黄河旋风(600172) 最新公司公告|查股网

						河南黄河旋风股份有限公司第四届董事会第九次会议决议公告暨召开2009年度股东大会的通知 
    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    河南黄河旋风股份有限公司第四届董事会第九次会议于2010年3月25日以传真、邮件方式发出通知，2010年4月5日（星期一）上午在公司二楼会议室召开。会议应到董事九人，实到九人。公司部分监事和高级管理人员列席了会议，会议由董事长乔秋生先生主持，本次会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议经全体与会董事审议，通过了以下议案：
    1、公司2009年度报告及摘要
    表决结果: 9票同意，0票反对，0票弃权。
    2、公司2009年度董事会工作报告
    表决结果: 9票同意，0票反对，0票弃权。
    3、公司2009年度总经理工作报告
    表决结果: 9票同意，0票反对，0票弃权。
    4、公司2009年度利润分配预案
    根据深圳鹏城会计师事务所出具的审计报告，公司2009年度实现净利润21,961,562.50 元，根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，提取法定盈余公积金2,382,052.71元，加上年初未分配利润291,848,786.13元,本年度实际可供股东分配的利润为311,428,295.92元。
    根据公司经营情况，2009年度利润分配预案为：以本公司2009年末总股本268,000,000股为基数，每10股派现金红利0.5元（含税），总计派发现金红利13,400,000.00元。剩余298,028,295.92元结转入下一年度。
    若本次董事会会议通过该分红方案，那么派发现金红利方案将在公司2009年度股东大会通过后实施。
    表决结果: 9票同意，0票反对，0票弃权。
    5、续聘深圳鹏城会计师事务所及支付其报酬的议案
    独立董事意见：深圳市鹏城会计师事务所有限公司在担任本公司上市各专项审计和财务报表审计过程中，坚持独立审计准则，较好地履行了双方签订的《业务约定书》所规定的责任和义务，同意续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司2010年度审计机构，并支付其2009年度审计费用22万元。
    在本次董事会会议召开之前，审计委员会召开了四届第二次会议，审计委员会同意将《续聘深圳鹏城会计师事务所及支付其报酬的议案》提交董事会审议、讨论。
    表决结果: 9票同意，0票反对，0票弃权。
    6、公司2009年度日常关联交易执行情况以及2010年度日常关联交易预计的议案
    关联董事回避了此项议案表决。独立董事意见：公司2009年的关联交易遵循了客观、公正、公平的交易原则，不存在任何内部交易，严格执行《股票上市规则》(2008年修订)及《公司法》的各项规定，履行了相应的法定程序，没有损害公司和其他非关联方股东的利益。
    表决结果: 5票同意，0票反对，0票弃权。
    7、公司内幕信息知情人报备制度
    该议案具体内容详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
    表决结果: 9票同意，0票反对，0票弃权。
    8、公司外部信息报送和使用管理制度
    该议案具体内容详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
    表决结果: 9票同意，0票反对，0票弃权。
    9、关于变更坏账准备计提标准的议案
    该议案具体内容详见附件一。
    表决结果: 9票同意，0票反对，0票弃权。
    10、关于递延所得税资产核算的议案
    该议案具体内容详见附件二。
    表决结果: 9票同意，0票反对，0票弃权
    11、关于处置报废固定资产的议案
    该议案具体内容详见附件三。
    12、召开2009年度股东大会的议案
    表决结果:9票同意，0票反对，0票弃权
    公司拟定于2010年4月29日（星期四）在公司二楼会议室召开2009年度股东大会，会议通知如下：
    （一）会议时间：2010年4月29日（星期四）上午10:00
    （二）会议地点：河南省长葛市人民路200号公司二楼会议室
    （三）会议方式：现场方式
    （四）审议事项：
    1、公司2009年度报告及摘要
    2、公司2009年度董事会工作报告
    3、公司2009年度监事会工作报告
    4、公司2009年度利润分配预案
    5、续聘深圳鹏城会计师事务所及支付其报酬的议案
    6、公司2009年度日常关联交易执行情况以及2010年度日常关联交易预计的议案
    7、关于变更坏账准备计提标准的议案
    8、关于递延所得税资产核算的议案
    9、关于处置报废固定资产的议案
