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维维食品饮料股份有限公司2009年年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-03-31
维维食品饮料股份有限公司2009年年度报告一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名未出席董事姓名未出席董事职务未出席董事的说明被委托人姓名梅野雅之董事因公黑木直树张一董事因公黑木直树 (三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人姓名杨启典主管会计工作负责人姓名张明扬会计机构负责人（会计主管人员）姓名赵昌磊公司负责人杨启典、主管会计工作负责人张明扬及会计机构负责人（会计主管人员）赵昌磊声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况 (一) 公司信息公司的法定中文名称维维食品饮料股份有限公司公司的法定中文名称缩写维维股份公司的法定英文名称 V V Food ＆ Beverage Co.,Ltd 公司的法定英文名称缩写 VVFB 公司法定代表人杨启典 (二) 联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名丁金礼詹齐安联系地址江苏省徐州市维维大道 300 号江苏省徐州市维维大道 300 号电话 0516－83290169 0516－83398890 传真 0516－83394888 0516－83394888 电子信箱 dingjl@vvgroup.com zhanqa@vvgroup.com (三) 基本情况简介注册地址江苏省徐州市维维大道 300 号注册地址的邮政编码 221111 办公地址江苏省徐州市维维大道 300 号办公地址的邮政编码 221111 公司国际互联网网址 www.vvgroup.com 电子信箱 vvzqb@vvgroup.com 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 (四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点江苏省徐州市维维大道 300 号 (五) 公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A 股上海证券交易所维维股份 600300 G 维维 (六) 其他有关资料公司首次注册登记日期 2000 年 9 月 27 日公司首次注册登记地点江苏省徐州市建国东路 205 号公司变更注册登记日期 2005 年 8 月 4 日公司变更注册登记地点江苏省徐州市维维大道 300 号首次变更企业法人营业执照注册号 320000400000526 税务登记号码 320323608077903 组织机构代码 60807790-3 公司变更注册登记日期 2009 年 7 月 8 日公司变更注册登记地点江苏省徐州市维维大道 300 号最近一次变更企业法人营业执照注册号 320000400000526 税务登记号码 320323608077903 组织机构代码 60807790-3 公司聘请的会计师事务所名称立信会计师事务所有限公司公司聘请的会计师事务所办公地址上海市南京东路 61 号三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币项目金额营业利润 332,766,908.57 利润总额 369,202,355.90 归属于上市公司股东的净利润 220,183,726.09 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -55,130,175.32 经营活动产生的现金流量净额 448,680.16 (二) 非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额说明其中出售联营企业双沟酒业非流动资产处置损益 239,557,835.77 股份有限公司全部股权收益 253,527,701.52 元计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 54,090,071.23 受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 86,141,277.14 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,972,847.88 所得税影响额 -93,954,084.08 少数股东权益影响额（税后） -6,548,350.77 合计 275,313,901.41 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标单位：元币种：人民币本期比上年同主要会计数据 2009 年 2008 年 2007 年期增减(%) 营业收入 2,839,390,225.46 2,833,812,863.51 0.20 3,181,247,143.87 利润总额 369,202,355.90 61,094,158.19 504.32 128,329,707.99 归属于上市公司股东 220,183,726.09 50,673,232.02 334.52 85,629,607.55 的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 -55,130,175.32 18,635,783.90 -395.83 76,197,779.07 的净利润经营活动产生的现金 448,680.16 164,111,122.24 -99.73 166,911,707.04 流量净额本期末比上年 2009 年末 2008 年末同期末增减 2007 年末 (%) 总资产 4,840,183,962.18 3,632,823,276.00 33.23 2,978,477,815.36 所有者权益（或股东 2,400,370,910.08 2,202,718,500.71 8.97 1,497,882,248.29 权益）本期比上年同期增减主要财务指标 2009 年 2008 年 2007 年 (%) 基本每股收益（元／股） 0.13 0.07 85.71 0.13 稀释每股收益（元／股） 0.13 0.07 85.71 0.13 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.03 0.03 -200.00 0.12 （元／股）加权平均净资产收益率（%） 9.58 2.65 增加 6.93 个百分点 5.83 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 -2.40 0.97 减少 3.37 个百分点 5.19 收益率（%）每股经营活动产生的现金流量净额（元 0.000268 0.22 -99.88 0.25 ／股） 2008 年本期末比上年同期末增 2007 年 2009年末末减(%) 末归属于上市公司股东的每股净资产（元 1.44 2.9 -50.34 2.27 ／股） (四) 采用公允价值计量的项目单位:万元币种:人民币对当期利润的影项目名称期初余额期末余额当期变动响金额交易性金融资产 11,508.77 265.77 265.77 合计 11,508.77 265.77 265.77 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发比例行送比例数量公积金转股其他小计数量 (%) 新股 (%) 股一、有限售条 498,992,000 65.66 0 0 605,487,242.00 -1,038,479,242.00 -432,992,000 66,000,000 3.95 件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资 307,386,783 40.45 0 0 375,560,981.00 -660,947,764.00 -285,386,783 22,000,000 1.32 持股其中：境内非国有法人 307,386,783 40.45 0 0 375,560,981.00 -660,947,764.00 -285,386,783 22,000,000 1.32 持股境内自然人持股４、外资持股 191,605,217 25.21 0 0 229,926,261.00 -377,531,478.00 -147,605,217 44,000,000 2.63 其中：境外 191,605,217 25.21 0 0 229,926,261.00 -377,531,478 -147,605,217 44,000,000 2.63 法人持股境外自然人持股二、无限售条 261,008,000 34.34 0 0 306,512,758.00 1,038,479,242.00 1,344,992,000 1,606,000,000 96.05 件流通股份 1、人民币普 261,008,000 34.34 0 0 306,512,758.00 1,038,479,242.00 1,344,992,000 1,606,000,000 96.05 通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、股份总数 760,000,000 100 0 0 912,000,000 1,672,000,000 100 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 2、限售股份变动情况单位：股本年解除限售本年增加限售股东名称年初限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期股数股数 2009年1月16 维维集团股股改承诺及定日，新增部分 237,386,783 513,795,665 298,408,882 22,000,000 份有限公司向增发承诺到2011年5月 22日 GIANT 2009年1月16 HARVEST 144,000,000 316,800,000 172,800,000 股改承诺日 LIMITED 2009年1月16 大冢（中国）股改承诺及定日，新增部分投资有限公 47,605,217 60,731,478 57,126,261 44,000,000 向增发承诺到2011年5月司 22日吉林省通化 2009年5月22 振国药业有 20,000,000 44,000,000 24,000,000 定向增发承诺日限公司北京鼎龙博 2009年5月22 远科技有限 20,000,000 44,000,000 24,000,000 定向增发承诺日公司东海证券有 2009年5月22 10,000,000 22,000,000 12,000,000 定向增发承诺限责任公司日宁波金球投 2009年5月22 10,000,000 22,000,000 12,000,000 定向增发承诺资有限公司日北京中亿邦 2009年5月22 经贸有限公 10,000,000 22,000,000 12,000,000 定向增发承诺日司合计 498,992,000 1,045,327,143 612,335,143 66,000,000 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况单位：股币种:人民币股票及其衍生发行价格获准上市交易交易终止日发行日期发行数量上市日期证券的（元）数量期种类股票类 A股 2008年4月23日 6.99 70,000,000 2009年5月22日 70,000,000 A股 2008年4月23日 6.99 30,000,000 2011年5月22日 30,000,000 本公司 2007 年度非公开发行股票（以下简称“本次发行”）方案已经公司 2007 年 4 月 16 日第三届董事会第十一次会议，2007 年 5 月 16 日 2007 年第一次临时股东大会审议通过。2007 年 6 月1 日第三届董事会第十三次会议，2007年 6 月20 日第三届董事会第十四次会议和 2007 年 7 月 6 日 2007 年第二次临时股东大会确认大冢（中国）投资有限公司认购本次非公开发行股票 2,000 万股。根据中国证监会的最新规定，2008 年 2 月 16 日，公司第三届董事会第二十三次会议又对本次发行中大股东维维集团股份有限公司和大冢（中国）投资有限公司的认购价格重新作了确定，改为按其他投资者认购本次公司非公开发行股票的竞价结果所确定的价格进行认购，即与其它投资者按相同价格认购本次公司非公开发行的股票。公司本次非公开发行申请文件于 2007 年 12 月 27 日被中国证券监督管理委员会（以下简称 “中国证监会”）正式受理，于 2008 年3 月20日经中国证监会发行审核委员会审核通过，并于维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 2008 年 4 月 23 日获得中国证监会证监许可[2008] 574 号文核准。本次非公开发行的 10,000 万股票均为有限售条件流通股，其中：公司第一大股东维维集团股份有限公司和第三大股东大冢（中国）投资有限公司所认购股份的锁定期限为 36 个月，其他投资者所认购股份的锁定期限为 12 个月，所有发行对象本次所认购股份的锁定期自 2008 年 5 月 22 日开始计算。公司为其他投资者向上海证券交易所申请本次认购股票于 2009 年 5 月 22 日上市流通，为公司第一大股东维维集团股份有限公司和第三大股东大冢（中国）投资有限公司向上海证券交易所申请本次认购的股票于 2011 年 5 月 22 日上市流通。 2008 年5 月22 日,本次非公开发行股票通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了相关的证券变更登记。 2、公司股份总数及结构的变动情况（1）2009 年 01 月 16日维维集团股份有限公司、GIANT HARVEST LIMITED 及大冢投资(中国)有限公司股改形成的有限售条件的流通股 398,992,000 股上市流通。公司无限售条件的流通股份由 261,008,000 股，增加到 660,000,000 股。（2）本公司2008 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案经 2009年 4 月22 日召开的公司 2008 年年度股东大会审议通过。2009 年5 月5 日披露了《维维食品饮料股份有限公司 2008 年度分红派息及转增股本实施公告》以 2008 年 12 月 31 日总股本以 760,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 12 股,实施后总股本为 1,672,000,000 股,增加 912,000,000 股。股权登记日为 2009 年 5 月 8 日，新增无限售条件流通股份上市流通日为 2009 年 5 月 12 日。（3）2009 年 05 月 22 日公司非公开发行有限售条件的流通股 154,000,000 股上市流通。无限售条件的流通股份由 1,452,000，000 股增加到 1,606,000,000 股。 3、现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数 213,644 户前十名股东持股情况股东持股比报告期内增持有有限售条质押或冻结的股份股东名称持股总数性例(%) 减件股份数量数量质维维集团股份其质 32.05 535,795,665 292,252,181 22,000,000 459,200,000 有限公司他押境 GIANT HARVEST 外 18.95 316,800,000 172,800,000 未知 LIMITED 法人境大冢（中国）投外 6.26 104,731,478 57,126,261 44,000,000 未知资有限公司法人中国工商银行其 0.54 9,000,000 未知维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告－广发稳健增他长证券投资基金其徐亚贤 0.20 3,299,998 未知他深圳大明投资其 0.14 2,298,000 未知发展有限公司他中国工商银行－汇添富上证其 0.11 1,852,385 未知综合指数证券他投资基金东海证券有限其 0.10 1,750,000 -33,064,199 未知责任公司他其薛水金 0.09 1,545,400 未知他中国工商银行－广发中证 500 其 0.09 1,534,171 未知指数证券投资他基金前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份的数股东名称股份种类及数量量维维集团股份有限公司 513,795,665 人民币普通股 513,795,665 GIANT HARVEST LIMITED 316,800,000 人民币普通股 316,800,000 大冢（中国）投资有限公 60,731,478 人民币普通股 60,731,478 司中国工商银行－广发稳健 9,000,000 人民币普通股 9,000,000 增长证券投资基金徐亚贤 3,299,998 人民币普通股 3,299,998 深圳大明投资发展有限公 2,298,000 人民币普通股 2,298,000 司中国工商银行－汇添富上 1,852,385 人民币普通股 1,852,385 证综合指数证券投资基金东海证券有限责任公司 1,750,000 人民币普通股 1,750,000 薛水金 1,545,400 人民币普通股 1,545,400 中国工商银行－广发中证 1,534,171 人民币普通股 1,534,171 500 指数证券投资基金 GIANT HARVEST LIMITED、大冢（中国）投资有限公司同为大冢制药株式会社的子公司，两名股东之间存在关联关系或一致行动人; 维维集团股份有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人；其余股东为流通股东，本公司未知股东之间是否存在关联关系，未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股有限售条件股份可上市交易情况序持有的有限售 ☆ 有限售条件股东名称新增可上市交易股限售条件号条件股份数量可上市交易时间份数量 1 维维集团股份 22,000,000 2011年5月22日定向增发承诺维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告有限公司大冢（中国）投资有 2 44,000,000 2011年5月22日定向增发承诺限公司 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (2) 控股股东情况 ○ 法人单位：元币种：人民币名称维维集团股份有限公司单位负责人或法定代表人崔桂亮成立日期 1992 年 11 月 17 日注册资本 161,080,200 豆奶系列产品、非酒精饮料、其他食品（领取许可证后经营）的生产、加工、销售；建筑材料装主要经营业务或管理活动潢；金属材料、大豆、白糖、防腐材料的销售；食用油的生产、加工、销售；汽车货运服务。粮食收购（限自用粮）。 (3) 实际控制人情况 ○ 自然人姓名杨启典、崔焕礼、魏伯玲、胡云峰、张桂宣、厐政堂、曹荣开国籍中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国是否取得其他国家或地无、无、无、无、无、无、无区居留权杨启典：行政职业。曾任维维集团股份有限公司董事长、维维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人、维维食品饮料股份有限公司董事。现任维维食品饮料股份有限公司董事长；崔焕礼：行政职务，曾任维维集团股份有限公司党委副书记，现已退休；魏伯玲：经理，曾任维维集团股份有限公司副总经理、总经理；维维食品饮料股份有限公司董事、维维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人。现任维维集团股份有最近5年内的职业及职务限公司董事；胡云峰：经理，曾任维维食品饮料股份有限公司总经理、维维食品饮料股份有限公司董事长。现任维维集团股份有限公司总经理、维维茗酒坊有限公司总经理；张桂宣：经理，曾任密山金源油脂油料有限责任公司副总经理，现已退休；厐政堂：经理 2001 年至今任维维食品饮料股份有限公司研发中心顾问；曹荣开：经理，曾任维维食品饮料股份有限公司副总经理、董事，现任珠海维维大亨乳业有限公司董事长 (4) 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东单位:元币种:美元主要经营业务或管法人股东名称法定代表人成立日期注册资本理活动 GIANT HARVEST 梅野雅之 1998 年 10 月 13 日国际贸易 1.00 LIMITED 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况单位：股报告期是否在内从公股东单司领取位或其任期起任期终年初年末变动姓名职务性别年龄的报酬他关联始日期止日期持股数持股数原因总额（万单位领元）（税取报酬、前）津贴 2008年 2011年杨启典董事长男 52 0 是 8月1日 8月1日 2008年 2011年崔桂亮董事男 48 0 是 8月1日 8月1日梅野雅副董事 2008年 2011年男 59 0 是之长 8月1日 8月1日 2008年 2011年张一董事男 42 0 是 8月1日 8月1日黑木直董事、 2008年 2011年男 44 12 是树副经理 8月1日 8月1日熊铁虹董事、男 53 2008年 2011年 53.91 否维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告总经理 8月1日 8月1日董事、 2008年 2011年丁金礼董事会男 48 15.55 否 8月1日 8月1日秘书独立董 2008年 2011年张玉明男 48 5 否事 8月1日 8月1日独立董 2008年 2011年张泽源男 47 5 否事 8月1日 8月1日独立董 2008年 2011年罗栋梁男 38 5 否事 8月1日 8月1日独立董 2008年 2011年马占国男 38 5 否事 8月1日 8月1日监事、 2008年 2011年孟召永监事会男 38 是 8月1日 8月1日召集人 2008年 2011年孙洪斌监事男 35 是 8月1日 8月1日 2008年 2011年张俊玲监事女 38 10.67 否 8月1日 8月1日常务副 2008年 2011年赵惠卿男 44 24.51 否经理 8月1日 8月1日 2008年 2011年李军副经理男 49 20.74 否 8月1日 8月1日 2008年 2011年刘莉副经理女 45 20.74 否 8月1日 8月1日 2008年 2011年武平仁副经理男 55 18.14 否 8月1日 8月1日财务总 2008年 2011年张明扬男 49 20.74 否监 8月1日 8月1日杨启典：曾任维维集团股份有限公司董事长、维维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人、维维食品饮料股份有限公司董事。现任维维食品饮料股份有限公司董事长。崔桂亮：任维维控股有限公司董事长、维维集团股份有限公司董事长、总经理、维维食品饮料股份有限公司董事。梅野雅之：曾任大冢制药株式会社大阪分公司部长、大冢制药株式会社大阪本部 OIAA 事业部执行董事、现任大冢制药株式会社副社长、维维食品饮料股份有限公司董事、副董事长。张一：曾任 Guidant Corporation，Temecula, California.技术组组长、微创医疗器械（上海）有限公司总裁，现任大冢（中国）投资有限公司董事长、维维食品饮料股份有限公司董事。黑木直树：曾任 Health care 事业部系长、OIAA 事业部系长、金车大冢股份有限公司总经理。现任维维食品饮料股份有限公司董事、副经理。熊铁虹：曾任长安信息产业（集团）股份有限公司总经理、维维食品饮料股份有限公司常务副总经理；现任维维食品饮料股份有限公司董事、总经理。丁金礼：曾任维维食品饮料股份有限公司董事会秘书、总经济师；现任维维食品饮料股份有限公司董事、董事会秘书张玉明：曾任天同证券有限责任公司投资银行总部助理董事；现任山东大学管理学院、证券投资研究所所长、教授、维维食品饮料股份有限有限公司独立董事。张泽源：曾任联创投资管理有限公司投资主管兼北京联科纳米材料有限公司董事总经理；现任北京慧库经济信息咨询有限公司执行董事兼总经理、维维食品饮料股份有限有限公司独立董事。罗栋梁：曾任徐州师范大学财务管理系书记、西南财经大学会计学院会计学博士；现任徐州师范大学会计学副教授、徐州师范大学财务管理系主任、中国会计学会会员、徐州师范大学校务维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告委员会委员、徐州师范大学硕士生导师、徐州师范大学管理学院副院长、维维食品饮料股份有限有限公司独立董事。马占国：曾任中国矿业大学“三下”开采（沉陷监测及其控制技术）博士；现任中国矿业大学深部岩土力学与地下工程国家重点实验室教师、维维食品饮料股份有限有限公司独立董事。孟召永：任维维食品饮料股份有限公司董事长办公室处长、副主任、维维食品饮料股份有限公司证券事务代表、现任维维集团股份有限公司办公室主任、维维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人。孙洪斌：曾任大冢（中国）投资有限公司财务部部长；现任大冢（中国）投资有限公司总经理、维维食品饮料股份有限公司监事。张俊玲：曾任维维食品饮料股份有限公司办公室职员；现任维维食品饮料股份有限公司办公室副主任、维维食品饮料股份有限公司监事。赵惠卿：曾任维维集团股份有限公司副经理、维维食品饮料股份有限公司董事、副经理；现任维维食品饮料股份有限公司常务副经理、乌海市正兴煤化有限责任公司董事长。李军：曾任维维食品饮料股份有限公司供应中心经理；现任维维食品饮料股份有限公司副经理。刘莉：曾任维维食品饮料股份有限公司销售中心财务总监、销售中心经理、维维食品饮料股份有限公司监事；现任维维食品饮料股份有限公司副经理。武平仁：曾任维维食品饮料股份有限公司企划中心经理；现任维维食品饮料股份有限公司副经理。张明扬：曾任维维食品饮料股份有限公司总会计师；现任维维食品饮料股份有限公司财务总监 (二) 在股东单位任职情况股东单位名任期终止日是否领取报酬津姓名担任的职务任期起始日期称期贴维维集团股崔桂亮董事长 2008 年 10 月 1 日是份有限公司 GIANT 梅野雅之 HARVEST 董事长 2005 年 4 月 1 日是 LIMITED 大冢（中国）张一投资有限公董事长 2006 年 6 月 1 日是司大冢（中国）孙洪斌投资有限公总经理 2004 年 1 月 1 日是司在其他单位任职情况任期终止是否领取姓名其他单位名称担任的职务任期起始日期日期报酬津贴大冢制药株式 2008年10月1 梅野雅之副社长是会社日徐州师范大学罗栋梁副院长教授博士 2009年1月1日是管理学院马占国中国矿业大学博士、副教授 2003年9月1日是山东大学管理张玉明证券投资研究所所长、教授、博士 2002年8月1日是学院北京慧库经济张泽源信息咨询有限执行董事兼总经理 2003年5月1日是公司维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人公司董事、监事人员薪酬的确定按照公司董事会批准的公司董事、监事员报酬的决策程序人员薪酬的确定办法执行。董事、监事、高级管理人董事、监事、高级管理人员报酬按公司制定的薪酬标准执行。员报酬确定依据董事、监事和高级管理人董事、监事、高级管理人员报酬按公司制定的薪酬标准按月支付。员报酬的实际支付情况 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。 (五) 公司员工情况在职员工总数 2,665 公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 945 销售人员 1,065 技术人员 247 财务人员 311 行政人员 97 教育程度教育程度类别数量（人）硕士及以上 22 本科 232 专科 677 中专及以下 1,734 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况报告期内，公司严格按照新《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所的有关要求，修订了《公司章程》，制订并通过了《维维食品饮料股份有限公司董事会审计委员年度审计工作规程》、《维维食品饮料股份有限公司对外接待制度》。公司法人治理结构的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在较大差异。公司治理的主要方面如下： 1、关于股东与股东大会报告期内，公司召开了一次年度股东大会、三次临时股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定，公司能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益。公司股东大会对关联交易严格按规定的程序进行，关联股东在表决时实行回避，保证关联交易符合公开、公平、公正的原则。 2、关于董事与董事会报告期内，公司共召开了 8 次董事会。公司董事会中，独立董事、董事会专门委员会的构成符合相关法律法规的规定，人员结构更趋合理，决策机制更为科学。2009 年，公司重点加强了子公司法人治理的完善，规范子公司的基本管理制度和“三会”运作，进一步提高治理水平和有效控制风险。 3、关于监事与监事会维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告报告期内，公司共召开了 6 次监事会。公司监事列席公司的董事会，及时全面掌握公司的经营情况，实时对董事会和管理层进行监督。公司监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 4、关于信息披露与透明度公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。公司不断完善投资者关系管理工作，严格信息披露，确保信息披露真实、准确、完整、及时、公平。公司指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸，使所有股东都有平等的机会获得信息。 (二) 董事履行职责情况 1、董事参加董事会的出席情况是否连续本年应参以通讯方是否独立亲自出席委托出席两次未亲董事姓名加董事会式参加次缺席次数董事次数次数自参加会次数数议杨启典否 8 8 0 0 否崔桂亮否 8 8 0 0 否梅野雅之否 8 1 0 7 是张一否 8 0 0 8 是熊铁虹否 8 8 0 0 否黑木直树否 8 8 0 0 否丁金礼否 8 8 0 0 否张泽源是 8 7 0 1 否张玉明是 8 8 0 0 否马占国是 8 8 0 0 否罗栋梁是 8 8 0 0 否年内召开董事会会议次数 8 其中：现场会议次数 8 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况公司制定了《独立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》，对独立董事的任职条件、任职程序、行使职权原则、享有的权利、在审查关联交易中的义务、年报编制和披露过程中的责任和义务等作出了规定，按照上述工作制度的具体要求，公司独立董事认真行使公司所赋予的权利，及时了解公司的生产经营信息，考察公司有关子公司，全面关注公司的发展状况，积极出席公司 2009 年召开的相关会议，对公司董事会审议的相关事项发表了独立客观的意见，忠实履行职责，充分发挥独立董事的独立作用，积极维护公司全体股东尤其是中小股东的合法权益。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告是否独对公司产生的影情况说明改进措施立完整响公司拥有独立的研发、生产、销售体系业务方面独立完和自主经营能力。与公司控股股东不存是整情况在任何业务控制或其他影响本公司业务独立的关系。公司在劳动人事工资管理方面完全独人员方面独立完是立，总经理、副总经理及其他高级管理整情况人员均在本单位领取薪酬。公司拥有独立的生产系统及配套设施。资产方面独立完是工业产权、专利和非专利技术等无形资整情况产均由公司所有。公司拥有健全的组织机构体系，董事机构方面独立完会、监事会等决策、监督和执行机构。是整情况独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。公司具有独立的财务部门和人员配置。财务方面独立完严格按照《企业会计准则》及相关财务是整情况法规建立了财务会计制度，账务独立，单独开设银行账户，单独核算。 (四) 高级管理人员的考评及激励情况公司内部建立高级管理人员的薪酬与其职责、贡献挂钩的激励机制，对高管人员的考评，主要依据高管人员分工负责的工作、管理目标的完成情况进行考评，并依据考评结果兑现高级管理人员绩效工资。 (五) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否 (六) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况公司制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》并经公司第四届董事会第十七次会议审议通过。七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期 2008 年年度股《中国证券报》、 2009 年 4 月 22 日 2009 年 4 月 23 日东大会《上海证券报》公司2008 年年度股东大会审议通过《公司 2008 年度董事会工作报告》、《公司 2008 年度监事会工作报告》、《公司 2008 年度财务决算报告》、《2008 年度利润分配及资本公积金转增股本方案》、《关于聘请审计机构的议案》、《关于支付审计机构审计费用的议案》、《关于公司董事、监事薪酬确定办法的议案》、《关于修改部分条款的议案》《子公司西安维维资源有限公司拟收购乌海市正兴煤化有限责任公司 51％股权的议案》。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 (二) 临时股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期 2009 年第一次《中国证券报》、《上海证券 2009 年 3 月 13 日 2009 年 3 月 14 日临时股东大会报》 2009 年第二次《中国证券报》、《上海证券 2009-09-09 2009 年 9 月 9 日临时股东大会报》 2009 年第三次《中国证券报》、《上海证券 2009年10月16日 2009 年 10 月 17 日临时股东大会报》公司2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于将部份闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》、《关于修改《公司章程》个别条款的议案》。公司2009 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司拟出让江苏双沟酒业股份有限公司股权的议案》。公司 2009 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司拟收购湖北枝江酒业股份有限公司股权的议案》、《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析（一）报告期内总体经营情况 ☆ 2009 年公司管理层在全体股东的大力支持与公司董事会的领导下，全力谋发展，加大宣传力度，加强新产品的开发和推广，不断拓展公司的主营业务，使公司豆奶、牛奶产业保持稳定发展，出让双沟酒业股权取得了较大收益，成功收购了并控股了枝江酒业，标志着公司真正进入了白酒产业，成功收购了并控股了正兴煤化，标志着公司进入了能源类产业，同时，营养棒和食用油产品 2009 年取得了较快发展，市场占有率迅速提高。坚持不断优化产业结构、强化公司治理，保持公司稳健发展，为公司 2010 年的发展打下了良好基础。 2009 年，公司实现营业总收入 283939.02 万元，比上年增长 0.2%；实现利润总额 36920.24 万元，比上年增长 504.32%；归属于母公司所有者的净利润 22018.37 万元，比上年增长 334.52%。（二）报告期内主要完成工作 1、公司治理工作：报告期内，公司严格按照新《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所的有关要求，修订了《公司章程》，制订并通过了《维维食品饮料股份有限公司董事会审计委员年度审计工作规程》、《维维食品饮料股份有限公司对外接待制度》。公司法人治理结构的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在较大差异。 2、重大资产收购和出让：（1）公司 2009 年 4 月 22 日召开的 2008 年年度股东大会审议通过《子公司西安维维资源有限公司拟收购乌海市正兴煤化有限责任公司 51％股权的议案》。子公司西安维维资源有限公司拟以现金出资19600万元人民币收购北京盛世华轩投资有限公司所持有的乌海市正兴煤化有限责任公司 51.001%股权，即 56,815,650 股。详见 2009 年3 月28 日在《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站公司上公告的《第四届董事会第九次会议决议公告》。（2）公司 2009 年 10 月 16 日召开的 2009 年第三次临时股东大会审议通过《关于公司拟收购湖北枝江酒业股份有限公司股权的议案》。本公司用变更的募集资金 34802.4万元收购湖北枝江酒业股份有限公司 51％的股权，即 4080 万股。详见 2009年 9 月30 日在《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站公司上公告的《第四届董事会第十四次会议决议暨召开公司 2009 年第三次临时股东大会的通知的公告》。 3、公司以较高的投资回报率退出了双沟酒业维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告公司2009年9月8日召开的2009年第二次临时股东大会审议并通过了关于公司拟出让江苏双沟酒业股份有限公司股权的议案。本公司将持有的双沟酒业的全部股份44,658,280 股（占双沟酒业股份总股本的 40.60%）以 3.98 亿元人民币一次性转让给宿迁市国丰资产经营管理有限公司（国有全资，代表宿迁市政府）。详见 2009 年9 月30 日在《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站公司上公告的《第四届董事会第十三次会议决议暨召开公司 2009 年第二次临时股东大会的通知的公告》。（三）公司发展中的困难与对策公司所处行业为充分竞争行业，市场竞争压力较大。为此，公司将从以下方面入手，增强市场开发力度： 1、积极改进营销模式与激励机制。 2、完善全国营销网路。 3、进一步提升产品技术力量，增加产品附加值。（四）报告期内公司财务状况、经营成果同比发生重大变动的说明（1）财务主要指标 2009 年 2008 年增减比例% 主营业务收入 2,654,432,671.36 2,611,690,388.51 1.64 营业利润 332,766,908.57 45,303,172.05 634.53 利润总额 369,202,355.90 61,094,158.19 504.32 净利润 220,183,726.09 50,673,232.02 334.52 发生重大变化的原因分析： 1、营业利润：出售联营企业双沟酒业股份有限公司全部股权 2. 利润总额：出售联营企业双沟酒业股份有限公司全部股权 3、净利润：出售联营企业双沟酒业股份有限公司全部股权（2）报告期末公司资产构成发生重大变化的说明维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告项目 2009 年 2008 年增减变动% 金额占总资产比重% 金额占总资产比重% 应收票据 2,040.23 0.42 3,894.02 1.07 -47.61 存货 70,551.99 14.58 44,440.59 12.23 58.76 长期股权投资 4,699.70 0.97 16,058.90 4.42 -70.73 固定资产 160,056.39 33.07 110,825.24 30.51 44.42 在建工程 9,792.63 2.02 6,179.90 1.70 58.46 工程物资 536.11 0.11 29.82 0.01 1,697.94 无形资产 79,982.31 16.52 18,015.34 4.96 343.97 商誉 12,720.73 2.63 长期待摊费用 573.74 0.12 174.21 0.05 229.34 短期借款 50,754.49 10.49 79,500.00 21.88 -36.16 应付票据 2,598.20 0.54 应付账款 42,180.18 8.71 28,634.27 7.88 47.31 预收款项 14,767.05 3.05 6,430.50 1.77 129.64 应付职工薪酬 2,099.43 0.43 858.26 0.24 144.61 应交税费 15,023.13 3.10 947.62 0.26 1,485.35 应付股利 2,939.39 0.61 297.33 0.08 888.59 其他应付款 31,738.32 6.56 9,251.24 2.55 243.07 长期应付款 3,653.30 0.75 递延所得税负债 14,840.22 3.07 86.12 0.02 17,132.07 专项储备 145.68 0.03 变动原因的说明：项目变动原因应收票据公司改变收款政策，减少货款中应收票据比例存货新增合并子公司及母公司原材料及包装物增加长期股权投资出售双沟酒业股份固定资产新增合并子公司在建工程新增合并子公司无形资产新增合并子公司：正兴煤化增加采矿权约人民币 24,500 万元, 枝江酒业增加商标权约人民币 26,200 万元及土地使用权约人民币 7,300 万元商誉公司购买合并子公司枝江酒业与正兴煤化支付对价高于公允价值确认的商誉短期借款前期借款本期已归还应付账款新增合并子公司预收款项新增合并子公司应交税费新增合并子公司--枝江酒业的应交税费应付股利新增合并子公司--正兴煤化应付前股东的股利其他应付款新增合并子公司及母公司收到的 12,600 万元拆迁补偿款维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告长期应付款新增合并子公司--正兴煤化应付内蒙古自治区国土资源厅的采矿权价款递延所得税负债新增合并子公司--枝江酒业与正兴煤化资产公允价值比账面价值增值对所得税影响形成的递延所得税负债专项储备新增合并子公司--正兴煤化根据《企业会计准则解释第 3 号》将提取的安全生产费计入专项储备（3）报告期主要财务数据发生重大变化的说明 2009 年 2008 年增减额增减变动% 营业税金及附加 3,929.09 490.28 3,438.81 701.40 销售费用 51,380.51 25,867.77 25,512.74 98.63 管理费用 19,050.55 13,342.74 5,707.82 42.78 财务费用 3,686.70 6,051.83 -2,365.12 -39.08 资产减值损失 5,321.37 2,904.92 2,416.44 83.18 公允价值变动收益 265.77 -265.77 531.54 -200.00 投资收益 37,290.64 4,417.87 32,872.77 744.09 营业外收入 6,446.85 3,441.64 3,005.21 87.32 营业外支出 2,803.31 1,862.54 940.76 50.51 所得税费用 13,151.98 1,740.10 11,411.87 655.82 净利润 220,183,726.09 50,673,232.02 169,510,494.07 334.52 原因分析：变动原因营业税金及附加新增合并子公司--枝江酒业公司消费税及正兴煤化资源税及各项基金销售费用新增合并子公司及股份公司广告费用投入加大管理费用新增合并子公司财务费用贷款总额降低资产减值损失存货及固定资产减值增加公允价值变动收益交易性金融资产本期处置，公允价值变动予以转回投资收益处置双沟酒业股权收益及交易性金融资产收益营业外收入政府补贴收入增加营业外支出处置固定资产及生物资产损失增加所得税费用利润总额增加维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告（4）报告期现金流量构成： 2009 年 2008 年增减额增减变动% 经营性现金流量净额 44.87 16,411.11 -16,366.24 -99.73 投资性现金流量净额 23,109.52 -35,941.44 59,050.96 筹资性现金流量净额 -31,942.32 63,342.37 -95,284.69 -150.43 变动原因：经营性现金流量：减少的主要原因为销售费用及税金支出较多；投资性现金流量：增加的主要原因为出售联营企业双沟酒业股份有限公司全部股权；筹资性现金流量：减少的主要原因为（1）2008 年 5 月份非公开发行股票导致 2008 年筹资性现金流量净额较大（2）短期借款减少。