*ST新材(600299) 最新公司公告|查股网

						蓝星化工新材料股份有限公司2010年半年度报告
- 1 -
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 6
七、财务会计报告..................................................................... 10
八、备查文件目录..................................................................... 65
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 2 -
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
陆晓宝 董事长 因公出差 李守荣
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 陆晓宝
主管会计工作负责人姓名 李守荣
会计机构负责人姓名 于冀兵
公司负责人陆晓宝、主管会计工作负责人李守荣及会计机构负责人于冀兵声明：保证半年度报告中财
务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 蓝星化工新材料股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 *ST 新材
公司的法定英文名称 Blue Star New Chemical Materials Co., Ltd
公司法定代表人 陆晓宝
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 冯新华 陈礼
联系地址 北京市朝阳区北三环东路19 号北京市朝阳区北三环东路19 号
电话 010-64411094 010-64411094
传真 010-64429425 010-64429425
电子信箱 xcl-008@star-nm.com xcl-008@star-nm.com
(三) 基本情况简介
注册地址 北京市海淀区花园东路30 号花园饭店6201 室
注册地址的邮政编码 100083
办公地址 北京市朝阳区北三环东路19 号
办公地址的邮政编码 100029
公司国际互联网网址 www.star-nm.com
电子信箱 xcl-008@star-nm.com
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 3 -
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 本公司证券部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 *ST 新材 600299 蓝星新材
(六) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产 14,550,906,000.05 12,390,497,016.40 17.44
所有者权益（或股东权益） 2,813,307,229.29 2,775,134,022.93 1.38
归属于上市公司股东的每股净
资产（元／股）
5.382 5.309 1.38
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
营业利润 35,595,338.94 -195,100,449.26 不适用
利润总额 49,984,793.91 -189,308,654.03 不适用
归属于上市公司股东的净利润 27,249,806.22 -202,889,606.88 不适用
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润
15,167,009.94 -213,503,909.89 不适用
基本每股收益(元) 0.052 -0.388 不适用
扣除非经常性损益后的基本每
股收益(元)
0.03 -0.40 不适用
稀释每股收益(元) 0.052 -0.38 不适用
加权平均净资产收益率(%) 0.98 -7.18 不适用
经营活动产生的现金流量净额 -338,499,091.78 7,395,870.52 -4,676.87
每股经营活动产生的现金流量
净额（元）
-0.6476 0.0141 -4,692.61
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -970,093.88
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
9,877,439.54
债务重组损益 3,395,200.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,086,909.31
所得税影响额 -2,286,827.86
少数股东权益影响额（税后） -19,830.83
合计 12,082,796.28
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 4 -
报告期末股东总数 35,959 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比
例(%)
持股总数
报告期内增
减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
中国蓝星（集团）股份有限公司 国有法人 53.96 282,045,298 0 251,170,771 无
北京橡胶工业研究设计院 国有法人 0.71 3,737,262 0 未知
北京大学教育基金会 其他 0.67 3,500,003 2,350,376 未知
中国工商银行－华安中小盘成
长股票型证券投资基金
其他 0.66 3,468,254 -178,300 未知
郑春容 其他 0.42 2,186,820 646,500 未知
曹腊松 其他 0.40 2,096,604 2,096,604 未知
宝盈鸿利收益证券投资基金 其他 0.33 1,719,950 1,346,689 未知
包多丽 其他 0.25 1,300,000 1,300,000 未知
吴广忠 其他 0.24 1,243,650 0 未知
金俊 其他 0.24 1,237,941 1,237,941 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类及数量
中国蓝星（集团）股份有限公司 30,874,527.00 人民币普通股
北京橡胶工业研究设计院 3,737,262.00 人民币普通股
北京大学教育基金会 3,500,003.00 人民币普通股
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金 3,468,254.00 人民币普通股
郑春容 2,186,820.00 人民币普通股
曹腊松 2,096,604.00 人民币普通股
宝盈鸿利收益证券投资基金 1,719,950.00 人民币普通股
包多丽 1,300,000.00 人民币普通股
吴广忠 1,243,650.00 人民币普通股
金俊 1,237,941.00 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
上述股东中，国有法人股股东中国蓝星（集团）股份有限公司与北京橡胶工业
研究设计院同为中国化工集团公司之子公司；除上述股东外，公司未知其他股
东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定
的一致行动人。
上述股东中，国有法人股股东中国蓝星（集团）股份有限公司与北京橡胶工业研究设计院同为中国化
工集团公司之子公司。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市
交易情况
序
号
有限售条件股东名称
持有的有限售条件
股份数量
可上市交易时间
限售条件
1
中国蓝星（集团）股
份有限公司
230,588,211.00 2009 年8 月3 日
因股权分置限售的国有法人股共
230,588,211 股本应于2009 年8 月3
日解禁，由于相关手续尚未办理完
毕，该等股份尚未取得流通权。
2
中国蓝星（集团）股
份有限公司
20,582,560.00 2010 年9 月1 日
2007 年定向增发限售股份。持有的非
流通股股份自获得A 股市场上市流通
权之日起，在十二个月内不上市交易
或者转让；在前项承诺期满后，通过
上海证券交易所挂牌出售的股份数
量占蓝星新材股份总数的比例在十
二个月内不超过5%，在二十四个月内
不超过10%；通过证券交易所出售的
股份数量，每达到蓝星新材的股份总
数百分之一时，在该事实发生之日起
两个工作日内做出公告，公告期间无
须停止出售股份。
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 5 -
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司于2010 年1 月21 日召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于冯益民先生辞去公
司董事职务》的议案和《关于推荐陆晓宝先生为公司董事候选人》的议案，并于2010 年2 月8 日召开
2010 年第一次临时股东大会，审议通过了以上两项议案；于2010 年2 月8 日召开第四届董事会第十
六次会议，审议通过了《关于选举陆晓宝先生为公司董事长》的议案。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司主营业务、产品结构未发生变化，报告期内实现营业收入4,594,732,217.05 元，
与去年同期相比增加39.56%；实现净利润26,493,579.97 元%，归属于母公司净利润 27,249,806.22
元。公司各项生产装置运行状况良好，随着宏观经济形势回暖，化工市场逐步好转，公司大部分产品
价格有所上升。公司全体员工团结一致，继续强化内部的有效控制，细化成本管理，积极采取措施应
对：一是坚持做好节能挖潜降耗工作，降低产品成本，把市场波动的影响消化在公司内部；二是优化
产品结构，稳定市场份额，提高公司的产品竞争力；三是进一步加强公司销售队伍建设，完善营销网
络，优化产品物流结构，降低物流成本；四是延伸有机硅产品的产业链，开发附加值较高的深加工产
品，同时也可减少产能扩张给市场造成的压力；五是加大循环经济、技术改造的投入，提高资源的综
合利用率。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分产品 营业收入 营业成本
营业利
润率
(%)
营业收入比
上年同期增
减(%)
营业成本比
上年同期增
减(%)
营业利润率比上年同
期增减(%)
有机硅 755,040,008.81 678,596,265.83 10.12 22.56 11.98 增加8.49 个百分点
苯酚、丙酮、苯
酐、顺酐
742,789,898.93 659,511,425.61 11.21 96.74 71.91 增加12.82 个百分点
环氧树脂、双酚
A、工程塑料
1,050,273,026.81 989,902,965.63 5.75 155.70 153.86 增加0.69 个百分点
氯丁橡胶 204,880,269.50 179,367,607.22 12.45 -3.29 7.87 减少9.06 个百分点
化工设备 469,138,590.13 400,408,234.38 14.65 20.61 20.96 减少0.25 个百分点
贸易 522,087,913.68 496,012,932.99 4.99 15.74 16.18 减少0.37 个百分点
其他化工产品 468,014,686.66 423,727,565.45 9.46 7.27 7.33 减少0.06 个百分点
合计 4,212,224,394.52 3,827,526,997.11 9.13 45.62 41.83 增加2.42 个百分点
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
单位:万元 币种:人民币
募集年份 募集方式 募集资金总额
本报告期已使用
募集资金总额
已累计使用募
集资金总额
尚未使用募
集资金总额
尚未使用募集资金
用途及去向
2007 非公开发行 164,375.20 4,486.01 150,786.15 10,995.55 募集资金专户管理
公司于2007 年通过非公开发行募集资金164,375.20 万元,其中现金部分为102,532.50 万元 ，支付发
行费用2,593.50 万元后，募集现金总额为99,939.00 万元。已累计使用150,786.15 万元，其中本报
告期已使用4,486.01 万元,尚未使用10,995.55 万元，已使用募集资金专户管理。
2、承诺项目使用情况
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 6 -
单位:万元 币种:人民币
承诺项目名称
是否变更
项目
募集资金拟
投入金额
募集资金实际
投入金额
是否符合
计划进度
项目进度
9 万吨/年双酚A 装置 否 58,365.48 58,365.48 是 87%
3、募集资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
变更后的项目名称 对应的原承诺项目
变更项目拟投
入金额
实际投入
金额
是否符合
计划进度
项目
进度
年产5 万吨环氧树脂生产装置 3 万吨环氧氯丙烷生产装置 31,322.13 20,727.99 是 100%
本公司于2007 年12 月5 日第三届董事会第三十一次会议决议并经2007 年12 月21 日召开的临时
股东大会审议通过，将"年产3 万吨环氧氯丙烷生产装置"项目募集资金全部用于暂时补充流动资金，
作为与主营业务相关的生产经营之用，待该项目符合投资条件时，公司将及时归还该项资金。
为合理使用募集资金，提高资金使用效率，本公司于2008 年6 月16 日召开第四届董事会二次会
议决议，并经2008 年7 月2 日召开的临时股东大会审议通过，将原计划用于年产3 万吨环氧氯丙烷生
产装置项目建设的资金变更为用于建设5 万吨/年电子级环氧树脂装置及相关配套设施，项目建设资金
41,573.52 万元扣除已使用的年产3 万吨环氧氯丙烷项目前期费用及相关技术引进费用的1,895.60 万
元后，剩余的39,677.92 万元资金用于建设5 万吨/年电子级环氧树脂装置及相关配套设施。该项目总
投资31,322.13 万元，剩余的8,355.79 万元将用于补充公司的流动资金。
4、非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度
3 万吨氯丁橡胶生产线 1,162,891,159.54 75
3 万吨氯丁橡胶供热工程 65,562,620.18 91
有机硅单体20 万吨/年扩30 万吨/年工程 152,782,295.27 36
12 万吨/年有机硅下游系列产品工程 415,007,045.69 11
40 万吨/年有机硅单体一期工程（已转移至江西星火有机硅厂） 928,560,212.62 33
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司治理纲
要》等有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，逐步规范公司运作。严格实施《公司治理纲要》、
《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作
细则》、《信息披露管理暂行办法》、《独立董事工作制度》、《投资者关系管理制度》等规则和制
度，按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求聘任独立董事。具体情况如下：
1、关于股东与股东大会：公司能够确保股东的合法权益；确保所有股东，特别是中小股东享有平
等地位，确保所有股东能够充分地行使自己的权利；完善了《股东大会议事规则》；对公司的关联交
易的决策和程序有明确的规定，确保关联交易的公平合理。
2、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的
人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各位董事能够
以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加相关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董
事的权利、义务和责任。根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，
公司制订了《公司独立董事制度》，并遵照执行。目前公司董事会聘请有3 名独立董事。其中两名为
会计、经济管理方面的专家，一名为行业方面的专家。按照中国证监会颁布的《关于上市公司建立独
立董事制度的指导意见》的规定，董事会中独立董事人数已达到三分之一，符合中国证监会的规定要
求。
3、关于监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了《监事
会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务以及高
级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
4、关于绩效评估和激励约束机制：公司制定了《公司高级管理人员选拔、考评、激励和约束制度》，
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 7 -
高级管理人员的聘任公开、透明，符合国家法律法规的规定。
5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他相关利益
者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。
6、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规及公司章程的规定，完善公司信息披露规
则，建立了《信息披露管理暂行办法》和《投资者关系管理制度》，指定董事会秘书负责信息披露工
作。公司能够按照有关规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，自觉接受监管部门和广大股
东的监督。
目前公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在原则性差
异，但公司还要继续努力，进一步提高公司重大决策的质量，优化董事会组成，强化董事会决策功能，
提高董事会议事质量和效率。
公司董事会秘书主持本公司投资者关系管理工作，公司证券部作为投资者关系管理的具体工作部
门，负责接待股东来访和咨询服务。公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整
地披露公司基本情况和有关信息，并做好信息披露前的保密工作，使所有股东有平等的机会获取信息。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内，公司没有以前年度拟定在报告期内实施的利润分配、公积金转增股本事项。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
1、公司现金分红政策内容：（1）公司的利润分配应重视对投资者的合理回报，利润分配政策应保持
连续性和稳定性。（2）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红；在公司经
营状况良好、现金流能够满足正常经营和长期发展的前提下，公司应积极地实施现金方式的利润分配
政策。（3）本年度公司实现盈利但董事会未做出现金利润分配预案的，公司应当在年度报告中详细说
明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途。（4）如股东存在违规占用公司资金情形的，公
司在利润分配时，应当先从该股东应分配的现金红利中扣减其占用的资金。
2、由于公司计划投资项目较多，为缓解公司资金压力、确保项目建设顺利进行，结合公司实际情况，
因此半年度的利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(八) 重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交易方 关联关系
关联
交易
类型
关联
交易
内容
关联交易定价原则 关联交易金额
占同类交
易金额的
比例(%)
关联
交易
结算
方式
北京星蝶装备有限公司 其他关联人
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
183,122,063.93 4.6
现金、
电汇
大庆中蓝石化有限公司 其他关联人
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
118,066,897.97 2.96
现金、
电汇
南京蓝星化工新材料有限公
司
母公司的控
股子公司
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
113,544,864.77 2.85
现金、
电汇
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 8 -
蓝星石化有限公司天津石油
化工厂
母公司的控
股子公司
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
89,879,630.61 2.26
现金、
电汇
沈阳石蜡化工有限公司
母公司的控
股子公司
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
18,120,055.70 0.46
现金、
电汇
无锡蓝星石油化工有限责任
公司
母公司的控
股子公司
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
13,126,756.80 0.33
现金、
电汇
兰州蓝星纤维有限公司
母公司的控
股子公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
90,045,073.73 2.07
现金、
电汇
南京蓝星化工新材料有限公
司
母公司的控
股子公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
57,839,164.90 1.33
现金、
电汇
济南裕兴化工有限责任公司 其他关联人
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
44,035,057.12 1
现金、
电汇
蓝星石化有限公司天津石油
化工厂
母公司的控
股子公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
36,074,387.40 0.82
现金、
电汇
蓝星(天津)化工有限公司
母公司的控