    （五）股权登记日：2010年4月22日(星期四)
    （六）会议参加人员：
    1、凡在2010年4月22日(星期四)交易结束时，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体股东，均有权出席股东大会。因故不能亲自出席会议的股东，可以委托代理人出席会议和参加表决。
    2、公司董事、监事及高级管理人员。
    （七）报到办法和报到时间：
    1、出席会议的个人股东持本人身份证、股东帐户卡登记；法人股东须持营业执照复印件、法人代表委托书及股东帐户卡登记；委托代理人须持委托人和本人身份证、授权委托书及委托人股东帐户卡，异地股东可用信函或传真方式登记。
    2、报到时间：2010年4月28日上午9:00至12:00,下午14:30至17:30到公司证券部报道。
    3、联系人：张 锐
    电话：0374-6165530
    传真：0374-6108986
    地址：河南省长葛市人民路200号河南黄河旋风股份有限公司证券部
    邮编：461500
    （八）其他：
    本次股东大会会议时间为半天，与会股东车票、住宿费自理。
    特此公告。 
    河南黄河旋风股份有限公司董事会
    2010年4月5日 
    附件一：
    河南黄河旋风股份有限公司
    关于变更坏账准备计提标准的议案
    1、变更情况
    应收款项于资产负债表日计提坏账准备是一项会计政策，公司已经制定并执行多年；坏账准备计提标准（比例）是会计估计，具体标准由公司董事会根据自身运行情况确定，本次变更前坏账准备计提标准如下表所示。鉴于目前公司的实际运行状况已与制定该标准时发生变化，变更前计提标准已不适用，经咨询业界相关人士，结合公司实际情况，拟修订计提标准，使计提的坏账准备更加合理以及稳健。变更后的坏账准备计提标准如下表所示。
    账龄组合 变更前坏账计提标准 变更后坏账计提标准 变更前后差异
    1年以内 2% 2%
    1－2年 15% 25% 10%
    2－3年 20% 45% 25%
    3－4年 35% 55% 20%
    4－5年 60% 65% 5%
    5年以上 100% 100%
    2、变更对合并报表的影响
    坏账准备计提标准的变更，不追溯以前年度已发生的会计业务，仅适用于变更当期及其后的会计业务。经测算，按照变更前的坏账计提标准，2009年末应计提坏账准备5,065.51万元（详见附表-坏账计提标准变更影响金额对比表），按照变更后的标准，应计提坏账准备6,039.99万元，相比较多计提974.48万元（其中母公司965.10万元）。多计提部分扣除按15%的所得税率确认的递延所得税资产146.17万元后，影响合并报表利润828.31万元（其中母公司820.34万元）。
    河南黄河旋风股份有限公司董事会
    2010年4月5日
    附表-坏账计提标准变更影响合并报表金额对比表
    应收帐款账龄 金额 变更后标准 原标准 新旧标准差异
    准备金% 计提准备金 准备金% 计提准备金
    1年以内 237,454,185.69 2% 4,749,083.71 2% 4,749,083.71
    1－2年 11,274,940.90 25% 2,818,735.22 15% 1,691,241.14 1,127,494.08
    2－3年 11,247,836.97 45% 5,061,526.64 20% 2,249,567.39 2,811,959.25
    3－4年 13,377,571.68 55% 7,357,664.42 35% 4,682,150.09 2,675,514.33
    4－5年 10,335,513.02 65% 6,718,083.46 60% 6,201,307.81 516,775.65
    5年以上 12,657,266.60 100% 12,657,266.60 100% 12,657,266.60
    小计 296,347,314.86 　 39,362,360.05 　 32,230,616.74 7,131,743.31
    其他应收款账龄 金额 变更后标准 原标准 新旧标准差异
    准备金% 计提准备金 准备金% 计提准备金
    1年以内 6,521,831.97 2% 130,436.65 2% 130,436.65
    1－2年 2,718,977.99 25% 679,744.50 15% 407,846.70 271,897.80
    2－3年 3,341,642.56 45% 1,503,739.15 20% 668,328.51 835,410.64
    3－4年 6,332,262.65 55% 3,482,744.46 35% 2,216,291.93 1,266,452.53
    4－5年 4,786,443.43 65% 3,111,188.23 60% 2,871,866.06 239,322.17
    5年以上 12,129,686.45 100% 12,129,686.45 100% 12,129,686.45