经营性现金流量净额与净利润存在较大差异的原因是：净利润主要来源于处置双沟酒业股权收益。（5）主要供应商、客户情况单位:万元币种:人民币前五名供应商采购金额合计 44,183.19 占采购总额比重（%） 24.50 前五名销售客户销售金额合计 19,747.98 占销售总额比重（%） 6.95 （五）主要参控股子公司经营情况公司名称业务性质主要产品或服务注册资本资产规模营业收入净利润维维乳业有限公司加工制造乳品系列饮料及豆奶 2,999万美元 35,907.50 70,893.34 46.73 徐州维维金澜食品有限公司加工制造豆奶粉 3,000.00 15,481.03 31,148.38 9,058.86 西安维维资源有限公司加工制造奶牛养殖，鲜奶收购、加工 23,980.00 32,802.28 6,642.91 -1,802.05 维维泸州豆奶粉厂加工制造豆奶粉 100.00 8,232.82 12,230.63 1,913.71 维维国际贸易有限公司贸易国内国际贸易 10,000.00 7,669.25 16,455.78 1,593.48 维维创新投资有限公司投资行业及项目投资 21,000.00 25,464.39 10,622.45 江苏维维商业总配售有限公司物流贸易销售食品饮料 5,000.00 8,275.78 143,367.64 2,901.04 湖北枝江酒业股份有限公司生产销售酒 8,000.00 114,425.48 35,550.69 3,668.75 乌海市正兴煤化有限责任公司生产销售煤 11,140.00 53,270.73 10,253.15 -3,752.62 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告注：湖北枝江酒业股份有限公司和乌海市正兴煤化有限责任公司的营业收入和净利润是购并日至年末的营业收入和净利润。（六）与公允价值相关的内部控制情况公司目前与公允价值计量相关的资产主要交易性金融资产—股票投资和期货合约，除此之外，公司无其他按公允价值计量的资产。由于这两项资产有公开的市场价格,公司采用其公开市价做为公允值.公司将按照《企业内部控制基本规范》的要求，做好公司同公允价值相关的内控制度的建设。（七）企业发展优势在过去的一年里，公司从公司治理、内部管理、股权投资、产业结构等各方面都得到了很大的改进与提升，集中力量将企业做大做强，为今后的发展奠定了坚实的基础。 1、收购股权增加控股子公司：2009 年 10 月公司成功收购湖北枝江酒业股份有限公司 51％股权，标志着公司从此真正进入白酒产业；2009 年4 月公司成功收购乌海正兴煤化有限责任公司 51％股权，标志着公司从此进入资源类产业。为公司的发展尽快做大做强奠定了良好的基础。从而进一步提升企业的竞争力。 2、企业技术力量不断增强：公司订立了行之有效的技术研发奖励制度，激励公司总部研发中心及子公司技术人员根据市场需要及时研发新产品，及做好产品结构调整和更新换代，保证了公司的可持续发展能力。 3、稳定发展的豆奶及牛奶主导产业，发展强劲的维维食用油及维维酒业。根椐中国商业联合会、中华全国商业信息中心 2009 年度最新统计监测结果显示：本公司主产品 “维维”牌豆奶粉名列 2009 年中国同类商品市场综合占有率第一位。根椐国家统计局中国行业企业信息发布中心最新统计结果显示：本公司主产品“维维”牌豆奶粉， 2009 年度荣列全国同类产品销量第一位。 4、公司治理与管理力度不断增强：不断完善公司的法人治理结构，公司具备坚实而科学的治理结构，能够确保股东意志的贯彻与董事会决策的落实。2009 年公司新增或修订相关制度等。公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况单位:万元币种:人民币营业利润营业收入营业成本分行业或营业利润率比上年增营业收入营业成本率比上年增比上年增分产品减（%） (%) 减(%) 减(%) 分行业食品行业 240,157.76 162,656.72 32.27 7.62 -7.49 增加 11.06 个百分点贸易行业 15,033.36 15,040.64 -0.05 -60.46 -60.46 增加 0 个百分点能源行业 10,252.15 10,643.45 -3.82 分产品豆奶销售 89,506.40 50,530.55 43.55 -15.62 -35.56 增加 17.46 个百分点牛奶销售 83,608.40 64,909.82 22.36 -12.18 -16.30 增加 3.83 个百分点酒类销售 44,270.78 27,073.68 38.85 912.31 590.87 增加 28.45 个百分点维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 (2) 主营业务分地区情况单位:元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减（％）东北 48,490,687.09 -17 华北 212,596,305.08 -26 华东 1,208,396,884.75 -15 华中 552,869,570.09 147 西北 334,796,738.01 8 西南 189,885,541.17 -4 华南 100,873,481.66 -0.4 印尼 6,523,463.51 -17 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况单位:万元报告期内投资额 62,182.18 投资额增减变动数 56,526.27 上年同期投资额 5,655.91 投资额增减幅度(%) 999.42 被投资的公司情况占被投资公司被投资的公司名称主要经营活动权益的比例备注 (%) 煤炭生产、销售，洗煤。（法乌海市正兴煤化有限责任律、行政法规、国务院法定投资1.96亿元，2009年4月完成股权 51 公司规定应经许可的，未获许可过户手续。不得生产经营）白酒酿造、销售；酒剂保健湖北枝江酒业股份有限公食品生产、销售；其它酒（配投资34802.4 万元，2009年10月完成 51 司制酒）生产、销售；纸箱及股权过户手续。包装品生产、销售。 1、募集资金总体使用情况单位:万元币种:人民币尚未使用募集募集年募集方募集资金本年度已使用募已累计使用募尚未使用募资金用途及去份式总额集资金总额集资金总额集资金总额向非公开 2008 68,056.30 42,582.18 44,944.82 23,111.48 银行存款发行合计 / 68,056.30 42,582.18 44,944.82 23,111.48 / 募集资金体使用情况：本公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在中国银行与兴业银行分别开设了募集资金的存储专户：（1）中国银行账号为：08715308095001，募集资金于 2008 年 5 月20 日存入该账户，金额为：140,061,020.40元；（2）兴业银行账号为：409440100100013679，募集资金于 2008 年 5 月 14 日存入该账户，金额为 545,397,600.00 元（还应扣除为非公开发行股票所支付的保荐费及上市其他费用为人民币4,895,600.00 元）。实际募集资金股款为人民币维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 680,563,020.40 元。其中股本 100,000,000.00 元，资本公积 580,563,020.40 元。截止 2009 年 12 月 31 日该两个账户余额合计为：240,623,721.26元（公司尚未使用募集资金总额 231,114,870.01 元，加上累计利息收入 10,211,588.02 元，扣除汇兑损失及银行手续费 702,736.77 元，即公司募集资金账户余额240,623,721.26 元。） 2、承诺项目使用情况单位:万元币种:人民币未达是否是否到计变更原因是否募集资金募集资金符合项目进符合划进及募集资承诺项目名称变更拟投入金实际投入预计收益产生收益情况计划度预计度和金变更程项目额金额进度收益收益序说明说明市场环境氨基酸保健饮的变化和是 15,350.00 6,838.01 否 44.55% 3,642.40 无法单独核算是料项目公司发展战略调整市场环境新建塑料彩印的变化和外袋及纸箱生是 15,051.00 15,051.00 是 100.00% 1 是公司发展产线项目战略调整市场环境婴儿食品饮料的变化和及婴儿配方奶是 20,000.00 20,000.00 是 100.00% 1 是公司发展粉项目战略调整豆奶粉技改项否 10,713.00 2,625.97 否 24.51% 2,734.00 无法单独核算是目功能性营养食品（营养棒）生否 15,046.00 429.84 否 2.86% 2,740.00 1,035.86 2 是产项目合计 / 76,160.00 44,944.82 / / 9,116.40 / / / / 1 公司全年实现利润人民币 9,473.85 万元，11-12 月实现利润人民币 3,668,75 万元，公司持股比例为 51%，按持股比例公司应享有的份额为人民币 1,871.06 万元。 2 因公司只投资购买了部分设备，完成部分基础建设，项目部分投产，故尚未达到预定项目利润。公司预定投资利润率=预定利润÷拟投资金额=2,740.00÷15,046.00=18.21%，实际投资利润率实际利润÷实际投资金额=1,035.86÷429.84=240.98%，超过公司预定投资利润率，故可以推断该项目完全投产后可达到预定利润率。 3、募集资金变更项目情况单位:万元币种:人民币变更投资项目资金 50,401.00 总额是是否否符符对应的变更项目变更项目未达到计划变更后的实际投入合项目进合原承诺拟投入金的预计收产生收益情况进度和收益项目名称金额计度预项目额益说明划计进收度益收购湖北婴儿食 34,802.40 34,802.40 是 8,800.93 1,871.06 1 100% 是枝江酒业品饮料维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告股份有限及婴儿公司51% 配方奶的股权粉项目、新建塑料彩印外袋及纸箱生产线项目新建塑料彩印补充公司外袋及 248.60 248.60 是 100% 流动资金纸箱生产线项目植物蛋白氨基酸饮料生产保健饮 15,350.00 15,350.00 是 3,642.40 无法单独核算 44.55% 是项料项目合计 / 50,401.00 50,401.00 / 12,443.33 / / / / 1 公司全年实现利润人民币 9,473.85 万元，11-12 月实现利润人民币 3,668,75 万元，公司持股比例为 51%，按持股比例公司应享有的份额为人民币 1,871.06 万元。 4、非募集资金项目情况单位:万元币种:人民币项目名称项目金额项目进度项目收益情况报告期内公司完成董子公司西安维维资源有限事会和股东大会审议公司收购乌海市正兴煤化 19,600 程序，股权过户手续已有限责任公司 51％股权完成，本项目已转让正常经营。 ☆ 合计 19,600 / / (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容决议刊登的信决议刊登的信息披会议届次召开日期决议内容息披露报纸露日期通过了关于将部份闲置募集资金暂时《中国证券第四届董事补充公司流动资金的议案；关于修改报》、会第八次会 2009年2月24日《公司章程》个别条款的议案；关于 2009年2月25日《上海证券议召开公司2009年第一次临时股东大会报》的有关事项的议案。通过了公司2008年度董事会工作报告；公司2008 年年度报告及摘要；公《中国证券第四届董事司2008年度财务决算报告；公司2008 报》、会第九次会 2009年3月26日年度利润分配及资本公积金转增股本 2009年3月28日《上海证券议预案；关于聘请审计机构的议案；关报》于支付审计机构审计费用的议案；《维维食品饮料股份有限公司董事会审计维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告委员年度审计工作规程》的议案；《维维食品饮料股份有限公司关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》的议案；关于公司董事、监事薪酬确定办法的议案；关于高级管理人员薪酬确定办法的议案；关于修改《公司章程》部分条款的议案；关于子公司西安维维资源有限公司拟收购乌海市正兴煤化有限责任公司51％股权的议案；关于召开公司2008年年度股东大会有关事项的议案。《中国证券第四届董事通过了公司2009年第一季度报告（全报》、会第十次会 2009年4月23日 2009年4月25日文及正文）。《上海证券议报》通过了关于公司总部所在地搬迁事宜的议案；关于子公司维维产业园综合开发有限公司拟参与竞拍徐州市国土《中国证券第四届董事资源局挂牌出让的徐州市新城区2009 报》、会第十一次 2009年6月9日－27（新城区L7地块）土地的议案； 2008年7月26日《上海证券会议关于子公司维维茗酒坊有限公司收购报》维维集团股份有限公司营业房的议案；关于《维维食品饮料股份有限公司对外接待制度》的议案。通过了公司2009年半年度报告（全文、《中国证券第四届董事摘要）；《维维食品饮料股份有限公报》、会第十二次 2009年8月6日 2009年8月8日司关于公司募集资金存放与实际使用《上海证券会议情况的专项报告》的议案。报》通过了关于公司拟出让江苏双沟酒业《中国证券第四届董事股份有限公司股权的议案；关于召开报》、会第十三次 2009年8月20日 2009年8月21日公司2009年第二次临时股东大会有关《上海证券会议事项的议案。报》通过了关于公司拟收购湖北枝江酒业《中国证券第四届董事股份有限公司股权的议案；关于变更报》、会第十四次 2009年9月29日部分募集资金投资项目的议案；关于 2009年9月30日《上海证券会议召开公司2009年第三次临时股东大会报》有关事项的议案。《中国证券第四届董事报》、通过了公司2009年第三季度报告（全会第十五次 2009年10月27日《上海证券 2009年10月29日文、正文）。会议报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和三次临时股东大会，董事会能够按照《公司法》、《证券法》及公司章程的有关规定，严格在股东大会授权的范围内进行决策，认真履行董事会职责，逐项落实股东大会决议内容。 3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告（1）审计委员会相关工作制度的建立健全情况：公司董事会下设审计委员会并制定了《审计委员会议事规则》、《审计委员会年报工作规程》等制度。（2）审计委员会相关工作制度的主要内容：《审计委员会议事规则》主要从审计委员会的人员组成、职责权限、决策程序、议事规则等方面维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告对审计委员会的相关工作做了规定；《审计委员会年报工作规程》主要对独立董事在年报编制和披露过程中了解公司经营以及与年审会计师保持沟通、监督检查等方面进行了要求。（3）审计委员会履职情况：审计委员会成立以来，对于公司内部控制制度的建设及其实施，以及与外部审计师的沟通和督促方面做了很多工作。报告期内，审计委员会按照相关制度和规定，勤勉尽职、切实履行了相应的职责和义务，仔细审阅了公司每一份定期报告，充分发挥了审计委员会在定期报告编制和信息披露方面的监督作用。根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号），审计委员会还监督检查了公司对控股股东及关联方的资金往来情况的相关资料，认为公司不存在违规资金占用的情况。在 2009 年年度报告审计工作方面，审计委员会严格按照议事规则和年报工作流程的要求在年审会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务会计报表能反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后，审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并不断加强与年审会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。公司 2009 年财务报告定稿后，提交公司董事会审核。同时做出下年度续聘立信会计师事务所有限公司决议：认为立信会计师事务所有限公司在为公司提供审计服务工作中，恪守尽职,遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作并提议公司董事会续聘该事务所作为公司 2010 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 2009 年度公司薪酬与考核委员会按照《维维食品饮料股份有限公司薪酬与考核委员会议事规则》、董事会批准的《公司董事、监事薪酬确定办法》《公司高级管理人员薪酬确定办法》，切实履行职责。报告期内，公司董事、监事和高级管理人员根据各自的分工，认真履行了相应的职责，较好的完成了其工作目标和经济效益指标。经审核，2009 年度内公司对董事、监事和高级管理人员所支付的薪酬公平、合理，符合公司有关薪酬政策、考核标准，同意公司在年度报告中披露对其支付的薪酬。2010 年董事会薪酬与考核委员会还将继续加强工作，更进一步地加强对公司管理层的考核，协助公司制订更完善的薪酬体系。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案经审计，公司 2009 年度母公司实现净利润 60,265,755.64元，按 10%提公积金 6,026,575.56 元，当年实现可供分配的利润为 54,239,180.08元，加年初未分配利润 60,090,761.24 元，公司 2009年 5 月份分配现金股利 22,800,000.00 元,累计可供分配的利润为 91,529,941.32 元。合并报表本年度未分配利润为 362,679,277.31 元。公司本年度实现的可供分配利润为 54,239,180.08 元，合并报表本年实现可供分配利润为 214,157,150.53 元。公司拟按 2009 年末总股本 167，200 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.5 元（社会公众股含个人所得税），计派发现金红利 83,600,000.00 元（其中含 2007 年结余未分配利润 22,634,352.39元）。占本年实现可供分配利润的 154.13%，累计剩余未分配利润 7,929,941.32 元，结转下年度。该预案需提交 2009 年年度股东大会审议通过后实施。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 (六) 公司前三年分红情况单位：元币种：人民币分红年度合并报表中归占合并报表中归属于上分红年度现金分红的数额（含税）属于上市公司股东的净市公司股东的净利润的利润比率(%) 2006 39,600,000.00 71,075,910.82 55.72 2007 26,400,000.00 85,629,607.55 30.83 2008 22,800,000.00 50,673,232.02 44.99 (七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况公司第四届董事会第十七次会议审议通过《对外信息报送和使用管理制度》。九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况召开会议的次数 6 监事会会议情况监事会会议议题第四届监事会第五次会议于 2009 年 2 月 24 日在通过了关于公司将部份闲置募集资金暂时补充流本公司会议室召开动资金的议案通过了以下事项：公司 2008 年度监事会工作报第四届监事会第六次会议于 2009 年 3 月 26 日在告；公司 2008 年年度报告及摘要；《维维食品饮本公司会议室召开料股份有限公司关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》的议案。第四届监事会第七次会议于 2009 年 4 月 23 日在通过了公司 2009 年第一季度报告（全文及正文）。本公司会议室召开通过了公司 2009 年半年度报告（全文、摘要）；第四届监事会第八次会议，于 2009年 8 月6 日在《维维食品饮料股份有限公司关于公司募集资金本公司会议室召开。存放与实际使用情况的专项报告》的议案。第四届监事会第九次会议于 2009 年 9 月 29 日在通过了关于变更部分募集资金投资项目的议案。本公司会议室召开。第四届监事会第十次会议，于 2009 年 10 月 27 通过了公司 2009 年第三季度报告（全文及正文）。日在本公司会议室召开。 2009 年度，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规和《公司章程》赋予的职责和权力，依法运作、认真履职。公司监事会全年共召开监事会会议 6 次，列席历次董事会会议，参加历次股东大会，听取公司各项重要提案和决议，了解公司各项重大事项的决策情况，对决策程序进行监督，掌握公司经营成果，履行监事会的知情、监督和检查职能。 1、对公司董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见； 2、对公司高管人员履行职务情况进行监督； 3、对公司重大事项决策进行监督； 4、检查公司财务； 5、对公司重大资产收购项目进行监督； 6、对公司关联交易情况进行监督。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见报告期内，公司监事会列席了历次董事会会议、参加了历次股东大会，根据《上市公司治理准则》等法律法规及《公司章程》的相关规定，对决策程序、决策行为、管理制度、决议事项等进行了监督。公司监事会认为：本年度，公司董事会的决策程序和决策行为符合《公司法》和《公司章程》的有关规定；公司按照中国证监会和上海证券交易所的要求，结合公司实际情况和发展需要，已建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度，公司运作日趋规范，决策水平、管理水平和执行力均在本质上显著提高，公司治理结构日趋完善；同时公司对系列规章制度进行了进一步的维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告修订和完善，公司内部控制制度更加健全；公司内部治理结构和控制制度的改善，有效地控制了企业风险，为公司实现主营业务稳定发展和开展重大资产重组工作奠定了良好的基础，更有利于公司利益最大化目标的实现。报告期内，公司监事会对公司股东大会决议的执行情况及公司董事、高级管理人员的尽职情况进行了监督。公司监事会认为：公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》及《公司章程》的有关规定进行规范运作，认真执行股东大会的决议和授权，公司的各项决策能够按合法的程序进行；同时公司独立董事及董事会专项委员会发挥了积极的作用，董事会决策科学化、合理化、民主化水平进一步提高；公司董事、高级管理人员在履行职权时，做到了勤勉尽责，监事会未发现其违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见公司监事会认真检查了公司的财务制度和财务管理情况，审议了公司 2009 年第一季度、2009 年半年度、2009 年第三季度及 2009 年年度财务报告，公司监事会认为：公司各项费用的支出基本合理，各项计提符合国家法律、法规和《公司章程》的规定，经营成本基本控制在预算范围内；公司财务管理基础工作进一步加强，财务管理规范有序、制度健全、管理完善，财务运行状况良好；公司财务报告的内容及格式严格按照国家财政法规、中国证监会及新企业会计准则的相关规定进行编制。立信会计师事务所有限公司为公司 2009 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，审计意见客观、真实、公正地反映了公司 2009 年度的财务状况、经营成果和现金流量。监事会同意其所出具的标准无保留审计意见。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见公司募集资金的使用与《招股说明书》承诺的部分投资项目有所变更，募集资金投资项目的进度与计划进度有所差异。由于金融危机和市场情况的变化，为充分发挥募集资金效益，公司谨慎考虑，将部分闲置募集资金暂时补充流动资金、根据公司产业发展规划，将部分募集资金投资项目进行了变更。部分闲置募集资金暂时补充流动资金及募集资金投资项目的变更都经过了公司董事会、监事会和股东大会审议通过，程序合法，同时，保荐机构海通证券股份有限公司出具了保荐意见。符合中国证监会、上海证券交易所及公司募集资金存放和使用的管理规定等上市公司募集资金管理规定的相关规定。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见公司监事会对公司 2009 年度收购、出售资产情况进行了监督，认为公司重大收购、出售资产均严格履行了董事会的决策程序、法定审批程序和信息披露义务，收购、出售资产的交易价格合理，未发现内幕交易情形，没有损害股东权益特别是中小股东的权益，未造成公司资产流失的情形，不存在违法、违规的情况；收购资产涉及关联交易的，履行了关联交易的决策程序。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见监事会对公司 2009 年度发生的关联交易进行了监督和核查，监事会认为：报告期内，公司与关联方发生的关联交易是公司经营发展所需，遵循了公平、公正、公开的原则，经过了相关权力机构的批准，均签署了书面协议并履行了必要的审议程序。公司董事会、股东大会在审议上述关联交易时，关联董事、关联股东均履行了回避表决程序，独立董事对关联交易进行了事前认可并发表了独立意见。关联交易的决策、交易程序符合有关法律法规、政策和《公司章程》的规定，并履行了信息披露义务，符合市场原则，定价公允，没有损害公司及其他股东的利益，无内幕交易行为发生，对公司全体股东是公平的。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、持有非上市金融企业股权情况占该公报告期所持最初投资成持有数量司股权期末账面价值报告期损益所有者会计核股份来对象本（元）（股）比例（元）（元）权益变算科目源名称（%）动（元）徐州市郊信用合农村长期股 27,000,000 27,000,000 10 27,000,000 作社增信用权投资发合作联社宜昌市商业银新增合长期股行股 30,000,000 30,000,000 5.24 7,158,515.46 56,675,459.52 并子公权投资份有司增加限公司合计 57,000,000 57,000,000 / 34,158,515.46 / / 1.公司向徐州市郊农村信用联社投资了人民币 2,700 万元，持股 10%，已取得该社签发的股金证，投资金额与股金证所述一致，但该社至今营业执照未变更，仍为人民币 500 万元，根据当地银监局要求，金融企业不对外披露财务数据。 2.宜昌市商业银行股份有限公司系在公司购买枝江购买日之前，发生在枝江酒业股份有限公司财务账上的股权投资，根据 2009 年 10 月 31 日购买日经上海银信汇业资产评估有限公司出具的沪银信汇业评字（2009）第 A108 号评估报告，宜昌市商业银行股份有限公司投资成本为 30,000,000.00 元，已计提减值准备 22,841,484.54 元。 2、买卖其他上市公司股份的情况报告期买入期初股份期末股份使用的资金数量产生的投资收买卖方向股份名称 /卖出股份数量（股）数量（股）（元）益（元）数量（股）卖出贵州茅台 629,498 101,408,289.28 4,022,696.58 卖出南京银行 2,500,000 14,856,811 173,979,890.36 17,754,062.63 卖出豫园商城 3,940,266 61,719,835.35 4,640,991.26 卖出中信证券 4,483,959 17,662,607 389,235,577.86 22,703,953.44 卖出陆家嘴 6,931,605 163,668,004.25 2,437,401.17 卖出西藏矿业 3,121,561 57,800,706.73 2,076,499.48 卖出许继电气 2,270,774 33,258,817.34 1,068,848.06 卖出渝开发 690,000 7,265,870.57 533,246.40 卖出包钢稀土 315,190 6,074,867.50 -126,384.50 卖出超声电子 810,000 5,880,611.69 270,698.97 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告卖出宜华地产 1,080,000 6,100,332.40 -244,235.12 卖出 N 招证 1,000 31,000.00 4,010.00 卖出 N 雅致 1,000 16,820.00 13,680.00 卖出 N 中重 4,000 29,520.00 4,120.00 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 21,810.00 元。 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况单位:万元币种:人民币自本年初至本年末为该资产上市公是否为贡献的被自收购日所涉及所涉及交易对司贡献关联交净利润收起至本年资产收的资产的债权方或最购买资产收购的净利易（如占上市关联关购末为上市购定价产权是债务是终控制日价格润（适是，说公司净系资公司贡献原则否已全否已全方用于同明定价利润的产的净利润部过户部转移一控制原则）比例下的企 (%) 业合并）乌海市 2009 正兴煤年3 股协议定化有限月 19,600 -1913.84 否是是 -8.69 权价责任公 31 司日 2009 湖北枝年江酒业股 10 协议定 34,802.40 1,871.06 否是是 8.5 股份有权月价限公司 31 日 2009 徐州市年6 土国土资月 18,000 否市场价否地源局 30 日维维集 2009 营团股份年6 协议定控股股业 1,200 是否有限公月9 价东房司日维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 2、出售资产情况单位:元币种:人民币所所涉涉及及的的是否资该资产资债为关产出售贡被产权本年初起至出售联交出献的净关出产债交易对出售日该资产为上市易（如售利润占联 ☆ 售出售价格出售产生的损益权务方日公司贡献的净利是，说定上市公关资是是润明定价司净利系产否否价原原润的比已已则）则例(%) 全全部部过转户移江苏双沟酒宿迁市业 2009 联国丰资股年9 营产经营 398,000,000 33,032,110.71 253,527,701.52 否是是 115.14 份月8 公管理有有日司限公司限公司股权 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、资产收购、出售发生的关联交易单位:万元币种:人民币转让价格与账转让面价转让关联关联关联资产转让资产值或资产关联关联关联交交易交易交易的账的评估价转让价格评估获得方关系易类型定价结算内容面价值价值的收原则方式值差异益较大的原因维维购买除集团收购控股商品以协议银行股份营业 1,203.38 1,200.00 股东外的资定价转账有限房产公司维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告为解决子公司维维茗酒坊有限公司开设营业总店及办公用房，经公司第四届董事会第十一次会议决议，一致同意维维茗酒坊有限公司收购公司控股股东维维集团股份有限公司位于徐州市淮塔东路北侧（奎园小区）4#号楼，占地面积 1,398.5 平方米，建筑面积 2,267.2 平方米的营业房。公司委托北京六合正旭资产评估有限责任公司对上述营业房进行评估，并出具六合正旭评报字[2009]第 037 号《资产评估报告书》，评估基准日为 2009 年 5 月 31 日，评估价值为人民币 1,203.38 万元。2009 年6 月9 日双方签订《房地产买卖协议书》，协议作价人民币 1,200 万元。截至资产负债表日止，上述营业房购买款已全部付清，截至审计报告日止，相关产权证尚未办妥过户手续。 2、其他重大关联交易（1）本期重要管理人员报酬为人民币 217 万元。（2）由维维集团股份有限公司授权独家使用“维维”商标：根据 1999 年 8 月 7 日与维维集团股份有限公司签订的“商标使用许可协议”，公司在豆奶粉系列产品上无偿独占使用“维维”商标。（3）存在控制关系且已纳入公司合并会计报表范围的子公司，其相互间的交易及母子公司间的交易均已作抵销。 (六) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况本年度公司无租赁事项。 2、担保情况本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同本年度公司无其他重大合同。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项承诺内容履行情况维维集团股份有限公司、GIANT HARVEST LIMITED、大冢(中国)投资有限公司3家公司自取得流通权之日起，在36个月内不上市交易；维维集团、GIANT HARVEST LIMITED、大冢投资在36个月禁售期满后股改承诺的24个月内，通过上海证券交易所交易系统出售维维股份股票的价履行承诺。格不低于4.00元（如果自非流通股获得流通权之日起至该等期间发生派息、送股、资本公积转增股本等导致股价除权的情况发生，则该承诺出售价格相应除权）。收购报告书或权益变维维集团股份有限公司大股东增持股份承诺：在增持计划实施期间及履行承诺。动报告书中所作承诺法定期限内不减持其所持有的维维股份的股份。公司控股股东维维集团股份有限公司认购的2007年非公开发行股票 1000万股股份和大冢(中国)投资有限公司认购的2000万股股份,自发行时所作承诺 2008年5月22 日起,在36个月内不上市交易和转让;其余机构投资履行承诺。者认购的7000万股股份自2008年5月22 日起,在12个月内不上市交易和转让。 2008年10 月28日公司大股东维维集团股份有限公司(以下简称“维维集团”)通过上海证券交易所交易系统增持本公司部分股份，维维其他对公司中小股东集团拟在未来12个月内，继续通过上海证券交易所交易系统增持本履行承诺。所作承诺公司部分股份，增持的比例累计不超过本公司总股本的2.00%。维维集团承诺：在后续增持计划实施时间及法定期限内不减持其所持有的本公司股份。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况单位:万元币种:人民币是否改聘会计师事务所：否现聘任境内会计师事务所名称立信会计师事务所有限公司境内会计师事务所报酬 150 境内会计师事务所审计年限 6 年 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 1、公司2009年 4月22 日召开的2008 年年度股东大会审议通过《子公司西安维维资源有限公司拟收购乌海市正兴煤化有限责任公司 51％股权的议案》。子公司西安维维资源有限公司拟以现金出资19600万元人民币收购北京盛世华轩投资有限公司所持有的乌海市正兴煤化有限责任公司 51.001%股权，即 56,815,650 股。详见 2009 年3月 28 日在《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站公司上公告的《第四届董事会第九次会议决议公告》。 2、公司 2009 年 10 月 16 日召开的 2009 年第三次临时股东大会审议通过《关于公司拟收购湖北枝江酒业股份有限公司股权的议案》。本公司用变更的募集资金 34802.4 万元收购湖北枝江酒业股份有限公司 51％的股权，即 4080 万股。详见 2009 年 9 月 30 日在《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站公司上公告的《第四届董事会第十四次会议决议暨召开公司 2009 年第三次临时股东大会的通知的公告》。 3、公司以较高的投资回报率退出了双沟酒业公司2009年9月8日召开的2009年第二次临时股东大会审议并通过了关于公司拟出让江苏维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告双沟酒业股份有限公司股权的议案。本公司将持有的双沟酒业的全部股份44,658,280 股（占双沟酒业股份总股本的 40.60%）以 3.98 亿元人民币一次性转让给宿迁市国丰资产经营管理有限公司（国有全资，代表宿迁市政府）。详见 2009年 9 月30 日在《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站公司上公告的《第四届董事会第十三次会议决议暨召开公司 2009 年第二次临时股东大会的通知的公告》。 (十一) 信息披露索引事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径有限售条件的流通股《中国证券报》A10、《上 2009年1月14日 www.sse.com.cn 上市公告001 海证券报》C8 关于公司部份闲置资金暂时补充公司流动《中国证券报》C010、《上 2009年2月14日 www.sse.com.cn 资金到期转回的公告海证券报》17 002 第四届董事会第八次《中国证券报》B06、《上 2009年2月25日 www.sse.com.cn 会议决议公告003 海证券报》C32 关于召开2009年第一《中国证券报》B06、《上次临时股东大会的通 2009年2月25日 www.sse.com.cn 海证券报》C32 知004 第四届监事会第五次《中国证券报》B06、《上 2009年2月25日 www.sse.com.cn 会议决议公告005 海证券报》C32 关于召开2009年第一《中国证券报》C007、《上次临时股东大会的提 2009年3月7日 www.sse.com.cn 海证券报》24 示性公告006 2009年第一次临时股《中国证券报》C003、《上 2009年3月14日 www.sse.com.cn 东大会决议公告007 海证券报》《中国证券报》C177、C179 第四届董事会第九次《上海证券报》169、170、 2009年3月28日 www.sse.com.cn 会议决议公告008 171 关于召开公司2008年《中国证券报》C177、C179 年度股东大会的通知《上海证券报》169、170、 2009年3月28日 www.sse.com.cn 009 171 《中国证券报》C177、C179 第四届监事会第六次《上海证券报》169、170、 2009年3月28日 www.sse.com.cn 会议决议公告010 171 2009年第一季度业绩《中国证券报》A13、《上 2009年4月7日 www.sse.com.cn 预增公告011 海证券报》C32 关于收购乌海市正兴煤化有限责任公司51% 《中国证券报》D003、《上 2009年4月9日 www.sse.com.cn 股权的进展情况的公海证券报》C14 告012 维维食品饮料股份有《中国证券报》D003、《上限公司股权解押、质押 2009年4月9日 www.sse.com.cn 海证券报》C14 公告013 股票交易异常波动的《中国证券报》D006 2009年4月16日 www.sse.com.cn 公告014 《中国证券报》B06、《上股权质押公告015 2009年4月17日 www.sse.com.cn 海证券报》C40 2008年年度股东大会《中国证券报》B07、《上 2009年4月23日 www.sse.com.cn 决议016 海证券报》C72 2008年度分红派息及《中国证券报》C10、《上 2009年5月5日 www.sse.com.cn 转增股本实施公告017 海证券报》C9 股权质押公告018 《中国证券报》B07 2009年5月12日 www.sse.com.cn 非公开发行有限售条《中国证券报》、《上海证 2009年5月20日 www.sse.com.cn 件的股份上市公告019 券报》重大事项公告020 《中国证券报》D010、《上 2009年6月3日 www.sse.com.cn 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告海证券报》C17 股权解押、质押公告《中国证券报》D003、《上 2009年6月4日 www.sse.com.cn 021 海证券报》C9 第四届董事会第十一《中国证券报》D002、《上 2009年6月10日 www.sse.com.cn 次会议决议公告 022 海证券报》C16 关于竞标结果的公告《中国证券报》C007、《上 2009年6月27日 www.sse.com.cn 023 海证券报》17 2009年半年年度业绩《中国证券报》、《上海证 2009年7月10日 www.sse.com.cn 预增公告024 券报》C16 股票交易异常波动公《中国证券报》D003、《上 2009年7月14日 www.sse.com.cn 告025 海证券报》C8 股权解押、质押公告《中国证券报》、《上海证 2009年7月25日 www.sse.com.cn 026 券报》关于签署《国有建设用《中国证券报》D003、《上地使用权出让合同》的 2009年7月28日 www.sse.com.cn 海证券报》C41 公告027 《中国证券报》D028、《上股东股权质押公告028 2009年7月30日 www.sse.com.cn 海证券报》C16 第四届董事会第十二《中国证券报》C058、《上 2009年8月8日 www.sse.com.cn 次会议决议公告029 海证券报》41 第四届监事会第八次中国证券报》C058、《上海 2009年8月8日 www.sse.com.cn 会议决议公告030 证券报》41 股东股权解押、质押公中国证券报》C058、《上海 2009年8月8日 www.sse.com.cn 告031 证券报》41 关于公司签署《拆迁补《中国证券报》C08、《上 2009年8月14日 www.sse.com.cn 偿协议书》的公告032 海证券报》C32 关于公司拟发行公司债券申请获得中国证《中国证券报》B05、《上 2009年8月19日 www.sse.com.cn 券监督管理委员核准海证券报》C8 的公告033 第四届董事会第十三次会议决议暨召开公《中国证券报》D066、《上司2009年度第二次临 2009年8月21日 www.sse.com.cn 海证券报》C65 时股东大会的通知的公告034 维维食品饮料股份有《中国证券报》A11《上海 2009年9月3日 www.sse.com.cn 限公司澄清公告035 证券报》B8 2009年第二次临时股《中国证券报》B07、《上 2009年9月9日 www.sse.com.cn 东大会决议公告036 海证券报》B9 关于公司签署《股权转《中国证券报》D003、《上 2009年9月10日 www.sse.com.cn 让协议》的公告037 海证券报》B11 关于公司出让双沟酒《中国证券报》C006、《上业股权进展情况的公 2009年9月12日 www.sse.com.cn 海证券报》24 告038 关于公司部分闲置募集资金暂时补充公司《中国证券报》B02、《上 2009年9月17日 www.sse.com.cn 流动资金到期转回的海证券报》公告039 维维食品饮料股份有《中国证券报》A07、《上 2009年9月25日 www.sse.com.cn 限公司停牌公告040 海证券报》B16 2009年第三次临时股《中国证券报》D025、《上东大会的通知的公告 2009年9月30日 www.sse.com.cn 海证券报》B16 041 第四届监事会第九次《中国证券报》D025、《上 2009年9月30日 www.sse.com.cn 会议决议公告042 海证券报》B16 关于变更部分募集资《中国证券报》D025、《上 2009年9月30日 www.sse.com.cn 金投向的公告043 海证券报》B16 关于公司签署《股份转《中国证券报》D025、《上 2009年9月30日 www.sse.com.cn 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告让协议》的公告044 海证券报》B16 关于公司收购枝江酒《中国证券报》D016、《上业股权进展情况的公 2009年10月13日 www.sse.com.cn 海证券报》B16 告045 2009年第三季度业绩《中国证券报》D016、《上 2009年10月13日 www.sse.com.cn 预增公告046 海证券报》B16 2008年第三次临时股《中国证券报》C007、《上 2009年10月17日 www.sse.com.cn 东大会决议公告047 海证券报》关于大股东增持上市《中国证券报》、《上海证公司股份计划实施情 2009年10月29日 www.sse.com.cn 券报》况的公告048 关于公司收购枝江酒《中国证券报》、《上海证业股权进展情况的公 2009年10月29日 www.sse.com.cn 券报》B14 告049 维维食品饮料股份有《中国证券报》D030、《上限公司详式权益变动 2009年11月3日 www.sse.com.cn 海证券报》B25 报告书050 关于公司出让双沟酒《中国证券报》A14、《上业股权进展情况的公 2009年11月17日 www.sse.com.cn 海证券报》B1 告051 关于公司股权解押、质《中国证券报》B03、《上 2009年11月27日 www.sse.com.cn 押公告052 海证券报》B11 关于公司总部所在地《中国证券报》D006、《上搬迁事宜进展情况的 2009年12月31日 www.sse.com.cn 海证券报》公告053 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告十一、财务报告 1、审计报告审计报告信会师报字（2010 ）第 10812 号维维食品饮料股份有限公司全体股东：我们审计了后附的维维食品饮料股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2009 年 12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2009 年度的利润表和合并利润表、2009 年度的现金流量表和合并现金流量表、2009 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2 ）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2009 年 12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。