股子公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
31,606,138.66 0.72
现金、
电汇
上海蓝星化工新材材料厂
母公司的控
股子公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
31,241,986.32 0.71
现金、
电汇
昊华宇航化工有限责任公司 其他关联人
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
21,025,641.00 0.48
现金、
电汇
中蓝晨光化工研究院有限公
司
母公司的控
股子公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
12,495,933.33 0.28
现金、
电汇
广州合成材料研究院有限公
司
母公司的控
股子公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
12,013,596.04 0.27
现金、
电汇
蓝星清洗股份有限公司
母公司的控
股子公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
11,030,074.29 0.25
现金、
电汇
北京化工机械厂 其他关联人
接受
劳务
接受
加工
服务
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
21,345,635.83 69.72
现金、
电汇
北京化工机械厂 其他关联人
提供
劳务
提供
技术
服务
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
15,805,689.59 7.69
现金、
电汇
2、关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
蓝星集团 控股股东 0.00 0.00 100,000,000.00 1,505,000,000.00
中国化工财务有限公司 其他关联人 0.00 0.00 200,000,000.00 350,000,000.00
(九) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本年度公司无重大租赁事项。
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 161,300.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 88,327.10
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 9 -
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 88,327.10
担保总额占公司净资产的比例(%) 29.50
其中：
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对
象提供的债务担保金额（D）
10,000.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 10,000.00
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行
政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十四) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期
刊载的互联网网站
及检索路径
蓝星新材第四届董事会第十五次会议决议公告
暨召开2010 年第一次临时股东大会的通知
《中国证券报》D008
《上海证券报》B16
2010 年1 月22 日
在www.sse.com.cn
网站首页“证券代
码”中输入“600299”
蓝星新材2009 年度业绩预亏公告
《中国证券报》B07
《上海证券报》B10
2010 年1 月27 日
在www.sse.com.cn
网站首页“证券代
码”中输入“600299”
蓝星新材苯酚反侵销复审裁定的提示性公告
《中国证券报》C07
《上海证券报》B15
2010 年2 月2 日
在www.sse.com.cn
网站首页“证券代
码”中输入“600299”
蓝星新材2010 年第一次临时股东大会决议公告
《中国证券报》B07
《上海证券报》B16
2010 年2 月9 日
在www.sse.com.cn
网站首页“证券代
码”中输入“600299”
蓝星新材第四届董事会第十六次会议决议公告
《中国证券报》B07
《上海证券报》B16
2010 年2 月9 日
在www.sse.com.cn
网站首页“证券代
码”中输入“600299”
蓝星新材第四届董事会第十七次会议决议公告
暨召开2009 年度股东大会通知
《中国证券报》C014
《上海证券报》34
2010 年4 月6 日
在www.sse.com.cn
网站首页“证券代
码”中输入“600299”
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 10 -
蓝星新材第四届监事会第九次会议决议公告
《中国证券报》C014
《上海证券报》34
2010 年4 月6 日
在www.sse.com.cn
网站首页“证券代
码”中输入“600299”
蓝星新材关联交易公告
《中国证券报》C014
《上海证券报》34
2010 年4 月6 日
在www.sse.com.cn
网站首页“证券代
码”中输入“600299”
蓝星新材实施退市风险警示公告
《中国证券报》C014
《上海证券报》34
2010 年4 月6 日
在www.sse.com.cn
网站首页“证券代
码”中输入“600299”
蓝星新材为南通星辰合成材料有限公司提供担
保的公告
《中国证券报》C014
《上海证券报》34
2010 年4 月6 日
在www.sse.com.cn
网站首页“证券代
码”中输入“600299”
蓝星新材2010 年1 季度业绩扭亏为盈公告
《中国证券报》D003
《上海证券报》B15
2010 年4 月14 日
在www.sse.com.cn
网站首页“证券代
码”中输入“600299”
蓝星新材2009 年度股东大会决议公告
《中国证券报》D106
《上海证券报》B133
2010 年4 月27 日
在www.sse.com.cn
网站首页“证券代
码”中输入“600299”
蓝星新材2010 年1 季度季报
《中国证券报》D006
《上海证券报》B99
2010 年4 月30 日
在www.sse.com.cn
网站首页“证券代
码”中输入“600299”
蓝星新材关于股价异常波动的公告
《中国证券报》B015
《上海证券报》B21
2010 年5 月12 日
在www.sse.com.cn
网站首页“证券代
码”中输入“600299”
七、财务会计报告 （未经审计）
(一) 财务报表
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 11 -
合并资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:蓝星化工新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （六）、1 1,134,189,848.76 585,098,987.78
应收票据 （六）、2 381,276,353.57 295,160,967.33
应收账款 （六）、3 805,445,144.31 504,481,501.08
预付款项 （六）、5 938,583,774.87 662,145,242.64
应收利息 64,125.00 157,575.00
应收股利
其他应收款 （六）、4 96,239,244.18 72,283,293.51
买入返售金融资产
存货 （六）、6 1,804,771,212.10 1,338,378,909.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （六）、7 315,133,228.14 279,185,634.88
流动资产合计 5,475,702,930.93 3,736,892,112.11
非流动资产：
长期股权投资 （六）、8 89,775,430.01 89,775,430.01
投资性房地产 （六）、9 736,598.41 798,439.51
固定资产 （六）、10 4,368,996,518.15 4,100,852,840.86
在建工程 （六）、11 3,625,427,935.90 3,536,423,257.24
工程物资 （六）、12 27,905,178.69 21,227,480.13
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （六）、13 889,385,158.39 819,821,581.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 （六）、14 13,464,098.27 12,233,584.30
递延所得税资产 （六）、15 58,099,623.34 71,103,598.17
其他非流动资产 1,412,527.96 1,368,693.04
非流动资产合计 9,075,203,069.12 8,653,604,904.29
资产总计 14,550,906,000.05 12,390,497,016.40
流动负债：
短期借款 （六）、17 4,962,951,268.27 3,973,484,057.29
应付票据 （六）、18 231,410,118.26 112,912,566.43
应付账款 （六）、19 828,850,180.21 730,043,629.68
预收款项 （六）、20 1,184,130,976.48 938,475,041.09
应付职工薪酬 （六）、21 47,977,023.53 47,724,572.22
应交税费 （六）、22 33,508,441.75 27,961,090.66
应付利息 6,427,287.12 4,983,086.00
应付股利
其他应付款 （六）、23 2,177,997,248.92 2,071,057,831.06
一年内到期的非流动负债 （六）、24 270,000,000.00 326,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 9,743,252,544.54 8,232,641,874.43
非流动负债：
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 12 -
长期借款 （六）、25 1,386,000,000.00 856,000,000.00
应付债券
长期应付款 （六）、26 220,000,000.00 220,000,000.00
专项应付款
预计负债 14,309,259.82 16,944,181.66
递延所得税负债
其他非流动负债 （六）、27 193,322,338.55 109,407,297.81
非流动负债合计 1,813,631,598.37 1,202,351,479.47
负债合计 11,556,884,142.91 9,434,993,353.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （六）、28 522,707,560.00 522,707,560.00
资本公积 （六）、30 1,806,146,588.00 1,806,146,588.00
减：库存股
专项储备 （六）、29 47,230,236.90 36,306,836.76
盈余公积 （六）、31 131,384,392.14 131,384,392.14
一般风险准备
未分配利润 （六）、32 305,838,452.25 278,588,646.03
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,813,307,229.29 2,775,134,022.93
少数股东权益 180,714,627.85 180,369,639.57
所有者权益合计 2,994,021,857.14 2,955,503,662.50
负债和所有者权益总计 14,550,906,000.05 12,390,497,016.40
法定代表人：陆晓宝 主管会计工作负责人：李守荣 会计机构负责人：于冀兵
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 13 -
母公司资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:蓝星化工新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 386,642,686.46 117,310,423.98
交易性金融资产
应收票据 76,607,376.85 77,192,780.86
应收账款 （十一）、1 270,773,132.56 136,104,908.58
预付款项 219,181,381.04 167,962,033.58
应收利息
应收股利
其他应收款 （十一）、2 2,689,685,790.72 2,354,741,447.45
存货 701,608,863.70 546,640,156.27
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 188,049,181.09 173,615,985.11
流动资产合计 4,532,548,412.42 3,573,567,735.83
非流动资产：
长期股权投资 （十一）、3 2,481,844,109.05 2,481,844,109.05
投资性房地产 736,598.41 798,439.51
固定资产 2,041,677,790.93 2,121,682,104.31
在建工程 790,246,552.17 496,888,611.24
工程物资 20,548,088.39 11,397,322.33
固定资产清理
无形资产 334,094,164.46 255,500,558.27
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,886,777.19 4,695,505.45
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 5,673,034,080.60 5,372,806,650.16
资产总计 10,205,582,493.02 8,946,374,385.99
流动负债：
短期借款 3,720,000,000.00 3,020,000,000.00
应付票据 213,530,000.00 107,910,000.00
应付账款 449,666,074.82 388,976,107.22
预收款项 222,392,074.81 109,424,021.82
应付职工薪酬 24,091,869.96 19,352,616.81
应交税费 6,653,858.35 6,708,686.38
应付利息 6,427,287.12 4,983,086.00
应付股利
其他应付款 1,977,744,955.97 2,218,566,307.91
一年内到期的非流动负债 120,000,000.00 176,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 6,740,506,121.03 6,051,920,826.14
非流动负债：
长期借款 926,000,000.00 396,000,000.00
其他非流动负债 82,478,790.05 15,679,749.31
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 14 -
非流动负债合计 1,008,478,790.05 411,679,749.31
负债合计 7,748,984,911.08 6,463,600,575.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 522,707,560.00 522,707,560.00
资本公积 1,799,850,980.85 1,799,850,980.85
减：库存股
专项储备 11,045,869.49 5,299,316.47
盈余公积 131,384,392.14 131,384,392.14
一般风险准备
未分配利润 -8,391,220.54 23,531,561.08
所有者权益（或股东权益）合计 2,456,597,581.94 2,482,773,810.54
负债和所有者权益（或股东权益）总计 10,205,582,493.02 8,946,374,385.99
法定代表人：陆晓宝 主管会计工作负责人：李守荣 会计机构负责人：于冀兵
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 15 -
合并利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 4,594,732,217.05 3,292,265,670.35
其中：营业收入 （六）、33 4,594,732,217.05 3,292,265,670.35
二、营业总成本 4,561,170,016.96 3,496,940,001.25
其中：营业成本 （六）、33 4,133,894,363.49 3,082,076,625.04
营业税金及附加 （六）、34 14,901,897.10 12,965,804.61
销售费用 69,769,586.46 57,304,362.27
管理费用 217,378,359.94 229,673,086.23
财务费用 125,225,809.97 114,920,123.10
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （六）、35 2,033,138.85 9,573,881.64
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,595,338.94 -195,100,449.26
加：营业外收入 （六）、36 17,307,183.31 8,019,747.61
减：营业外支出 （六）、37 2,917,728.34 2,227,952.38
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 49,984,793.91 -189,308,654.03
减：所得税费用 （六）、38 23,491,213.94 10,484,354.69
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,493,579.97 -199,793,008.72
归属于母公司所有者的净利润 27,249,806.22 -202,889,606.88
少数股东损益 -756,226.25 3,096,598.16
六、每股收益：
（一）基本每股收益 （六）、39 0.052 -0.388
（二）稀释每股收益 （六）、39 0.052 -0.388
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总
额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：陆晓宝 主管会计工作负责人：李守荣 会计机构负责人：于冀兵
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 16 -
母公司利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 （十一）、4 1,732,441,741.98 1,520,489,318.84
减：营业成本 （十一）、4 1,568,123,821.20 1,471,790,054.69
营业税金及附加 6,794,012.02 6,486,083.05
销售费用 23,704,976.56 23,544,000.59
管理费用 87,418,958.64 103,958,153.95
财务费用 86,896,662.34 94,649,331.27
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （十一）、5 2,033,138.85 5,587,592.73
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -38,463,549.93 -174,350,711.98
加：营业外收入 8,926,944.74 3,908,954.10
减：营业外支出 2,289,676.43 1,479,847.33
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -31,826,281.62 -171,921,605.21
减：所得税费用 96,500.00 366,634.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -31,922,781.62 -172,288,239.85
法定代表人：陆晓宝 主管会计工作负责人：李守荣 会计机构负责人：于冀兵
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 17 -
合并现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,523,540,562.38 2,767,460,344.11
收到的税费返还 15,968,004.34 12,292,985.98
收到其他与经营活动有关的现金 （六）、40 34,200,523.27 118,418,521.79
经营活动现金流入小计 4,573,709,089.99 2,898,171,851.88
购买商品、接受劳务支付的现金 4,291,039,435.23 2,546,283,094.97
支付给职工以及为职工支付的现金 301,141,266.95 242,799,966.26
支付的各项税费 134,531,514.05 28,765,401.03
支付其他与经营活动有关的现金 185,495,965.54 72,927,519.10
经营活动现金流出小计 4,912,208,181.77 2,890,775,981.36
经营活动产生的现金流量净额 -338,499,091.78 7,395,870.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,033,138.85 5,587,592.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
4,478,985.96 20,712,233.40
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 67,786,439.00
投资活动现金流入小计 74,298,563.81 26,299,826.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金