    小计 35,830,845.05 　 21,037,539.44 　 18,424,456.30 2,613,083.14
    两项合计 　 60,399,899.49 　 50,655,073.04 9,744,826.45
    附件二：
    河南黄河旋风股份有限公司
    关于递延所得税资产核算的议案
    根据《企业会计准则第18号--所得税》，公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。对坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备等暂时性差异，在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，确认为递延所得税资产，按照公司适用的税率25%核算确认。其中坏账准备仅对一年之内部分进行确认。
    鉴于公司本年度已经被认定为高新技术企业，经主管税务部门核准，自获得高新技术企业认定后三年内（2009-2011年）公司所得税适用减按15％的税率。因此公司确认递延所得税资产，也应按照15%的税率。三年后如果《所得税法》没有修订，公司如再次被认定为高新技术企业，则继续按照15%的税率确认递延所得税资产；如果《所得税法》修订，或者公司适用所得税率变化，则改按适用所得税率确认递延所得税资产。另外对于坏账准备不宜采用部分确认调整为整体确认。
    基于上述，2009年末确认递延所得税资产1605.15万元（详见下表），与本次调整前测算的1284.84万元，两项因素影响相差320.31万元。
    项目 相关因素金额 调整前相关因素金额
    1、坏账准备 60,399,899.49
    其中：一年以内 　 4,879,520.36
    2、存货跌价准备 10,886,961.62 10,886,961.62
    3、固定资产减值准备 7,379,327.04 7,379,327.04
    4、稽查可抵扣暂时性差异 13,099,008.02 13,099,008.02
    5、内部销售未实现利润 15,148,643.86 15,148,643.86
    合计 106,913,840.03 51,393,460.90
    适用所得税率 15.00% 25.00%
    确认递延所得税资产 16,051,454.14 12,848,365.23
    河南黄河旋风股份有限公司董事会
    2010年4月5日
    附件三：
    河南黄河旋风股份有限公司关于处置报废固定资产的议案
    2009年度公司所属各单位处置、报废固定资产，经汇总统计，情况如下：
    一、处置固定资产
    处置固定资产原值2105.32万元，账面已提累计折旧1197.77万元，清理收入965.32万元，实现清理净损益57.75万元。
    该等固定资产因功能降低等原因，不能继续使用，经所在单位报请公司批准予以变现处置。
    所属单位 固定资产原值 累计折旧 固定资产清理收入 固定资产清理支出 固定资产清理净损益
    机电事业部 378,967.82 246,877.51 141,806.00 　 9,715.69
    物流中心 343,804.32 331,463.52 16,612.26 187.72 4,083.74
    触媒二厂 334,960.00 243,166.99 101,277.12 　 9,484.11
    金刚石一部 14,404,534.29 8,307,639.56 6,564,428.82 　 467,534.09
    金刚石二部 3,273,705.82 897,990.06 2,377,595.04 　 1,879.28
    提纯厂 1,571,124.59 1,317,940.11 330,593.49 　 77,409.01
    选型厂 686,852.84 575,371.79 118,127.24 　 6,646.19
    金刚石维管 59,204.99 57,203.28 2,739.14 　 737.43
    小 计 21,053,154.67 11,977,652.82 9,653,179.11 187.72 577,489.54
    二、报废固定资产
    2009年度，超硬砂轮材料事业部报废超期使用的电子类固定资产，原值3.81万元，账面已提累计折旧3.65万元，报废损失0.16万元。
    河南黄河旋风股份有限公司董事会
    2010年4月5日
    附件四：
    委 托 书
    兹全权委托 先生（女士）代表本人（单位）出席河南黄河旋风股份有限公司2009年度股东大会，并代为行使表决权。
    委托人签名： 委托人身份证号码：
    委托人持股数： 委托人股票帐户：
    受托人签名： 受托人身份证号码：
    委托日期： 年 月 日
    　　注：授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效。