立信会计师事务所有限公司中国注册会计师：陆国豪中国注册会计师：冯蕾中国·上海二 O 一 O 年三月二十九日维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告资产负债表 2009 年 12 月 31 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注十二期末余额年初余额流动资产：货币资金 363,306,471.15 706,903,372.48 交易性金融资产应收票据 41,969.00 37,393,712.96 应收账款（一） 21,548,236.89 66,247,429.04 预付款项 94,547,779.86 114,127,603.71 应收利息应收股利其他应收款（二） 616,399,804.15 676,498,083.48 存货 138,492,590.50 86,640,510.04 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 1,234,336,851.55 1,687,810,711.71 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资（三） 1,556,980,815.92 1,351,840,679.80 投资性房地产 38,650,600.15 70,009,615.25 固定资产 313,469,217.20 187,925,688.23 在建工程 30,344,339.60 17,392,709.66 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 105,478,983.64 84,526,173.74 开发支出商誉长期待摊费用 73,333.36 293,333.36 递延所得税资产 2,875,750.54 6,725,815.27 其他非流动资产非流动资产合计 2,047,873,040.41 1,718,714,015.31 资产总计 3,282,209,891.96 3,406,524,727.02 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告资产负债表（续） 2009 年 12 月 31 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元） ☆ 负债和所有者权益（或股东权益）附注十二期末余额年初余额流动负债：短期借款 394,544,889.24 660,000,000.00 交易性金融负债应付票据 110,000,000.00 应付账款 286,214,218.09 262,829,499.16 预收款项 118,267,958.40 61,957,197.75 应付职工薪酬 2,529,332.27 3,334,122.58 应交税费 -9,989,222.99 4,267,821.89 应付利息应付股利 473,309.97 473,309.97 其他应付款 365,727,084.64 222,473,708.97 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,157,767,569.62 1,325,335,660.32 非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债 8,582,500.00 2,795,000.00 非流动负债合计 8,582,500.00 2,795,000.00 负债合计 1,166,350,069.62 1,328,130,660.32 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 1,672,000,000.00 760,000,000.00 资本公积 231,211,113.74 1,143,211,113.74 减：库存股专项储备盈余公积 121,118,767.28 115,092,191.72 一般风险准备未分配利润 91,529,941.32 60,090,761.24 所有者权益（或股东权益）合计 2,115,859,822.34 2,078,394,066.70 负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,282,209,891.96 3,406,524,727.02 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告合并资产负债表 2009年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注五期末余额年初余额流动资产：货币资金（一） 805,832,417.84 947,896,366.36 结算备付金拆出资金交易性金融资产（二） 115,087,739.23 应收票据（三） 20,402,253.00 38,940,162.96 应收账款（四） 197,006,602.20 172,176,395.88 预付款项（六） 200,971,526.63 174,408,143.07 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款（五） 121,938,594.54 109,348,418.73 买入返售金融资产存货（七） 705,519,882.74 444,405,874.26 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 2,051,671,276.95 2,002,263,100.49 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资（九） 46,997,030.17 160,588,996.30 投资性房地产固定资产（十） 1,600,563,859.22 1,108,252,447.12 在建工程（十一） 97,926,262.79 61,798,987.24 工程物资（十二） 5,361,061.73 298,178.76 固定资产清理生产性生物资产（十三） 94,899,982.32 109,474,644.26 油气资产无形资产（十四） 799,823,147.61 180,153,405.39 开发支出商誉（十五） 127,207,334.78 长期待摊费用（十六） 5,737,437.82 1,742,079.90 递延所得税资产（十七） 9,996,568.79 8,251,436.54 其他非流动资产非流动资产合计 2,788,512,685.23 1,630,560,175.51 资产总计 4,840,183,962.18 3,632,823,276.00 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告合并资产负债表（续） 2009 年 12 月 31 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益（或股东权益）附注五期末余额年初余额流动负债：短期借款（十九） 507,544,889.24 795,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据（二十） 25,982,000.00 应付账款（二十一） 421,801,809.56 286,342,743.30 预收款项（二十二） 147,670,455.65 64,304,998.42 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬（二十三） 20,994,333.93 8,582,613.74 应交税费（二十四） 150,231,270.12 9,476,238.27 应付利息应付股利（二十五） 29,393,886.63 2,973,309.97 其他应付款（二十六） 317,383,236.89 92,512,357.90 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,621,001,882.02 1,259,192,261.60 非流动负债：长期借款（二十七） 3,960,000.00 3,960,000.00 应付债券长期应付款（二十八） 36,533,040.00 专项应付款预计负债递延所得税负债（十七） 148,402,188.59 861,197.50 其他非流动负债（二十九） 39,619,379.93 8,237,770.00 非流动负债合计 228,514,608.52 13,058,967.50 负债合计 1,849,516,490.54 1,272,251,229.10 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）（三十） 1,672,000,000.00 760,000,000.00 资本公积（三十一） 243,116,091.16 1,156,304,182.21 减：库存股专项储备（三十二） 1,456,774.33 盈余公积（三十三） 121,118,767.28 115,092,191.72 一般风险准备未分配利润（三十四） 362,679,277.31 171,322,126.78 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 2,400,370,910.08 2,202,718,500.71 少数股东权益 590,296,561.56 157,853,546.19 所有者权益（或股东权益）合计 2,990,667,471.64 2,360,572,046.90 负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,840,183,962.18 3,632,823,276.00 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告利润表 2009 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注十二本期金额上期金额一、营业收入（四） 1,278,659,255.67 1,476,196,813.07 减：营业成本（四） 1,120,433,539.72 1,227,521,305.89 营业税金及附加 1,685,936.69 1,436,827.55 销售费用 184,963,957.29 102,008,794.28 管理费用 85,567,221.50 66,939,062.23 财务费用 34,172,552.90 49,231,366.98 资产减值损失 24,508,239.62 17,630,425.84 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）（五） 280,121,250.06 24,235,442.13 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 37,275,068.97 29,427,436.24 二、营业利润（亏损以“-”填列） 107,449,058.01 35,664,472.43 加：营业外收入 35,224,020.22 20,088,008.18 减：营业外支出 10,713,572.60 7,274,318.80 其中：非流动资产处置损失 7,369,653.29 100,568.38 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 131,959,505.63 48,478,161.81 减：所得税费用 71,693,749.99 6,859,929.75 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 60,265,755.64 41,618,232.06 五、每股收益：（一）基本每股收益 0.04 0.06 （二）稀释每股收益 0.04 0.06 六、其他综合收益七、综合收益总额 60,265,755.64 41,618,232.06 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告合并利润表 2009 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注五本期金额上期金额一、营业总收入 2,839,390,225.46 2,833,812,863.51 其中：营业收入（三十五） 2,839,390,225.46 2,833,812,863.51 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 2,882,187,390.28 2,830,030,656.94 其中：营业成本（三十五） 2,048,505,219.83 2,343,455,288.11 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加（三十六） 39,290,855.34 4,902,787.19 销售费用 513,805,107.37 258,677,746.31 管理费用 190,505,509.61 133,427,357.96 财务费用（四十） 36,867,028.47 60,518,253.18 资产减值损失（三十九） 53,213,669.66 29,049,224.19 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）（三十七） 2,657,695.06 -2,657,695.06 投资收益（损失以“-”号填列）（三十八） 372,906,378.33 44,178,660.54 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 37,408,451.26 29,427,436.24 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列） 332,766,908.57 45,303,172.05 加：营业外收入（四十一） 64,468,502.24 34,416,405.48 减：营业外支出（四十二） 28,033,054.91 18,625,419.34 其中：非流动资产处置损失 13,681,776.02 5,683,746.20 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 369,202,355.90 61,094,158.19 减：所得税费用（四十三） 131,519,751.13 17,401,002.26 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 237,682,604.77 43,693,155.93 其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润 220,183,726.09 50,673,232.02 少数股东损益 17,498,878.68 -6,980,076.09 六、每股收益：（一）基本每股收益（四十四） 0.13 0.07 （二）稀释每股收益（四十四） 0.13 0.07 七、其他综合收益八、综合收益总额 237,682,604.77 43,693,155.93 归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告现金流量表 2009 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 1,239,213,191.38 1,395,325,975.49 收到的税费返还 178,407.05 收到其他与经营活动有关的现金 42,244,549.37 22,659,803.36 经营活动现金流入小计 1,281,457,740.75 1,418,164,185.90 购买商品、接受劳务支付的现金 1,156,011,975.11 1,081,932,317.84 支付给职工以及为职工支付的现金 57,256,601.15 63,821,711.75 支付的各项税费 89,297,022.50 65,628,510.44 支付其他与经营活动有关的现金 180,581,417.17 84,498,268.81 经营活动现金流出小计 1,483,147,015.93 1,295,880,808.84 经营活动产生的现金流量净额 -201,689,275.18 122,283,377.06 二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金 411,201,441.43 28,622,947.10 取得投资收益所收到的现金 11,792,516.08 16,226,480.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,565,228.09 5,483,987.87 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 417,214,415.34 8,482,676.52 投资活动现金流入小计 845,773,600.94 58,816,091.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 101,236,929.14 80,367,898.81 投资支付的现金 348,024,000.00 172,948,237.39 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 104,402,217.02 196,480,132.61 投资活动现金流出小计 553,663,146.16 449,796,268.81 投资活动产生的现金流量净额 292,110,454.78 -390,980,177.32 三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金 680,563,020.40 取得借款收到的现金 1,321,544,889.24 1,050,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 60,151,916.10 16,402,855.05 筹资活动现金流入小计 1,381,696,805.34 1,746,965,875.45 偿还债务支付的现金 1,587,000,000.00 970,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 64,472,431.96 81,799,803.24 支付其他与筹资活动有关的现金 94,128,259.11 34,343,680.00 筹资活动现金流出小计 1,745,600,691.07 1,086,143,483.24 筹资活动产生的现金流量净额 -363,903,885.73 660,822,392.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -12,166.68 -737,996.91 五、现金及现金等价物净增加额 -273,494,872.81 391,387,595.04 加：年初现金及现金等价物余额 635,201,343.96 243,813,748.92 六、期末现金及现金等价物余额 361,706,471.15 635,201,343.96 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告合并现金流量表 2009 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注五本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 3,944,975,012.04 3,656,733,016.01 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 668,187.28 收到其他与经营活动有关的现金（四十五） 67,447,852.25 31,678,132.47 经营活动现金流入小计 4,012,422,864.29 3,689,079,335.76 购买商品、接受劳务支付的现金 3,085,169,825.04 3,067,014,786.30 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 244,875,221.91 160,891,773.18 支付的各项税费 291,640,687.17 151,200,558.90 支付其他与经营活动有关的现金（四十五） 390,288,450.01 145,861,095.14 经营活动现金流出小计 4,011,974,184.13 3,524,968,213.52 经营活动产生的现金流量净额 448,680.16 164,111,122.24 二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金 777,140,501.63 70,098,171.88 取得投资收益所收到的现金 11,792,516.08 16,226,480.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 47,159,018.39 29,522,465.28 的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 42,434,636.13 收到其他与投资活动有关的现金（四十五） 168,528,404.84 投资活动现金流入小计 1,004,620,440.94 158,281,753.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 ☆ 277,317,098.41 241,865,384.02 的现金投资支付的现金 173,894,600.00 235,855,734.68 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 262,313,542.93 支付其他与投资活动有关的现金（四十五） 60,000,000.00 39,975,000.00 投资活动现金流出小计 773,525,241.34 517,696,118.70 投资活动产生的现金流量净额 231,095,199.60 -359,414,365.41 三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金 21,100,000.00 682,283,020.40 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 21,100,000.00 1,720,000.00 取得借款收到的现金 1,599,694,889.24 1,198,960,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 12,142,770.00 筹资活动现金流入小计 1,620,794,889.24 1,893,385,790.40 偿还债务支付的现金 1,833,970,810.00 1,163,662,964.54 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 106,247,239.75 96,299,144.37 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 60,800,000.00 26,400,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 1,940,218,049.75 1,259,962,108.91 筹资活动产生的现金流量净额 -319,423,160.51 633,423,681.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -64,639.25 -769,154.09 五、现金及现金等价物净增加额 -87,943,920.00 437,351,284.23 加：年初现金及现金等价物余额 876,194,337.84 438,843,053.61 六、期末现金及现金等价物余额 788,250,417.84 876,194,337.84 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告所有者权益变动表 2009 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本期金额项目减：专项一般风险实收资本(或股本) 资本公积库存盈余公积未分配利润所有者权益合计储备准备股一、上年年末余额 760,000,000.00 1,143,211,113.74 115,092,191.72 60,090,761.24 2,078,394,066.70 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 760,000,000.00 1,143,211,113.74 115,092,191.72 60,090,761.24 2,078,394,066.70 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 912,000,000.00 -912,000,000.00 6,026,575.56 31,439,180.08 37,465,755.64 （一）净利润 60,265,755.64 60,265,755.64 （二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 60,265,755.64 60,265,755.64 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配 6,026,575.56 -28,826,575.56 -22,800,000.00 1．提取盈余公积 6,026,575.56 -6,026,575.56 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 -22,800,000.00 -22,800,000.00 配 4．其他（五）所有者权益内部结转 912,000,000.00 -912,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 912,000,000.00 -912,000,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余额 1,672,000,000.00 231,211,113.74 121,118,767.28 91,529,941.32 2,115,859,822.34 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告所有者权益变动表（续） 2009 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上年同期金额专项目实收资本(或股资本公积减：库项盈余公积一般风未分配利润所有者权益合计本) 存股储险准备备一、上年年末余额 660,000,000.00 562,648,093.34 110,930,368.51 49,034,352.39 1,382,612,814.24 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 660,000,000.00 562,648,093.34 110,930,368.51 49,034,352.39 1,382,612,814.24 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 100,000,000.00 580,563,020.40 4,161,823.21 11,056,408.85 695,781,252.46 （一）净利润 41,618,232.06 41,618,232.06 （二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 41,618,232.06 41,618,232.06 （三）所有者投入和减少资本 100,000,000.00 580,563,020.40 680,563,020.40 1．所有者投入资本 100,000,000.00 580,563,020.40 680,563,020.40 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配 4,161,823.21 -30,561,823.21 -26,400,000.00 1．提取盈余公积 4,161,823.21 -4,161,823.21 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -26,400,000.00 -26,400,000.00 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余额 760,000,000.00 1,143,211,113.74 115,092,191.72 60,090,761.24 2,078,394,066.70 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告合并所有者权益变动表 2009 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本期金额归属于母公司所有者权益一项目般减：风其少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本) 资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润险他股准备一、上年年末余额 760,000,000.00 1,156,304,182.21 115,092,191.72 171,322,126.78 157,853,546.19 2,360,572,046.90 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 760,000,000.00 1,156,304,182.21 115,092,191.72 171,322,126.78 157,853,546.19 2,360,572,046.90 三、本期增减变动金额（减少以 912,000,000.00 -913,188,091.05 1,456,774.33 6,026,575.56 191,357,150.53 432,443,015.37 630,095,424.74 “-”号填列）（一）净利润 220,183,726.09 17,498,878.68 237,682,604.77 （二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 220,183,726.09 17,498,878.68 237,682,604.77 （三）所有者投入和减少资本 -1,188,091.05 414,944,136.69 413,756,045.64 1．所有者投入资本 21,100,000.00 21,100,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -1,188,091.05 393,844,136.69 392,656,045.64 （四）利润分配 6,026,575.56 -28,826,575.56 -22,800,000.00 1．提取盈余公积 6,026,575.56 -6,026,575.56 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -22,800,000.00 -22,800,000.00 4．其他（五）所有者权益内部结转 912,000,000.00 -912,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 912,000,000.00 -912,000,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1,456,774.33 1,456,774.33 1．本期提取 8,145,403.55 8,145,403.55 2．本期使用 -6,688,629.22 -6,688,629.22 四、本期期末余额 1,672,000,000.00 243,116,091.16 1,456,774.33 121,118,767.28 362,679,277.31 590,296,561.56 2,990,667,471.64 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告合并所有者权益变动表（续） 2009 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上年同期金额归属于母公司所有者权益一项目专般实收资本(或股减：项风其少数股东权益所有者权益合计资本公积库存盈余公积未分配利润本) 储险他股备准备一、上年年末余额 660,000,000.00 575,741,161.81 110,930,368.51 151,210,717.97 210,961,931.95 1,708,844,180.24 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 660,000,000.00 575,741,161.81 110,930,368.51 151,210,717.97 210,961,931.95 1,708,844,180.24 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填 100,000,000.00 580,563,020.40 4,161,823.21 20,111,408.81 -53,108,385.76 651,727,866.66 列）（一）净利润 50,673,232.02 -6,980,076.09 43,693,155.93 （二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 50,673,232.02 -6,980,076.09 43,693,155.93 （三）所有者投入和减少资本 100,000,000.00 580,563,020.40 -46,128,309.67 634,434,710.73 1．所有者投入资本 100,000,000.00 580,563,020.40 1,720,000.00 682,283,020.40 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -47,848,309.67 -47,848,309.67 （四）利润分配 4,161,823.21 -30,561,823.21 -26,400,000.00 1．提取盈余公积 4,161,823.21 -4,161,823.21 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -26,400,000.00 -26,400,000.00 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余额 760,000,000.00 1,156,304,182.21 115,092,191.72 171,322,126.78 157,853,546.19 2,360,572,046.90 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告一、公司基本情况 ☆ 维维食品饮料股份有限公司（下称：公司或本公司），原名徐州维维食品饮料股份有限公司，前身系徐州维维食品饮料有限公司。公司于 1999 年7月 18 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部以（1999）外经贸资二函字第 409 号文批准由徐州维维食品饮料有限公司改制而成。2000 年 5 月 24 日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]63 号文批准，本公司向社会公众公开发行每股为人民币 1.00 元的境内上市内资股（A 股）股票 1 亿股，其中向社会公众发行的 5,000 万股于 2000 年6月 30 日上市交易，其余向战略投资者发行的 5,000 万股分别于 2001 年 1 月 4 日、2001 年 3 月 30 日上市交易。 2005 年 8 月 19 日止，大冢（中国）投资有限公司受让公司股东维维集团股份有限公司持有的公司股份，从而成为持有公司4.81 ％股份的新股东。 2005 年 12 月26 日止，公司完成资本公积转增股本，即公司按每10 股转增 10 股的比例，用资本公积向全体股东转增股份总额 3.3 亿股，每股面值 1元，计增加股本人民币3.3 亿元，增资后公司股本为人民币6.6 亿元。 2006 年 1 月 12 日止，公司完成股权分置改革，改革实施后公司注册资本仍为人民币6.6 亿元，总股本仍为 6.6 亿股，其中：社会法人股 22,839.48 万股，占公司股本总额的 34.61%；外资股 17,160.52 万股，占公司股本总额的 26.00%；社会公众股 26,000 万股，占公司股本总额的 39.39%。 2008 年 5 月20 日止，公司完成非公开增发普通股1 亿股，发行完成后公司股本增至人民币7.6 亿元。 2008 年 10 月28 日至2009 年3 月 16 日期间，维维集团股份有限公司（下称：维维集团）通过上海证券交易所证券交易系统累计增持公司股份 6,156,701 股，占公司总股份的0.81%，本次增持发生前，维维集团持有公司股份合计 237,386,783 股，占公司总股本的 31.24%；本次增持发生后，维维集团持有公司股份合计 243,543,484 股，占公司总股本的 32.05%。在本次增持计划实施期间及法定期限内，维维集团履行了承诺，未减持其持有的公司股份。根据公司2008 年度股东大会决议，公司按每 10股转增 12 股的比例，用资本公积向全体股东转增股份总额 9.12 亿股，每股面值 1 元，计增加股本人民币 9.12 亿元。该转增于 2009 年 5 月 12 日完成，增加的股本已由立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2009 ）11582 号验资报告。资本公积转增股本后，维维集团持有公司股份合计535,795,665 股，占公司总股本的 32.05%。截至 2009 年 12 月 31 日止，股本总数为16.72 亿股，其中：有限售条件股份为 6,600 万股，占股份总数的3.95%，无限售条件股份为 160,600 万股，占股份总数的96.05%。公司所属行业为食品制造业。经营范围为食品、饮料的制造，销售自产产品。主要产品为维维系列豆奶粉以及天山雪系列牛奶。注册地徐州市维维大道300 号。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告公司的基本组织架构：股东大会监事会战略发展委员会董事会薪酬与考核委员会董事会秘书审计委员会董事长提名委员会总经理副总经理副总经理行财投企管食品物流政务资划理饮料事业中中中中中事业部心心心心心部二、主要会计政策、会计估计和前期差错（一）财务报表的编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。（二）遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量和股东权益变动等有关信息。（三）会计期间自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。（四）记账本位币采用人民币为记账本位币。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 2、非同一控制下的企业合并本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。