600,235,776.35 913,176,805.49
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 600,235,776.35 913,176,805.49
投资活动产生的现金流量净额 -525,937,212.54 -886,876,979.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,196,799,843.83 3,795,285,367.26
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 117,021,367.61 890,459,309.80
筹资活动现金流入小计 4,313,821,211.44 4,685,744,677.06
偿还债务支付的现金 2,733,332,632.85 3,082,065,700.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 185,061,261.16 126,401,927.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 590,459,309.80
筹资活动现金流出小计 2,918,393,894.01 3,798,926,937.02
筹资活动产生的现金流量净额 1,395,427,317.43 886,817,740.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -755,455.01 114,678.58
五、现金及现金等价物净增加额 530,235,558.10 7,451,309.80
加：期初现金及现金等价物余额 464,324,086.78 1,297,250,942.61
六、期末现金及现金等价物余额 994,559,644.88 1,304,702,252.41
法定代表人：陆晓宝 主管会计工作负责人：李守荣 会计机构负责人：于冀兵
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 18 -
母公司现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,746,829,120.20 1,326,162,044.24
收到的税费返还 2,081,261.25
收到其他与经营活动有关的现金 8,246,286.97 256,371,568.84
经营活动现金流入小计 1,757,156,668.42 1,582,533,613.08
购买商品、接受劳务支付的现金 1,440,512,305.83 1,368,363,818.16
支付给职工以及为职工支付的现金 125,692,262.87 100,597,218.47
支付的各项税费 56,579,363.10 3,134,612.64
支付其他与经营活动有关的现金 96,283,613.62 195,557,214.22
经营活动现金流出小计 1,719,067,545.42 1,667,652,863.49
经营活动产生的现金流量净额 38,089,123.00 -85,119,250.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,033,138.85 5,587,592.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
1,391,289.19 50,317,968.42
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,424,428.04 55,905,561.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
340,419,102.43 170,808,460.98
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 15,630,588.51
投资活动现金流出小计 340,419,102.43 186,439,049.49
投资活动产生的现金流量净额 -336,994,674.39 -130,533,488.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,940,000,000.00 513,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 117,021,367.61 1,390,459,309.80
筹资活动现金流入小计 3,057,021,367.61 1,903,459,309.80
偿还债务支付的现金 2,423,953,840.16 165,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 92,371,731.34 101,962,666.08
支付其他与筹资活动有关的现金 1,371,903,162.80
筹资活动现金流出小计 2,516,325,571.50 1,639,465,828.88
筹资活动产生的现金流量净额 540,695,796.11 263,993,480.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,003,179.55 -34,234.87
五、现金及现金等价物净增加额 239,787,065.17 48,306,507.30
加：期初现金及现金等价物余额 71,046,495.50 345,541,702.49
六、期末现金及现金等价物余额 310,833,560.67 393,848,209.79
法定代表人：陆晓宝 主管会计工作负责人：李守荣 会计机构负责人：于冀兵
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 19 -
合并所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减：库
存股
专项储备 盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
其
他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年
末余额
522,707,560.00 1,806,146,588.00 36,306,836.76 131,384,392.14 278,588,646.03 180,369,639.57 2,955,503,662.50
加：会计政
策变更
前期差错更
正
其他
二、本年年
初余额
522,707,560.00 1,806,146,588.00 36,306,836.76 131,384,392.14 278,588,646.03 180,369,639.57 2,955,503,662.50
三、本期增
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
10,923,400.14 27,249,806.22 344,988.28 38,518,194.64
（一）净利
润
27,249,806.22 -756,226.25 26,493,579.97
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小
计
27,249,806.22 -756,226.25 26,493,579.97
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 20 -
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
储备
10,923,400.14 1,101,214.53 12,024,614.67
1．本期提取 10,923,400.14 1,101,214.53 12,024,614.67
2．本期使用
四、本期期
末余额
522,707,560.00 1,806,146,588.00 47,230,236.90 131,384,392.14 305,838,452.25 180,714,627.85 2,994,021,857.14
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减：库
存股
专项储备 盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
其
他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年
末余额
522,707,560.00 1,803,874,308.00 28,756,864.86 129,000,897.22 441,852,273.50 210,744,129.48 3,136,936,033.06
加：会计政
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 21 -
策变更
前期差错更
正
其他
二、本年年
初余额
522,707,560.00 1,803,874,308.00 28,756,864.86 129,000,897.22 441,852,273.50 210,744,129.48 3,136,936,033.06
三、本期增
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
549,000.00 21,416,980.40 -202,889,606.88 3,096,598.16 -177,827,028.32
（一）净利
润
-202,889,606.88 3,096,598.16 -199,793,008.72
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小
计
-202,889,606.88 3,096,598.16 -199,793,008.72
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有 549,000.00 549,000.00
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 22 -
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他 549,000.00 549,000.00
（六）专项
储备
21,416,980.40 21,416,980.40
1．本期提取 21,416,980.40 21,416,980.40
2．本期使用
四、本期期
末余额
522,707,560.00 1,804,423,308.00 50,173,845.26 129,000,897.22 238,962,666.62 213,840,727.64 2,959,109,004.74
法定代表人：陆晓宝 主管会计工作负责人：李守荣 会计机构负责人：于冀兵
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 23 -
母公司所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积
一般风险准
备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年
末余额
522,707,560.00 1,799,850,980.85 5,299,316.47 131,384,392.14 23,531,561.08 2,482,773,810.54
加：会计政
策变更
前期差错
更正
其他
二、本年年
初余额
522,707,560.00 1,799,850,980.85 5,299,316.47 131,384,392.14 23,531,561.08 2,482,773,810.54
三、本期增
减变动金
额（减少以
“－”号填
列）
5,746,553.02 -31,922,781.62 -26,176,228.60
（一）净利
润
-31,922,781.62 -31,922,781.62
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小
计
-31,922,781.62 -31,922,781.62
（三）所有
者投入和
减少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 24 -
有者权益
的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2.提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专项
储备
5,746,553.02 5,746,553.02
1．本期提
取
5,746,553.02 5,746,553.02
2．本期使
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 25 -
用
四、本期期
末余额
522,707,560.00 1,799,850,980.85 11,045,869.49 131,384,392.14 -8,391,220.54 2,456,597,581.94
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积
一般风险准
备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年
末余额
522,270,560.00 1,799,850,980.85 139,314,395.14 166,932,427.96 2,628,368,363.95
加：会计政
策变更
前期差错
更正
其他
二、本年年
初余额
522,270,560.00 1,799,850,980.85 139,314,395.14 166,932,427.96 2,628,368,363.95
三、本期增
减变动金
额（减少以
“－”号填
列）
-9,525,789.14 3,424,677.21 -494,245,179.61 -500,346,291.54
（一）净利
润
-172,288,239.85 -172,288,239.85
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小
计
-172,288,239.85 -172,288,239.85
（三）所有
者投入和
减少资本
1．所有者
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 26 -
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2.提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内
部结转
-9,525,789.14 -321,956,939.76 -331,482,728.90
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他 -9,525,789.14 -321,956,939.76 -331,482,728.90
（六）专项
储备
3,424,677.21 3,424,677.21
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 27 -
1．本期提
取
3,424,677.21 3,424,677.21
2．本期使
用
四、本期期
末余额
522,270,560.00 1,790,325,191.71 3,424,677.21 139,314,395.14 -327,312,751.65 2,128,022,072.41
法定代表人：陆晓宝 主管会计工作负责人：李守荣 会计机构负责人：于冀兵
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 25 -
(二) 公司概况
蓝星化工新材料股份有限公司 (以下简称“本公司”)于1999 年5 月31 日成立，是由中国蓝星(集
团)股份有限公司(原中国蓝星(集团)总公司，以下简称“蓝星集团”)作为主要发起人，与化工部
北京橡胶工业研究设计院、化工部连云港设计研究院、化工部合成材料研究院和国营长风机器厂共
同发起设立的股份有限公司，注册地为中华人民共和国北京市。蓝星集团为本公司母公司。中国化
工集团公司为本公司最终控制方。本公司设立时总股本为160,000,000.00 元，每股面值1 元。
本公司于2000 年3 月31 日和4 月1 日以上网定价和向二级市场投资者配售的方式发行人民币普通
A 股8,000 万股，于2000 年4 月20 日在上海证券交易所挂牌上市交易，发行后总股本增至240,00
0,000.00 元。
根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]676 号《关于蓝星化工新材料股份有限公司部
分国有股权转让有关问题的批复》，本公司于2006 年进行股权分置改革。本公司全体非流通股股
东向改革方案所约定的股份变更登记日登记在册的流通A 股股东每10 股支付3 股对价股份，共
24,000,000.00 股企业法人股。
本公司于2006 年向全体股东每10 股送5 股，送股后总股本增至360,000,000.00 元。
本公司于2007 年完成向特定对象非公开发行股票，增加股本42,082,738.00 股，增资后公司股本
总金额合计为人民币402,082,738.00 元。
于2008 年，本公司以2007 年12 月31 日的总股本402,082,738 股为基数，向全体股东每10 股转
增资本公积金3 股，资本公积转入股本120,624,822.00 元，总股本增至522,707,560.00 元。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营有机硅单体及相关产品的研制、生产、销售；化学
合成材料、化工产品的开发、生产、销售；自营和代理各种产品和技术的进出口(国家限定公司经
营或禁止出口的商品和技术除外)。
本财务报表由本公司董事会于2010 年8 月27 日批准报出。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、会计期间：
本公司会计年度自公历1 月1 日起至6 月30 日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净
资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不
足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价
值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行
企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 26 -
6、合并财务报表的编制方法：
(1) 编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳
入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入
本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买
日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及
当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股
东权益及净利润项下单独列示。
7、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算：
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合资本化条
件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入
当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
9、金融工具：
(a)金融资产
①金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供
出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。
本集团本报告期内仅存在应收款项。
应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
②确认和计量
应收款项采用实际利率法，以摊余成本计量。
③金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认
该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
④金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该
金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3) 该金融资
产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
和的差额，计入当期损益。
(b)金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本
集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款等。
应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进
行后续计量。付款期限在一年以下(含一年)的应付款项列示为流动负债，其余的列示为非流动负债。
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 27 -
借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
借款期限在一年以下(含一年)的借款列示为短期借款；借款期限在一年以上但自资产负债表日起一年
内(含一年)到期的借款列示为一年内到期的非流动负债，其余借款列示为长期借款。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认
部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(c)金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用
的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽
可能最大程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。
10、应收款项：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测
