80 
         营业成本                                        147,878.28                        147,878.28 
    (四)     投资收益 
    1、  投资收益明细 
                                    项目                             本期发生额            上年同期发生额 
                成本法核算的长期股权投资收益                            643,394,000.00         1,043,340,000.00 
                权益法核算的长期股权投资收益                           -250,150,478.02             7,033,677.31 
                                 合    计                               393,243,521.98         1,050,373,677.31 
    2、按成本法核算的长期股权投资收益 
                                被投资单位                           本期发生额             上年同期发生额 
                沪东重机有限公司                                         127,133,000.00          169,390,000.00 
                上海外高桥造船有限公司                                  322,059,000.00           611,950,000.00 
                中船澄西船舶修造有限公司                                 194,202,000.00          262,000,000.00 
                                   合  计                               643,394,000.00         1,043,340,000.00 
    3、按权益法核算的长期股权投资收益 
                                被投资单位                           本期发生额             上年同期发生额 
                广州中船远航船坞有限公司       *1                       -256,373,552.54           10,257,273.36 
                上海中船三井造船柴油机有限公司                             6,223,074.52           -3,223,596.05 
                                  合  计                                -250,150,478.02            7,033,677.31 
    *1：广州中船远航船坞有限公司（以下简称“广州船坞”）与希腊船东 E.N.E.AEGIALI 公司就“阿嘉莉”轮的船舶改造与修理合同发生法律纠纷，依据合同约定，双方在英国伦敦海事仲裁员协会进行了仲裁。2010 年6月 9 日，伦敦海事仲裁员协会仲裁认定：广州船坞在双方签订合同时存在误述，在履行合同时存在违约，裁判广州船坞败诉。依据该裁判：一、广州船坞应退还希腊船东 925 万美元的预付款及利息；二、赔偿船东损失 59,614,214 美元及利息。目前，该仲裁结果尚未执行，广州船坞正在上诉中。从稳健原则出发，根据现行会计制度对仲裁事项处理的规定，广州船坞上半年已计提预计损失 42,658.65 万元。 
    财务报表附注第 82 页 
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    财务报表附注 
    (五)     现金流量表补充资料 
    项    目                                  本期金额           上年同期金额 
    1、将净利润调节为经营活动现金流量 
          净利润                                                             376,142,216.60     1,035,037,155.08 
          加：资产减值准备 
          固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                         413,060.58           410,449.86 
          无形资产摊销                                                             6,000.00              6,000.00 
          长期待摊费用摊销 
          处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 
          “－”号填列） 
          固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
          公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
          财务费用（收益以“－”号填列） 
          投资损失（收益以“－”号填列）                                    -393,243,521.98     -1,050,373,677.31 
          递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 
          递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
          存货的减少（增加以“－”号填列） 
          经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                              46,340.00          -319,525.32 
          经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                           1,339,273.11           -288,229.60 
          其     他 
          经营活动产生的现金流量净额                                         -15,296,631.69        -15,527,827.29 
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 
    债务转为资本 
    一年内到期的可转换公司债券 
    融资租入固定资产 
    3、现金及现金等价物净变动情况 
          现金的期末余额                                                     599,208,820.55        70,982,118.40 
          减：现金的年初余额                                                  44,505,452.24        29,305,927.59 
          加：现金等价物的期末余额 
          减：现金等价物的年初余额 
          现金及现金等价物净增加额                                           554,703,368.31        41,676,190.81 
    财务报表附注第 83 页 
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    财务报表附注 
    十二、 补充资料 
    (一)      当期非经常性损益明细表 
                                                 项目                                                  金额 
         非流动资产处置损益                                                                              564,524.17 
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 
    19,165,383.53 
    受的政府补助除外） 
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 
    位可辨认净资产公允价值产生的收益 
    非货币性资产交换损益 
    委托他人投资或管理资产的损益 
    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 
    债务重组损益 
    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 
    金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 
    可供出售金融资产取得的投资收益 
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 
    对外委托贷款取得的损益 
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 
    受托经营取得的托管费收入 
          除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                          1,993,004.69 
         其他符合非经常性损益定义的损益项目 
         所得税影响额                                                                                 -3,154,802.34 
         少数股东权益影响额（税后）                                                                      -417,458.83 
                                              合       计                                             18,150,651.22 
    财务报表附注第 84 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    (二)      净资产收益率及每股收益 
                                                 加权平均净资产收益率                     每股收益（元） 
                      报告期利润 
                                                           （%）                基本每股收益           稀释每股收益 
          归属于公司普通股股东的净利润                      8.60                     1.884                   1.884 
    扣除非经常性损益后归属于公司 
    8.47                      1.856                   1.856 
    普通股股东的净利润 
    (三)      公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 
                            期末余额               期初余额           变动比率 
       报表项目                                                                                  变动原因 
                          （或本期金额）   （或上年同期金额）             (%) 
  应收票据                 556,132,990.00          313,419,440.00           77.44   船厂延期支付或以票据结算交机款 
  其他流动资产             555,391,425.66         1,528,586,466.50         -63.67   已完工未结算款减少 
                                                                                    海洋工程及高技术船舶配套项目第 
  在建工程                 898,201,634.06         1,665,913,848.86         -46.08 
                                                                                    一阶段陆续完工转固 
                                                                                    工资按全年预计数平均计提，而实 
  应付职工薪酬             225,075,154.95          155,113,257.87           45.10 
                                                                                    际发放数每月不均匀导致 
  应交税费                  -81,598,219.77         -571,033,254.36          85.71   待抵扣进项税额减少 
                                                                                    已宣告尚未发放的现金股利，期后 
  应付股利                 530,045,230.40               650,000.00     81,445.42 
                                                                                    已发放 
                                                                                    船舶建造及在建工程未结算成本增 
  其他应付款               996,455,122.61          604,350,923.75           64.88 
                                                                                    加 
                                                                                    调整资产负债结构，增加了部分美 
  长期借款               7,754,648,570.00         5,234,141,600.00          48.16 
                                                                                    元借款 
  专项应付款                45,220,000.00            24,910,000.00          81.53   收到政府拨款 
                                                                                    定期存款利息收回，纳税时间性差 
  递延所得税负债              9,667,056.83           17,687,406.83         -45.34 
                                                                                    异减少 
                                                                                    部分船舶预计完工成本大于收入， 
  资产减值损失             137,374,355.33            33,889,089.63         305.36 
                                                                                    计提船舶建造合同损失 
                                                                                    合营公司广州船坞因仲裁索赔，计 
  投资收益                -248,309,020.20             9,859,943.95     -2,618.36 
                                                                                    提大额赔款损失 
  经营活动产生的现                                                                  新承接船舶订单较上年同期增加， 
                         4,505,903,615.91        2,212,598,974.81          103.65 
  金流量净额                                                                        收到签约款增加 
  投资活动产生的现 
                         -1,485,752,364.30        2,673,876,754.07        -155.57   外币质押借款增幅较上年同期增加 
  金流量净额 
  筹资活动产生的现 
                         2,006,750,607.47        -2,769,873,609.30         172.45   新增借款净额同比增加 
    金流量净额 
    财务报表附注第 85 页 
    中国船舶工业股份有限公司 
    2010 年1-6月 
    财务报表附注 
    十三、 财务报表的批准报出 
    本财务报表业经公司全体董事于2010 年7 月29  日批准报出。 
    中国船舶工业股份有限公司 
    二〇一〇年七月二十九日 
    财务报表附注第 86 页

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