（六）合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 (七) 现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务和外币报表折算 1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 (九) 金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十) 应收款项 1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：应收款项余额占应收账款余额 10%以上的款项之和。单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定、计提方法：信用风险特征组合的确定依据：单项金额重大已单独计提坏账准备的应收款项外，公司根据以往经验结合实际情况判断，按照账龄分析计提规定比例坏账准备不足以完全覆盖其实际损失的应收款项，根据预计的实际损失率进行划分，作为信用风险特征组合。信用风险特征组合确定的计提方法：根据预计损失率计提坏账准备。 3、账龄分析法账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3 3 1－2 年 8 8 2－3 年 20 20 3－4 年 50 50 4－5 年 70 70 5 年以上 100 100 (十一) 存货 1、存货的分类存货分类为：原材料、包装物、库存商品、在产品、消耗性生物资产、委托加工物资、低值易耗品。 2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次摊销法；（2 ）包装物采用一次摊销法。 (十二) 长期股权投资 1、初始投资成本确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。（2 ）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、后续计量及损益确认方法（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 4、减值测试方法及减值准备计提方法重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (十三) 投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 (十四) 固定资产 1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、各类固定资产的折旧方法维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：类别预计使用年限预计残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物 20-40 5 2.38-4.75 机器设备 5-10 5 9.5-19 运输设备 5-10 5 9.5-19 其他设备 3-5 5 19-31.67 固定资产装修费 5 5 19 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回 ☆ 金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 (十五) 在建工程 1、在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 (十六) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 (十七) 生物资产 1、生物资产的确认条件生物资产，是指有生命的动物和植物。生物资产同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；（2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告（3）该生物资产的成本能够可靠地计量。 2、生物资产的分类生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。消耗性生物资产，是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。生产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。公益性生物资产，是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。公司的生物资产包括未成熟生产性生物资产和成熟生产性生物资产。 3、生物资产的初始计量生物资产按成本进行初始计量。外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，按照下列规定确定：（1）自行营造的林木类生产性生物资产的成本，包括达到预定生产经营目的前发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。（2）自行繁殖的产畜和役畜的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出农产品、提供劳务或出租。（3）生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。 4、生物资产的后续计量企业对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，应当按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。成熟性生物资产折旧采用年限平均法计提，折旧年限和年折旧率如下：预计使用年限预计净残值率（%）年折旧率（%） 8 5 11.9 (十八) 无形资产维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法和实际产量法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目摊销方法预计使用寿命依据土地使用权直线法 50 权证年限软件使用权直线法 5 预计使用年限采矿权生产总量法专家评估每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 4、无形资产减值准备的计提对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 6、开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十九) 长期待摊费用 1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。 (二十) 预计负债本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十一) 收入 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (二十二) 政府补助维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 1、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2、会计处理方法与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、确认递延所得税资产的依据公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 2、确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 (二十四) 经营租赁、融资租赁 1、经营租赁会计处理（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 2、融资租赁会计处理（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十五) 主要会计政策、会计估计的变更 1、会计政策变更本报告期主要会计政策未变更。 2、会计估计变更本报告期主要会计估计未变更。 (二十六) 前期会计差错更正 1、追溯重述法本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。 2、未来适用法本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。三、税项 (一) 公司主要税种和税率税种计税依据税率（%）增值税按销项税扣除当期允许抵扣的进项税额的差额 13、17 消费税销售额、销售数量 20、1 元/公斤营业税应税收入 5 城市维护建设税应纳营业税额、增值税额、消费税额 5～7 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告教育费附加应纳营业税额、增值税额、消费税额 3 企业所得税应纳税所得额 25 矿产资源补偿费应税收入 1 水利基金应税收入 0.1 煤价调控基金煤炭产量 15 元/吨资源税原煤产量或销量 8 元/吨本期 1-5 月公司按原煤销量计提，6-12 月由于公司无原煤销售，故应当地税务局要求以原煤产量作为计税依据。 (二) 税收优惠及批文 1、珠海维维大亨乳业有限公司的注册地在珠海经济特区，根据财政部[86]财税字第 122 号文《财政部关于对深圳、珠海、汕头、厦门经济特区内联企业征收所得税问题的通知》和[87]财税字第 115 号文件《财政部关于对深圳、珠海、汕头、厦门经济特区内联企业征收所得税问题的通知的补充规定》的规定，所得税税率为 15％。根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发2007]39 号）自2008 年 1 月 1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税 15%税率的企业，2008 年按 18%税率执行，2009 年按20%税率执行，2010 年按22%税率执行，2011 年按24%税率执行，2012 年按25%税率执行。 2、维维国际贸易有限公司注册地在上海浦东新区，根据上海市浦东新区财政局、上海市浦东新区税务局浦财字（1994）第26 号文《关于浦东新区内资企业继续享受企业所得税优惠的通知》，所得税税率为 15%。根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发2007]39 号）自2008 年 1 月 1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税 15%税率的企业，2008 年按 18%税率执行，2009 年按20%税率执行，2010 年按22%税率执行，2011 年按24%税率执行，2012 年按25%税率执行。 3、徐州维维金澜食品有限公司注册地在江苏省徐州市，是生产经营期限为 10 年以上的外商投资企业，2008-2012 处于两免三减半期间。根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发[2007] 39 号）自2008 年 1 月 1 日起，原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的企业，新税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止，但因未获利而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从2008 年度起计算。公司2009 年免征所得税。 4、宁夏维维农牧科技有限公司、新疆维维农牧科技有限公司、新疆维维西部农牧科技有限公司、济南维维农牧发展有限公司、维维农牧科技有限公司属于牲畜饲养行业。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告根据2007 年3 月 16 日国家颁布的新的《中华人民共和国企业所得税法》的第二十七条规定，企业从事牲畜、家禽的饲养的所得可免征企业所得税。根据 2008 年 12 月25 日财政局颁布的《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》的第三十五条对免税项目的限定，种植业、养殖业、林业、牧业、水产业的公司可免征企业增值税。 5、银川维维北塔乳业股份有限公司是2002 年成立的东西部合作企业，根据宁政办[2001]52 号文的规定，银川市地方税务局以宁地税函[2008]402 号文批准公司享受西部大开发企业税收优惠，2009 年减按 10%的税率征收企业所得税。 6、新疆维维天山雪农牧科技有限公司，根据库市地税发[2008]144 号〈关于同意新疆维维天山雪农牧科技有限公司继续享受西部大开发税收优惠政策的批复〉，2009 年减按 15% 的税率征收企业所得税。 7、西安维维资源有限公司，根据陕国税函[2009]511 号〈陕西省国家税务局关于西安维维资源有限公司享受西部大开发税收优惠政策的通知〉，2009 年减按 15%的税率征收企业所得税。 (三) 其他说明无。四、企业合并及合并财务报表本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。 (一) 子公司情况 1、通过设立或投资等方式取得的子公司维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告从母公司所有者权益冲减子实质上构少数股东公司少数股东成对子公是否权益中用分担的本期亏业务性期末实际持股比例表决权比少数股东子公司全称子公司类型注册地注册资本经营范围司净投资合并于冲减少损超过少数股质投资额（%）例（%）权益的其他项报表数股东损东在该子公司目余额益的金额期初所有者权益中所享有份 ☆ 额后的余额维维乳业有限公徐州市维维投资销美元食品、饮料的生产销售；奶美元控股子公司 75 75 是 7,402.21 司大道300号售 2,999 牛养殖和鲜奶销售。 2,999 食品、饮料生产、销售；鲜宜昌维维食品饮控股子公司的秭归县茅坪生产销由子公司由子公司 3,000 奶加工、销售、奶牛养殖； 3,000 是料有限公司子公司镇建东大道售持股100 持股100 农副产品销售。奶制品及冷冻饮品的生产加工及销售。奶牛养殖及自徐州市铜山产鲜奶销售、奶牛育种、推徐州维维牛奶有控股子公司的生产销由子公司由子公司县张集工业 3,000 广技术咨询服务、种牛销 3,000 是限公司子公司售持股100 持股100 园区售、牧草种植加工、农夫产品收购、饲料加工、销售、牧草进口。养殖奶牛，生产批发零售：乳和乳产品、其他谷物产新疆维维天山雪库尔勒市新控股子公司的生产销品，农业种植、批发零售，由子公司由子公司农牧科技有限公城辖区库尉 5,000 5,000 是子公司售其他农畜产品、其他机械设持股100 持股100 司公路7幢备、建材、五金交电、家用电器、饲料添加剂。呼图壁天山新疆维维天山雪控股子公司的生产销乳制品、饮料制造销售；生由子公司由子公司雪大道 99 5,000 5,000 是乳业有限公司子公司售鲜牛乳收购、种植、养殖持股100 持股100 号呼图壁县五工台镇乱山新疆维维西部农控股子公司的生产销谷物及其他作物种植、奶牛由子公司由子公司子村1院 300 300 是牧科技有限公司子公司售养殖持股100 持股100 （呼克路口）吉木萨尔县种植、养殖；农副产品的收新疆维维农牧科控股子公司的生产销由子公司由子公司北庭路 34 1,000 购、加工及销售（粮、棉除 1,000 是技有限公司子公司售持股100 持股100 号外）各类预包装食品、保健食品、冷冻食品、粮油制品、饮料、酒销售。日用百货、服装、文具用品、五金交电、电子产品、建筑材料、装潢江苏维维商业总徐州市维维物流贸全资子公司 5,000 材料、计算机及耗材、化工 5,000 100 100 是配售有限公司大道300号易产品（危险品除外）销售，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。北京市朝阳维维物流总配售区常营乡中物流贸控股子公司 5,000 物流综合服务 5,000 100 100 是有限公司国特色经济易之窗一期维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告从母公司所有者权益冲减子实质上构少数股东公司少数股东成对子公是否权益中用分担的本期亏业务性期末实际持股比例表决权比少数股东子公司全称子公司类型注册地注册资本经营范围司净投资合并于冲减少损超过少数股质投资额（%）例（%）权益的其他项报表数股东损东在该子公司目余额益的金额期初所有者权益中所享有份额后的余额 4-A2层 02D-1号奶牛养殖、豆奶、乳及乳制徐州市铜山维维农牧科技有畜牧养品生产销售，牧草种植销控股子公司县张集工业 10,000 10,000 100 100 是限公司殖售；鲜奶收购、奶牛技术服园区务。实体投资、矿产品、农业生产资料、化工产品及原料、西安经济技西安维维资源有生产销橡胶制品建筑装潢材料的控股子公司术开发区凤 23,980 23,980 100 100 是限公司售销售；货物和技术出口经城二路 9号营、乳及乳制品、豆奶、吹塑瓶的生产、职工食堂。宁夏维维农牧有控股子公司的银川市满春生产销由子公司由子公司 1,319.01奶牛养殖。 1,319.01 是限公司子公司乡八里桥售持股100 持股100 奶牛饲养；乳及乳制品的生产、加工及销售；饮料的生珠海市前山产、销售；农副产品收购；珠海维维大亨乳控股子公司的生产销由子公司由子公司镇东坑牛奶 7,891.73经营本企业资产产品及相 7,891.73 是 2,318.94 业有限公司子公司售持股70 持股70 公司关技术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务。对制造业、农业、采矿业、交通运输业、批发零售业、维维创新投资有铜山新区投资销房地产业、旅游业、餐饮服控股子公司 21,000 21,000 100 100 是限公司 12号路售务业、物流业项目的投资、经营管理服务、金融担保服务、资金管理服务。面粉、大米、淀粉、挂面、方便面、米面制品生产加工，粮食、糖、各类预包装由子公司维维六朝松面粉控股子公司的徐州市下淀生产销由子公司 6,000 食品批发经营。橡胶及橡胶 6,000 持股是 648.21 产业有限公司子公司路160号售持股80.14 制品、化工产品及原料、金 80.14 属材料的销售；自营产品的进出口业务。宿州市萧县宿州维维新锦丰控股子公司的生产销小麦收购；面粉、挂面加工、由子公司由子公司龙城镇萧桃 100 100 是 -331.79 粮油有限公司子公司售销售。持股51 持股51 路8号济南市历城生产、销售乳制品，豆奶；济南维维乳业有控股子公司的区遥墙镇商生产销由子公司由子公司 6,000 农副产品的加工；奶牛养 6,000 是限公司子公司业街东首8 售持股100 持股100 殖。号乳及乳制品、含乳饮料系潍坊维维乳业有控股子公司的临朐卧龙工生产销由子公司由子公司 3,000 列、奶粉加工销售；农副产 3,000 是 473.95 限公司子公司业园售持股85 持股85 品收购定型包装乳及乳制品生产、济宁维维乳业有控股子公司的邹城市太平生产销由子公司由子公司 3,000 销售；鲜奶收购；奶牛养殖 3,000 是 340.08 限公司子公司里能工业园售持股51 持股51 （除种牛）。徐州维维金澜食控股子公司的徐州市铜山生产销 3,000 固体饮料（豆奶粉、麦片）、 3,000 由子公司由子公司是 3,658.51 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告从母公司所有者权益冲减子实质上构少数股东公司少数股东成对子公是否权益中用分担的本期亏业务性期末实际持股比例表决权比少数股东子公司全称子公司类型注册地注册资本经营范围司净投资合并于冲减少损超过少数股质投资额（%）例（%）权益的其他项报表数股东损东在该子公司目余额益的金额期初所有者权益中所享有份额后的余额售麦芽糖浆、方面食品（糊类持股75 持股 75 品有限公司子公司县张集工业）园区生产、加工、销售自产产品；原粮销售；集中式供水。徐州市铜山徐州维维丰沛商控股子公司的县郑集镇商物流贸由子公司由子公司 30 各类预包装食品批发零售。 30 是 3.66 贸有限公司子公司业街中段北易持股60 持股60 路北侧维维粮油有限公信阳市胜利生产销粮油、食品、饮品生产、销控股子公司 6,000 6,000 60 60 是 2,233.82 司路138号售售。河南省正阳维维粮油（正阳）控股子公司的生产销粮油，花生食品。饮品，饲由子公司由子公司县维维大道 3,000 3,000 是有限公司子公司售料，蛋白粉生产销售。持股100 持股100 1号河南省正阳维维粮油（正阳）控股子公司的物流贸粮食、油料收购、储藏、运由子公司由子公司县维维大道 500 500 是购销有限公司子公司易输、销售。持股100 持股100 1号维维茗酒坊有限徐州市维维酒类销酒、饮料、各类定型包装食全资子公司 5,000 5,000 100 100 是公司大道300号售品销售。北京市朝阳销售定型包装食品、日用区十里堡3 北京广为嘉业贸控股子公司的物流贸品、服装、针纺织品、五金由子公司由子公司号都会国际 1,000 1,000 是易有限公司子公司易交电、电子产品、建筑材料、持股100 持股100 A座12 层 A 文具用品。号酒、各类预包装食品销售；卷烟（雪茄烟）零售。办公用品、日用品、化妆品、文连云港市新具用品、工艺品、服装、鞋维维茗酒坊（连云控股子公司的浦区中房鑫物流贸帽、个人职业安全防护用由子公司由子公司 500 500 是 208.33 港）有限公司子公司城A楼西易品、五金、家用电器、电子持股51 持股51 3-4号门面产品、家具、建筑材料、装潢材料、化工产品的销售；会议接待服务；连锁企业经营管理。批发零售各类预包装食品。日用百货、化妆品、办公用品、工艺美术品、服装、鞋维维茗酒坊常州控股子公司的常州市聚博物流贸帽、劳保用品、五金交电、由子公司由子公司 500 500 是 183.04 有限公司子公司花园10号易家用电器、电子产品、家具、持股51 持股51 建筑材料、装潢材料、化工产品的销售；会务服务、展览展示服务。各类预包装食品、酒、茶叶、显示雁塔区饮料的销售；日用百货、服雁翔路 99 装、鞋帽、五金交电、家用号交大科技维维茗酒坊西安控股子公司的物流贸电器、家具、建筑装饰材料、由子公司由子公司园开元孵化 1,500 1,100 是 125.84 有限公司子公司易化妆品、办公用品、工艺美持股65 持股65 器壹幢孵化术品、劳保用品、电子产品、器（一）号化工产品的销售；商品展览房二层展示服务。浦东新区绿国内贸易，经营各类商品和维维国际贸易有物流贸控股子公司科路90号 1 10,000 技术的进出口，销售本公司 10,000 100 100 是限公司易幢508室投资方的自产产品。维维进出口有限控股子公司的上海市外高物流贸 1,000 从事货物及技术的进出口 1,000 由子公司由子公司是维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告从母公司所有者权益冲减子实质上构少数股东公司少数股东成对子公是否权益中用分担的本期亏业务性期末实际持股比例表决权比少数股东子公司全称子公司类型注册地注册资本经营范围司净投资合并于冲减少损超过少数股质投资额（%）例（%）权益的其他项报表数股东损东在该子公司目余额益的金额期初所有者权益中所享有份额后的余额公司子公司桥保税区加易业务、转口贸易、保税区内持股100 持股 100 枫路24号企业间的贸易及代理；保税银行楼 311 区内商业性简单加工及商室务咨询服务。消毒乳、含乳饮料、酸乳、冷冻饮品的生产、销售（凭 ☆ 无锡锡山经维维华东食品饮生产销许可证经营）；自用农副产控股子公司济开发区友 8,000 8,000 100 100 是料有限公司售品的收购（不含棉花、蚕谊北路茧）。下列经营范围限分支机构：奶牛养殖。泸州市龙马维维泸州食品饮生产销全资子公司潭区向阳集 100 生产销售食品饮料 100 100 100 是料有限公司售团工业园区成都市武侯区人民南路预包装食品（含酒类，不含维维川王酒业有四段27号酒类销保健食品）销售（凭许可证全资子公司 5,000 5,000 100 100 是限公司商鼎国际1 售经营，有效期至 2012年 12 幢2单元月2日）。 2008号维维产业园综合徐州市维维房地产开发、销售；产业园全资子公司房地产 10,000 10,000 100 100 是开发有限公司大道300号建设管理。济南市历城济南维维农牧发区遥墙镇李畜牧养奶牛养殖、鲜奶自产与销全资子公司 500 500 100 100 是展有限公司牌村东小杜殖售。家村北北京市朝阳区常营乡中北京维维商贸有控股子公司的国特色经济物流贸销售定型包装食品、含乳冷由子公司由子公司 500 500 是限公司子公司之窗一期易食品。持股100 持股100 4-A2层 02D-1号杭州市滨江区长河街道杭州维维贸易有控股子公司的物流贸批发零售：定型包装食品，由子公司由子公司长河路 351 100 100 是限公司子公司易日用百货，建筑材料。持股100 持股100 号3号楼1 层C座长春市南关预包装食品、冷冻（藏）食长春维维商贸有控股子公司的区磐石路8 物流贸由子公司由子公司 100 品、植物油、米、面、杂粮 100 是限公司子公司号交行宿舍易持股100 持股100 及其制品。 5512号贵阳省贵阳市云岩区百贵阳维维商业配控股子公司的物流贸由子公司由子公司草巷6号A 100 维维豆奶系列销售。 100 是售有限公司子公司易持股100 持股100 栋1单元2 号深圳市福田区福强路西深圳维维食品销控股子公司的物流贸由子公司由子公司沙咀工业区 100 豆奶粉批发。 100 是售有限公司子公司易持股100 持股100 102栋 216-217号哈尔滨市道批发兼零售预包装食品、乳哈尔滨维维商贸控股子公司的物流贸由子公司由子公司外区宏伟小 100 制品、豆奶。批发零售：日 100 是有限公司子公司易持股100 持股100 区14栋1 用品、建筑材料、电子产品。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告从母公司所有者权益冲减子实质上构少数股东公司少数股东成对子公是否权益中用分担的本期亏业务性期末实际持股比例表决权比少数股东子公司全称子公司类型注册地注册资本经营范围司净投资合并于冲减少损超过少数股质投资额（%）例（%）权益的其他项报表数股东损东在该子公司目余额益的金额期初所有者权益中所享有份额后的余额单元1层3 号门市昆明市官渡昆明维维商贸有控股子公司的区双凤社区物流贸由子公司由子公司 100 预包装食品的销售。 100 是限公司子公司居委会一组易持股100 持股100 48号西安市北二西安维维商贸有控股子公司的环31号佳物流贸定型包装食品、含乳饮料销由子公司由子公司 100 100 是限公司子公司家花园易售。持股100 持股100 2-1-502室徐州市泉山定性包装食品、饮料销售。徐州维维商业配控股子公司的区奎园北区物流贸由子公司由子公司 500 日用百货、建筑材料、电子 500 是售有限公司子公司奎西村新建易持股100 持股100 产品销售。 2号楼各类预包装食品、保健食品南京市鼓楼南京维维食品技控股子公司的物流贸销售。食品技术开发；日用由子公司由子公司区鼓教新村 500 500 是术开发有限公司子公司易百货、建筑材料、电子产品持股100 持股100 6号201 室销售。上海市长宁上海维维商贸有控股子公司的区天山四村物流贸由子公司由子公司 500 销售预包装食品。 500 是限公司子公司 122号18幢易持股100 持股100 511室库尔勒市新批发零售：预包装食品，其库尔勒维维商贸控股子公司的城辖区库尉物流贸由子公司由子公司 30 他日用品、建筑材料、电子 30 是 15.51 有限公司子公司公路58号7易持股50 持股50 产品。幢 2、无通过同一控制下企业合并取得的子公司 3、通过非同一控制下企业合并取得的子公司从母公司所有者权益冲减子是实质上构少数股东公司少数股东否成对子公权益中用分担的本期亏子公司全子公司业务期末实际持股比表决权合少数股东注册地注册资本经营范围司净投资于冲减少损超过少数股称类型性质投资额例（%）比例（%）并权益的其他项数股东损东在该子公司报目余额益的金额期初所有者权表益中所享有份额后的余额白酒酿造、销售；酒剂保健湖北枝江枝江市马食品生产、销控股子生产酒业股份家店迎宾 8,000 售；其他酒生 8,000 51 51 是 28,620.51 公司销售有限公司大道西段产、销售；纸箱及包装品生产、销售。乌海市正控股子乌海市海由子公由子公兴煤化有生产煤炭生产、销公司的南区白云 11,140 11,140 司持股司持股是 11,528.09 限责任公销售售；洗煤。子公司乌素矿区 51.001 51.001 司维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告从母公司所有者权益冲减子是实质上构少数股东公司少数股东否成对子公权益中用分担的本期亏子公司全子公司业务期末实际持股比表决权合少数股东注册地注册资本经营范围司净投资于冲减少损超过少数股称类型性质投资额例（%）比例（%）并权益的其他项数股东损东在该子公司报目余额益的金额期初所有者权表益中所享有份额后的余额饲养、生产高品质奶牛；生武汉市经武汉维维控股子产、销售系列由子公由子公济技术开生产乳业有限公司的 2,100 乳制品及各种 2,100 司持股司持股是发区城南销售公司子公司天然果味饮 100 100 街 55号料。鲜牛奶收购。乳及乳制品、冷饮、饮料、冷冻食品生银川维维控股子银川市解产、销售，种由子公由子公北塔乳业生产公司的放东街 4,447.45 植、奶牛养殖 4,447.45 司持股司持股是 1,268.96 股份有限销售子公司 518号及技术咨询及 68.07 68.07 公司服务（不含中介服务），房屋租赁。乳品、无酒精宁夏东方控股子银川开发饮料生产、销由子公由子公生产乳业有限公司的区科技街 4,400 售，农副产品、 4,400 司持股司持股是销售公司子公司 9号8楼纺织品、服装 100 100 批发、零售。网架、屋面材徐州维维控股子徐州市铜料制作、生产由子公由子公生产网架有限公司的山县郑集 771 销售食品机械 771 司持股司持股是销售公司子公司镇及零部件、销 100 100 售自产产品。 (二) 无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 (三) 合并范围发生变更的说明 1、与上年相比本年新增合并单位 13 家，原因为：合并范围新增公司原因长春维维商贸有限公司投资新设昆明维维商贸有限公司投资新设西安维维商贸有限公司投资新设哈尔滨维维商贸有限公司投资新设南京维维食品技术开发有限公司投资新设上海维维商贸有限公司投资新设维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告库尔勒维维商贸有限公司投资新设维维茗酒坊（连云港）有限公司投资新设维维茗酒坊常州有限公司投资新设维维茗酒坊西安有限公司投资新设维维粮油（正阳）购销有限公司投资新设湖北枝江酒业股份有限公司非同一控制合并乌海市正兴煤化有限责任公司非同一控制合并 2、本年减少合并单位 7 家，原因为：不再纳入合并范围的公司原因上海维正生物技术有限公司公司注销连云港维维农牧科技有限公司公司注销合肥维维商业配售有限公司公司注销青岛维维商业配售有限公司公司注销无锡维维商业配售有限公司公司注销长春维维食品饮料销售有限公司公司注销深圳市同文基因生物工程有限公司股权出售 (四) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体（单位：万元） 1、本期新纳入合并范围的子公司名称期末净资产本期净利润备注长春维维商贸有限公司 100.05 0.05 1 昆明维维商贸有限公司 99.64 -0.36 1 西安维维商贸有限公司 97.85 -2.15 1 哈尔滨维维商贸有限公司 99.47 -0.53 1 南京维维食品技术开发有限公司 499.13 -0.87 1 上海维维商贸有限公司 463.77 -36.23 1 库尔勒维维商贸有限公司 31.01 1.01 1 维维茗酒坊（连云港）有限公司 425.17 -74.83 1 维维茗酒坊常州有限公司 373.56 -126.44 1 维维茗酒坊西安有限公司 1,102.40 2.40 1 维维粮油（正阳）购销有限公司 482.75 -17.25 1 湖北枝江酒业股份有限公司 58,409.20 3,668.75 2 乌海市正兴煤化有限责任公司 23,527.18 -3,752.62 3 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 1 自新设成立起至年末的利润； 2 购并日至年末（11-12 月）的利润； 3 购并日至年末（4-12 月）的利润。 2、本期不再纳入合并范围的子公司名称处置日净资产期初至处置日净利润上海维正生物技术有限公司 1,693.58 连云港维维农牧科技有限公司 798.14 合肥维维商业配售有限公司 98.19 青岛维维商业配售有限公司 98.82 无锡维维商业配售有限公司 98.97 长春维维食品饮料销售有限公司 98.00 深圳市同文基因生物工程有限公司 460.99 (五) 本期无发生的同一控制下企业合并 (六) 本期发生的非同一控制下企业合并（控股合并）（单位：人民币元）购买日的确取得被购买方可辨公允价值的子公司名称购买日合并成本商誉金额商誉确定方法定方法认净资产公允价值确定方法 ☆ 湖北枝江酒业股份有限公司 2009-10-31 注 1-（1） 348,024,000.00 279,176,325.64 注 1-（2） 68,847,674.36 注1-（3）乌海市正兴煤化有限责任公司 2009-3-31 注 2-（1） 196,000,000.00 137,640,339.58 注 2-（2） 58,359,660.42 注 2-（4）合计 127,207,334.78 注 1：（1）根据 2009 年第三次临时股东大会决议和第四届董事会第十四次会议决议，公司受让蒋红星等持有的湖北枝江酒业股份有限公司（下称：枝江公司）51%股权。公司股权受让款已于 2009 年 10 月31 日前全部付清，2009年 10 月27 日工商注册变更手续办理完成，至此公司持有枝江公司 51%的股权，将 2009 年 10 月 31 日定为购买日。（2）枝江公司 2009 年6月 30 日经审计的净资产为人民币467,388,976.25元（业经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字（2009）第 11782 号）审计报告，同日经评估的净资产为人民币 893,710,082.60 元，评估增值人民币 426,321,106.35 元（业经上海银信汇业资产评估有限公司出具沪银信汇业评字（2009）第 A108 号评估报告），其中商标使用权增值人民币 262,462,300.00 元，土地使用权增值人民币 29,722,731.77 元，房屋建筑物增值人民币 99,632,952.30 元，机器设备增值人民币 6,925,694.16 元，流动资产增值人民币 27,577,428.12 元。至购买日 2009 年 10 月 31 日，枝江公司仍然持有上述商标使用权、土地使用权、房屋建筑物和机器设备，因此购买日的净资产公允价值以购买日的账面净资产人民币 248,346,801.40 元，加上评估增值额人民币 426,321,106.35 元扣除流动维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告资产增值人民币 27,577,428.12 元，及长期资产增值对应的递延所得税负债人民币 99,685,919.56 元得出购买日可辨认净资产的公允价值为人民币 547,404,560.07 元。上述增值已按购并日公允价值调整。（3）合并日公司的合并成本为人民币 348,024,000.00 元，枝江公司可辨认净资产公允价值人民币 547,404,560.07元，按持股比例可享部分为人民币 279,176,325.64元，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额部分人民币 68,847,674.36 元确认为商誉。注 2：（1）根据 2008 年度股东大会决议和第四届董事会第九次会议决议，由公司控股子公司西安维维资源有限公司（下称：西安公司）受让北京盛世华轩投资有限公司所持有的乌海市正兴煤化有限责任公司（下称：正兴公司）51.001%股权。西安公司股权受让款已于 2009 年 3 月 31 日前全部付清，2009 年 4 月 3 日工商注册变更手续办理完成，至此西安公司持有正兴公司 51.001%的股权，将 2009 年 3 月 31 日定为购买日。（2）正兴公司 2009 年2月 28 日经审计的净资产为人民币150,880,999.70元（业经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字（2009）第 21173 号）审计报告，同日经评估的净资产为人民币 351,309,842.80 元，评估增值人民币 200,428,843.10 元（业经上海上会资产评估有限公司出具沪上会整资评报（2009）第 045 号）评估报告，其中采矿权增值人民币 188,376,063.36 元，土地使用权增值人民币 3,129,833.85 元，房屋建筑物增值人民币 7,873,550.00 元，流动资产增值人民币 1,049,395.89 元。至购买日 2009 年3 月31 日，正兴公司仍然持有上述采矿权、土地使用权及房屋建筑物，因此购买日的净资产公允价值以购买日的账面净资产人民币120,343,141.66元加上评估增值额人民币200,428,843.10 元扣除流动资产增值人民币 1,049,395.89 元，长期资产增值对应的递延所得税负债人民币 49,844,861.80 元得出购买日可辨认净资产的公允价值为人民币 269,877,727.07 元。上述增值已按购并日公允价值调整。（3）根据财政部 2009 年 6 月 11 日颁布的《企业会计准则解释第 3 号》（财会 [2009]8 号文）规定，高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费及维简费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“ 专项储备”科目。正兴公司已对购买日的财务报表进行追溯调整。（4）合并日公司的合并成本为人民币 196,000,000.00 元，正兴公司可辨认净资产公允价值为人民币 269,877,727.07 元，按持股比例可享部分为人民币 137,640,339.58 元，合并维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额部分人民币 58,359,660.42 元确认为商誉。 (七) 本期无出售丧失控制权的股权而减少子公司 (八) 本期无发生的反向购买 (九) 本期无发生的吸收合并 (十) 无境外经营实体主要报表项目的折算汇率五、合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 货币资金期末余额年初余额项目外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金人民币 2,156,422.83 2,614,161.77 美元 30,000.11 6.8282 204,846.75 2,055.59 6.835 14,049.96 港元 296,000.00 0.8805 260,628.00 2,450.76 0.882 2,161.57 日元 377,605.00 0.0738 27,867.25 167,605.00 0.076 12,737.98 小计 2,649,764.83 2,643,111.28 银行存款人民币 531,618,557.19 417,076,858.77 美元 22,984.01 6.835 157,095.71 港元 2,450.76 0.882 2,161.57 小计 531,618,557.19 417,236,116.05 其他货币资金人民币 271,564,095.82 528,017,139.03 小计 271,564,095.82 528,017,139.03 合计 805,832,417.84 947,896,366.36 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告其中受限制的货币资金明细如下：项目期末余额年初余额银行承兑汇票保证金 15,982,000.00 55,000,000.00 信用证保证金 6,702,028.52 反担保质押保证金 10,000,000.00 用于担保的定期存单或通知存款 1,600,000.00 合计 17,582,000.00 71,702,028.52 (二) 交易性金融资产期末公允价值年初公允价值项目成本公允价值变动成本公允价值变动指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产其中：期货 10,091,206.00 3,444,790.00 股票 107,654,228.29 -6,102,485.06 合计 117,745,434.29 -2,657,695.06 (三) 应收票据应收票据的分类种类期末余额年初余额银行承兑汇票 20,402,253.00 38,940,162.96 商业承兑汇票合计 20,402,253.00 38,940,162.96 (四) 应收账款 1、应收账款按种类披露: 期末余额年初余额坏账准占总额种类占总额比账面金额坏账准备备比例账面金额比例坏账准备坏账准备比例（%）例（%）（%）（%）单项金额重大的应收账款单项金额不重大但按信用风 59,247,568.63 21.04 53,907,874.19 90.99 55,192,536.84 24.01 41,171,360.94 74.60 险特征组合后该组合的风险维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告较大的应收账款其他不重大应 222,403,377.34 78.96 30,736,469.58 13.82 174,682,237.38 75.99 16,527,017.40 9.46 收账款合计 281,650,945.97 100.00 84,644,343.77 229,874,774.22 100.00 57,698,378.34 2、期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：期末余额年初余额账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例（%）金额比例（%） 1 年以内（含1 56,925.00 0.10 56,925.00 862,250.89 1.56 320,150.89 年） 1至2年（含2 8,650,665.66 14.60 3,983,942.89 514,578.51 0.93 514,578.51 年） 2至3年（含3 2,603,274.65 4.39 1,930,302.98 28,064,219.57 50.85 17,577,414.11 年） 3至4年（含4 25,004,138.94 42.20 25,004,138.94 22,593,645.49 40.94 19,601,375.05 年） 4至5年（含5 22,932,564.38 38.71 22,932,564.38 年） 5 年以 3,157,842.38 5.72 3,157,842.38 上合计 59,247,568.63 100.00 53,907,874.19 55,192,536.84 100.00 41,171,360.94 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：风险类别：系各账龄段中，部分款项依既定政策所规定比例计提的坏账准备不足以弥补收款风险，又额外追加了坏账计提比例。 3、本报告期实际核销的应收账款金额为人民币269,407.82 元。 