试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款
项的原有条款收回款项时，
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测
试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款
项的原有条款收回款项时，计提坏账准备
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额进行计提
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法：
信用风险特征组合的确定依据
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款
项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或
相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为
基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
根据信用风险特征组合确定的计提方法
账龄分析法
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上 100 100
11、存货：
(1) 存货的分类
存货包括原材料、在产品、库存商品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低计量。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 28 -
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
12、长期股权投资：
(1) 初始投资成本确定
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资
成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资
成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益，并相应调增长期股权投资成本。
(2) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期
损益。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资
损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计
负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东权益的其他
变动，在本集团持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。
被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的
账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，
予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值
损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益。在确定能否对
被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素也
同时予以考虑。
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经
营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记
至可收回金额。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资发生减值时，
按其账面价值超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认
减值损失。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
13、投资性房地产：
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房
地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性
房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本集团的投资性房地产主要为以出租为目的的建筑物。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物计提
折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
建筑物 20-25 年 5% 3.80%至4.75%
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 29 -
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资
性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调
整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当
期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
14、固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)
提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-50 年 3%至5% 1.90%至9.70%
机器设备 5-20 年 3%至5% 4.75%至19.40%
电子设备 5-14 年 3%至5% 6.79%至19.40%
运输设备 10-15 年 3%至5% 6.33%至9.70%
15、在建工程：
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以
及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转
入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至
可收回金额。
16、借款费用:
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借
款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始
时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的
借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停
借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借
款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资
本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金
额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金
额所使用的利率。
17、无形资产：
无形资产包括土地使用权、专利权和非专利技术等，以成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无
形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
1）土地使用权
土地使用权按使用年限40 年或50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物
之间合理分配的，全部作为固定资产。
2）专利权和非专利技术
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 30 -
专利权按法律规定的有效年限6-20 年平均摊销。非专利技术按照预计能为企业带来经济利益年限平均
摊销。
3）定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
4）研究与开发
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研
究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
" 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
" 管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
" 能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
" 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
" 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以
后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到
预定用途之日起转为无形资产。
5）无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
18、长期待摊费用：
长期待摊费用包括已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计
受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
19、预计负债：
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额
能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折
现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确
认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
20、收入：
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允
价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收
入确认标准时，确认相关的收入：
1）销售商品
本集团在已将产品或商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品或商品实施继
续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认销售
收入。
2）提供劳务
本集团对外提供设计、咨询等服务，并在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计时，按照完
工百分比确认收入。
3）让渡资产使用权
利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间，采用实际利率计算确定。经营租赁收入按照直线法
在租赁期内确认。
21、政府补助：
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 31 -
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按
照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得
的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产/递延所得税负债：
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算
确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资
产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂
时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递
延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团在本报告期内无递延
所得税负债。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所
得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团
能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联
营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来
很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
23、经营租赁、融资租赁：
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
本集团无融资租赁。
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
24、持有待售资产：
同时满足下列条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)或组成部分划分为持有待售：(一)
本集团已经就处置该非流动资产或组成部分作出决议；(二)本集团已经与受让方签订了不可撤销的转
让协议；(三)该项转让将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动资
产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
25、主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
26、前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 32 -
(四) 税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当
期允计抵扣的进项税后的余额计算)
13%及17%
营业税 应纳税营业额的3%或5% 3%及5%
城市维护建设税 缴纳的增值税和营业税的1%、5%或7% 1%、5%及7%
企业所得税 应纳税所得额 15%及25%
2、税收优惠及批文
于2008 年，本公司、本公司之子公司南通星辰合成材料有限公司、蓝星(北京)化工机械有限公司分别
取得《高新技术企业证书》(证书编号分别为GR200811002358、GR200832000937、GR200811000617)，
该等证书的有效期为3 年。依据新所得税法第二十八条的有关规定，本公司及上述子公司于2010 年度
适用的企业所得税税率为15%(2009 年度：15%)。
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 33 -
(五) 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型注册地 业务性质 注册资本经营范围
期末实际出
资额
持股
比例(%)
表决权
比例(%)
是否合
并报表
少数股东权益
少数股东权益中
用于冲减少数股
东损益的金额
蓝星有机硅
(天津)有限
公司
控股子公司天津市
化工产品的
生产、销售
92,928.00
有机硅单体、上下游产
品、相关化工新材料、精
细化工及配套产品研发、
生产、销售，提供相关的
技术服务和售后服务
17,879.34 72.69 72.69 是 6,730.94 -1.87
江西星火航
天新材料有
限公司
全资子公司
江西省永
修县
化工产品的
生产、销售
2,000.00
化工产品的开发、生产、
销售
2,000.00 100.00 100.00 是
蓝星(北京)
化工机械有
限公司
全资子公司
北京市亦
庄经济技
术开发区
化工机械设
备的生产、销
售
20,000.00
生产化工机械设备；化工
机械设备的设计、维修、
安装；技术咨询等
20,000.00 100.00 100.00 是
中蓝连海工
程有限公司
全资子公司
江苏省连
云港
工程设计、承
包、咨询
6,000.00
工程设计、代建、项目管
理；工程总承包；工程咨
询；生态建设和环境工程
专项设计等
6,000.00 100.00 100.00 是
中蓝长化工
程科技有限
公司
全资子公司
湖南省长
沙市
工程勘察、设
计
5,000.00
化工石化医药行业、冶金
行业，市政公用行业建筑
工程、环境工程的勘察、
设计等
5,000.00 100.00 100.00 是
南通星辰合
成材料有限
公司
全资子公司
江苏省南
通市
化工产品的
生产、销售
80,000.00
PBT 树脂、彩色显影剂、
工程塑料、环氧树脂、双
酚A 的生产与销售等
79,758.20 100.00 100.00 是
南通中蓝工
程塑胶有限
公司
控股子公司
的控股子公
司
江苏省南
通市
工程塑料及
改性产品的
生产和销售
372.50 万
美元
开发、生产和销售工程塑
料及改性产品
2,223.52 72.00 72.00 是 935.53 -133.44
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 34 -
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型注册地 业务性质 注册资本经营范围
期末实际出
资额
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
是否合
并报表
少数股东权益
少数股东权益中
用于冲减少数股
东损益的金额
蓝星硅材料
有限公司
全资子公司
甘肃省兰
州市
化工产品的
生产、销售
22,000.00
电石、硅铁、硅产品的生
产、批发零售等业务
16,039.98 100.00 100.00 是
山西合成橡
胶集团有限
责任公司
控股子公司
山西省大
同市
化工产品的
生产、销售
8,675.05
生产加工销售氯丁橡胶、
电石、氯碱、聚氯乙烯树
脂、水泥等
25,753.90 96.45 96.45 是 1,150.95 -36.35
中国蓝星哈
尔滨石化有
限公司
全资子公司
黑龙江省
哈尔滨市
化工产品的
生产、销售
3,000.00
生产苯酐、顺酐；经营丙
酮、易燃液体、压缩气体、
液化气体和腐蚀品等
63,344.15 100.00 100.00 是
中蓝国际化
工有限公司
控股子公司北京市 贸易 5,000.00
化工、石油化工产品和精
细化工产品及电缆料的
研究、开发、生产、销售
等
1,931.29 92.20 92.20 是 432.59
大同市星新
合成橡胶有
限公司
控股子公司
的控股子公
司
山西省大
同市
贸易 2,920.00
销售合成橡胶、电石、氯
碱、聚氯乙烯、树脂等
2,920.28 100.00 100.00 是
山纳合成橡
胶有限责任
公司
控股子公司
的控股子公
司
山西省大
同市
化工产品的
生产、销售
21,748.00
生产氯丁橡胶、氯碱及相
关产品，销售自产产品等
21,748.00 74.51 77.25 是 4,923.46
连云港连桥
工程招标代
理有限公司
控股子公司
的控股子公
司
江苏省连
云港市
工程设计、承
包、咨询
800.00
工程、货物及服务的招标
代理、工程代建等
800.00 100.00 100.00 是
连云港连海
建设工程质
量检测有限
公司
控股子公司
的控股子公
司
江苏省连
云港市
工程勘探、测
量、咨询
100.00
建设工程桩基检测、土木
工程试验、地基处理等
100.00 100.00 100.00 是
连云港连宇
建设监理有
限责任公司
控股子公司
的控股子公
司
江苏省连
云港市
工程建设监
理、技术咨询
及服务
600.00
工程建设监理、技术咨询
及服务
600.00 100.00 100.00 是
长沙蓝星化
工新材料有
限公司
控股子公司
的控股子公
司
湖南省长
沙市
化工产品的
生产、销售
1,146.80
化工产品的研究、开发、
生产和销售等
808.50 70.50 70.50 是 313.57
长沙华星建
设监理有限
公司
控股子公司
的控股子公
司
湖南省长
沙市
工程监理、工
程技术咨询
服务
600.00
工程监理、工程技术咨询
服务
600.00 100.00 100.00 是
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 35 -
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型注册地 业务性质 注册资本经营范围
期末实际出
资额
持股
比例(%)
表决权
比例(%)
是否合
并报表
少数股东权益
少数股东权益中
用于冲减少数股
东损益的金额
无锡蓝星环
氧有限公司
控股子公司
江苏省无
锡市
化工产品的
生产、销售
9,163.00
危险化学品生产(溶剂型
环氧树脂)；环氧树脂、
阻燃剂的生产、销售；自
营和代理各类商品及技
术的进出口业务
2,500.00 60.00 60.00 是 3,584.43
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 36 -
(六) 合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 634,201.92 / / 858,674.95
人民币 / / 631,348.98 / / 827,267.72
美元 372.85 6.7909 2,532.00 1,370.61 6.8282 9,358.80
欧元 2,219.01 9.7971 21,739.86
日元 4,184.35 0.0767 320.94 4,023.05 0.0767 308.57
银行存款： / / 993,925,442.96 / / 473,465,411.83
人民币 / / 979,451,846.17 / / 437,158,851.85
美元 1,945,512.22 6.7909 13,211,778.96 5,122,623.53 6.8282 34,978,297.99
港元 723.69 0.8724 631.35 135,363.81 9.7971 1,326,172.78
日元 6,726.12 0.0767 515.89
欧元 152,368.78 8.2710 1,260,242.17 714.86 0.8805 629.43
英镑 92.46 10.2135 944.31 85.98 10.9780 943.89