4、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 5、应收账款中欠款金额前五名占应收账与本公司单位名称金额年限款总额的关系比例（%）银行短期理财产品非关联方 40,000,000.00 1 年以内 40,000,000.00 14.20 1 年至2 年（含2 年） 194,385.60 徐州金维食品有限公司非关联方 22,065,561.91 3 年至4 年（含4 年） 11,013,831.97 7.83 4 年至5 年（含5 年） 10,857,344.34 银行短期理财产品非关联方 20,000,000.00 1 年以内 20,000,000.00 7.10 1 年至2 年（含2 年） 4,679,698.66 铜山县联维食品有限公非关联方 16,420,311.97 2 年至3 年（含3 年） 423,939.59 5.83 司 3 年至4 年（含4 年） 11,316,673.72 1 年以内 92,603.19 深圳市桑亚达实业有限非关联方 12,483,103.82 1 年至2 年（含2 年） 10,557,772.50 4.43 公司 2 年至3 年（含3 年） 1,832,728.13 6、应收账款其他说明：应收账款按账龄列示：期末余额年初余额帐龄坏账准备比占总额比坏账准备账面金额占总额比例（%）坏账准备账面金额坏账准备例（%）例（%）比例（%） 1 年以内（含1 176,068,553.14 62.51 3,488,553.40 1.98 148,678,106.21 64.68 4,614,397.04 3.10 年） 1 至2 年（含2 25,808,792.46 9.16 5,100,517.55 19.76 4,557,276.62 1.98 1,382,580.92 30.34 年） 2 至3 年（含3 4,496,923.46 1.60 2,814,006.72 62.58 29,449,361.61 12.81 7,705,283.05 26.16 年） 3 至4 年（含4 28,996,554.71 10.30 27,010,351.25 93.15 22,462,678.78 9.77 19,268,766.33 85.78 年） 4 至5 年（含5 22,438,616.42 7.97 22,389,409.07 99.78 1,035,979.85 0.45 1,035,979.85 100.00 年） 5 年以上 23,841,505.78 8.46 23,841,505.78 100.00 23,691,371.15 10.31 23,691,371.15 100.00 合计 281,650,945.97 100.00 84,644,343.77 229,874,774.22 100.00 57,698,378.34 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 (五) 其他应收款 1、其他应收款按种类披露：期末余额年初余额坏账坏账准种类占总额比准备占总额比账面金额坏账准备账面金额坏账准备备比例例（%）比例例（%）（%）单项金额重大的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合 22,745,560.88 14.36 17,265,911.73 75.91 9,679,107.70 7.55 7,135,880.21 73.72 的风险较大的其他应收款其他不重大其他 135,651,470.94 85.64 19,192,525.55 14.15 118,474,297.78 92.45 11,669,106.54 9.85 应收款合计 158,397,031.82 100.00 36,458,437.28 128,153,405.48 100.00 18,804,986.75 2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：期末余额年初余额账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例（%）金额比例（%） 1 年以内（含 1,998,521.08 8.79 1,334,609.03 1 年） 1 至 2 年（含 8,427,475.81 37.05 4,618,531.88 5,567,885.09 57.52 3,024,657.60 2 年） 2 至 3 年（含 8,878,611.68 39.03 7,871,818.51 2,482,164.24 25.64 2,482,164.24 3 年） 3 至 4 年（含 874,845.63 3.85 874,845.63 957,189.00 9.89 957,189.00 4 年） 4 至 5 年（含 2,566,106.68 11.28 2,566,106.68 532,957.58 5.51 532,957.58 5 年） 5 年以上 138,911.79 1.44 138,911.79 合计 22,745,560.88 100.00 17,265,911.73 9,679,107.70 100.00 7,135,880.21 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：风险类别：系各账龄段中，部分款项依既定政策所规定比例计提的坏账准备不足以弥补收款风险，又额外追加了坏账计提比例。 3、本报告期实际核销的其他应收账款金额人民币530.43 元。 4、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 5、其他应收款金额前五名情况占其他应收款与本公单位名称金额年限总额的比例性质或内容司关系（%）北京中视润恒广告有 1 年以内（含1 非关联方 19,629,500.00 19,629,500.00 12.39 预付广告费限公司年） 1 年以内（含1 13,000,000.00 枝江市玖源包装制品年）非关联方 15,000,000.00 9.47 借款有限公司 1年至2年（含2 2,000,000.00 年） GOLDEN HARVEST 1年至2年（含2 非关联方 14,160,000.00 14,160,000.00 8.94 预付货款 GLOBAL CORPORATION 年）江苏苏天拍卖有限公 1年至2年（含2 非关联方 5,775,000.00 5,775,000.00 3.65 股权拍卖款司年） 1 年以内（含1 铜山县国土资源局非关联方 5,094,876.00 5,094,876.00 3.22 预付购买土地款年） 6、其他应收款其他说明：其他应收款按账龄列示如下：期末余额年初余额帐龄占总额坏账准备占总额坏账准备账面金额坏账准备账面金额坏账准备比例（%）比例（%）比例（%）比例（%） 1 年以内（含1 89,161,628.22 56.29 3,987,600.64 4.47 102,800,970.17 80.22 3,495,380.73 3.40 年） 1 至 2 年（含2 40,660,540.97 25.67 8,643,269.47 21.26 12,928,129.15 10.09 4,542,354.39 35.14 年） 2 至 3 年（含3 15,058,095.28 9.51 11,990,399.58 79.63 4,175,609.54 3.26 3,073,457.58 73.61 年） 3 至 4 年（含4 1,669,068.80 1.05 916,684.21 54.92 1,795,916.05 1.40 1,443,373.42 80.37 年） 4 至 5 年（含5 3,093,778.08 1.95 2,166,562.91 70.03 1,414,942.51 1.10 1,215,529.17 85.91 年） 5 年以上 8,753,920.47 5.53 8,753,920.47 100.00 5,037,838.06 3.93 5,034,891.46 99.94 合计 158,397,031.82 100.00 36,458,437.28 128,153,405.48 100.00 18,804,986.75 (六) 预付款项 1、预付款项按账龄列示期末余额年初余额账龄金额比例（%）金额比例（%） 1年以内 199,898,388.78 99.47 145,145,187.43 83.22 1至2年 1,012,564.90 0.50 29,260,716.55 16.78 2至3年 60,572.95 0.03 489.09 0.00 3年以上 1,750.00 0.00 合计 200,971,526.63 100.00 174,408,143.07 100.00 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 2、预付款项金额前五名单位情况与本公司单位名称金额时间未结算原因关系黑龙江省北安农恳龙腾农产品购销有限公司非关联方 46,572,926.00 1年以内预付货款天津天林煤炭有限公司非关联方 34,624,452.10 1年以内预付货款成都市川王酒厂非关联方 19,960,362.08 1年以内预付货款江苏粮油商品交易市场非关联方 10,971,502.30 1年以内预付货款宜宾五粮液酒类销售有限责任公司非关联方 9,778,709.24 1年以内预付货款合计 121,907,951.72 3、期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 (七) 存货 1、存货分类期末余额年初余额项目 ☆ 账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 296,835,012.30 6,048,553.34 290,786,458.96 160,181,392.54 3,992,132.76 156,189,259.78 包装物 105,009,993.18 18,392,984.53 86,617,008.65 79,136,474.57 7,744,793.82 71,391,680.75 低值易耗品 3,977,037.69 1,599,539.28 2,377,498.41 2,151,772.76 1,599,539.28 552,233.48 库存商品 227,685,112.51 700,000.00 226,985,112.51 215,673,980.37 382,528.46 215,291,451.91 其中：自产产成品 181,983,337.24 181,983,337.24 163,237,835.05 382,528.46 162,855,306.59 在产品 5,408,256.95 5,408,256.95 981,248.34 981,248.34 消耗性生物资产 999,718.66 999,718.66 委托加工物资 980,828.60 980,828.60 开发成本 91,365,000.00 91,365,000.00 合计 732,260,959.89 26,741,077.15 705,519,882.74 458,124,868.58 13,718,994.32 444,405,874.26 存货中的消耗性生物资产明细：项目年初账面余额数量（头）期末账面余额数量（头）畜牧养殖业 999,718.66 271 合计 999,718.66 271 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 2、存货跌价准备本期计提额本期减少额存货种类年初账面余额期末账面余额一般增加合并范围增加转回转销原材料 3,992,132.76 2,056,420.58 6,048,553.34 包装物 7,744,793.82 10,648,190.71 18,392,984.53 低值易耗品 1,599,539.28 1,599,539.28 库存商品 382,528.46 700,000.00 826,088.19 1,208,616.65 700,000.00 其中：自产产成品 382,528.46 826,088.19 1,208,616.65 在产品消耗性生物资产委托加工物资开发成本合计 13,718,994.32 13,404,611.29 826,088.19 1,208,616.65 26,741,077.15 注：存货跌价准备转回系以前年度计提的跌价的存货本年出售，相应跌价准备转出。 (八) 对合营企业投资和联营企业投资本企业被投本企业在被投资单法定代本期营业收入总企业类型注册地业务性质注册资本持股比资单位期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期净利润位名表人额例（%）表决权称比例（%）一、联营企业枝江市玖安鑫枝江市马小额办理各项人民币1,000万私营企业家店迎宾蒋红星 20.00 20.00 10,876,990.13 210,078.69 10,666,911.44 1,228,018.40 222,303.81 贷款小额贷款元大道西段有限责任公司深圳市艾玛网络技注2 注2 注2 注2 注2 29.00 29.00 注2 注2 注2 注2 注2 术有限公司二、参股企业大冢上海食品及原食品料安全检上海市闵安全青山幸测;分析中外合资行区莲花美元160万元 2.00 2.00 6,397,217.80 710,158.93 5,687,058.87 4,280,685.88 -647,558.14 研究治研究;咨路1969 号开发询及技术有限服务公司徐州江苏省徐市郊州市泉山农村集体企业刘洪金融业务人民币500万元 10.00 10.00 注1 注1 注 1 注1 注1 区文亭街信用 28号合作维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告联社无锡超科锡山经济食品生产食品中外合资张骐牧美元1,285万元 10.00 10.00 160,630,329.95 56,644,177.68 103,986,152.27 121,823,124.67 8,471,575.64 开发区销售有限公司枝江黑五类食品有注2 注2 注2 注2 注2 15.00 15.00 注2 注2 注2 注2 注2 限责任公司广西南方米粉注2 注2 注2 注2 注2 2.00 2.00 注2 注2 注2 注2 注2 有限公司吸收公众存款；发放贷款；办理结算、票据贴现、发宜昌行金融债市商券等；从业银宜昌市珍事同行业股份有限人民币行股珠路109 陈士新拆借、信 5.24 5.24 11,758,499,755.86 11,086,236,805.80 672,262,950.06 463,176,784.53 56,675,459.52 公司 57,285.25万元份有号用证服限公务、担保司及经湖北银监局和国家外汇管理局湖北分局批准的其他业务。注 1：公司向徐州市郊农村信用联社投资了人民币 2,700 万元，持股 10%，已取得该社签发的股金证，投资金额与股金证所述一致，但该社至今营业执照未变更，仍为人民币 500 万元，根据当地银监局要求，金融企业不对外披露财务数据。注 2：根据 2009 年 10 月 31 日购买日经上海银信汇业资产评估有限公司出具的沪银信汇业评字（2009）第 A108 号评估报告，深圳市艾玛网络技术有限公司、枝江黑五类食品有限公司和广西南方米粉有限公司投资成本共 465 万元，已全部计提减值准备。投资单位与公司会计政策无重大差异，上述投资变现不存在重大限制。 (九) 长期股权投资维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 1、长期股权投资明细情况被投增减变动在被投资在被投资本期计提减值准备本期现金红利核算资单初始投资成本期初余额期末余额单位持股单位表决减值准备方法一般增减合并范围内增减一般增加合并范围内增减位比例（%）权比例（%）江苏双沟酒权业益 41,580,250.30 122,872,707.45 -122,872,707.45 40.5984 40.5984 11,432,519.68 股法份有限公司枝江市玖安鑫小权额益 2,000,000.00 133,382.29 2,000,000.00 2,133,382.29 20.00 20.00 贷法款有限责任公司深圳市艾玛网权络益 2,900,000.00 2,900,000.00 2,900,000.00 29.00 29.00 2,900,000.00 2,900,000.00 技法术有限公司权益法 122,872,707.45 -122,739,325.16 4,900,000.00 5,033,382.29 2,900,000.00 2,900,000.00 11,432,519.68 小计大冢成上本 254,396.80 254,396.80 254,396.80 2.00 2.00 134,832.98 11,156.43 海法食维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告被投增减变动在被投资在被投资本期计提减值准备本期现金红利核算资单初始投资成本期初余额期末余额单位持股单位表决减值准备方法一般增减合并范围内增减一般增加合并范围内增减位比例（%）权比例（%）品安全研究开发有限公司徐州市郊农成村本 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 10.00 10.00 359,996.40 信法用合作联社无锡超科成食本 10,585,568.60 10,585,568.60 10,585,568.60 10.00 10.00 品法有限公司枝江黑五类食成品本 750,000.00 750,000.00 750,000.00 15.00 15.00 750,000.00 750,000.00 有法限责任公司广西南成方本 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 2.00 2.00 1,000,000.00 1,000,000.00 米法粉有限维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告被投增减变动在被投资在被投资本期计提减值准备本期现金红利核算资单初始投资成本期初余额期末余额单位持股单位表决减值准备方法一般增减合并范围内增减一般增加合并范围内增减位比例（%）权比例（%）公司宜昌市商业银成行本 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 5.24 5.24 22,841,484.54 22,841,484.54 股法份有限公司成本法 37,839,965.40 31,750,000.00 69,589,965.40 24,726,317.52 11,156.43 24,591,484.54 359,996.40 小计合 160,712,672.85 -122,739,325.16 36,650,000.00 74,623,347.69 27,626,317.52 11,156.43 27,491,484.54 11,792,516.08 计长期股权投资减值准备的说明：本年增加本年被投资单位年初余额年末余额计提原因一般增加合并范围增加减少深圳市艾玛网络技术有限公司 2,900,000.00 2,900,000.00 枝江黑五类食品有限责任公司 750,000.00 750,000.00 注1 广西南方米粉有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 宜昌市商业银行股份有限公司 22,841,484.54 22,841,484.54 注2 大冢上海食品安全研究开发有限公司 23,676.55 11,156.43 134,832.98 历年亏损合计 123,676.55 11,156.43 27,491,484.54 27,626,317.52 注 1：计提原因见附注五（八）注 2。注 2：根据 2009 年 10 月 31 日购买日经上海银信汇业资产评估有限公司出具的沪银信汇业评字（2009）第 A108 号评估报告，宜昌市商业银行股份有限公司投资成本为 30,000,000.00 元，已计提减值准备 22,841,484.54 元。 (十) 固定资产原价及累计折旧维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 1、固定资产情况本期增加项目期初账面余额合并范围增加本期减少期末账面余额一般增加账面增加评估增加一、账面原值合计： 1,717,468,660.76 281,601,108.70 373,310,721.58 114,432,196.46 93,020,760.50 2,393,791,927.00 其中：房屋及建筑物 643,748,205.64 74,705,541.97 170,180,471.38 107,506,502.30 5,060,649.96 991,080,071.33 机器设备 884,600,661.74 190,190,041.55 191,559,992.28 6,925,694.16* 70,368,277.36 1,202,908,112.37 运输设备 110,012,472.11 9,410,472.59 10,455,729.98 11,974,588.74 117,904,085.94 其他设备 64,201,635.07 8,365,873.62 1,114,527.94 2,973,659.34 70,708,377.29 固定资产装修费 14,905,686.20 -1,070,821.03 2,643,585.10 11,191,280.07 二、累计折旧合计： 607,642,349.88 132,470,199.11 101,705,344.88 974,753.34 58,254,985.55 784,537,661.66 其中：房屋及建筑物 99,574,078.65 22,251,940.10 49,507,995.36 867,595.26 1,352,111.96 170,849,497.41 机器设备 412,539,733.47 90,960,633.12 47,044,911.61 107,158.08 44,574,875.09 506,077,561.19 运输设备 44,743,470.82 11,035,824.43 4,722,046.66 8,015,056.42 52,486,285.49 其他设备 42,770,561.05 8,836,421.89 430,391.25 2,505,836.86 49,531,537.33 固定资产装修费 8,014,505.89 -614,620.43 1,807,105.22 5,592,780.24 三、固定资产账面净值合计 1,109,826,310.88 149,130,909.59 271,605,376.70 113,457,443.12 34,765,774.95 1,609,254,265.34 其中：房屋及建筑物 544,174,126.99 52,453,601.87 120,672,476.02 106,638,907.04 3,708,538.00 820,230,573.92 机器设备 472,060,928.27 99,229,408.43 144,515,080.67 6,818,536.08 25,793,402.27 696,830,551.18 运输设备 65,269,001.29 -1,625,351.84 5,733,683.32 3,959,532.32 65,417,800.45 其他设备 21,431,074.02 -470,548.27 684,136.69 467,822.48 21,176,839.96 固定资产装修费 6,891,180.31 -456,200.60 836,479.88 5,598,499.83 四、减值准备合计 1,573,863.76 7,116,542.36 8,690,406.12 其中：房屋及建筑物 7,116,542.36 7,116,542.36 机器设备 1,573,863.76 1,573,863.76 运输设备其他设备固定资产装修费五、固定资产账面价值合计 1,108,252,447.12 142,014,367.23 271,605,376.70 113,457,443.12 34,765,774.95 1,600,563,859.22 其中：房屋及建筑物 544,174,126.99 45,337,059.51 120,672,476.02 106,638,907.04 3,708,538.00 813,114,031.56 机器设备 470,487,064.51 99,229,408.43 144,515,080.67 6,818,536.08 25,793,402.27 695,256,687.42 运输设备 65,269,001.29 -1,625,351.84 5,733,683.32 3,959,532.32 65,417,800.45 其他设备 21,431,074.02 -470,548.27 684,136.69 467,822.48 21,176,839.96 固定资产装修费 6,891,180.31 -456,200.60 836,479.88 5,598,499.83 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告其中：使用专项储备形成的房屋及建筑物本期增加项目期初账面余额本期减少期末账面余额一般增加合并范围增加账面原值 1,361,294.01 7,902,927.97 9,264,221.98 累计折旧 1,361,294.01 7,902,927.97 9,264,221.98 账面净值减值准备账面价值本期折旧额 132,470,199.11 元。本期由在建工程转入固定资产原价为 195,516,766.12 元。年末用于抵押或担保的固定资产净值为40,644,378.87 元，详见附注九（一）2（1）。系非同一控制下合并湖北枝江酒业股份有限公司和乌海市正兴煤化有限责公司形成，详见附注四（六）注 1（2）和注 2（2）。 2、期末暂时闲置的固定资产项目账面原值累计折旧减值准备账面价值房屋及建筑物 32,498,671.31 5,313,630.87 27,185,040.44 机器设备 134,806,100.09 88,059,821.61 46,746,278.48 运输设备 155,596.46 46,606.00 108,990.46 其他设备 108,940.50 102,485.20 6,455.30 固定资产装修费 493,341.66 377,138.47 116,203.19 合计 168,062,650.02 93,899,682.15 74,162,967.87 未提减值准备的原因：因公司调整经营策略和产品结构而暂时闲置。 3、期末无通过融资租赁租入的固定资产。 4、通过经营租赁租出的固定资产项目账面价值房屋及建筑物 758,245.34 机器设备 2,860,192.33 合计 3,618,437.67 5、期末无持有待售的固定资产情况。 6、期末未办妥产权证书的固定资产项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋及建筑物 301,800,641.10 自建厂房，尚在办理中维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 (十一) 在建工程期末余额年初余额项目减值账面余额账面价值账面余额减值准备账面价值准备维维股份设备安装工程等 603,199.90 603,199.90 10,366,591.07 10,366,591.07 张集产业园厂房及设备安装工 6,806,626.00 6,806,626.00 49,626.00 49,626.00 程三基地厂房及设备改造工程 13,832,973.70 13,832,973.70 18,324,937.17 18,324,937.17 农牧沼气工程 7,959,660.00 7,959,660.00 1,086,745.27 1,086,745.27 泸州二期乳业工程 941,000.00 941,000.00 2,677,118.12 2,677,118.12 金澜厂房及设备改造工程 200,880.00 200,880.00 602,000.00 602,000.00 农牧万头牛场工程 377,436.16 377,436.16 10,622,576.09 10,622,576.09 维维无锡乳业厂房工程 1,703,014.72 1,703,014.72 宜昌烘干塔改造工程 247,382.11 247,382.11 武汉公司车间及设备改造 27,633.74 27,633.74 库尔勒公司烘干塔、牛棚等改 ☆ 2,570.20 2,570.20 1,870,582.34 1,870,582.34 造西部农牧牛棚建设项目 347,764.69 347,764.69 西部农牧土地开发项目 1,148,626.68 1,148,626.68 1,243,819.68 1,243,819.68 新疆农牧牛棚建设项目 900,000.00 900,000.00 济南新厂区工程（二期） 618,569.32 618,569.32 393,000.00 393,000.00 潍坊公司污水处理工程 998,199.43 998,199.43 珠海公司利乐包,屋顶盒生产 40,624.08 40,624.08 线等工程北塔公司生产线改造工程 102,640.14 102,640.14 2,035,971.09 2,035,971.09 正兴煤化生产线改造工程 14,880,137.58 14,880,137.58 枝江2 万吨基酒基地建造工程 43,854,309.52 43,854,309.52 维维六朝松厂房改扩建工程 7,758,432.12 7,758,432.12 北京总配售公司15 号楼装修 4,004,034.85 4,004,034.85 2,511,755.00 2,511,755.00 费正阳公司新建面粉车间 156,508.89 156,508.89 宁夏农牧公司牛场改建 263,874.57 263,874.57 164,429.80 164,429.80 合计 97,926,262.79 97,926,262.79 61,798,987.24 61,798,987.24 在建工程项目变动情况表维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告本期增加本期减少工程项目名称预算数年初余额其他减期末余额资金来源工程投入占预算比例（%）一般增加合并范围增加转入固定资产少维维股份设备安装工程等 18,000,000.00 10,366,591.07 7,494,371.72 17,257,762.89 603,199.90 自有资金 99.23 张集产业园厂房及设备安装工程 12,220,962.00 49,626.00 7,577,000.00 820,000.00 6,806,626.00 自有资金 62.41 三基地厂房及设备改造工程 202,599,498.00 18,324,937.17 92,333,825.53 96,825,789.00 13,832,973.70 募集资金 54.62 农牧沼气工程 9,000,000.00 1,086,745.27 7,342,914.73 470,000.00 7,959,660.00 自有资金 93.66 泸州二期乳业工程 5,650,000.00 2,677,118.12 1,113,988.53 2,850,106.65 941,000.00 募集资金 67.10 金澜厂房及设备改造工程 9,696,600.00 602,000.00 1,179,991.11 1,581,111.11 200,880.00 募集资金 18.38 农牧万头牛场工程 12,000,000.00 10,622,576.09 10,245,139.93 377,436.16 自有资金 88.52 维维无锡乳业厂房工程 1,800,000.00 1,703,014.72 63,944.44 1,766,959.16 自有资金 98.16 宜昌烘干塔改造工程 350,000.00 247,382.11 247,382.11 自有资金 70.68 武汉公司车间及设备改造 8,000,000.00 27,633.74 27,633.74 自有资金 0.35 库尔勒公司烘干塔、牛棚等改造 1,900,000.00 1,870,582.34 1,868,012.14 2,570.20 自有资金 98.45 西部农牧牛棚建设项目 700,000.00 347,764.69 328,454.59 676,219.28 自有资金 96.60 西部农牧土地开发项目 1,500,000.00 1,243,819.68 71,427.00 166,620.00 1,148,626.68 自有资金 87.68 新疆农牧牛棚建设项目 990,000.00 900,000.00 900,000.00 自有资金 90.91 济南新厂区工程（二期） 700,000.00 393,000.00 225,569.32 618,569.32 自有资金 88.37 潍坊公司污水处理工程 2,000,000.00 1,530,891.35 532,691.92 998,199.43 自有资金 76.54 珠海公司利乐包,屋顶盒生产线等工 250,000.00 40,624.08 119,067.20 159,691.28 自有资金 63.88 程北塔公司生产线改造工程 8,500,000.00 2,035,971.09 4,695,724.99 6,629,055.94 102,640.14 自有资金 79.20 正兴煤化生产线改造工程 150,000,000.00 12,709,166.72 44,557,155.11 42,386,184.25 14,880,137.58 自有资金 38.18 枝江2万吨基酒基地建造工程 90,310,000.00 17,733,649.83 26,120,659.69 43,854,309.52 自有资金 48.56 维维六朝松厂房改扩建工程 8,300,000.00 7,758,432.12 517,047.42 8,275,479.54 自有资金 99.70 北京总配售公司 15号楼装修费 8,000,000.00 2,511,755.00 4,169,209.65 2,676,929.80 4,004,034.85 自有资金 83.51 正阳公司新建面粉车间 8,500,000.00 156,508.89 156,508.89 自有资金 1.84 宁夏农牧公司牛场改建 6,160,000.00 164,429.80 428,458.00 329,013.23 263,874.57 自有资金 9.62 合计 61,798,987.24 160,966,226.87 70,677,814.80 195,516,766.12 97,926,262.79 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 (十二) 工程物资年末数年初数账面金额减准备值账面金额减准备值 5,361,061.73 298,178.76 (十三) 生产性生物资产 1、金额披露本年增加本年减少项目年初数购买（计提）年末数培育转群增加出售盘亏或死亡、毁损转群减少其他减少犊牛 3,179,955.13 7,683,466.35 905,576.78 216,876.51 6,990,740.15 2,750,228.04 育成牛 12,541,323.86 8,963,133.32 6,990,740.15 1,638,497.27 54,192.80 15,148,598.13 11,653,909.13 青年牛 11,208,861.85 6,501,539.92 15,148,598.13 748,116.53 261,418.27 13,060,162.43 18,789,302.67 未成熟生产性生物资产 26,930,140.84 23,148,139.59 22,139,338.28 3,292,190.58 532,487.58 35,199,500.71 33,193,439.84 小计成母牛 115,431,709.42 13,060,162.43 19,972,982.71 3,128,400.39 9,269,980.00 96,120,508.75 成熟生产性生物资产小 115,431,709.42 13,060,162.43 19,972,982.71 3,128,400.39 9,269,980.00 96,120,508.75 计生产性生物 142,361,850.26 23,148,139.59 35,199,500.71 23,265,173.29 3,660,887.97 35,199,500.71 9,269,980.00 129,313,948.59 资产原值生产性生物资产累计折 28,300,564.99 13,333,627.76 6,768,234.51 483,329.98 4,345,303.00 30,037,325.26 旧生产性生物资产减值准 4,586,641.01 210,000.00 4,376,641.01 备生产性生物 109,474,644.26 94,899,982.32 资产净值注：1、本期其他减少系 2009 年1 月子公司武汉维维乳业有限公司对公司账面生产性生物资产 421 头成母牛进行处置。 2、本期生物资产减值准备转回系以前年度计提减值准备的生物资产本期处置，相应减值准备转销。 2、数量披露本年增加本年减少购项目年初数转群增盘亏或死转群减其他年末数买培育出售加亡、毁损少减少犊牛 1,704 2,278 431 145 2,108 1,298 育成牛 2,285 2,108 427 15 1,957 1,994 青年牛 840 1,957 54 38 998 1,707 未成熟生产性生物 4,829 2,278 4,065 912 198 5,063 4,999 资产小计成母牛 7,460 998 1,631 258 421 6,148 成熟生产性生物资 7,460 998 1,631 258 421 6,148 产小计合计 12,289 2,278 5,063 2,543 456 5,063 421 11,147 (十四) 无形资产无形资产情况维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告本期增加额期初账面余额合并范围增加本期减少期末账面余额一般增加项目账面增加评估增加 1、账面原值合计 225,013,213.55 46,911,059.24 118,631,113.58 483,690,928.98 874,246,315.35 （1）.商誉 39,800,000.00 39,800,000.00 （2）.土地使用权 184,048,234.06 46,526,443.86 55,016,553.58 32,852,565.62 318,443,797.12 （3）.煤炭采矿权 63,614,560.00 188,376,063.36* 251,990,623.36 （4）.枝江商标使 262,462,300.00* 262,462,300.00 用权（5）.软件使用权 1,164,979.49 384,615.38 1,549,594.87 2、累计摊销合计 44,859,808.16 7,401,769.34 18,621,972.51 3,539,617.73 74,423,167.74 （1）.商誉 11,940,000.12 11,940,000.12 （2）.土地使用权 32,376,062.18 7,168,773.50 11,243,217.24 192,022.85 50,980,075.77 （3）.煤炭采矿权 7,378,755.27 3,347,594.88 10,726,350.15 （4）.枝江商标使用权（5）.软件使用权 543,745.86 232,995.84 776,741.70 3、无形资产账面净 180,153,405.39 39,509,289.90 100,009,141.07 480,151,311.25 799,823,147.61 值合计（1）.商誉 27,859,999.88 27,859,999.88 （2）.土地使用权 151,672,171.88 39,357,670.36 43,773,336.34 32,660,542.77 267,463,721.35 （3）.煤炭采矿权 56,235,804.73 185,028,468.48 241,264,273.21 （4）.枝江商标使 262,462,300.00 262,462,300.00 用权（5）.软件使用权 621,233.63 151,619.54 772,853.17 4、减值准备合计（1）.商誉（2）.土地使用权（3）.煤炭采矿权（4）.枝江商标使用权（5）.软件使用权 5、无形资产账面价 180,153,405.39 39,509,289.90 100,009,141.07 480,151,311.25 799,823,147.61 值合计（1）.商誉 27,859,999.88 27,859,999.88 （2）.土地使用权 151,672,171.88 39,357,670.36 43,773,336.34 32,660,542.77 267,463,721.35 （3）.煤炭采矿权 56,235,804.73 185,028,468.48 241,264,273.21 （4）.枝江商标使 262,462,300.00 262,462,300.00 用权（5）.软件使用权 621,233.63 151,619.54 772,853.17 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告本期摊销额人民币 12,254,024.50 元。期末用于抵押或担保的无形资产账面价值为人民币 12,599,181.70 元，详见附注九（一）2 （1）。期末未办理土地权证的账面价值为人民币46,479,344.91 元；系非同一控制下合并湖北枝江酒业股份有限公司和乌海市正兴煤化有限责公司形成，详见附注四（六）注 1 （2 ），注2 （2 ）。 (十五) 商誉商誉增减变动情况被投资单位名称或形成商誉的事项年初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备湖北枝江酒业股份有限公司 68,847,674.36 68,847,674.36 乌海市正兴煤化有限责任公司 58,359,660.42 58,359,660.42 合计 127,207,334.78 127,207,334.78 注：本期公司增加了商誉 127,207,334.78 元，系公司通过非同一控制下的控股合并确定的企业合并成本高于所取得的被购买方可辨认净资产公允价值之间的差额确认为商誉所致。本期增加商誉计算方法说明：商誉的计算方法详见附注四（六）。经测试商誉未发生减值。 (十六) 长期待摊费用本期增加额其他减少项目年初余额本期摊销额期末余额一般增加合并范围增加的原因维维大道冠名费 293,333.36 220,000.00 73,333.36 泸州电力间隔费 546,800.00 199,999.92 346,800.08 及线路搬迁工程农牧公司土地租 635,217.50 327,741.67 307,475.83 金华东乳业模具费 266,729.04 133,872.89 132,856.15 茗酒坊公司装修 5,072,679.10 195,706.70 4,876,972.40 费枝江形象代言费 166,666.67 166,666.67 合计 1,742,079.90 5,072,679.10 166,666.67 1,243,987.85 5,737,437.82 (十七) 递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债项目期末数期初数递延所得税资产：坏账准备 1,648,184.57 3,265,107.29 存货跌价准备 2,122,262.04 278,489.28 交易性金融资产公允价值变动 1,525,621.27 长期股权投资差额摊销 3,182,218.70 专项储备 3,775,880.44 使用专项储备形成的固定资产 2,184,825.06 长期待摊费用 265,416.68 合计 9,996,568.79 8,251,436.54 递延所得税负债：交易性金融资产公允价值变动 861,197.50 固定资产 28,364,360.78 无形资产 120,037,827.81 合计 148,402,188.59 861,197.50 2、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异项目暂时性差异金额坏账准备 121,102,781.05 存货跌价准备 26,741,077.15 专项储备 15,103,521.76 使用专项储备形成的固定资产净值 8,739,300.24 长期待摊费用 1,061,666.72 固定资产净值 113,457,443.12 无形资产净值 480,151,311.25 合计 766,357,101.29 (十八) 资产减值准备本期增加本期减少项目年初余额期末余额一般增加合并范围增加转回转销坏账准备 76,503,365.09 33,889,976.23 10,979,377.98 269,938.25 121,102,781.05 存货跌价准备 13,718,994.32 13,404,611.29 826,088.19 1,208,616.65 26,741,077.15 长期股权投资减值准备 123,676.55 11,156.43 27,491,484.54 27,626,317.52 固定资产减值准备 1,573,863.76 7,116,542.36 8,690,406.12 生物性资产减值准备 4,586,641.01 210,000.00 4,376,641.01 合计 96,506,540.73 54,422,286.31 39,296,950.71 1,418,616.65 269,938.25 188,537,222.85 本期减少原因： 1、坏账准备转销系应收账款，其他应收款的核销详见附注五（四）3 和附注五（五）3。