其他货币资金： / / 139,630,203.88 / / 110,774,901.00
人民币 / / 139,630,203.88 / / 108,962,428.51
美元 265,439.28 6.8282 1,812,472.49
合计 / / 1,134,189,848.76 / / 585,098,987.78
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 220,000.00 0.00
银行承兑汇票 381,056,353.57 295,160,967.33
合计 381,276,353.57 295,160,967.33
3、应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额 比例(%) 金额
比例
(%)
金额 比例(%)
单项金额重大
的应收账款
576,086,809.92 65.34 21,031,836.17 3.65 381,234,795.03 65.66 20,434,516.64 5.36
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的应收账
款
46,180,283.03 5.24 46,180,283.03 100.00 48,538,139.99 8.36 48,538,139.99 100.00
其他不重大应
收账款
259,348,562.70 29.42 8,958,392.14 3.45 150,879,077.40 25.98 7,197,854.71 4.77
合计 881,615,655.65 / 76,170,511.34 / 580,652,012.42 / 76,170,511.34 /
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 37 -
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
单位：元 币种：人民币
应收
账款
内容
账面余额 坏账金额
计提比例
（％）
理由
1 3,362,346.35 3,362,346.35 100.00
于2010 年6 月30 日，应收上海溶剂厂3,362,346.35 元。
对方公司对相关交易的记录与本集团有差异，故迟迟未
归还该等款项，经多次交涉无效，管理层认为该应收账
款难以收回，因此全额计提坏账准备。
2 2,380,000.00 2,380,000.00 100.00
于2010 年6 月30 日，应收重庆宜化化工有限公司
2,380,000.00 元。由于对方公司对工程结算金额持有异
议，一直未支付该笔款项，多次催收和交涉无效，本集
团认为该应收款项难以收回，因此全额计提坏账准备。
3 2,132,827.05 2,132,827.05 100.00
于2010 年6 月30 日，应收襄达化轻工贸易公司
2,132,827.05 元。该应收账款账龄很长且无后续交易，
本集团多次催收无效，认为该应收账款难以收回，因此
全额计提坏账准备。
4 568,211,636.52 13,156,662.77 2.32
合计 576,086,809.92 21,031,836.17 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额 比例(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
3 年以上 46,180,283.03 5.24 46,180,283.03 48,538,139.99 8.36 48,538,139.99
合计 46,180,283.03 5.24 46,180,283.03 48,538,139.99 8.36 48,538,139.99
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 金额
中国蓝星（集团）股份有限公司 960,168.48 960,168.48
合计 960,168.48 960,168.48
(4) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占应收账款
总额的比例
（％）
四平昊华化工有限公司 同受最终控制方控制59,226,373.72 一到二年 6.72
金发科技股份有限公司 第三方 30,414,960.00 一年以内 3.45
金川集团有限公司 第三方 28,482,000.00 一年以内 3.23
中国成达工程公司 第三方 21,531,340.00 一年以内 2.44
青岛蓝新燃料有限公司 第三方 13,862,188.00 一年以内 1.57
合计 / 153,516,861.72 / 17.41
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 38 -
4、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大的
其他应收款
84,299,425.32 64.70 14,042,032.16 16.66 56,905,351.42 53.51 12,868,581.91 22.61
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的其
他应收款
16,782,153.32 12.88 16,782,153.32 100.00 19,511,915.39 18.35 19,511,915.39 100.00
其他不重大的其
他应收款
29,216,493.59 22.42 3,234,642.57 11.07 29,924,854.75 28.14 1,678,330.75 5.61
合计 130,298,072.23 / 34,058,828.05 / 106,342,121.56 / 34,058,828.05 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
单位：元 币种：人民币
其他应收
款内容
账面余额 坏账金额
计提比例
（％）
理由
1 5,456,500.00 5,456,500.00 100.00 债务人破产，无法收回款项，全额计提坏账准备。
2 4,000,000.00
应收资产处置款，于2009 年12 月31 日账面余额为
人民币20,226,300.00 元，截至2010 年6 月30 日
止6 个月期间，已收回人民币16,226,300.00 元，
无迹象表明剩余款项无法收回，故未计提坏账准备。
3 1,468,661.97 1,468,661.97 100.00 债务人破产，无法收回款项，全额计提坏账准备。
4 1,250,000.00 1,250,000.00 100.00
款项账龄过长，多次催收无效，预计无法收回，全
额计提坏账准备。
5 72,124,263.35 5,866,870.19 8.13
合计 84,299,425.32 14,042,032.16 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额 比例(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
3 年以上 16,782,153.32 12.88 16,782,153.32 19,511,915.39 18.35 19,511,915.39
合计 16,782,153.32 12.88 16,782,153.32 19,511,915.39 18.35 19,511,915.39
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系金额 年限
占其他应收款总
额的比例(%)
国税局出口退税款 第三方 11,809,484.85 一年以内 9.06
甘肃金樱重防腐涂料有限公司 第三方 5,456,500.00 三年以上 4.19
南通产业控股集团有限公司 第三方 4,000,000.00 一年以内 3.07
山东昊邦化学股份有限公司 第三方 3,800,000.00 一年以内 2.92
新疆经纬招标有限责任公司 第三方 1,400,000.00 一年以内 1.07
合计 / 26,465,984.85 / 20.31
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 39 -
5、预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 933,314,146.41 99.44 654,378,883.49 98.82
1 至2 年 3,981,087.45 0.42 7,735,453.04 1.17
2 至3 年 1,288,541.01 0.14 30,906.11 0.01
合计 938,583,774.87 100.00 662,145,242.64 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
大庆中蓝石化有限公司 同受最终控制方控制59,910,105.30 2010 年 供应商未发货
北京星蝶装备有限公司 同受最终控制方控制89,302,579.04 2010 年 供应商未发货
中国石油化工股份有限公司化工销售天津分公司 第三方 53,959,599.24 2010 年 供应商未发货
内蒙古包头市大青山冶炼有限公司 第三方 43,910,099.57 2010 年 供应商未发货
天津市塘沽经济开发区中汽货运公司 第三方 32,045,018.22 2010 年 供应商未发货
合计 / 279,127,401.37 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 金额
中国蓝星（集团）股份有限公司 0.00 500,000.00
合计 0.00 500,000.00
6、存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 712,673,876.62 4,130,050.40 708,543,826.22 510,430,446.19 6,085,688.96 504,344,757.23
在产品 199,947,277.98 199,947,277.98 207,542,139.69 207,542,139.69
库存商品 888,197,959.68 34,105,962.18 854,091,997.50 636,297,020.19 40,759,479.85 595,537,540.34
周转材料 14,918,725.27 14,918,725.27 13,418,687.70 13,418,687.70
委托加工
物资
27,269,385.13 27,269,385.13 17,535,784.93 17,535,784.93
合计 1,843,007,224.68 38,236,012.58 1,804,771,212.10 1,385,224,078.70 46,845,168.81 1,338,378,909.89
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额
转回 转销
期末账面余额
原材料 6,085,688.96 1,955,638.56 4,130,050.40
库存商品 40,759,479.85 6,653,517.67 34,105,962.18
合计 46,845,168.81 8,609,156.23 38,236,012.58
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 40 -
(3) 存货跌价准备情况
项目 计提存货跌价准备的依据
原材料 依据可变现净值低于存货账面价值的差额计提
库存商品 依据可变现净值低于存货账面价值的差额计提
7、其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
尚未抵扣的增值税进项税额
及预缴的企业所得税
315,133,228.14 279,185,634.88
合计 315,133,228.14 279,185,634.88
于2010 年6 月30 日，本集团其他流动资产共计315,133,228.14 元(2009 年12 月31 日：279,185,634.88
元)，为本集团尚未抵扣的增值税进项税额及预缴的企业所得税。
8、长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额
增减
变动
期末余额
减值
准备
在被投资单
位持股比例
（％）
在被投资单
位表决权比
例（％）
中国化工财务
有限公司
70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 11.07 11.07
卡博特(江西)
有限公司
9,775,430.01 9,775,430.01 9,775,430.01 10.00 10.00
蓝星环境工程
有限公司
6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 10.00 10.00
山西阳高晋能
热电有限公司
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 20.00 20.00
兰州蓝星化工
有限公司
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 1.75 1.75
9、投资性房地产:
(1) 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 3,019,369.11 3,019,369.11
1.房屋、建筑物 3,019,369.11 3,019,369.11
2.土地使用权
二、累计折旧和累
计摊销合计
2,220,929.60 61,841.10 2,282,770.70
1.房屋、建筑物 2,220,929.60 61,841.10 2,282,770.70
2.土地使用权
三、投资性房地产
账面净值合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 41 -
2.土地使用权
五、投资性房地产
账面价值合计
798,439.51 -61,841.10 736,598.41
1.房屋、建筑物 798,439.51 -61,841.10 736,598.41
2.土地使用权
10、固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 6,105,294,365.20 476,106,580.94 7,758,905.47 6,573,642,040.67
其中：房屋及建筑物 1,550,126,861.95 8,153,905.13 152,756.00 1,558,128,011.08
机器设备 4,433,816,357.13 449,958,920.90 5,487,087.55 4,878,288,190.48
运输工具 121,351,146.12 17,993,754.91 2,119,061.92 137,225,839.11
二、累计折旧合计： 2,002,464,013.08 202,513,823.81 2,309,825.63 2,202,668,011.26
其中：房屋及建筑物 372,632,668.50 29,491,330.42 28,310.78 402,095,688.14
机器设备 1,576,642,901.27 167,641,960.99 1,240,841.64 1,743,044,020.62
运输工具 53,188,443.31 5,380,532.40 1,040,673.21 57,528,302.50
三、固定资产账面净值合计 4,102,830,352.12 273,592,757.13 5,449,079.84 4,370,974,029.41
其中：房屋及建筑物 1,177,494,193.45 -21,337,425.29 124,445.22 1,156,032,322.94
机器设备 2,857,173,455.86 282,316,959.91 4,246,245.91 3,135,244,169.86
运输工具 68,162,702.81 12,613,222.51 1,078,388.71 79,697,536.61
四、减值准备合计 1,977,511.26 1,977,511.26
其中：房屋及建筑物 699,752.17 699,752.17
机器设备 670,950.91 670,950.91
运输工具 606,808.18 606,808.18
五、固定资产账面价值合计 4,100,852,840.86 273,592,757.13 5,449,079.84 4,368,996,518.15
其中：房屋及建筑物 1,176,794,441.28 -21,337,425.29 124,445.22 1,155,332,570.77
机器设备 2,856,502,504.95 282,316,959.91 4,246,245.91 3,134,573,218.95
运输工具 67,555,894.63 12,613,222.51 1,078,388.71 79,090,728.43
11、在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
工业硅4、5 号炉 - - - 374,355,847.46 - 374,355,847.46
双酚A 项目 640,667,221.01 - 640,667,221.01 608,509,914.87 - 608,509,914.87
3 万吨氯丁橡胶生产线 1,162,891,159.54 - 1,162,891,159.54 1,039,250,930.95 - 1,039,250,930.95
3 万吨氯丁橡胶供热工程 65,562,620.18 - 65,562,620.18 63,326,990.19 - 63,326,990.19
有机硅单体20 万吨/年扩30
万吨/年工程 152,782,295.27 - 152,782,295.27 113,958,816.68 - 113,958,816.68
20 万吨/年有机硅单体工 程
/12 万吨/年有机硅下游系列
产品工程 415,007,045.69 - 415,007,045.69 185,621,956.47 - 185,621,956.47
40 万吨/年有机硅单体一期工
程 928,560,212.62 - 928,560,212.62 899,412,309.63 - 899,412,309.63
其他零星工程 266,123,268.95 6,165,887.36 259,957,381.59 258,152,378.35 6,165,887.36 251,986,490.99
合计 3,631,593,823.26 6,165,887.36 3,625,427,935.90 3,542,589,144.60 6,165,887.36 3,536,423,257.24
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 42 -
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产
工程投
入占预
算比例
（％）
工程进
度
利息资本化累计
金额
其中：本期利息
资本化金额
本期利
息资本
化率
（％）
资金来源期末数
工业硅4、5 号炉工程400,610,000.00 374,355,847.46 26,253,422.78 400,609,270.24 100.00 100.00 17,581,723.93 3,925,092.12 5.54 自筹、借款0.00
双酚A 项目 733,000,000.00 608,509,914.87 32,157,306.14 87.00 87.00 3,003,000.00 3,003,000.00 5.94
募集资金、
借款
640,667,221.01
3 万吨氯丁橡胶生产线1,560,000,000.00 1,039,250,930.95 123,640,228.59 75.00 75.00 128,078,984.35 29,614,407.96 4.88 自筹、借款1,162,891,159.54
3 万吨氯丁橡胶供热工
程
72,300,000.00 63,326,990.19 2,235,629.99 91.00 91.00 3,350,305.16 自筹、借款65,562,620.18
有机硅单体20 万吨/年
扩30 万吨/年工程
425,380,000.00 113,958,816.68 38,823,478.59 36.00 36.00 10,290,594.43 2,566,093.60 5.33 自筹、借款152,782,295.27
20 万吨/年有机硅单体
工程/12 万吨/年有机
硅下游系列产品工程
3,682,767,200.00 185,621,956.47 229,385,089.22 11.00 11.00 10,627,691.15 6,970,355.58 5.33 自筹、借款415,007,045.69
40 万吨/年有机硅单体
一期工程
2,787,830,000.00 899,412,309.63 29,147,902.99 33.00 33.00 101,861,838.78 16,912,350.00 4.78 自筹、借款928,560,212.62
其它零星工程 258,152,378.35 38,286,359.53 30,315,468.93 自筹 266,123,268.95
合计 3,542,589,144.60 519,929,417.83 430,924,739.17 / / 274,794,137.80 62,991,299.26 / / 3,631,593,823.26
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 43 -
(3) 在建工程减值准备
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 期末数 计提原因
地板革生产线项目 4,034,752.40 4,034,752.40
因环保原因或技术原因长时间停
建，且无恢复建设计划，故计提减
值准备。
双螺杆改造项目 1,725,371.40 1,725,371.40
因环保原因或技术原因长时间停
建，且无恢复建设计划，故计提减
值准备。
污水综合治理二期工
程项目
405,763.56 405,763.56
因环保原因或技术原因长时间停
建，且无恢复建设计划，故计提减
值准备。
合计 6,165,887.36 6,165,887.36 /
12、工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 5,133,542.86 81,051,086.96 80,970,221.66 5,214,408.16
专用设备 16,093,937.27 49,453,900.89 42,857,067.63 22,690,770.53
合计 21,227,480.13 130,504,987.85 123,827,289.29 27,905,178.69
13、无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 947,206,741.75 87,450,491.39 1,034,657,233.14
土地使用权 719,023,930.31 85,791,735.95 804,815,666.26
专利权 40,400,000.00 40,400,000.00
非专利技术 177,095,228.87 106,666.67 177,201,895.54
其他 10,687,582.57 1,552,088.77 12,239,671.34
二、累计摊销合计 127,385,160.72 17,886,914.03 145,272,074.75
土地使用权 37,814,923.06 6,731,005.98 44,545,929.04
专利权 14,140,000.03 4,877,438.38 19,017,438.41
非专利技术 69,779,399.62 5,491,996.33 75,271,395.95
其他 5,650,838.01 786,473.34 6,437,311.35
三、无形资产账面
净值合计
819,821,581.03 69,563,577.36 889,385,158.39
土地使用权 681,209,007.25 79,060,729.97 760,269,737.22
专利权 26,259,999.97 -4,877,438.38 21,382,561.59
非专利技术 107,315,829.25 -5,385,329.66 101,930,499.59
其他 5,036,744.56 765,615.43 5,802,359.99
四、减值准备合计
五、无形资产账面
价值合计
819,821,581.03 69,563,577.36 889,385,158.39
土地使用权 681,209,007.25 79,060,729.97 760,269,737.22
专利权 26,259,999.97 -4,877,438.38 21,382,561.59
非专利技术 107,315,829.25 -5,385,329.66 101,930,499.59
其他 5,036,744.56 765,615.43 5,802,359.99
本期摊销额：17,886,914.03 元。
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 44 -
14、长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
苯酐催化剂 3,894,624.47 108,184.01 3,786,440.46
顺酐催化剂 7,355,954.76 1,697,528.02 5,658,426.74
顺酐熔盐 182,124.09 49,670.21 132,453.88
导热油 4,695,505.45 853,728.26 3,841,777.19
其他 49,166.67 4,166.67 45,000.00
合计 12,233,584.30 3,943,791.14 2,713,277.17 13,464,098.27
15、递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 22,105,822.98 22,105,822.98
可抵扣亏损 17,521,370.43 30,525,345.26
抵销内部未实现利润 5,078,910.52 5,078,910.52
预提费用 11,888,888.59 11,888,888.59
其他 1,504,630.82 1,504,630.82
小计 58,099,623.34 71,103,598.17
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 113,405,921.87 113,405,921.87
可抵扣亏损 723,015,775.53 777,158,544.64
合计 836,421,697.40 890,564,466.51
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数
2010 88,905,642.66 88,905,642.66
2011 100,708,166.52 100,708,166.52
2012 106,652,359.11 106,652,359.11
2013 198,254,508.52 235,027,914.17
2014 228,495,098.72 245,864,462.18
合计 723,015,775.53 777,158,544.64
16、资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加
转回 转销
期末账面余额
一、坏账准备 110,229,339.39 110,229,339.39
二、存货跌价准
备
46,845,168.81 8,609,156.23 38,236,012.58
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 45 -
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
1,977,511.26 1,977,511.26
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
6,165,887.36 6,165,887.36
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 165,217,906.82 8,609,156.23 156,608,750.59
17、短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 4,592,271,000.00 3,709,000,000.00
信用借款 200,000,000.00 200,000,000.00
信用借款（美元） 170,680,268.27 64,484,057.29
合计 4,962,951,268.27 3,973,484,057.29
银行保证借款1,789,000,000.00 元(2009 年12 月31 日：1,150,000,000.00 元)系由本公司之母公司
蓝星集团提供担保。
银行保证借款2,060,000,000.00 元(2009 年12 月31 日：2,089,000,000.00 元)系由本公司之最终控
制方中国化工集团公司提供担保。
银行保证借款743,271,000.00 元(2009 年12 月31 日：470,000,000.00 元)系由本公司为下属子公司
南通星辰合成材料有限公司提供担保。
18、应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 231,410,118.26 112,912,566.43
合计 231,410,118.26 112,912,566.43
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 46 -
19、应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付存货采购款 828,850,180.21 730,043,629.68
合计 828,850,180.21 730,043,629.68
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
中国蓝星（集团）股份有限公司 803,388.18 803,388.18
合计 803,388.18 803,388.18
20、预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收化工产品销售款 471,601,940.99 336,392,937.50
预收工程款 90,582,097.39 75,318,455.79
预收化工设备销售款 621,946,938.10 526,763,647.80
合计 1,184,130,976.48 938,475,041.09
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
中国蓝星（集团）股份有限公司 1,379,935.55 1,379,935.55
合计 1,379,935.55 1,379,935.55
21、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 26,053,601.27 207,175,881.51 215,484,734.62 17,744,748.16
二、职工福利费 1,113,259.02 18,492,053.22 18,306,605.01 1,298,707.23
三、社会保险费 7,465,214.84 54,102,862.87 47,773,230.86 13,794,846.85
医疗保险费 1,064,167.24 13,032,887.62 11,451,902.94 2,645,151.92
基本养老保险 4,091,707.37 35,143,954.40 30,528,619.93 8,707,041.84
年金缴纳 1,490,092.00 1,490,092.00
失业保险费 2,109,177.20 1,916,478.14 1,822,922.18 2,202,733.16
工伤保险费 161,542.04 1,738,252.54 1,676,501.32 223,293.26
生育保险费 38,620.99 781,198.17 803,192.49 16,626.67
四、住房公积金 1,772,201.61 13,868,107.44 11,893,353.93 3,746,955.12
五、辞退福利
六、其他
工会经费及职工教育经费 5,970,196.00 4,778,833.62 4,917,208.17 5,831,821.45
内部退休福利计划 5,350,099.48 341,057.76 131,212.52 5,559,944.72
合计 47,724,572.22 298,758,796.42 298,506,345.11 47,977,023.53
工会经费和职工教育经费金额5,831,821.45 元。
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 47 -
22、应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 21,135,190.03 11,771,564.25
营业税 512,034.92 2,122,180.71
企业所得税 6,832,867.13 8,962,185.55
个人所得税 1,406,136.45 1,542,662.54
城市维护建设税 1,663,665.37 794,941.50
其他 1,958,547.85 2,767,556.11
合计 33,508,441.75 27,961,090.66
23、其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付工程款 339,626,204.51 341,624,882.95
应付工程保证金 28,013,357.47 30,838,818.24
押金 14,696,257.80 13,421,879.13
关联方借款 1,584,659,355.06 1,467,637,987.45
应付固定资产购置款 50,614,989.88 55,856,811.41
应付投标保证金 16,174,389.20 16,550,546.25
土地出让金 44,861,303.00 46,123,753.00
其他 99,351,392.00 99,003,152.63
合计 2,177,997,248.92 2,071,057,831.06
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
中国蓝星（集团）股份有限公司 1,531,406,386.92 1,412,427,623.44
合计 1,531,406,386.92 1,412,427,623.44
24、1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 200,000,000.00 256,000,000.00
1 年内到期的长期应付款 70,000,000.00 70,000,000.00
合计 270,000,000.00 326,000,000.00
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 200,000,000.00 256,000,000.00
合计 200,000,000.00 256,000,000.00
(3) 1 年内到期的长期应付款
单位：元 币种：人民币
借款单位 期限 利率（%） 期末余额
中国化工集团公司 2007-09-04 至2010-08-03 5.94 70,000,000.00
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 48 -
25、长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 1,385,000,000.00 855,000,000.00
信用借款 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,386,000,000.00 856,000,000.00
银行保证借款685,000,000.00 元(2009 年12 月31 日：155,000,000.00 元)系由本公司之母公司蓝星
集团提供担保。
银行保证借款600,000,000.00 元(2009 年12 月31 日：600,000,000.00 元)系由本公司之最终控制方
中国化工集团公司提供担保。
银行保证借款100,000,000.00 元(2009 年12 月31 日：100,000,000.00 元)系由本公司向子公司蓝星
硅材料有限公司提供担保。
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日币种
利率
（％） 本币金额 本币金额
中国银行永修支行
2010 年2 月
23 日
2014 年2 月
21 日
人民币5.35 150,000,000.00
中国建设银行永修支
行
2006 年6 月
26 日
2012 年6 月
25 日
人民币5.64 140,000,000.00 140,000,000.00
中国建设银行永修支
行
2006 年6 月
26 日
2011 年11 月
22 日
人民币5.64 100,000,000.00 100,000,000.00
中国银行永修支行
2010 年4 月
29 日
2015 年2 月
21 日
人民币5.35 100,000,000.00
中国建设银行南通开
发区支行
2007 年6 月
21 日
2014 年1 月
20 日
人民币5.94 100,000,000.00 100,000,000.00
合计 / / / / 590,000,000.00 340,000,000.00
26、长期应付款：
(1) 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 期限 初始金额 利率（%） 期末余额 借款条件
中国化工集团公司
2007-09-04 至
2011-08-03
70,000,000.00 5.94 70,000,000.00 信用借款
中国化工集团公司
2007-09-04 至
2012-08-03
70,000,000.00 5.94 70,000,000.00 信用借款
中国化工集团公司
2007-09-04 至
2013-08-03
80,000,000.00 5.94 80,000,000.00 信用借款
27、其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益
与资产相关的政府补助
20 万吨有机硅项目 67,003,939.00
3 万吨氯丁橡胶生产线 35,100,000.00 35,100,000.00
污水集中处理及回用工程 24,191,428.46 22,971,428.46
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 49 -
双酚A 生产线项目 8,120,000.00 8,120,000.00
军品技改项目 7,000,000.00 7,000,000.00
2.4 万吨钛白粉生产线 5,902,083.00 6,319,583.00
3 万吨氯丁橡胶供热工程 2,000,000.00 2,000,000.00
有机硅单体生产线产能20 万吨/年扩30 万吨/
年项目
2,000,000.00 2,000,000.00
有机硅技术改造项目 2,000,000.00 2,000,000.00
水汽厂锅炉改造冷凝水余热回收项目 1,991,666.67 1,991,666.67
锅炉节能与除尘改造项目 1,491,071.43 1,491,071.43
其他 7,070,202.45 7,090,202.71
与收益相关的政府补助
淘汰落后产能补偿及拆除费用 10,320,000.00 7,224,000.00
离子膜研究项目 13,800,000.00
应用技术研究与开发补助 3,960,000.00 3,960,000.00
流动资金贷款贴息 1,000,000.00
其他 1,371,947.54 1,139,345.54
合计 193,322,338.55 109,407,297.81
28、股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行
新股
送股
公积金
转股
其他 小计
期末数
股份总数 522,707,560.00 522,707,560.00
29、专项储备：
专项储备核算本集团根据财政部、安全生产监管总局财企[2006]478 号《关于印发的通知》相关规定提取和使用的安全生产费。
2009 年12 月31 日 本期提取 本期使用 2010 年6 月30 日
专项储备 36,306,836.76 33,133,427.27 22,210,027.13 47,230,236.90
30、资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,782,470,764.29 1,782,470,764.29
其他资本公积 23,675,823.71 23,675,823.71
合计 1,806,146,588.00 1,806,146,588.00
31、盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 131,384,392.14 131,384,392.14
合计 131,384,392.14 131,384,392.14
32、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 278,588,646.03 /
调整后 年初未分配利润 278,588,646.03 /
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 50 -
加：本期归属于母公司所有者的
净利润
27,249,806.22 /
期末未分配利润 305,838,452.25 /
33、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 4,212,224,394.52 2,892,533,930.99
其他业务收入 382,507,822.53 399,731,739.36
营业成本 4,133,894,363.49 3,082,076,625.04
(2) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
有机硅 755,040,008.81 678,596,265.83 616,035,998.36 605,997,103.92
苯酚、丙酮、苯
酐、顺酐
742,789,898.93 659,511,425.61 377,545,571.38 383,632,612.43
环氧树脂、双酚
A、工程塑料
1,050,273,026.81 989,902,965.63 410,746,806.71 389,947,527.43
氯丁橡胶 204,880,269.50 179,367,607.22 211,841,893.35 166,275,532.83
化工设备 469,138,590.13 400,408,234.38 388,980,113.13 331,031,836.97
贸易 522,087,913.68 496,012,932.99 451,081,979.31 426,918,954.47
其他化工产品 468,014,686.66 423,727,565.45 436,301,568.75 394,777,266.06
合计 4,212,224,394.52 3,827,526,997.11 2,892,533,930.99 2,698,580,834.11
(3) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
新疆华泰重化工有限责任公司 112,307,692.30 2.45
昊华宇航化工有限责任公司 79,134,871.79 1.72
兰州蓝星纤维有限公司 69,993,591.77 1.52
大庆金源化工有限公司 64,559,627.75 1.41
苏州正瑞塑胶科技有限公司 61,617,820.51 1.34
合计 387,613,604.12 8.44
34、营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 6,402,432.67 5,890,917.54 应纳税营业额的3%或5%
城市维护建设税 5,532,745.21 4,580,488.50 缴纳的增值税和营业税的1%、5%或7%
教育费附加 2,840,242.00 2,172,018.77
缴纳的增值税和营业税的1%、3%、4%
或4.5%
其他 126,477.22 322,379.80
合计 14,901,897.10 12,965,804.61 /
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 51 -
35、投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,033,138.85 5,587,592.73
权益法核算的长期股权投资收益 3,986,288.91
合计 2,033,138.85 9,573,881.64
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额
卡博特(江西)有限公司 2,033,138.85 5,587,592.73
合计 2,033,138.85 5,587,592.73
36、营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 748,213.30 622,593.30
债务重组利得 3,395,200.00
政府补助 9,877,439.54 4,885,268.29
盘盈利得 2,148,010.19 181,600.00