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 2、存货跌价准备转回系以前年度计提的跌价的存货本年出售，相应跌价准备转出。 3、生物资产减值准备转回系以前年度计提减值准备的生物资产本期处置，相应减值准备转出。 (十九) 短期借款 1、短期借款分类项目期末余额年初余额质押借款 26,544,889.24 抵押借款 48,000,000.00 15,000,000.00 保证借款 433,000,000.00 670,000,000.00 票据贴现 110,000,000.00 合计 507,544,889.24 795,000,000.00 年末无已到期未偿还的借款。 2、抵押、保证、质押情况详见附注六（四）7 和附注九（一）2（2）。 (二十) 应付票据种类期末余额年初余额银行承兑汇票 25,982,000.00 合计 25,982,000.00 (二十一) 应付账款期末余额年初余额 421,801,809.56 286,342,743.30 ☆ 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、期末余额中无欠关联方款项。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 (二十二) 预收账款期末余额年初余额 147,670,455.65 64,304,998.42 1、期末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、期末余额中无预收关联方款项。 (二十三) 应付职工薪酬本期增加项目年初余额本期减少期末余额一般增加合并范围增加（1）工资、奖金、津贴 5,196,529.52 205,286,671.54 8,471,374.13 205,523,693.91 13,430,881.28 和补贴（2）职工福利费 146,070.92 4,210,550.84 4,356,621.76 （3）社会保险费 49,478.26 27,892,685.96 1,130,178.37 24,959,298.66 4,113,043.93 其中：医疗保险费 6,037,243.02 241,229.09 5,508,437.54 770,034.57 基本养老保险费 32,908.46 19,037,796.96 870,037.10 16,861,438.56 3,079,303.96 年金缴费失业保险费 1,938.80 1,700,109.84 10,031.67 1,481,052.94 231,027.37 工伤保险费 637,919.72 8,880.51 614,227.15 32,573.08 生育保险费 14,631.00 479,616.42 494,142.47 104.95 （4）住房公积金 1,607,712.00 7,841,027.94 1,514,214.34 9,216,422.10 1,746,532.18 （5）辞退福利 233,249.00 448,429.07 491,809.91 665,548.28 507,939.70 （6）其他 1,349,574.04 153,637.20 1,195,936.84 合计 8,582,613.74 245,679,365.35 11,607,576.75 244,875,221.91 20,994,333.93 (二十四) 应交税费税费项目期末余额年初余额增值税 -13,414,185.11 -2,694,582.39 消费税 88,874,334.73 营业税 1,825,079.88 983,259.41 企业所得税 62,110,963.00 7,623,563.09 个人所得税 677,412.39 262,875.73 城市维护建设税 123,174.68 517,865.20 房产税 495,793.57 456,187.40 土地使用税 4,757,301.12 1,792,844.53 教育费附加 94,403.70 342,652.81 河道管理费 817.34 印花税 96,216.89 73,190.10 防洪保安基金 22,719.21 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告资源税 639,824.00 矿产资源补偿费 2,633,946.42 煤价调控基金 1,199,670.00 其他 116,517.51 95,663.18 合计 150,231,270.12 9,476,238.27 (二十五) 应付股利类别期末余额年初余额超过一年未支付原因法人股股东 473,309.97 473,309.97 尚未领取子公司应付少数股东 25,116,169.09 2,500,000.00 尚未领取子公司应付原股东（北京盛世 3,804,407.57 尚未领取华轩投资有限公司）合计 29,393,886.63 2,973,309.97 (二十六) 其他应付款期末余额年初余额 317,383,236.89 92,512,357.90 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、期末余额中无欠关联方款项。 3、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明单位名称金额未偿还原因崔刚 5,716,151.98 尚未支付的购买资产款项济南历城遥墙镇政府 2,983,000.00 尚未支付的土地转让款香港晓荣企业有限公司 1,892,745.78 尚未支付的往来款 4、金额较大的其他应付款单位名称金额性质或内容徐州新城区国有资产经营有限公司 126,000,000.00 拆迁补偿款代扣代付款 32,399,922.00 股息红利个人所得税代扣代付款 21,863,730.20 转让职工股股权个人所得税奖票 15,050,764.59 尚未承兑的奖票款赵晓明 7,550,000.00 暂借款维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 (二十七) 长期借款长期借款分类借款类别期末余额年初余额抵押借款 3,960,000.00 3,960,000.00 合计 3,960,000.00 3,960,000.00 期末余额年初余额外利率贷款单位借款起始日借款终止日币种币外币（%）本币金额本币金额金金额额银川市财政局 2008.11.30 2014.11.30 人民币 3,960,000.00 3,960,000.00 合计 3,960,000.00 3,960,000.00 抵押情况详见附注九（一）2（1）。 (二十八) 长期应付款本期合并范围项目期初金额本期减少期末金额增加本金 43,500,000.00 8,700,000.00 34,800,000.00 利息 9,748,350.00 3,249,450.00 6,498,900.00 未确认融资费用 6,769,687.50 2,003,827.50 4,765,860.00 合计 46,478,662.50 9,945,622.50 36,533,040.00 长期应付款的说明：期末余额为应付内蒙古自治区国土资源厅采矿权价款。控股子公司乌海市正兴煤化有限责任公司（下称：正兴公司）获得煤炭采矿权，采矿权价款共计人民币 63,614,560.00 元承诺向内蒙古自治区国土资源厅分期支付。截至 2008 年 11 月 30 日止，尚未支付采矿权价款本金人民币 43,500.000.00 元，需在 2009 年5月至 2013 年5 月期间，分五期每期人民币 8,700,000.00元支付完毕，同时按照自治区内政发[2007]14号文第三十一条规定，按银行同期贷款利率缴纳资金占用费，经初步计算金额合计人民币 9,748,350.00 元。截至 2009 年12月 31 日止，正兴公司已支付本金人民币 8,700,000.00 元，已支付利息人民币 3,249,450.00 元。 (二十九) 其他非流动负债项目期末余额年初余额递延收益 39,619,379.93 8,237,770.00 其中：与收益相关与资产相关 39,619,379.93 8,237,770.00 合计 39,619,379.93 8,237,770.00 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 (三十) 股本本期变动增（+）减（－）项目年初余额发行新送期末余额公积金转股其他小计股股 1．有限售条件股份（1）国家持股（2）国有法人持股（3）其他内资持股 307,386,783.00 375,560,981.00 -660,947,764.00 -285,386,783.00 22,000,000.00 其中：境内法人持股 307,386,783.00 375,560,981.00 -660,947,764.00 -285,386,783.00 22,000,000.00 境内自然人持股（4）外资持股 191,605,217.00 229,926,261.00 -377,531,478.00 -147,605,217.00 44,000,000.00 其中：境外法人持股 191,605,217.00 229,926,261.00 -377,531,478.00 -147,605,217.00 44,000,000.00 境外自然人持股有限售条件股份合计 498,992,000.00 605,487,242.00 -1,038,479,242.00 -432,992,000.00 66,000,000.00 2．无限售条件流通股份（1）人民币普通股 261,008,000.00 306,512,758.00 1,038,479,242.00 1,344,992,000.00 1,606,000,000.00 （2）境内上市的外资股（3）境外上市的外资股（4）其他无限售条件流通股份合计 261,008,000.00 306,512,758.00 1,038,479,242.00 1,344,992,000.00 1,606,000,000.00 合计 760,000,000.00 912,000,000.00 912,000,000.00 1,672,000,000.00 股本变动情况的其他说明：本年以资本公积转增股本，已由立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2009） 11582 号验资报告。 (三十一) 资本公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额 1.资本溢价（股本溢价）投资者投入的资本 1,141,735,345.33 912,000,000.00 229,735,345.33 2.其他资本公积（1）被投资单位除净损益外所有者权益其他变动 13,093,068.47 1,188,091.05 11,904,977.42 （2）其他 1,475,768.41 1,475,768.41 小计 14,568,836.88 1,188,091.05 13,380,745.83 合计 1,156,304,182.21 913,188,091.05 243,116,091.16 本期减少原因： 1、资本公积转增股本：根据公司 2008 年度股东大会决议，按 2008 年末总股本 7.6 亿股为基数，每 10 股转增 12 股，用资本公积向全体股东转增股份总额 9.12 亿股。 2、因子公司自少数股东处购买少数股权，新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额冲减资本公积母公司所享有的份额。 (三十二) 专项储备项目年初余额本期提取数本期使用数期末余额维简费 5,848,981.71 5,848,981.71 安全生产费 2,296,421.84 839,647.51 1,456,774.33 合计 8,145,403.55 6,688,629.22 1,456,774.33 专项储备情况说明：根据财政部于 2009 年 6 月 11 日颁布的《企业会计准则解释第 3 号》（财会 [2009]8 号文）规定，高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费及维简费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“ 专项储备”科目。企业使用提取的安全生产费及维简费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费及维简费形成固定资产的，应当通过 “在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。控股子公司乌海市正兴煤化有限责任公司属于高危行业，本年度按上述规定计提并使用专项储备形成的专项储备结余母公司所享有的份额。 (三十三) 盈余公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 115,092,191.72 6,026,575.56 121,118,767.28 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 115,092,191.72 6,026,575.56 121,118,767.28 盈余公积说明：根据公司法和本公司章程的规定，并经 2010 年3 月29 日董事会决议，本公司按净利润的 10% 提取法定盈余公积金。 (三十四) 未分配利润项目金额提取或分配比例调整前上年末未分配利润 171,322,126.78 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后年初未分配利润 171,322,126.78 加：本期归属于母公司所有者的净利润 220,183,726.09 减：提取法定盈余公积 6,026,575.56 10% 应付普通股股利 22,800,000.00 期末未分配利润 362,679,277.31 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告未分配利润的其他说明：根据 2009 年 4 月 22 日股东大会决议，以 2008 年末股本 76,000 万股为基数，每 10 股派现金红利人民币 0.30 元（含税），应付普通股股利人民币 2,280 万元。 (三十五)营业收入及营业成本 1、营业收入项目本期发生额上期发生额主营业务收入 2,654,432,671.36 2,611,690,388.51 其他业务收入 184,957,554.10 222,122,475.00 营业成本 2,048,505,219.83 2,343,455,288.11 2、主营业务（分行业）本期发生额上期发生额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本食品行业 2,401,577,604.37 1,626,567,208.66 2,231,456,790.11 1,758,230,247.02 贸易行业 150,333,596.65 150,406,374.75 380,233,598.40 380,417,168.99 能源行业 102,521,470.34 106,434,495.94 合计 2,654,432,671.36 1,883,408,079.35 2,611,690,388.51 2,138,647,416.01 3、主营业务（分产品）本期发生额上期发生额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本豆奶粉 895,064,020.34 505,305,476.77 1,060,816,266.20 784,109,209.51 功能性营养食品（嚼益嚼） 24,687,669.32 13,568,529.94 14,001,311.70 7,956,011.68 植物蛋白饮料（牛奶及谷动等） 836,083,965.82 649,098,161.91 952,005,167.62 775,543,419.20 食用油 34,392,630.96 26,703,375.92 2,292,155.23 2,477,621.67 面粉 135,024,022.56 127,385,226.08 156,615,791.56 148,195,276.66 酒类 442,707,814.15 270,736,844.60 43,732,287.38 39,187,564.45 综合贸易类 147,594,688.75 147,868,360.46 380,233,598.40 380,417,168.99 煤矿 102,521,470.34 106,434,495.94 花生粕及菜粕 34,789,031.74 34,299,091.01 其他 1,567,357.38 2,008,516.72 1,993,810.42 761,143.85 合计 2,654,432,671.36 1,883,408,079.35 2,611,690,388.51 2,138,647,416.01 其中酒类生产销售收入金额为人民币355,185,571.08元，成本金额为人民币194,280,449.01 元；酒类贸易收入金额为人民币 87,522,243.07 元，成本金额为人民币 76,456,395.59 元。 4、主营业务（分地区）本期发生额上期发生额地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本东北地区 48,490,687.09 27,318,051.62 58,185,859.56 43,206,069.16 华北地区 212,596,305.08 126,362,490.19 285,822,287.06 212,769,419.07 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告华东地区 1,208,396,884.75 936,006,182.00 1,427,382,571.15 1,212,395,759.27 华中地区 552,869,570.09 320,172,156.52 223,638,018.81 173,959,466.10 西北地区 334,796,738.01 292,444,569.52 309,052,736.22 264,966,527.61 西南地区 189,885,541.17 107,504,814.36 198,421,304.30 146,748,605.44 华南地区 100,873,481.66 69,057,379.17 101,280,996.67 80,548,804.10 东南亚地区（印尼） 6,523,463.51 4,542,435.97 7,906,614.74 4,052,765.26 合计 2,654,432,671.36 1,883,408,079.35 2,611,690,388.51 2,138,647,416.01 5、公司前五名客户的营业收入情况客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例（%）上海帝朗金属材料有限公司 78,412,938.31 2.76 上海黎青贸易有限公司 37,326,509.97 1.31 江苏贺兰山贸易有限公司 30,466,977.38 1.07 上海海烟物流有限公司 27,139,490.18 0.96 上海宝徽有色金属有限公司 24,133,930.46 0.85 (三十六) 营业税金及附加项目本期发生额上期发生额计缴标准资源税 3,237,727.60 8 元/吨营业税 1,715,660.40 1,210,829.47 5% 城市维护建设税 7,483,567.68 2,219,913.78 5%-7% 教育费附加 6,943,929.38 1,205,721.91 3% 消费税 14,521,398.72 20%、1 元/公斤矿产资源补偿费 1,000,050.30 1% 煤价调控基金 4,284,759.90 15 元/吨其他 103,761.36 266,322.03 合计 39,290,855.34 4,902,787.19 (三十七) 公允价值变动收益产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产 2,657,695.06 -2,657,695.06 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告按公允价值计量的投资性房地产其他合计 2,657,695.06 -2,657,695.06 (三十八) 投资收益 1、投资收益明细情况项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 359,996.40 权益法核算的长期股权投资收益 37,408,451.26 29,427,436.24 处置长期股权投资产生的投资收益 253,239,611.79 3,811,950.32 ☆ 持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益 86,141,277.14 17,303,711.37 持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益股权投资差额摊销 -4,242,958.26 -6,364,437.39 合计 372,906,378.33 44,178,660.54 2、按成本法核算的长期股权投资收益被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因徐州市郊农村信用合作联社 359,996.40 2008 年分配红利合计 359,996.40 3、按权益法核算的长期股权投资收益：被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因江苏双沟酒业股份有限公司 37,275,068.97 29,427,436.24 双沟酒业09年利润上涨枝江市玖安鑫小额贷款有限责任公司 *133,382.29 合计 37,408,451.26 29,427,436.24 期初至出售日（1-8 月）的净利润所享有的份额； *购买日至期末（11-12 月）的净利润所享有的份额。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 (三十九) 资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失 33,889,976.23 25,407,551.37 存货跌价损失 12,195,994.64 2,401,355.26 长期股权投资减值损失 11,156.43 123,676.55 固定资产减值损失 7,116,542.36 生产性生物资产减值损失 1,116,641.01 合计 53,213,669.66 29,049,224.19 (四十) 财务费用类别本期发生额上期发生额利息支出 45,447,239.75 69,899,144.37 减：利息收入 10,670,175.36 10,360,910.91 汇兑损益 64,639.25 393,721.52 其他 2,025,324.83 586,298.20 合计 36,867,028.47 60,518,253.18 (四十一) 营业外收入 1、项目本期发生额上期发生额非流动资产处置利得合计 7,690,825.35 9,264,233.07 其中：处置固定资产利得 3,398,876.99 5,845,607.54 处置生物性资产利得 4,291,948.36 3,418,625.53 债务重组利得 1,779,950.85 政府补助 54,090,071.23 21,085,004.44 罚款收入 1,244,341.67 263,876.12 其他 1,443,263.99 2,023,341.00 合计 64,468,502.24 34,416,405.48 2、政府补助明细项目本期发生额上期发生额财政专项补助 30,000,000.00 15,000,000.00 农副产品收购补助 17,082,110.00 其他补助 7,007,961.23 6,085,004.44 合计 54,090,071.23 21,085,004.44 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告政府补助的种类及项目本期发生额上期发生额 1．收到的与资产相关的政府补助 472,537.23 2,055,000.00 2．收到的与收益相关的政府补助 53,617,534.00 19,030,004.44 合计 54,090,071.23 21,085,004.44 （1）计入当期损益政府补助明细：发生额说明内容本期发生额来源依据备注批准文件批准机关养殖厂大中型沼气工程项目 55,000.00 政府补贴农计函（2005）243号铜山县财政局 09 年由递延收益转入苏财农（2008）83号、苏农铜山县农业投入产奶牛场沼气工程项目 37,500.00 政府补贴 09年由递延收益转入计（2008）56号品推广服务协会财政专项补贴 30,000,000.00 政府补贴维维股份申请批复报告铜山县财政局 09年收到与收益相关徐科计（2008）121号、徐科技创新乳基研发费 60,000.00 政府补贴铜山县财政局 09 年收到与收益相关财企（2008）28号苏财企（2009）40号、苏经能源审计节能减排奖励拨款 20,000.00 政府补贴铜山县财政局 09 年收到与收益相关贸环资（2009）414号铜财企（2009）29号、铜改工业企业扶持奖励资金拨款 900,000.00 政府补贴铜山县财政局 09 年收到与收益相关经经贸（2009）161号苏财企（2009）81号、苏科新型复合营养健康饮品加工科技项目拨款 200,000.00 政府补贴铜山县财政局 09 年收到与收益相关计（2009）310号铜科发（2009）27号、铜财新型复合谷物乳饮品加工科技项目拨款 600,000.00 政府补贴铜山县财政局 09 年收到与收益相关企（2009）28号银川市兴庆区财政名牌产品奖励资金 100,000.00 政府补贴银财发（2009）186号 09年收到与收益相关局农业生产资料补贴 280,000.00 政府补贴申请批复银川市财政局 09 年收到与收益相关银川市兴庆区财政节能降耗先进企业奖励 100,000.00 政府补贴银政发（2009）5号 09年收到与收益相关局银川市劳动就业服转业转岗培训补贴 20,000.00 政府补贴申请批复 09年收到与收益相关务局奶粉积压补贴 260,000.00 政府补贴银农发（2009）59号银川市财政局 09 年收到与收益相关小巨人企业地方税收奖励款 1,220,000.00 政府补贴银经发（2009）46号银川市财政局 09 年收到与收益相关银川市兴庆区财政乳品加工企业增收鲜奶奖励 150,000.00 政府补贴宁农（计）发（2009）95号 09年收到与收益相关局扶持奶户补贴 39,824.00 政府补贴申请批复银川市财政国库支 09 年收到与收益相关维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告发生额说明内容本期发生额来源依据备注批准文件批准机关付中心乌鲁木齐市昌吉州奶业补贴款 350,000.00 政府补贴乌昌财弄（2009）287号 09年收到与收益相关财政国库收付中心乌鲁木齐市昌吉州技术开发费补贴 70,000.00 政府补贴申请批复 09年收到与收益相关财政国库收付中心 “关于限期安装污染物在巴音郭楞自治州环污水处理工程补贴款 80,000.00 政府补贴线监测设施及规范排污口 09年由递延收益转入保局的通知”的申请批复报告无锡市锡山区财政无公害产品的奖励 4,000.00 政府补贴申请批复 09年收到与收益相关局江苏省锡山经济开工业发展扶持基金 35,000.00 政府补贴申请批复 09年收到与收益相关发区财政局武汉市财政局武财农三聚氰胺检测补助款 23,700.00 政府补贴武汉市财政局 09 年收到与收益相关（2009）322号慈惠街集中供气项目环保专项拨款 150,000.00 政府补贴申请批复武汉市环境保护局 09 年收到与收益相关沼气工程补贴 30,000.00 政府补贴申请批复武汉市财政局 09 年收到与收益相关节能项目专项拨款 100,000.00 政府补贴珠经贸字（2009）496号珠海市财政局 09 年收到与收益相关中小企业资金补助款 7,900.00 政府补贴申请批复珠海市财政局 09年收到与收益相关正阳县工业集中区管理委花生收购补助款 17,082,110.00 政府补贴正阳县财政局 09 年收到与收益相关员会批准正政纪（2008）25号、正文基础设施建设配套资金（一期）专项补助 124,888.50 政府补贴正阳县财政局 09 年由递延收益转入（2006）37号秭归县财政局国库国债项目专项拨款 123,189.87 政府补贴鄂发改环资（2004）316号 09年由递延收益转入收付中心秭归县财政局国库职工工资困难补助款 123,000.00 政府补贴宜维食字（2008）18号 09年收到与收益相关收付中心纳税先进单位奖励款 7,000.00 政府补贴申请批复邹城市太平镇政府 09 年收到与收益相关基于HACCP的食品安全管理邹城市太平镇财政国家认证奖励 20,000.00 政府补贴 09年收到与收益相关体系认证证书局工业目标考核奖励款 35,000.00 政府补贴泸市府函（2009）34号泸州市财政局 09 年收到与收益相关上海市长宁区人民政府关上海市长宁区人民扶持企业发展专项资金 193,000.00 政府补贴于企业税收返还的补充协 09年收到与收益相关政府商务委员会议书新锦丰公司“关于申请上交税收奖励款 179,400.00 政府补贴税金中地方留存部分返回萧县财政局 09 年收到与收益相关奖励的报告”的批复维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告发生额说明内容本期发生额来源依据备注批准文件批准机关江苏省农业三项工程实施奶牛挤奶机补助款 32,500.00 政府补贴徐州市林牧渔业局 09年由递延收益转入方案预算科技补助 300,000.00 政府补贴农牧公司申请批复报告铜山县财政局 09 年收到与收益相关铜财企（2009）29号、铜发节能减排扶持奖励款 80,000.00 政府补贴铜山县财政局 09 年收到与收益相关改经贸（2009）161号 “关于2008年度各企业经北蔡镇人民政府经 08年度经济扶持款 347,600.00 政府补贴 09年收到与收益相关济扶持资金兑现通知” 济发展专户乌海市海南区行政安监局生产奖励 10,000.00 政府补贴申请批复事业单位会计核算 09年收到与收益相关中心乌海市海南区行政纳税先进企业奖励款 20,000.00 政府补贴申请批复事业单位会计核算 09年收到与收益相关中心枝江市国库集中收驰名商标专项补贴 5,000.00 政府补贴宜府发（2006）47号 09年由递延收益转入付中心枝江市国库集中收技改贴息 1,428.58 政府补贴枝酒文（2007）7号 09年由递延收益转入付中心枝江市国库集中收包装车间改扩建补贴 9,696.96 政府补贴枝酒文（2007）11号 09年由递延收益转入付中心枝江市国库集中收技术中心创新能力建设项目补助 952.38 政府补贴枝酒文（2007）107号 09年由递延收益转入付中心枝江市国库集中收罐装中心建设项目专项补助 714.28 政府补贴枝酒文（2007）16号 09年由递延收益转入付中心 1.5万吨酿酒设备款补贴 1,666.66 政府补贴宜商发（2008）1号宜昌市财政局 09年由递延收益转入湖北省财政厅国库驰名商标奖励 500,000.00 政府补贴鄂政发（2009）29号 09年收到与收益相关收付局合计 54,090,071.23 （2）计入递延收益的政府补助 2009 年度（本期）当期增加项目年初账面余额摊入当期损益期末账面余额一般增加合并范围增加计入递延收益的政府补助 8,237,770.00 12,348,404.00 19,505,743.16 472,537.23 39,619,379.93 合计 8,237,770.00 12,348,404.00 19,505,743.16 472,537.23 39,619,379.93 2008 年度（本期）当期增加项目年初账面余额摊入当期损益期末账面余额一般增加合并范围增加计入递延收益的政府补助 2,550,000.00 7,742,770.00 2,055,000.00 8,237,770.00 合计 2,550,000.00 7,742,770.00 2,055,000.00 8,237,770.00 (四十二) 营业外支出项目本期发生额上期发生额非流动资产处置损失合计 21,372,601.37 7,815,330.01 其中：固定资产处置损失 8,438,670.63 833,777.89 生物性资产处置损失 12,933,930.74 6,981,552.12 债务重组损失维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告非货币性资产交换损失对外捐赠 3,257,702.00 6,615,493.10 其中：公益性捐赠支出 3,242,702.00 6,615,493.10 罚款支出 786,598.97 2,016,718.12 赔款支出 852,227.77 其他 1,763,924.80 2,177,878.11 合计 28,033,054.91 18,625,419.34 (四十三) 所得税费用项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 128,963,081.25 14,630,147.62 递延所得税调整 2,556,669.88 2,770,854.64 合计 131,519,751.13 17,401,002.26 (四十四) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1、基本每股收益（1）基本每股收益 = P0 ÷ S = P0 ÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk） = 220,183,726.09 ÷ （ 760,000,000.00 +912,000,000.00+0-0-0） = 0.13 （2）基本每股收益（扣除非经常损益） = P0 ÷ S = P0 ÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk） = -55,130,175.32 ÷（ 760,000,000.00 +912,000,000.00+0-0-0） = -0.03 ☆ 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 2、稀释每股收益（1）稀释每股收益 = P1 ÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） = 220,183,726.09 ÷ （760,000,000.00 +912,000,000.00+0-0-0） = 0.13 （2）稀释每股收益（扣除非经常性损益） = P1 ÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告普通股加权平均数） = -55,130,175.32 ÷（ 760,000,000.00 +912,000,000.00+0-0-0） = -0.03 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 (四十五) 现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本期金额利息 10,670,175.36 营业外收入 2,687,605.66 财政补助 54,090,071.23 合计 67,447,852.25 2、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期金额广告费 169,844,785.31 运输费 93,519,693.89 促销费 86,296,542.12 业务费 15,197,647.04 差旅费 13,031,685.67 租赁费 7,932,799.42 保险费 3,000,000.00 其他费用 1,465,296.56 合计 390,288,450.01 3、收到的其他与投资活动有关的现金项目本期金额预收徐州新城区国有资产经营有限公司拆迁补偿款 126,000,000.00 铜山县财政局豆奶粉技改项目拨款 5,180,000.00 拟投资款 31,200,000.00 铜山县财政局沼气工程补贴款 1,800,000.00 银川市农业综合开发领导小组婴幼儿奶粉项目补贴款 1,054,000.00 正阳县财政局（二期）基础设施建设配套资金拨款 1,159,612.84 枝江江口厂区扩建配套费补贴款 2,134,792.00 合计 168,528,404.84 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 4、支付的其他与投资活动有关的现金项目本期金额购买银行理财产品 60,000,000.00 合计 60,000,000.00 (四十六) 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料项目本期金额上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润 237,682,604.77 43,693,155.93 加：资产减值准备 53,213,669.66 29,049,224.19 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 145,803,826.87 104,860,974.44 无形资产摊销 12,254,024.50 6,212,903.54 长期待摊费用摊销 1,243,987.85 836,422.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 13,681,776.02 -1,448,903.06 （收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -2,657,695.06 2,657,695.06 财务费用（收益以“－”号填列） 45,511,879.00 70,668,298.46 投资损失（收益以“－”号填列） -372,906,378.33 -44,178,660.54 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,546,460.15 -4,257,083.08 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,989,790.27 861,197.50 存货的减少（增加以“－”号填列） -95,440,185.72 -135,506,588.13 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 90,660,799.63 113,463,990.64 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -134,076,618.15 -21,021,554.01 其他 2,920,319.24 -1,779,950.85 经营活动产生的现金流量净额 448,680.16 164,111,122.24 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额 788,250,417.84 876,194,337.84 减：现金的年初余额 876,194,337.84 438,843,053.61 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额 -87,943,920.00 437,351,284.23 其他构成为：专项储备 2,920,319.24 元。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 2、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息项目本期金额上期金额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 544,024,000.00 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金 544,024,000.00 等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金 281,710,457.07 等价物 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 262,313,542.93 4、取得子公司的净资产 817,282,287.14 流动资产 614,909,965.96 非流动资产 1,063,181,251.00 流动负债 664,799,485.96 非流动负债 196,009,443.86 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 43,400,831.27 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金 43,400,831.27 等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金 966,195.14 等价物 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 42,434,636.13 4、处置子公司的净资产 95,909,461.46 流动资产 14,713,818.67 非流动资产 98,193,294.57 流动负债 16,997,651.78 非流动负债 3、现金和现金等价物的构成：项目期末余额年初余额一、现金 788,250,417.84 876,194,337.84 其中：库存现金 2,649,764.83 2,643,111.28 可随时用于支付的银行存款 531,618,557.19 417,236,116.05 可随时用于支付的其他货币资金 253,982,095.82 456,315,110.51 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 788,250,417.84 876,194,337.84 现金流量表的其他说明：维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告现金和现金等价物含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。期末数年初数母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 17,582,000.00 71,702,028.52 六、关联方及关联交易 (一) 本企业的母公司情况法定母公司对本对本公司的关联关业务性本公司最终母公司名称企业类型注册地代表注册资本公司的持股表决权比例组织机构代码系质控制方人比例（%）（%）人民币维维集团股份有控股股股份有限江苏省徐崔桂食品生 16,108.02 万 32.05 32.05 7 名自然人 13477938-X 限公司东公司州市亮产元 2008年 10月 28 日至 2009年 3月 16日期间，维维集团股份有限公司增持公司股份 6,156,701 股，本次增持发生后，维维集团股份有限公司对公司的持股比例和表决权比例均为 32.05%。