其他 1,138,320.28 2,330,286.02
合计 17,307,183.31 8,019,747.61
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助摊销 437,500.01 417,499.98
与收益相关的政府补助 9,439,939.53 4,467,768.31
合计 9,877,439.54 4,885,268.29
37、营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 1,718,307.18 242,303.97
对外捐赠 40,000.00 742,227.94
其他 1,159,421.16 1,243,420.47
合计 2,917,728.34 2,227,952.38
38、所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 10,487,239.11 10,484,354.69
递延所得税调整 13,003,974.83
合计 23,491,213.94 10,484,354.69
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 52 -
39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
2010 年1 月至6 月 2009 年1 月至6 月
归属于母公司普通股股东的净利润（1） 27,249,806.22 -202,889,606.88
本公司发行在外普通股的加权平均数（2） 522,707,560.00 522,707,560.00
基本每股收益（1）/（2） 0.052 -0.388
本公司无具有稀释性的潜在普通股，稀释每股收益等同于基本每股收益
40、现金流量表项目注释：
(1) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
运输费 46,187,764.11
业务招待费 11,139,705.97
差旅费 5,010,729.86
研究与开发费用 16,147,920.68
办公费 11,343,635.43
其他 95,666,209.49
合计 185,495,965.54
41、现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 26,493,579.97 -199,793,008.72
加：资产减值准备 -8,609,156.23 -65,682,604.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
202,575,664.91 172,067,720.19
无形资产摊销 17,886,914.03 16,408,817.89
长期待摊费用摊销 2,713,277.17 1,366,454.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
970,093.88
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 124,269,618.03 121,806,338.33
投资损失（收益以“－”号填列） -2,033,138.85 -9,573,881.64
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 13,003,974.83
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -457,783,145.98 393,211,814.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -742,182,958.51 -572,353,867.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 473,272,784.83 128,521,106.25
其他 10,923,400.14 21,416,980.40
经营活动产生的现金流量净额 -338,499,091.78 7,395,870.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 53 -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 994,559,644.88 1,304,702,252.41
减：现金的期初余额 464,324,086.78 1,297,250,942.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 530,235,558.10 7,451,309.80
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 994,559,644.88 464,324,086.78
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 994,559,644.88 464,324,086.78
(七) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 企业类型 注册地
法人
代表
业务性质 注册资本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企业
最终控制方
组织机构代码
中国蓝星（集团）
股份有限公司
中外合资 北京市任建新
研究、开发化学新材
料、化学清洗、防腐、
水处理技术和精细
化工产品等
1,221,189.9375 53.96 53.96
中国化工
集团公司
100018179
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 企业类型 注册地
法人代
表
业务性质 注册资本
持股比例
(%)
表决权比
例(%)
组织机构代
码
蓝星有机硅(天津)
有限公司
有限责任
公司
天津市 蔡朋发
化工产品的生产、
销售
92,928.00 72.69 72.69 673701696
江西星火航天新材
料有限公司
有限责任
公司
江西省永
修县
邢家续
化工产品的生产、
销售
2,000.00 100.00 100.00 741971920
蓝星(北京)化工机
械有限公司
有限责任
公司
北京市亦
庄经济技
术开发区
王建军
化工机械设备的生
产、销售
20,000.00 100.00 100.00 795955432
中蓝连海工程有限
公司
有限责任
公司
江苏省连
云港
黄振伟
工程设计、承包、
咨询
6,000.00 100.00 100.00 670132627
中蓝长化工程科技
有限公司
有限责任
公司
湖南省长
沙市
魏业秋 工程勘察、设计 5,000.00 100.00 100.00 668590805
南通星辰合成材料
有限公司
有限责任
公司
江苏省南
通市
王联合
化工产品的生产、
销售
80,000.00 100.00 100.00 722822604
南通中蓝工程塑胶
有限公司
中外合资
江苏省南
通市
王联合
工程塑料及改性产
品的生产和销售
372.5 万美元72.00 72.00 74620638X
蓝星硅材料有限公
司
有限责任
公司
甘肃省兰
州市
云华
化工产品的生产、
销售
22,000.00 100.00 100.00 739639195
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 54 -
山西合成橡胶集团
有限责任公司
有限责任
公司
山西省大
同市
王国兴
化工产品的生产、
销售
8,675.05 96.45 96.45 11039029X
中国蓝星哈尔滨石
化有限公司
有限责任
公司
黑龙江省
哈尔滨市
王大壮
化工产品的生产、
销售
3,000.00 100.00 100.00 723657954
中蓝国际化工有限
公司
有限责任
公司
北京市 李守荣 贸易 5,000.00 92.00 92.00 710927214
大同市星新合成橡
胶有限公司
有限责任
公司
山西省大
同市
王国兴 贸易 2,920.00 100.00 100.00 767139294
山纳合成橡胶有限
责任公司
中外合资
山西省大
同市
王国兴
化工产品的生产、
销售
21,748.00 74.51 74.51 717850635
连云港连桥工程招
标代理有限公司
有限责任
公司
江苏省连
云港市
孟勇
工程设计、承包、
咨询
800 100.00 100.00 138968356
连云港连海建设工
程质量检测有限公
司
有限责任
公司
江苏省连
云港市
黄振伟
工程勘探、测量、
咨询
100 100.00 100.00 756448227
连云港连宇建设监
理有限责任公司
有限责任
公司
江苏省连
云港市
郜建军
工程建设监理、技
术咨询及服务
600 100.00 100.00 138979151
长沙蓝星化工新材
料有限公司
有限责任
公司
湖南省长
沙市
魏业秋
化工产品的生产、
销售
1,146.80 70.50 70.50 740612379
长沙华星建设监理
有限公司
有限责任
公司
湖南省长
沙市
魏业秋
工程监理、工程技
术咨询服务
600 100.00 100.00 727976725
无锡蓝星环氧有限
公司
有限责任
公司
江苏省无
锡市
李守荣
化工产品的生产、
销售
9,163.00 60.00 60.00 607922108
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
蓝星清洗股份有限公司 母公司的控股子公司
蓝星清洗股份有限公司北京分公司 母公司的控股子公司
蓝星清洗股份有限公司兰州分公司 母公司的控股子公司
蓝星环境工程有限公司 母公司的控股子公司
兰州蓝星日化有限责任公司 母公司的控股子公司
蓝星化工有限责任公司 母公司的控股子公司
山东蓝星东大化工有限责任公司 母公司的控股子公司
沈阳化工股份有限公司 母公司的控股子公司
沈阳石蜡化工有限公司 母公司的控股子公司
南京蓝星化工新材料有限公司 母公司的控股子公司
蓝星(天津)化工有限公司 母公司的控股子公司
上海蓝星化工新材料厂 母公司的控股子公司
无锡蓝星石油化工有限责任公司 母公司的控股子公司
广州合成材料研究院有限公司 母公司的控股子公司
兰州蓝星化工有限公司 母公司的控股子公司
中国蓝星集团上海新材料有限公司 母公司的控股子公司
中蓝晨光化工研究院有限公司 母公司的控股子公司
蓝星 (海南)航天化工有限公司 母公司的控股子公司
蓝星安迪苏(天津)有限公司 母公司的控股子公司
蓝星有机硅投资有限公司 母公司的控股子公司
蓝星有机硅(上海)有限公司 母公司的控股子公司
凯诺斯控股有限公司 母公司的控股子公司
Drakkar 集团 母公司的控股子公司
北京星蝶装备有限公司 其他
乌鲁木齐蓝星化学清洗研究所 其他
江苏淮河化工有限公司 其他
北京化工机械厂 其他
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 55 -
北京蓝星通信设备公司 其他
北京中蓝置业有限公司 其他
沧州大化股份有限公司 其他
沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司 其他
大庆中蓝石化有限公司 其他
广西大华化工厂 其他
昊华宇航化工有限责任公司 其他
昊华中意玻璃钢有限公司 其他
湖北沙隆达股份有限公司 其他
化学工业部南通合成材料厂 其他
淮安安邦新科化工有限责任公司 其他
济南裕兴化工有限责任公司 其他
佳木斯黑龙农药化工有限公司 其他
江苏安邦电化有限公司 其他
江西星火化工建设工程有限公司 其他
兰州蓝星梅姆特克水处理技术公司 其他
兰州蓝星纤维有限公司 其他
蓝星兰州机械厂 其他
蓝星商社 其他
蓝星沈阳轻工机械设计研究所 其他
蓝星石化有限公司 其他
蓝星石化有限公司天津分公司 其他
蓝星石油有限公司济南分公司 其他
蓝星信息设备(集团)总公司 其他
蓝星星火化工厂 其他
蓝星星火化工厂广州经销部 其他
蓝星星火化工厂化工建设工程公司检修分厂 其他
蓝星兰州日用化工厂 其他
淮安安邦新科化工有限公司 其他
蓝星星火化工厂武昌经销部 其他
青岛黄海橡胶股份有限公司 其他
青岛橡六集团有限公司 其他
芮城福斯特化工有限公司 其他
沙隆达(荆州)农药化工有限公司 其他
沙隆达郑州农药有限公司 其他
上海蓝浦工贸有限公司 其他
上海溶剂厂 其他
四川蓝星机械有限公司 其他
四平昊华化工有限公司 其他
天华化工机械及自动化研究设计院 其他
中车集团天水7452 厂 其他
中国化工农化总公司 其他
中国化工装备总公司 其他
中昊晨光化工研究院 其他
中蓝建设工程局 其他
中蓝石化总公司 其他
自贡张家坝氯碱化工有限责任公司 其他
沧州大化TDI 有限责任公司 其他
哈尔滨石油化工厂 其他
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 56 -
蓝星石化有限公司天津石油化工厂 其他
中车集团兰州七四三七工厂 其他
中国化工信息中心 其他
中国化工油气开发中心 其他
中国化工财务有限公司 其他
4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联方
关联
交易
类型
关联
交易
内容
关联交易定价方式及
决策程序 金额
占同类交
易金额的
比例（%）
金额
占同类
交易金
额的比
例（%）
上海蓝星化工新材材料厂
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
134,145.30 0.00
南京蓝星化工新材料有限公
司
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
113,544,864.77 2.85
兰州蓝星日化有限责任公司
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
267,322.05 0.01
广州合成材料研究院有限公
司
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
7,357,722.22 0.18
蓝星兰州日用化工厂
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
36,508.33 0.01
大庆中蓝石化有限公司
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
118,066,897.97 2.96 59,165,194.88 2.21
沈阳石蜡化工有限公司
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
18,120,055.70 0.46 2,638,579.48 0.12
蓝星石化有限公司天津石油
化工厂
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
89,879,630.61 2.26 156,287,335.11 5.81
江苏安邦电化有限公司
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
2,951,023.93 0.07
蓝星化工有限责任公司
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
8,510,256.41 0.21 5,417,649.59 0.22
沈阳化工股份有限公司
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
1,452,991.45 0.04 1,266,153.85 0.05
北京星蝶装备有限公司
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
183,122,063.93 4.60 31,839,719.96 1.04
蓝星(海南)航天化工有限公
司
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
2,804,711.36 0.07
蓝星清洗股份有限公司
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
3,082,873.05 0.08 580,117.19 0.04
蓝星环境工程有限公司
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
243,785.13 0.01
昊华中意玻璃钢有限公司
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
198,682.91 0.01
中车集团兰州七四三七工厂
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
1,709,401.71 0.07
淮安安邦新科化工有限责任
公司
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
363,192.31 0.01
山东蓝星东大化工有限责任
公司
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
198,290.60 0.01 606,991.45 0.03
无锡蓝星石油化工有限责任
公司
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
13,126,756.80 0.33 7,375,946.88 0.29
蓝星沈阳轻工机械设计研究
所
购买
商品
采购
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
2,541,240.00 0.06
北京化工机械厂 购买采购以关联交易发生时的5,539,946.24 0.14
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 57 -
商品商品 市场价格为基准确定
广州合成材料研究院有限公
司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
12,013,596.04 0.27
上海蓝星化工新材材料厂
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
31,241,986.32 0.71
兰州蓝星化工有限公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
2,375,854.93 0.05
蓝星环境工程有限公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
1,523,461.52 0.03
蓝星集团
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
311,844.94 0.01 2,931,852.38 0.10
无锡蓝星石油化工有限责任
公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
535,309.85 0.02
沈阳化工股份有限公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
60,418.80 0.01
中国化工农化总公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
6,918,295.56 0.16 4,526,099.14 0.16
兰州蓝星日化有限责任公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
163,763.94 0.00 37,948.72 0.00
昊华宇航化工有限责任公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
21,025,641.00 0.48 2,500.00 0.00
江苏安邦电化有限公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
61,111.11 0.00
蓝星石化有限公司天津石油
化工厂
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
36,074,387.40 0.82 2,715,701.33 0.09
蓝星化工有限责任公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
2,815,569.17 0.06 973,990.00 0.03
蓝星沈阳轻工机械设计研究
所
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
424,599.13 0.01 155,186.32 0.01
中昊晨光化工研究院
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
1,047,435.90 0.02 1,815,042.74 0.06
南京蓝星化工新材料有限公
司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
57,839,164.90 1.33 7,714,875.79 0.27
济南裕兴化工有限责任公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
44,035,057.12 1.00 38,550,941.45 1.33
佳木斯黑龙农药化工有限公
司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
1,973,888.88 0.07
蓝星清洗股份有限公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
11,030,074.29 0.25 2,004,237.22 0.07
中蓝晨光化工研究院有限公
司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
12,495,933.33 0.28 4,937,382.03 0.17
盐城新奥压缩天然气有限公
司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
5,284,905.67 0.18
盐城新奥燃气有限公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
15,597,937.92 0.54
蓝星安迪苏(天津)有限公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
577,469.75 0.01
蓝星安迪苏(南京)有限公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
282,764.26 0.01
无锡蓝星石油化工有限责任
公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
6,592,826.35 0.15 6,622,165.15 0.23
新疆华泰重化工有限责任公
司?
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
8,423,460.00 0.19
兰州蓝星新材料有限公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
1,383,057.81 0.03
沈阳石蜡化工有限公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
279,976.00 0.01
蓝星(天津)化工有限公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
31,606,138.66 0.72
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 58 -
兰州蓝星纤维有限公司
销售
商品
销售
商品
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
90,045,073.73 2.07
北京化工机械厂
接受
劳务
接受
加工
服务
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
21,345,635.83 69.72 10,978,458.47 21.70
蓝星环境工程有限公司
接受
劳务
接受
水处
理工
程服
务
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
216,923.07 100.00 359,591.00 100.00
北京化工机械厂
提供
劳务
提供
技术
服务
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
15,805,689.59 7.69 2,907,658.82 1.61
南京蓝星化工新材料有限公
司
提供
劳务
提供
工程
技术
性劳
务
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
162,118.00 0.08 393,048.53 0.22
中蓝晨光化工研究院有限公
司
提供
劳务
提供
工程
技术
性劳
务
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
728,000.00 0.35 3,818.46 0.00
蓝星安迪苏(南京)有限公司
提供
劳务
提供
工程
技术
性劳
务
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
50,000.00 0.02
蓝星(天津)化工有限公司
提供
劳务
提供
代理
服务
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
1,022,108.10 0.57
蓝星集团
提供
劳务
提供
代理
服务
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
75,000.00 0.04
蓝星石油有限公司济南分公
司
提供
劳务
提供
技术
服务
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
513,000.00 0.25
沈阳石蜡化工有限公司
提供
劳务
提供
工程
技术
性劳
务
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
882,430.00 0.49
兰州蓝星化工有限公司
提供
劳务
提供
工程
技术
性劳
务
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
84,975.00 0.04 400,000.00 0.22
蓝星星火化工厂
提供
劳务
提供
工程
技术
性劳
务
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
439,000.00 0.21
济南裕兴化工有限责任公司
提供
劳务
提供
工程
技术
性劳
务
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
1,150,000.00 0.56
山东蓝星东大化工有限责任
公司
提供
劳务
提供
工程
技术
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
180,000.00 0.09 600,000.00 0.33
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 59 -
性劳
务
中国蓝星集团上海新材料有
限公司
提供
劳务
提供
工程
技术
性劳
务
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
460,000.00 0.25
大庆中蓝石化有限公司
提供
劳务
提供
工程
技术
性劳
务
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
250,000.00 0.14
中蓝建设工程局
提供
劳务
提供
工程
技术
性劳
务
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
163,000.00 0.09
上海蓝星化工新材料厂
提供
劳务
提供
工程
技术
性劳
务
以关联交易发生时的
市场价格为基准确定
160,100.00 0.08 150,000.00 0.08
5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 四平昊华化工有限公司 59,226,373.72 69,405,473.72
应收账款 广州合成材料研究院有限公司 9,225,411.00 532,000.00
应收账款 新疆华泰重化工有限责任公司 8,423,460.00
应收账款 蓝星有机硅(上海)有限公司 5,577,600.00 7,709,160.00
应收账款 蓝星清洗股份有限公司 5,246,288.59 29,185,204.37
应收账款 昊华宇航化工有限责任公司 5,091,950.00 7,262,540.00
应收账款 济南裕兴化工有限责任公司 4,679,416.80 1,010,000.00
应收账款 上海溶剂厂 3,362,346.35 3,362,346.35
应收账款 湖北沙隆达股份有限公司 2,019,137.95 2,014,500.00
应收账款 中蓝晨光化工研究院有限公司 2,283,221.81 1,738,958.00
应收账款 上海蓝星化工新材料厂 1,388,000.00 1,388,000.00
应收账款 兰州蓝星新材料有限公司 1,383,057.81
应收账款 蓝星集团 960,168.48 960,168.48
应收账款 中昊晨光化工研究院 660,273.29 34,773.29
应收账款 蓝星沈阳轻工机械设计研究所 451,205.32 353,495.32
应收账款 蓝星清洗工程有限公司 308,448.20
应收账款 沈阳石蜡化工有限公司 279,976.00
应收账款 沈阳化工股份有限公司 179,000.00 239,000.00
应收账款 青岛黄海橡胶股份有限公司 160,000.00 160,000.00
应收账款 化学工业部南通合成材料厂 157,522.75 134,606.85
应收账款 青岛橡六集团有限公司 117,636.18 7,636.18
应收账款 沙隆达(荆州)农药化工有限公司 90,268.38 90,268.38
应收账款 桂林南方橡胶(集团)公司橡胶制品厂 86,836.47
应收账款 沙隆达郑州农药有限公司 80,424.98 80,424.98
应收账款 中国化工集团公司 79,091.44 79,091.44
应收账款 蓝星安迪苏(南京)有限公司 50,000.00
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 60 -
应收账款 沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司 21,080.00 21,080.00
应收账款 蓝星兰州机械厂 14,451.97 14,451.97
应收账款 沈阳化工股份有限公司 3,720.00
应收账款 大庆中蓝石化有限公司 50,000.00
应收账款 蓝星石化有限公司天津分公司 563,727.68
应收账款 南京蓝星化工新材料有限公司 234,628.53
应收账款 蓝星环境工程有限公司 845,867.50
预付账款 无锡蓝星石油化工有限责任公司 20,064,208.25 22,571,026.03
预付账款 沈阳石蜡化工有限公司 21,927,511.60 2,817,948.00
预付账款 蓝星化工有限责任公司 2,565,500.00 22,500.00
预付账款 蓝星石化有限公司天津石油化工厂 1,888,220.29
预付账款 沈阳化工股份有限公司 512,920.00 1,320.00
预付账款 上海蓝星化工新材料厂 520,342.06 137,342.06
预付账款 杭州水处理技术研究开发中心有限公司 257,600.00
预付账款 蓝星清洗工程有限公司 1,102,994.38
预付账款 中国化工信息中心 20,000.00
预付账款 蓝星星火化工厂 7,864.80
预付账款 中蓝晨光化工研究院有限公司 1,600.00
预付账款 大庆中蓝石化有限公司 59,910,105.30 69,509,710.41
预付账款 北京星蝶装备有限公司 89,302,579.04 28,941,848.73
预付账款 中车集团天水7452 厂 2,700,000.00 2,700,000.00
预付账款 蓝星清洗股份有限公司 2,511,536.80 1,770,273.22
预付账款 南京蓝星化工新材料有限公司 1,013,553.46
预付账款 蓝星集团 500,000.00
预付账款 四川蓝星机械有限公司 1,376,145.54 114,000.00
预付账款 蓝星沈阳轻工机械设计研究所 142,713.33 106,800.00
预付账款 昊华中意玻璃钢有限公司 114,448.80 67,500.00
预付账款 蓝星清洗股份有限公司 25,135.48 25,135.48
预付账款 沈阳石蜡化工有限公司 158,370.00
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 蓝星清洗股份有限公司 3,718,821.37 658,672.92
应付账款 中车汽修集团湛江汽车修理厂 320,752.37
应付账款 广州合成材料研究院有限公司 3,107,845.00
应付账款 杭州水处理技术研究开发中心有限公司 2,580,871.00
应付账款 兰州蓝星日化有限责任公司 168,762.60 42,095.66
应付账款 北京化工机械厂 5,539,946.24
应付账款 蓝星集团 803,388.18 803,388.18
应付账款 济南裕兴化工有限责任公司 76,900.00 76,900.00
应付账款 化学工业部南通合成材料厂 207,517.46
应付账款 芮城福斯特化工有限公司 97,279.89
应付账款 上海蓝星化工新材材料厂 11,450.00
应付账款 蓝星环境工程有限公司 6,427.92 843,847.92
应付账款 蓝星石化有限公司 2,289,768.00
应付账款 无锡蓝星石油化工有限责任公司 1,557,178.42
应付账款 蓝星(海南)航天化工有限公司 2,529,187.35
应付账款 蓝星有机硅(上海)有限公司 15,750.00
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 61 -
应付账款 南京蓝星化工新材料有限公司 6,474,185.30 12,623,508.53
应付账款 蓝星沈阳轻工机械设计研究所 2,541,240.00 213,000.00
应付账款 蓝星信息设备(集团)总公司 4,353.00 4,353.00
应付账款 江苏安邦电化有限公司 2,137.02 3,269.00
预收账款 江苏安邦电化有限公司 26,101,172.31 16,102,600.50
预收账款 北京中蓝置业有限公司 4,536,000.00 4,536,000.00
预收账款 南京蓝星化工新材料有限公司 11,248,609.90 25,636,496.00
预收账款 蓝星环境工程有限公司 2,011,324.57
预收账款 兰州蓝星新材料有限公司 132,087.12
预收账款 桂林轮胎厂 2,062.82
预收账款 兰州蓝星化工有限公司 662,718.78 819,375.00
预收账款 蓝星集团 1,379,935.55 1,379,935.55
预收账款 蓝星化工有限责任公司 751,437.06 2,568,561.77
预收账款 蓝星商社 448,475.50 448,475.50
预收账款 中国化工农化总公司 1,535,822.99
预收账款 中蓝建设工程局 105,800.00
预收账款 蓝星星火化工厂 500,000.00
预收账款 昊华宇航化工有限责任公司 12,544,366.26 9,225,000.00
预收账款 四川蓝星机械有限公司 630,000.00
预收账款 蓝星清洗股份有限公司 16,895.91
预收账款 中蓝晨光化工研究院有限公司 2,058,866.72 5,069,714.00
预收账款 自贡张家坝氯碱化工有限责任公司 4,420,000.00 4,420,000.00
预收账款 大庆中蓝石化有限公司 116,000.00 6,300.00
预收账款 兰州蓝星纤维有限公司 24,745,396.03 46,599,794.92
预收账款 蓝星石油有限公司济南分公司 147,000.00 660,000.00
预收账款 蓝星石化有限公司 13,292.87
预收账款 蓝星(天津)化工有限公司 646,000.00 32,434,523.00
预收账款 北京化工机械厂 76,080,000.00 5,000,000.00
预收账款 济南裕兴化工有限责任公司 21,538,021.88 58,517,542.22
预收账款 蓝星安迪苏(天津)有限公司 8,004,185.00
预收账款 蓝星安迪苏(南京)有限公司 257,064.84
预收账款 杭州水处理技术研究开发中心有限公司 11,438,000.00
预收账款 中蓝石化总公司 200,000.00
预收账款 广州合成材料研究院有限公司 261,000.00 342,912.00
其他应付款 蓝星集团 1,531,406,386.92 1,412,427,623.44
其他应付款 芮城福斯特化工有限公司 97,279.89
其他应付款 蓝星石化有限公司 6,289,767.50 4,000,000.00
其他应付款 广西大华化工厂 20,734,982.06 22,569,364.45
其他应付款 中国化工装备总公司 35,900,423.00 36,045,823.00
其他应付款 兰州蓝星化工有限公司 6,939,600.00 7,300,000.00
其他应付款 蓝星(天津)化工有限公司 2,201,609.19 157,318.27
其他应付款 四川蓝星机械有限公司 1,000.00
其他应付款 中蓝石化总公司 6,774,497.47
其他应付款 蓝星有机硅投资有限公司 60,607,364.85
其他应付款 蓝星环境工程有限公司 2,507,800.00 2,934,000.00
其他应付款 蓝星清洗股份有限公司 300,000.00
其他应付款 蓝星有机硅(上海)有限公司 100,000.00 100,000.00
其他应付款 上海蓝星化工新材料厂 11,760.00 23,490.00
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 62 -
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
无
(十) 承诺事项：
无
(十一) 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款：
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额 比例(%)
单项金额重大的
应收账款
173,740,252.63 58.87 5,172,833.92 2.98 112,522,010.25 70.12 5,584,093.24 4.96
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收账款
13,073,318.47 4.42 13,073,318.47 100.00 13,112,613.38 8.17 13,112,613.38 100.00
其他不重大应收
账款
108,338,191.33 36.71 6,132,477.48 5.66 34,848,914.82 21.71 5,681,923.25 16.30
合计 295,151,762.43 / 24,378,629.87 / 160,483,538.45 / 24,378,629.87 /
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大
的应收账款
2,679,686,939.88 99.05 1,729,752.79 0.06 2,341,175,353.15 98.76
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的应收账
款
13,003,811.10 0.48 13,003,811.10 100.00 14,584,866.13 0.62 14,584,866.13 100.00
其他不重大应
收账款
12,765,716.50 0.47 1,037,112.87 8.12 14,751,904.93 0.62 1,185,810.63 8.04
合计 2,705,456,467.48 / 15,770,676.76 / 2,370,512,124.21 / 15,770,676.76 /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、长期股权投资
按成本法核算
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 63 -
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额
增减
变动
期末余额
在被投资单
位持股比例
（％）
在被投资单
位表决权比
例（％）
南通星辰合成材料有限公司 96,000,000.00 797,581,955.66 797,581,955.66 100 100
蓝星硅材料有限公司 160,399,835.81 160,399,835.81 160,399,835.81 100 100
江西星火航天科技公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100 100
蓝星(北京)化工机械有限公
司
200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 100 100
中国蓝星哈尔滨石化有限公
司
22,798,066.33 633,441,532.76 633,441,532.76 100 100
山西合成橡胶集团有限责任
公司
257,539,036.40 257,539,036.40 257,539,036.40 96.45 96.45
中蓝国际化工有限公司 19,312,878.41 19,312,878.41 19,312,878.41 92.2 92.2
中蓝连海工程有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100 100
中蓝长化工程科技有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100
蓝星有机硅(天津)有限公司 178,793,440.00 178,793,440.00 178,793,440.00 72.69 72.69
无锡蓝星环氧有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 60 60
4、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,473,531,493.43 1,291,122,050.05
其他业务收入 258,910,248.55 229,367,268.79
营业成本 1,568,123,821.20 1,471,790,054.69
(2) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
有机硅 733,135,330.22 667,792,893.78 629,871,316.55 623,902,963.84
苯酚、丙酮 39,373,523.25 40,726,793.49
环氧树脂、双酚
A 及工程塑料
265,146,214.93 255,995,583.25 231,346,410.99 235,172,354.97
其他 475,249,948.28 431,797,796.65 390,530,799.26 347,783,929.45
合计 1,473,531,493.43 1,355,586,273.68 1,291,122,050.05 1,247,586,041.75
(3) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额
占公司全部营业收入的比例
（％）
1 45,060,838.41 2.60
2 44,365,470.09 2.56
3 42,926,888.91 2.48
4 38,475,280.34 2.22
5 36,074,387.40 2.08
合计 206,902,865.15 11.94
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 64 -
5、投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,033,138.85 5,587,592.73
合计 2,033,138.85 5,587,592.73
6、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -31,922,781.62 -172,288,239.85
加：资产减值准备 1,280,611.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
107,611,749.72 109,059,908.31
无形资产摊销 5,434,783.25 7,012,353.58
长期待摊费用摊销 808,728.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 86,282,662.83 99,845,359.14
投资损失（收益以“－”号填列） -2,033,138.85 -5,587,592.73
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -154,968,707.43 79,885,553.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -223,344,255.53 -442,964,289.59
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 243,192,917.86 236,493,019.97
其他 5,746,553.02 3,424,677.21
经营活动产生的现金流量净额 38,089,123.00 -85,119,250.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 310,833,560.67 393,848,209.79
减：现金的期初余额 71,046,495.50 345,541,702.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 239,787,065.17 48,306,507.30
(十二) 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -970,093.88
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
9,877,439.54
债务重组损益 3,395,200.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,086,909.31
蓝星化工新材料股份有限公司 2010 年半年度报告
- 65 -
所得税影响额 -2,286,827.86
少数股东权益影响额（税后） -19,830.83
合计 12,082,796.28
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润
加权平均净资
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.98 0.052 0.052
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.54 0.03 0.03
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：陆晓宝
蓝星化工新材料股份有限公司
2010 年8 月27 日