公司的最终控制方为 7名自然人，实际控制人为崔焕礼、杨启典、胡云峰、魏伯玲、曹荣开、庞政堂、张桂宣。 (二) 本企业的子公司情况企业类法定代业务子公司全称子公司类型注册地注册资本持股比例（%）表决权比例（%）组织机构代码型表人性质中外合徐州市维维投资维维乳业有限公司控股子公司崔桂民美元2,999 万元 75 75 72061612-9 资大道300 号销售武汉市经济武汉维维乳业有限控股子公司中外合技术开发区生产由子公司持崔桂民人民币2,100万元由子公司持股100 61540842-4 公司的子公司资城南街55 销售股100 号宜昌维维食品饮料控股子公司有限责秭归县茅坪生产由子公司持李军人民币3,000万元由子公司持股100 78446426-7 有限公司的子公司任公司镇建东大道销售股100 徐州市铜山徐州维维牛奶有限控股子公司有限责生产由子公司持县张集工业崔桂民人民币3,000万元由子公司持股100 72741172-4 公司的子公司任公司销售股100 园区库尔勒市新新疆维维天山雪农控股子公司有限责生产由子公司持城辖区库尉刘军林人民币5,000万元由子公司持股100 72694407-8 牧科技有限公司的子公司任公司销售股100 公路7 幢呼图壁天山新疆维维天山雪乳控股子公司有限责生产由子公司持雪大道99 崔桂周人民币5,000万元由子公司持股100 73445222-5 业有限公司的子公司任公司销售股100 号呼图壁县五工台镇乱山新疆维维西部农牧控股子公司有限责生产由子公司持子村1 院崔刚人民币300 万元由子公司持股100 68270727-2 科技有限公司的子公司任公司销售股100 （呼克路口）吉木萨尔县新疆维维农牧科技控股子公司有限责生产由子公司持北庭路34 崔刚人民币1,000万元由子公司持股100 67631892-4 有限公司的子公司任公司销售股100 号维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告企业类法定代业务子公司全称子公司类型注册地注册资本持股比例（%）表决权比例（%）组织机构代码型表人性质江苏维维商业总配有限责徐州市维维物流全资子公司崔桂亮人民币5,000万元 100 100 68182704-5 售有限公司任公司大道300 号贸易北京市朝阳区常营乡中维维物流总配售有有限责国特色经济物流控股子公司李军人民币5,000万元 100 100 74671394-7 限公司任公司之窗一期贸易 4-A2 层 02D-1 号徐州市铜山维维农牧科技有限有限责畜牧人民币10,000 万控股子公司县张集工业崔桂华 100 100 75463912-6 公司任公司养殖元园区西安经济技西安维维资源有限有限责生产人民币23,980 万控股子公司术开发区凤崔桂周 100 100 72996316-X 公司任公司销售元城二路9 号银川维维北塔乳业控股子公司有限责银川市解放生产由子公司持由子公司持股焦明义人民币4,447万元 22778597-3 股份有限公司的子公司任公司东街518 号销售股68.07 68.07 银川开发区宁夏东方乳业有限控股子公司有限责生产由子公司持科技街9 号唐士军人民币4,400万元由子公司持股100 71066562-1 公司的子公司任公司销售股100 8 楼宁夏维维农牧有限控股子公司有限责银川市满春生产人民币1,319.01万由子公司持唐士军由子公司持股100 75081707-9 公司的子公司任公司乡八里桥销售元股100 珠海市前山珠海维维大亨乳业控股子公司有限责生产由子公司持镇东坑牛奶曹荣开人民币7,892万元由子公司持股70 73503470-3 有限公司的子公司任公司销售股70 公司乌海市海南乌海市正兴煤化有控股子公司有限责生产人民币11,140 万由子公司持股区白云乌素赵惠卿由子公司持股51.001 76446746-0 限责任公司的子公司任公司销售元 51.001 矿区维维创新投资有限有限责铜山新区12 投资人民币21,000 万控股子公司胡云峰 100 100 72931490-1 公司任公司号路销售元维维六朝松面粉产控股子公司有限责徐州市下淀生产由子公司持由子公司持股魏伯玲人民币6,000万元 72931511-1 业有限公司的子公司任公司路160 号销售股80.14 80.14 宿州市萧县宿州维维新锦丰粮控股子公司有限责生产由子公司持龙城镇萧桃魏伯玲人民币100 万元由子公司持股51 79982163-4 油有限公司的子公司任公司销售股51 路8号济南市历城济南维维乳业有限控股子公司有限责区遥墙镇商生产由子公司持崔桂民人民币6,000万元由子公司持股100 74022637-1 公司的子公司任公司业街东首8 销售股100 号潍坊维维乳业有限控股子公司有限责临朐卧龙工生产由子公司持崔桂民人民币3,000万元由子公司持股85 74240482-1 公司的子公司任公司业园销售股85 济宁维维乳业有限控股子公司有限责邹城市太平生产由子公司持崔桂民人民币3,000万元由子公司持股51 74986912-X 公司的子公司任公司里能工业园销售股51 徐州市铜山徐州维维金澜食品控股子公司中外合生产由子公司持县张集工业崔桂周人民币3,000万元由子公司持股75 74313282-1 有限公司的子公司资销售股75 园区徐州维维丰沛商贸控股子公司有限责徐州市铜山李洪伟物流人民币 30 万元由子公司持由子公司持股60 67390738-7 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告企业类法定代业务子公司全称子公司类型注册地注册资本持股比例（%）表决权比例（%）组织机构代码型表人性质有限公司的子公司任公司县郑集镇商贸易股60 业街中段北路北侧有限责信阳市胜利生产维维粮油有限公司控股子公司熊铁虹人民币6,000万元 60 60 66722991-1 任公司路138 号销售 ☆ 河南省正阳维维粮油（正阳）有控股子公司有限责生产由子公司持县维维大道熊铁虹人民币3,000万元由子公司持股100 66885614-0 限公司的子公司任公司销售股100 1 号河南省正阳维维粮油（正阳）购控股子公司有限责物流由子公司持县维维大道熊铁虹人民币500 万元由子公司持股100 68971326-1 销有限公司的子公司任公司贸易股100 1 号维维茗酒坊有限公有限责徐州市维维酒类全资子公司崔桂亮人民币5,000万元 100 100 66577699-7 司任公司大道300 号销售北京市朝阳区十里堡3 北京广为嘉业贸易控股子公司有限责物流由子公司持号都会国际陈洪卫人民币1,000万元由子公司持股100 79340504-X 有限公司的子公司任公司贸易股100 A座12 层A 号连云港市新维维茗酒坊（连云控股子公司有限责浦区中房鑫物流由子公司持胡云峰人民币500 万元由子公司持股51 68964071-X 港）有限公司的子公司任公司城A楼西贸易股51 3-4 号门面维维茗酒坊常州有控股子公司有限责常州市聚博物流由子公司持胡云峰人民币500 万元由子公司持股51 69025172-X 限公司的子公司任公司花园10 号贸易股51 显示雁塔区雁翔路99 号交大科技维维茗酒坊西安有控股子公司有限责物流由子公司持园开元孵化胡云峰人民币1,500万元由子公司持股65 69380753-5 限公司的子公司任公司贸易股65 器壹幢孵化器（一）号房二层浦东新区绿维维国际贸易有限有限责物流人民币10,000 万控股子公司科路90号1 胡云峰 100 100 74957780-5 公司任公司贸易元幢508 室上海市外高桥保税区加维维进出口有限公控股子公司有限责物流由子公司持枫路24 号朱广民人民币1,000万元由子公司持股100 79893621-0 司的子公司任公司贸易股100 银行楼311 室无锡锡山经维维华东食品饮料有限责生产控股子公司济开发区友崔桂民人民币8,000万元 100 100 75332417-2 有限公司任公司销售谊北路维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告企业类法定代业务子公司全称子公司类型注册地注册资本持股比例（%）表决权比例（%）组织机构代码型表人性质泸州市龙马维维泸州食品饮料有限责生产全资子公司潭区向阳集朱守响人民币100 万元 100 100 73161369-5 有限公司任公司销售团工业园区成都市武侯区人民南路维维川王酒业有限有限责四段27 号酒类全资子公司崔桂亮人民币5,000万元 100 100 68182704-5 公司任公司商鼎国际1 销售幢2单元 2008 号维维产业园综合开有限责徐州市维维房地人民币10,000 万全资子公司崔桂华 100 100 66639754-2 发有限公司任公司大道300 号产元济南市历城济南维维农牧发展有限责区遥墙镇李畜牧全资子公司崔桂民人民币500 万元 100 100 66488284-3 有限公司任公司牌村东小杜养殖家村北枝江市马家枝江酒业股份有限股份有生产控股子公司店迎宾大道蒋红星人民币8,000万元 51 51 18266121-2 公司限公司销售西段北京市朝阳区常营乡中北京维维商贸有限控股子公司有限责国特色经济物流由子公司持陈洪卫人民币500 万元由子公司持股100 79065680-4 公司的子公司任公司之窗一期贸易股100 4-A2 层 02D-1 号杭州市滨江区长河街道杭州维维贸易有限控股子公司有限责物流由子公司持长河路351 祁胜海人民币100 万元由子公司持股100 79091714-6 公司的子公司任公司贸易股100 号3 号楼1 层C座长春市南关长春维维商贸有限控股子公司有限责区磐石路8 物流由子公司持侯先圣人民币100 万元由子公司持股100 67564398-7 公司的子公司任公司号交行宿舍贸易股100 5512 号贵阳省贵阳市云岩区百贵阳维维商业配售控股子公司有限责物流由子公司持草巷6 号A 张华人民币100 万元由子公司持股100 78977681-7 有限公司的子公司任公司贸易股100 栋1 单元2 号深圳市福田区福强路西深圳维维食品销售控股子公司有限责物流由子公司持沙咀工业区崔勇人民币100 万元由子公司持股100 79259651-8 有限公司的子公司任公司贸易股100 102 栋 216-217 号哈尔滨市道外区宏伟小哈尔滨维维商贸有控股子公司有限责物流由子公司持区14栋1单侯先圣人民币100 万元由子公司持股100 68029188-3 限公司的子公司任公司贸易股100 元1层3号门市昆明市官渡昆明维维商贸有限控股子公司有限责区双凤社区物流由子公司持张华人民币100 万元由子公司持股100 68366962-6 公司的子公司任公司居委会一组贸易股100 48 号维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告企业类法定代业务子公司全称子公司类型注册地注册资本持股比例（%）表决权比例（%）组织机构代码型表人性质西安市北二西安维维商贸有限控股子公司有限责环31号佳物流由子公司持崔桂周人民币100 万元由子公司持股100 67864939-9 公司的子公司任公司家花园贸易股100 2-1-502 室徐州市泉山徐州维维商业配售控股子公司有限责区奎园北区物流由子公司持崔桂民人民币500 万元由子公司持股100 68054243-5 有限公司的子公司任公司奎西村新建贸易股100 2 号楼南京市鼓楼南京维维食品技术控股子公司有限责物流由子公司持区鼓教新村崔桂民人民币500 万元由子公司持股100 68251946-6 开发有限公司的子公司任公司贸易股100 6 号201 室上海市长宁上海维维商贸有限控股子公司有限责区天山四村物流由子公司持崔桂民人民币500 万元由子公司持股100 68404997-1 公司的子公司任公司 122号18幢贸易股100 511 室库尔勒市新库尔勒维维商贸有控股子公司有限责城辖区库尉物流由子公司持马昌军人民币30 万元由子公司持股50 68271556-3 限公司的子公司任公司公路58号7 贸易股50 幢徐州维维网架有限控股子公司有限责徐州市铜山生产由子公司持胡云峰人民币771 万元由子公司持股100 60807826-0 公司的子公司任公司县郑集镇销售股100 (三) 本企业的合营和联营企业情况本企业持本企业在被投被投资单企业业务性期末净资产总本期营业收本期净利注册地法人代表注册资本股比例资单位表决权期末资产总额期末负债总额关联关系组织机构代码位名称类型质额入总额润（%）比例（%）一、联营企业枝江市玖枝江市马办理各安鑫小额有限家店迎宾蒋红星项小额人民币 1,000 万元 20.00 20.00 1,087.70 21.01 1,066.69 122.80 22.23 联营企业 68268671-2 贷款有限责任大道西段贷款责任公司深圳市艾玛网络技 2 2 2 2 2 29.00 29.00 2 2 2 2 2 联营企业 2 术有限公维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告本企业持本企业在被投被投资单企业业务性期末净资产总本期营业收本期净利注册地法人代表注册资本股比例资单位表决权期末资产总额期末负债总额关联关系组织机构代码位名称类型质额入总额润（%）比例（%）司二、参股企业食品及原料安大冢上海全检上海市闵食品安全中外测;分行区莲花青山幸治美元 160 万元 2.00 2.00 639.72 71.02 568.70 428.07 -64.76 参股企业 78788181-6 研究开发合资析研路 1969 号有限公司究;咨询及技术服务江苏省徐徐州市郊集体州市泉山金融业农村信用刘洪人民币 500 万元 10.00 10.00 1 1 1 1 1 参股企业 13642259-5 企业区文亭街务合作联社 28 号无锡超科中外锡山经济食品生食品有限张骐牧美元 1,285 万元 10.00 10.00 16,063.03 5,664.42 10,398.61 12,182.31 847.16 参股企业 748171168 合资开发区产销售公司枝江黑五类食品有 2 2 2 2 2 15.00 15.00 2 2 2 2 2 参股企业 2 限责任公司广西南方米粉有限 2 2 2 2 2 2.00 2.00 2 2 2 2 2 参股企业 2 公司吸收公众存款；发放贷款；办理结算、票据贴现、发行金融债券等；从宜昌市商股份事同行业银行股宜昌市珍人民币 57,285.25 万有限陈士新业拆 5.24 5.24 1,175,849.98 1,108,623.68 67,226.30 46,317.68 5,667.55 参股企业 17912843-3 份有限公珠路109号元公司借、信司用证服务、担保及经湖北银监局和国家外汇管理局湖北分局批准的其他业务。 1：详见附注五（八）注 1 2：详见附注五（八）注 2 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 (四) 关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、无购买商品、接受劳务的关联交易 3、无销售商品、提供劳务的关联交易 4、无关联托管情况 5、无关联承包情况 6、无关联租赁情况 7、关联担保情况担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕维维集团股份有限公司维维食品饮料股份有限公司 31,300 万元 2009-2-17 2010-2-16 否维维乳业有限公司维维食品饮料股份有限公司 8,000 万元 2008-8-29 2010-8-26 否维维乳业有限公司维维六朝松面粉产业有限公司 2,000 万元 2008-2-27 2010-2-26 否关联担保情况说明：（1）控股股东维维集团股份有限公司为公司短期借款提供连带责任担保人民币 3.13 亿元，清单如下：借款银行借款金额借款用途中国建设银行徐州市城南支行 7,300 万元经营周转中国银行徐州铜山支行 8,000 万元经营周转江苏银行徐州庆云桥支行 4,000 万元经营周转交通银行徐州分行 5,000 万元经营周转上海浦东发展银行徐州分行 7,000 万元经营周转合计 31,300 万元经营周转（2）子公司维维乳业有限公司为公司取得中国农业银行徐州市泉山营业部短期借款人民币 8,000 万元提供连带责任保证；（3）子公司维维乳业有限公司为子公司维维六朝松面粉产业有限公司取得江苏银行城南支行短期借款人民币 2,000 万元提供连带责任保证。 ☆ 8、无关联方资金拆借维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 9、无关联方资产转让、债务重组情况 10、其他关联交易（1）本期重要管理人员报酬为人民币 217 万元。（2）由维维集团股份有限公司授权独家使用“维维”商标：根据 1999 年 8 月 7 日与维维集团股份有限公司签订的“商标使用许可协议”，公司在豆奶粉系列产品上无偿独占使用“维维”商标。（3）为解决子公司维维茗酒坊有限公司开设营业总店及办公用房，经公司第四届董事会第十一次会议决议，一致同意维维茗酒坊有限公司收购公司控股股东维维集团股份有限公司位于徐州市淮塔东路北侧（奎园小区）4#号楼，占地面积 1,398.5 平方米，建筑面积 2,267.2 平方米的营业房。公司委托北京六合正旭资产评估有限责任公司对上述营业房进行评估，并出具六合正旭评报字 [2009]第 037 号《资产评估报告书》，评估基准日为 2009 年 5 月 31 日，评估价值为人民币 1,203.38 万元。2009 年 6 月 9 日双方签订《房地产买卖协议书》，协议作价人民币 1,200 万元。截至资产负债表日止，上述营业房购买款已全部付清，截至审计报告日止，相关产权证尚未办妥过户手续。（4）存在控制关系且已纳入公司合并会计报表范围的子公司，其相互间的交易及母子公司间的交易均已作抵销。七、股份支付：无。八、或有事项：无需披露的或有事项。九、承诺事项 (一) 重大承诺事项 1、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出公司已签订的正在或准备履行的大额发包合同总价为人民币 54,316,937.00 元，截至资产负债表日止，公司已支付人民币 34,719,088.00 元，尚有人民币 19,597,849.00 元未支付。 2、其他重大财务承诺事项（1）抵押资产情况 1）子公司宁夏东方乳业有限公司以其坐落于银川市兴庆区八里桥的土地使用权及银川市维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告金凤区黄河路创新园 43楼 A4 号楼办公楼为抵押物（抵押物土地使用权银国用（2003）第 17881-17883 号账面合计原值为人民币 2,649,727.94 元，摊余价值为人民币 2,119,782.08 元；房屋银房权证金凤区字第 2005008167 号原值为人民币 1,006,582.84 元，净值为人民币 758,245.34 元）为子公司银川维维北塔乳业股份有限公司作抵押担保，取得银川市财政局长期借款人民币 3,960,000.00元。子公司银川维维北塔乳业股份有限公司也以其坐落于银川市金凤区福宁城 5 号楼 2 号营业楼（抵押物房屋银房权证金凤区字第 2005020676 号原值为人民币 122,970.68 元，净值为人民币 110,558.33 元）为上述借款作抵押。 2）子公司银川维维北塔乳业股份有限公司以其坐落于银川市银通公路南侧的土地使用权及银川市城区解放路东街 518 号综合楼 1-3 层、办公楼为抵押物（抵押物土地使用权：银国用（2002）字第 442 号账面原值为人民币 2,491,168.80 元，摊余价值为人民币 1,967,047.86 元；房屋银房权证兴庆区字第 127783-127786 号合计原值为人民币 11,746,516.41 元，净值为人民币9,398,436.73 元），取得中国工商银行银川市东城支行短期借款人民币 4,000,000.00 元。 3）子公司银川维维北塔乳业股份有限公司以其坐落于银川市银通公路南侧的土地使用权及银川市城区解放路东街 518 号1-1 号车间（即奶粉厂厂房）及库房为抵押物（抵押物土地使用权：银国用（2002）字第 439 号账面原值为人民币 3,139,330.11 元，摊余价值为人民币 2,478,841.48 元；银国用（2002）字第440号账面原值为人民币 4,291,003.07 元，摊余价值为人民币 3,388,212.15元；房屋银房权证兴庆区字第 123674 号原值为人民币 2,659,023.00 元，净值为人民币 2,153,808.63 元；银房权证兴庆区字第 136380 号原值为人民币 5,931,779.26 元，净值为人民币 4,100,342.41元），取得中国农业银行宁夏回族自治区分行短期借款人民币 9,000,000.00 元。 4 ）子公司维维粮油（正阳）有限公司以其位于正阳正明公路南侧的土地使用权及座落于正阳县真阳镇正阳路口西段南侧的厂房为抵押物（抵押物土地使用权：正国用（2007 ）第 070642 号账面原值为人民币 2,765,120.00 元，摊余价值为人民币 2,645,298.13 元；房屋房产证编号00595009、00595213、00595243、00595256、00595267、00595289、00595430 原值合计为人民币25,325,971.05 元，净值为人民币24,122,987.43 元），取得中国农业银行正阳县支行短期借款人民币 35,000,000.00 元。公司年末用于抵押借款的资产汇总如下：单位：人民币元项目抵押物原值抵押物净值房屋建筑物 46,792,843.24 40,644,378.87 土地使用权 15,366,349.92 12,599,181.70 截止 2009 年 12 月 31 日，上述抵押物所担保的银行借款余额为人民币 48,000,000.00 元；银维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告川市财政局长期借款余额为人民币 3,960,000.00元。（2）质押资产情况 1）公司与中国银行徐州铜山支行签订存单质押的进口汇利达业务合同，质押存单号为 0421440，金额为人民币 1,600,000.00元，取得购买进口设备信用证，金额为美元 225,861.00 元，折合人民币 1,544,889.24 元。 2）子公司维维粮油（正阳）有限公司将其原材料---毛油 3,200 吨，质押给中国工商银行股份有限公司驻马店分行，取得人民币 25,000,000.00元短期借款，原材料出质时的质押金额为人民币 30,240,000.00 元。十、资产负债表日后事项 (一) 无重要的资产负债表日后事项说明 (二) 资产负债表日后利润分配情况说明根据公司 2010 年3 月29日第四届董事会第十七次会议议案，2009 年度拟按 10 股派现金红利 0.5 元，年末未分配利润中含 2009 年度的应付普通股股利 0.5 元，该方案尚待股东大会批准。 (三) 其他资产负债表日后事项说明 1、关于收购潍坊维维乳业有限公司 15%股权根据公司第四届董事会第十六次会议决议，拟由子公司济南维维乳业有限公司收购山东临朐乳业有限公司所持有的潍坊维维乳业有限公司 15%股权。本项收购完成后，济南维维乳业有限公司将持有潍坊维维乳业有限公司 100%的股权。 2、关于公司潍坊维维乳业有限公司购买经营用土地使用权为了解决潍坊维维乳业有限公司生产经营用地，公司第四届董事会第十六次会议决议通过了由潍坊维维乳业有限公司购买山东临朐乳业有限公司所拥有的 19,050.73 平方米（28.576 亩）工业用地。根据江苏苏信房地产评估咨询有限公司评估并出具的《土地估价报告》，双方协商土地使用权的转让金额为人民币 228.61万元，相关费用由双方各自承担 50%，向政府财政管理部门和国土资源管理部门缴纳。十一、其他重要事项说明 (一) 租赁维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 1、融资租赁租出：本年度未发生融资租赁事项。 2、经营租赁租出经营租赁租出资产的类别年初账面价值年末账面价值房屋建筑物 8,141,208.45 758,245.34 机器设备 13,531,618.02 2,860,192.33 运输设备 196,037.58 其他设备 63,953.83 合计 21,932,817.88 3,618,437.67 (二) 其他需要披露的重要事项 1、特殊经营方式与本企业法定代表企业名称注册地址主营业务经济性质或类型关系人铜山县联维食品有限公铜山县张集镇张集村豆奶粉制造、销售注有限责任公司魏廷良司徐州市贾汪区耿集豆奶贾汪区耿集张庄村豆奶粉制造、销售注集体企业黄文光粉厂黑龙江省成果食品有限密山市连珠山镇星光工业园豆奶粉制造、销售注有限责任公司孙丽娟责任公司区注：公司就豆奶粉生产事宜与以上企业签订了合作协议。按合作协议规定，公司分别以协议价向这些企业提供生产豆奶粉的原、辅材料、包装物并收购其生产的豆奶粉；此外按协议规定的方法向这些企业计收无形资产使用费。 2、商标使用权公司是“商标”的独占使用者，有权对“商标”进行分许可。2009 年 11 月 6 日公司与北京东方红航天生物制品有限公司签订“维维”商标使用许可合同，期限为 5 年，质保金人民币 100 万元。合同规定每生产一罐产品支付商标使用费人民币 0.1 元，每年最低不低于人民币 200 万元。2009 年度公司已收到北京东方红航天生物制品有限公司支付的质保金人民币 100 万元，此外还预收了商标使用费人民币 50 万元。 3、关于公司总部搬迁经公司第四届董事会第十一次会议决议，一致同意公司总部所在地（即维维大道 300号）搬迁事宜。按照徐州市新城区建设的总体规划，公司总部所在地的土地（99.023亩），徐州市政府将收回重新规划用于商用房地产的开发及商业办公等。公司委托上海银信汇业资产评估有限公司对上述资产进行了评估，并出据了沪银信汇业评报字（2009）第 1125号《部分资产拆迁补偿价值评估报告》，评估基准日为 2009 年 3 月31 日，评估价值为人民币 1.72亿元。2009年 6 月13 日公司与徐州市新城区国有资产经营有限责任公司签订《拆迁补偿协议书》，拆迁占地面积 99.023 亩，拆迁补偿款总维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告额人民币 1.7 亿元。截至审计报告日止，公司累计收到徐州市新城区国有资产经营有限责任公司支付的拆迁补偿款 1.26 亿元。 4、关于子公司维维产业园综合开发有限公司竞拍土地经公司第四届董事会第十一次会议决议，一致同意由子公司维维产业园综合开发有限公司（下称：产业园公司）参与竞拍徐州市国土资源局挂牌出让的徐州市新城区 2009－27 （新城区 L7地块）土地。2009年 6月24 日维维产业园竞拍成功，并取得徐州市国土资源局颁发的新城区 L7 地块（2009-27号）徐州市国有建设用地使用权挂牌出让成交确认书。2009 年 6 月 30 日与徐州市国土资源局签订国有建设用地使用权出让合同，出让价款人民币 1.8 亿元，每平方米 1,357.53 元。截至资产负债表日止，产业园公司共支付土地竞拍款人民币 9,000 万元。2010年1 月产业园公司又支付了土地竞拍款人民币 9,000 万元，截至审计报告日止，该土地竞拍款人民币 1.8 亿元已全部付清，相关权证正在办理之中。 5、关于大股东维维集团股份有限公司增持公司股份 2008年 10月 28 日至 2009年 3月 16日期间，维维集团股份有限公司（下称：维维集团）通过上海证券交易所证券交易系统累计增持公司股份 6,156,701 股，占公司总股份的 0.81%，本次增持发生前，维维集团持有公司股份合计 237,386,783 股，占公司总股本的 31.24%；本次增持发生后，维维集团持有公司股份合计 243,543,484 股，占公司总股本的 32.05%。在本次增持计划实施期间及法定期限内，维维集团履行了承诺，未减持其持有的公司股份。根据公司 2008 年度股东大会决议，公司按每 10 股转增 12 股的比例，用资本公积向全体股东转增股份总额 9.12 亿股，每股面值 1 元，计增加股本人民币 9.12亿元。该转增于 2009 年 5月 12 日完成，增加的股本已由立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2009）11582 号验资报告。资本公积转增股本后，维维集团持有公司股份合计 535,795,665 股，占公司总股本的 32.05%。 6、股权质押情况（1）维维集团股份有限公司于 2009 年11 月25 日将持有的公司 4,100 万股股份（限售流通股）质押给交通银行股份有限公司徐州分行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。（2）维维集团股份有限公司于 2009 年 8 月 6 日将持有的公司 19,800 万股股份（限售流通股）质押给中国银行铜山县支行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。（3）维维集团股份有限公司于 2009 年 7 月28 日将持有的公司 2,000 万股股份（限售维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告流通股）质押给中国银行铜山县支行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。（4）维维集团股份有限公司于 2009 年 7 月 22 日将持有的公司 5,280 万股股份（限售流通股）质押给中国农业发展银行徐州市分行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。（5）维维集团股份有限公司于 2009 年6 月 2 日将持有的公司 1,980 万股股份（限售流通股）质押给江苏银行股份有限公司徐州庆云桥支行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。（6）维维集团股份有限公司于 2009 年5 月 8 日将持有的公司 800 万股股份（限售流通股）质押给江苏银行股份有限公司徐州庆云桥支行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。由于 2009 年 5 月 12日公司实施了资本公积转增资本的方案，质押的股份转增后为 1,760 万股。（7）维维集团股份有限公司于 2009 年 4 月 15 日将持有的公司 1,500 万股股份（限售流通股）质押给中信银行股份有限公司南京分行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。由于 2009年 5 月 12 日本公司实施了资本公积转增资本的方案，质押的股份转增后为 3,300 万股。（8）维维集团股份有限公司于 2009 年4 月 7 日将持有的公司 3,500 万股股份（限售流通股）质押给江苏银行股份有限公司徐州庆云桥支行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。由于 2009 年5 月 12 日本公司实施了资本公积转增资本的方案，质押的股份转增后为 7,700 万股。十二、母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 1、应收账款期末余额年初余额种类占总额比坏账准备占总额比坏账准备账面金额坏账准备账面金额坏账准备例（%）比例（%）例（%）比例（%）单项金额重大的应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后 45,098,000.62 54.21 40,453,526.18 89.70 17,469,471.08 16.44 14,477,200.64 82.87 该组合的风险较大的应收账款其他不重大应 38,091,122.90 45.79 21,187,360.45 55.62 88,780,700.99 83.56 25,525,542.39 28.75 收账款合计 83,189,123.52 100.00 61,640,886.63 106,250,172.07 100.00 40,002,743.03 2、期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：期末余额年初余额账面余额账面余额账龄坏账准备比例坏账准备金额比例（%）金额（%） 1 年以内（含1 年） 1 至2 年（含2 年） 4,874,084.26 10.80 568,761.49 2 至3 年（含3 年） 423,939.59 0.94 84,787.92 3 至4 年（含4 年） 22,330,505.69 49.52 22,330,505.69 17,469,471.08 100.00 14,477,200.64 4 至5 年（含5 年） 17,469,471.08 38.74 17,469,471.08 5 年以上合计 45,098,000.62 100.00 40,453,526.18 17,469,471.08 100.00 14,477,200.64 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：系各账龄段中，部分款项依既定政策所规定比例计提的坏账准备不足以弥补收款风险，又额外追加了坏账计提比例。 3、本报告期无核销的应收账款。 4、本报告期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、应收账款金额前五名单位情况占应收账款总额单位名称与本公司关系金额年限的比例（%） 1 年至2 年（含2 年） 194,385.60 徐州金维食品有限公司合作厂 22,065,561.91 3 年至4 年（含4 年） 11,013,831.97 26.52 4 年至5 年（含5 年） 10,857,344.34 1 年至2 年（含2 年） 4,679,698.66 铜山县联维食品有限公司合作厂 16,420,311.97 2 年至3 年（含3 年） 423,939.59 19.74 3 年至4 年（含4 年） 11,316,673.72 铜山县棠张包装箱厂合作厂 7,893,324.87 1 年以内（含1 年） 7,893,324.87 9.49 铜山县潘塘经济实业总公合作厂 6,612,126.74 4 至5 年（含5 年） 6,612,126.74 7.95 司徐州市贾汪区耿集豆奶粉 2 年至3 年（含3 年） 2,317,538.01 合作厂 6,223,903.28 7.48 厂 4 至5 年（含5 年） 3,906,365.27 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 6、期末无应收关联方账款。 7、应收账款其他说明：应收账款按账龄列示：期末余额年初余额账龄占总额比坏账准备占总额比坏账准备账面金额坏账准备账面金额坏账准备例（%）比例（%）例（%）比例（%） 1年以内（含1年） 13,063,836.50 15.70 245,391.65 1.88 42,594,701.48 40.08 1,168,876.98 2.74 1至2年（含2年） 6,958,100.40 8.36 754,164.53 10.84 899,681.72 0.85 69,877.86 7.77 2至3年（含3年） 423,939.59 0.52 84,787.92 20.00 26,249,412.80 24.71 5,249,882.56 20.00 3至4年（含4年） 26,236,870.96 31.54 24,283,688.33 92.56 17,469,471.08 16.44 14,477,200.64 82.87 4至5年（含5年） 17,469,471.08 21.00 17,235,949.21 98.66 5 年以上 19,036,904.99 22.88 19,036,904.99 100.00 19,036,904.99 17.92 19,036,904.99 100.00 合计 83,189,123.52 100.00 61,640,886.63 106,250,172.07 100.00 40,002,743.03 (二) 其他应收款 1、其他应收款期末余额年初余额种类占总额坏账准备占总额比坏账准备账面金额坏账准备账面金额坏账准备比例（%）比例（%）例（%）比例（%）单项金额重大的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合 1,136,973.05 0.18 1,136,973.05 100.00 2,893,482.28 0.42 2,893,482.28 100.00 的风险较大的其他应收款其他不重大其他 617,851,244.59 99.82 1,451,440.44 0.23 680,709,166.13 99.58 4,211,082.65 0.62 应收款合计 618,988,217.64 100.00 2,588,413.49 683,602,648.41 100.00 7,104,564.93 2、期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：期末余额年初余额账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例（%）金额比例（%） 1年以内（含1年） 1至2年（含 1,136,973.05 100.00 1,136,973.05 954,049.11 32.97 954,049.11 2年） 2至3年（含 1,939,433.17 67.03 1,939,433.17 3年） 3至4年（含 4年） 4至5年（含 5年） 5年以上合计 1,136,973.05 100.00 1,136,973.05 2,893,482.28 100.00 2,893,482.28 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：系各账龄段中，部分款项依既定政策所规定比例计提的坏账准备不足以弥补收款风险，又额外追加了坏账计提比例。 3、本报告期无实际核销的其他应收款。 4、本报告期期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、本报告期末应收控股子公司款项为587,674,610.53 元，占其他应收款期末余额 94.94%。 6、其他应收款金额前五名单位情况性质或占其他应收款总单位名称与本公司关系金额年限内容额的比例（%）维维乳业有限公司控股子公司往来款 172,302,258.99 1 年以内（含1 年） 172,302,258.99 27.84 西安维维资源有限控股子公司往来款 97,349,793.83 1 年以内（含1 年） 97,349,793.83 15.73 公司乌海市正兴煤化有控股子公司往来款 69,888,306.91 1 年以内（含1 年） 69,888,306.91 11.29 限责任公司维维粮油（正阳）有 1 年以内（含1 年） 15,160,418.32 ☆ 控股子公司往来款 55,164,878.32 8.91 限公司 1 年至2 年（含2 年） 40,004,460.00 控股子公司 2 年至3 年（含3 年） 20,964,582.11 银川维维北塔乳业控股子公司往来款 32,175,160.13 3 年至4 年（含4 年） 5,527,563.90 5.20 股份有限公司控股子公司 4 年至5 年（含5 年） 5,683,014.12 7、其他应收账其他说明：其他应收账按账龄列示：期末余额年初余额账龄坏账准备比占总额比坏账准备账面金额占总额比例（%）坏账准备账面金额坏账准备例（%）例（%）比例（%） 1 年以内（含1 年） 617,284,245.14 99.72 888,120.99 0.14 675,763,085.54 98.85 1,028,913.69 0.15 1 至 2 年（含2 年） 1,140,973.05 0.18 1,137,293.05 99.68 2,855,319.71 0.42 1,100,354.68 38.54 2 至 3 年（含3 年） 1,939,433.17 0.28 1,939,433.17 100.00 3 至 4 年（含4 年） 4 至 5 年（含5 年） 6,000.00 5 年以上 562,999.45 0.10 562,999.45 100.00 3,038,809.99 0.45 3,035,863.39 99.90 合计 618,988,217.64 100.00 2,588,413.49 683,602,648.41 100.00 7,104,564.93 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 (三) 长期股权投资单位：人民币元在被投资单位在被投持股在被投资单位比例被投资单资单位本期计提减值核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额表决权与表减值准备本期现金红利位持股比准备比例决权例（%）（%）比例不一致的说明维维乳业成本法 186,037,252.10 186,037,252.10 186,037,252.10 75.00 75.00 有限公司江苏维维商业总配成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00 售有限公司维维物流总配售有成本法 44,000,000.00 44,000,000.00 44,000,000.00 88.00 88.00 限公司维维农牧科技有限成本法 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90.00 90.00 公司西安维维资源有限成本法 218,800,000.00 218,800,000.00 218,800,000.00 91.00 91.00 公司维维创新投资有限成本法 189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00 90.00 90.00 公司维维粮油成本法 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 60.00 60.00 有限公司维维茗酒坊有限公成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00 司维维国际贸易有限成本法 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90.00 90.00 公司维维华东食品饮料成本法 72,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00 90.00 90.00 有限公司维维泸州食品饮料成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00 有限公司维维川王成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告酒业有限公司维维产业园综合开成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00 发有限公司济南维维农牧发展成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00 有限公司湖北枝江酒业股份成本法 348,024,000.00 348,024,000.00 51.00 51.00 有限公司上海维正生物技术成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 -20,000,000.00 有限公司大冢上海食品安全成本法 254,396.80 254,396.80 254,396.80 2.00 2.00 134,832.98 11,156.43 研究开发有限公司徐州市郊农村信用成本法 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 10.00 10.00 359,996.40 合作联社成本法小 1,229,091,648.90 1,229,091,648.90 328,024,000.00 1,557,115,648.90 134,832.98 11,156.43 359,996.40 计江苏双沟酒业股份权益法 41,580,250.30 122,872,707.45 -122,872,707.45 11,432,519.68 有限公司权益法合 41,580,250.30 122,872,707.45 -122,872,707.45 11,432,519.68 计合计 1,270,671,899.20 1,351,964,356.35 205,151,292.55 1,557,115,648.90 134,832.98 11,156.43 11,792,516.08 (四) 营业收入及营业成本 1、营业收入项目本期发生额上期发生额主营业务收入 919,600,092.10 1,074,718,907.53 其他业务收入 359,059,163.57 401,477,905.54 营业成本 1,120,433,539.72 1,227,521,305.89 2、主营业务（分行业）本期发生额上期发生额项目营业收入营业成本营业收入营业成本食品行业 919,600,092.10 791,603,189.82 1,074,718,907.53 868,282,152.60 合计 919,600,092.10 791,603,189.82 1,074,718,907.53 868,282,152.60 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 3、主营业务（分产品）本期发生额上期发生额项目营业收入营业成本营业收入营业成本豆奶粉 876,965,969.19 757,120,105.97 1,060,717,595.83 860,326,140.92 功能性营养食品（嚼益嚼） 24,399,600.25 13,969,347.61 14,001,311.70 7,956,011.68 植物蛋白饮料（牛奶及谷动等） 18,234,522.66 20,513,736.24 合计 919,600,092.10 791,603,189.82 1,074,718,907.53 868,282,152.60 4、主营业务（分地区）本期发生额上期发生额地区营业收入营业成本营业收入营业成本东北地区 538,670.48 267,674.26 58,488,401.83 47,386,963.00 华北地区 3,864,787.06 1,920,476.55 238,159,213.83 192,964,352.62 华东地区 905,387,209.30 783,239,754.36 284,564,756.75 230,282,523.03 华中地区 1,619,621.51 804,816.69 159,348,814.45 129,125,881.13 西北地区 52,598.02 26,136.82 105,098,326.79 85,238,715.40 西南地区 198,538,752.61 161,005,994.02 华南地区 1,613,742.22 801,895.17 22,614,026.53 18,224,958.14 东南亚地区（印尼） 6,523,463.51 4,542,435.97 7,906,614.74 4,052,765.26 合计 919,600,092.10 791,603,189.82 1,074,718,907.53 868,282,152.60 5、公司向前五名客户销售总额为 911,068,209.85元，占公司主营业务收入 99.07%。 (五) 投资收益 1、投资收益明细项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 359,996.40 权益法核算的长期股权投资收益 37,275,068.97 29,427,436.24 处置长期股权投资产生的投资收益 246,729,142.95 1,172,443.28 持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益股权投资差额摊销 -4,242,958.26 -6,364,437.39 合计 280,121,250.06 24,235,442.13 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 2、按成本法核算的长期股权投资收益被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因徐州市郊农村信用合作联社 359,996.40 2008 年分配红利 3、按权益法核算的长期股权投资收益被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因江苏双沟酒业股份有限公司 37,275,068.97 29,427,436.24 双沟酒业09年利润上涨 *期初至出售日（1-8 月）的净利润所享有的份额。 (六) 现金流量表补充资料项目本期金额上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润 60,265,755.64 41,618,232.06 加：资产减值准备 24,508,239.62 17,630,425.84 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,077,380.70 21,257,298.14 无形资产摊销 3,043,621.48 1,342,624.29 长期待摊费用摊销 220,000.00 220,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 5,171,273.68 -4,404,744.53 “－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 41,684,598.64 56,137,800.15 投资损失（收益以“－”号填列） -280,121,250.06 -24,235,442.13 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,850,064.73 -2,731,461.81 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -59,227,171.49 -19,684,065.44 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 178,583,390.14 31,685,708.12 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -209,745,178.26 3,447,002.37 其他经营活动产生的现金流量净额 -201,689,275.18 122,283,377.06 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额 361,706,471.15 635,201,343.96 减：现金的年初余额 635,201,343.96 243,813,748.92 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额 -273,494,872.81 391,387,595.04 维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告十三、补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益 239,557,835.77 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 54,090,071.23 定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 86,141,277.14 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,972,847.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -93,954,084.08 少数股东权益影响额（税后） -6,548,350.77 合计 275,313,901.41 (二) 净资产收益率及每股收益：维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告加权平均净资产收每股收益（元）报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利 9.58 0.13 0.13 润扣除非经常性损益后归属于公 -2.40 -0.03 -0.03 司普通股股东的净利润 (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明金额异常或比较期间变动异常的报表项目期末余额（或本期年初余额（或上年变动比报表项目变动原因金额）金额）率（%）应收票据 20,402,253.00 38,940,162.96 -48 公司改变收款政策，减少货款中应收票据比例存货 705,519,882.74 444,405,874.26 59 新增合并子公司及母公司原材料及包装物增加长期股权投资 46,997,030.17 160,588,996.30 -71 出售双沟酒业股份固定资产 1,600,563,859.22 1,108,252,447.12 44 新增合并子公司在建工程 97,926,262.79 61,798,987.24 58 新增合并子公司工程物资 5,361,061.73 298,178.76 1,698 新增合并子公司--正兴煤化并入的工程物资新增合并子公司：正兴煤化增加采矿权约人民币无形资产 799,823,147.61 180,153,405.39 344 24,500 万元, 枝江酒业增加商标权约人民币 26,200 万元及土地使用权约人民币 7,300 万元公司购买合并子公司枝江酒业与正兴煤化支付对商誉 127,207,334.78 价高于公允价值确认的商誉长期待摊费用 5,737,437.82 1,742,079.90 229 茗酒坊公司产生的装修费短期借款 507,544,889.24 795,000,000.00 -36 前期借款本期已归还应付票据 25,982,000.00 新增合并子公司应付账款 421,801,809.56 286,342,743.30 47 新增合并子公司预收款项 147,670,455.65 64,304,998.42 130 新增合并子公司应付职工薪酬 20,994,333.93 8,582,613.74 145 新增合并子公司--正兴煤化应付未付工资应交税费 150,231,270.12 9,476,238.27 1485 新增合并子公司--枝江酒业的应交税费应付股利 29,393,886.63 2,973,309.97 889 新增合并子公司--正兴煤化应付前股东的股利新增合并子公司及母公司收到的12,600 万元拆迁其他应付款 317,383,236.89 92,512,357.90 243 补偿款，具体明细见附注五（二十六）新增合并子公司--正兴煤化应付内蒙古自治区国长期应付款 36,533,040.00 土资源厅的采矿权价款新增合并子公司--枝江酒业与正兴煤化资产公允递延所得税负债 148,402,188.59 861,197.50 17132 价值比账面价值增值对所得税影响形成的递延所得税负债根据公司2008 年度股利分配政策,于2009 年5 月实收资本（或股本） 1,672,000,000.00 760,000,000.00 120 完成资本转增股本9.12 亿元根据公司2008 年度股利分配政策,于2009 年5 月资本公积 243,116,091.16 1,156,304,182.21 -79 完成资本转增股本9.12 亿元维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告期末余额（或本期年初余额（或上年变动比报表项目变动原因金额）金额）率（%）新增合并子公司--正兴煤化根据《企业会计准则解专项储备 1,456,774.33 释第3 号》将提取的安全生产费计入专项储备未分配利润 362,679,277.31 171,322,126.78 112 处置双沟酒业股权收益新增合并子公司--枝江酒业公司消费税及正兴煤营业税金及附加 39,290,855.34 4,902,787.19 701 化资源税及各项基金销售费用 513,805,107.37 258,677,746.31 99 新增合并子公司及股份公司广告费用投入加大管理费用 190,505,509.61 133,427,357.96 43 新增合并子公司财务费用 36,867,028.47 60,518,253.18 -39 贷款总额降低资产减值损失 53,213,669.66 29,049,224.19 83 存货及固定资产减值增加公允价值变动收益 2,657,695.06 -2,657,695.06 -200 交易性金融资产本期处置，公允价值变动予以转回投资收益 372,906,378.33 44,178,660.54 744 处置双沟酒业股权收益及交易性金融资产收益营业外收入 64,468,502.24 34,416,405.48 87 政府补贴收入增加营业外支出 28,033,054.91 18,625,419.34 51 处置固定资产及生物资产损失增加维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期间在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。 4、载有董事长亲笔签名的 2009 年年度报告正本。维维食品饮料股份有限公司董事长：杨启典 2010 年 3 月 29 日
附件：PDF公告全文

						维维食品饮料股份有限公司2009年年度报告 
一、重要提示 
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 
    未出席董事姓名           未出席董事职务          未出席董事的说明             被委托人姓名 
 梅野雅之                 董事                     因公                      黑木直树 
 张一                     董事                     因公                      黑木直树 
(三) 立信会计师事务所有限公司 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 
(四) 
 公司负责人姓名                                                                      杨启典 
 主管会计工作负责人姓名                                                              张明扬 
 会计机构负责人（会计主管人员）姓名                                                  赵昌磊 
公司负责人杨启典、主管会计工作负责人张明扬及会计机构负责人（会计主管人员）赵昌磊声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
否 
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
否 
二、公司基本情况 
(一) 公司信息 
 公司的法定中文名称                                  维维食品饮料股份有限公司 
 公司的法定中文名称缩写                              维维股份 
 公司的法定英文名称                                  V V Food ＆ Beverage Co.,Ltd 
 公司的法定英文名称缩写                              VVFB 
 公司法定代表人                                      杨启典 
(二) 联系人和联系方式 
                                             董事会秘书                        证券事务代表 
 姓名                              丁金礼                             詹齐安 
 联系地址                          江苏省徐州市维维大道 300 号        江苏省徐州市维维大道 300 号 
 电话                               0516－83290169                    0516－83398890 
 传真                              0516－83394888                     0516－83394888 
 电子信箱                           dingjl@vvgroup.com                zhanqa@vvgroup.com 
(三) 基本情况简介 
 注册地址                                           江苏省徐州市维维大道 300 号 
 注册地址的邮政编码                                  221111 
 办公地址                                            江苏省徐州市维维大道 300 号 
 办公地址的邮政编码                                  221111 
 公司国际互联网网址                                  www.vvgroup.com 
 电子信箱                                            vvzqb@vvgroup.com 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
(四) 信息披露及备置地点 
 公司选定的信息披露报纸名称                          《中国证券报》、《上海证券报》 
 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址              http://www.sse.com.cn 
 公司年度报告备置地点                                江苏省徐州市维维大道 300 号 
(五) 公司股票简况 
                                             公司股票简况 
      股票种类         股票上市交易所          股票简称            股票代码          变更前股票简称 
 A 股                 上海证券交易所      维维股份             600300               G 维维 
(六) 其他有关资料 
 公司首次注册登记日期                                2000 年 9 月 27 日 
 公司首次注册登记地点                                江苏省徐州市建国东路 205 号 
                      公司变更注册登记日期           2005 年 8 月 4 日 
                      公司变更注册登记地点           江苏省徐州市维维大道 300 号 
 首次变更             企业法人营业执照注册号         320000400000526 
                      税务登记号码                   320323608077903 
                      组织机构代码                   60807790-3 
                      公司变更注册登记日期           2009 年 7 月 8 日 
                      公司变更注册登记地点           江苏省徐州市维维大道 300 号 
 最近一次变更         企业法人营业执照注册号         320000400000526 
                      税务登记号码                   320323608077903 
                      组织机构代码                   60807790-3 
 公司聘请的会计师事务所名称                          立信会计师事务所有限公司 
 公司聘请的会计师事务所办公地址                      上海市南京东路 61 号 
三、会计数据和业务数据摘要 
(一) 主要会计数据 
                                                                         单位：元 币种：人民币 
                            项目                                                金额 
 营业利润                                                                            332,766,908.57 
 利润总额                                                                            369,202,355.90 
 归属于上市公司股东的净利润                                                          220,183,726.09 
 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                      -55,130,175.32 
 经营活动产生的现金流量净额                                                               448,680.16 
(二) 非经常性损益项目和金额 
                                                                         单位：元 币种：人民币 
             非经常性损益项目                          金额                         说明 
                                                                        其中出售联营企业双沟酒业 
 非流动资产处置损益                                  239,557,835.77     股份有限公司全部股权收益 
                                                                        253,527,701.52 元 
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 
 切相关，按照国家统一标准定额或定量享                 54,090,071.23 
 受的政府补助除外） 
 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 
 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 
 金融负债产生的公允价值变动损益，以及                 86,141,277.14 
 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 
 可供出售金融资产取得的投资收益 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                 -3,972,847.88 
 所得税影响额                                        -93,954,084.08 
 少数股东权益影响额（税后）                           -6,548,350.77 
                    合计                             275,313,901.41 
(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 
                                                                         单位：元 币种：人民币 
                                                                   本期比上年同 
     主要会计数据             2009 年              2008 年                               2007 年 
                                                                    期增减(%) 
 营业收入               2,839,390,225.46     2,833,812,863.51               0.20  3,181,247,143.87 
 利润总额                  369,202,355.90        61,094,158.19            504.32     128,329,707.99 
 归属于上市公司股东 
                           220,183,726.09        50,673,232.02            334.52      85,629,607.55 
 的净利润 
 归属于上市公司股东 
 的扣除非经常性损益        -55,130,175.32        18,635,783.90          -395.83       76,197,779.07 
 的净利润 
 经营活动产生的现金 
                               448,680.16       164,111,122.24            -99.73     166,911,707.04 
 流量净额 
                                                                   本期末比上年 
                             2009 年末            2008 年末         同期末增减         2007 年末 
                                                                        (%) 
 总资产                  4,840,183,962.18  3,632,823,276.00                33.23  2,978,477,815.36 
 所有者权益（或股东 
                        2,400,370,910.08  2,202,718,500.71                  8.97  1,497,882,248.29 
 权益） 
                                                                    本期比上年同期增减 
              主要财务指标                   2009 年     2008 年                              2007 年 
                                                                              (%) 
 基本每股收益（元／股）                          0.13       0.07                     85.71       0.13 
 稀释每股收益（元／股）                          0.13       0.07                     85.71       0.13 
 扣除非经常性损益后的基本每股收益 
                                                -0.03       0.03                   -200.00       0.12 
  （元／股） 
 加权平均净资产收益率（%）                       9.58       2.65       增加 6.93 个百分点        5.83 
 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 
                                                -2.40       0.97       减少 3.37 个百分点        5.19 
 收益率（%） 
 每股经营活动产生的现金流量净额（元 
                                            0.000268        0.22                    -99.88       0.25 
  ／股） 
                                                         2008 年   本期末比上年同期末增       2007 年 
                                            2009年末 
                                                           末               减(%)               末 
 归属于上市公司股东的每股净资产（元 
                                                 1.44        2.9                    -50.34       2.27 
  ／股） 
(四) 采用公允价值计量的项目 
                                                                         单位:万元 币种:人民币 
                                                                                    对当期利润的影 
      项目名称            期初余额             期末余额            当期变动 
                                                                                         响金额 
 交易性金融资产              11,508.77                                    265.77               265.77 
        合计                 11,508.77                                    265.77               265.77 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
四、股本变动及股东情况 
 (一) 股本变动情况 
1、股份变动情况表 
                                                                                                                       单位：股 
                     本次变动前                               本次变动增减（＋，－）                                本次变动后 
                                         发 
                                 比例    行    送                                                                               比例 
                    数量                               公积金转股             其他               小计              数量 
                                 (%)     新    股                                                                                (%) 
                                         股 
 一、有限售条 
                498,992,000     65.66      0    0    605,487,242.00    -1,038,479,242.00     -432,992,000        66,000,000     3.95 
 件股份 
  1、国家持股 
 2、国有法人 
 持股 
 3、其他内资 
                 307,386,783    40.45      0    0    375,560,981.00      -660,947,764.00     -285,386,783        22,000,000     1.32 
 持股 
 其中： 境内 
 非国有法人      307,386,783    40.45      0    0    375,560,981.00      -660,947,764.00     -285,386,783        22,000,000     1.32 
 持股 
       境内 
  自然人持股 
  ４、外资持股   191,605,217    25.21      0    0    229,926,261.00      -377,531,478.00     -147,605,217        44,000,000     2.63 
 其中： 境外 
                 191,605,217    25.21      0    0    229,926,261.00         -377,531,478     -147,605,217        44,000,000     2.63 
 法人持股 
       境外 
  自然人持股 
 二、无限售条 
                 261,008,000    34.34      0    0    306,512,758.00     1,038,479,242.00     1,344,992,000   1,606,000,000     96.05 
 件流通股份 
  1、人民币普 
                 261,008,000    34.34      0    0    306,512,758.00     1,038,479,242.00     1,344,992,000   1,606,000,000     96.05 
 通股 
 2、境内上市 
  的外资股 
 3、境外上市 
  的外资股 
 4、其他 
 三、股份总数   760,000,000       100      0    0       912,000,000                                           1,672,000,000       100 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
2、限售股份变动情况 
                                                                                                       单位：股 
                                   本年解除限售     本年增加限售 
   股东名称      年初限售股数                                        年末限售股数       限售原因       解除限售日期 
                                       股数              股数 
                                                                                                       2009年1月16 
 维维集团股                                                                           股改承诺及定     日，新增部分 
                   237,386,783      513,795,665      298,408,882        22,000,000 
 份有限公司                                                                           向增发承诺       到2011年5月 
                                                                                                       22日 
 GIANT 
                                                                                                       2009年1月16 
 HARVEST           144,000,000       316,800,000      172,800,000                     股改承诺 
                                                                                                       日 
 LIMITED 
                                                                                                       2009年1月16 
 大冢（中国） 
                                                                                      股改承诺及定     日，新增部分 
 投资有限公         47,605,217        60,731,478       57,126,261      44,000,000 
                                                                                      向增发承诺       到2011年5月 
 司 
                                                                                                       22日 
 吉林省通化 
                                                                                                       2009年5月22 
 振国药业有         20,000,000        44,000,000       24,000,000                     定向增发承诺 
                                                                                                       日 
  限公司 
 北京鼎龙博 
                                                                                                       2009年5月22 
 远科技有限         20,000,000        44,000,000       24,000,000                     定向增发承诺 
                                                                                                       日 
 公司 
 东海证券有                                                                                            2009年5月22 
                    10,000,000        22,000,000       12,000,000                     定向增发承诺 
  限责任公司                                                                                           日 
 宁波金球投                                                                                            2009年5月22 
                    10,000,000        22,000,000       12,000,000                     定向增发承诺 
 资有限公司                                                                                            日 
 北京中亿邦 
                                                                                                       2009年5月22 
 经贸有限公         10,000,000        22,000,000       12,000,000                     定向增发承诺 
                                                                                                       日 
 司 
      合计         498,992,000  1,045,327,143        612,335,143        66,000,000          /                / 
 (二) 证券发行与上市情况 
1、前三年历次证券发行情况 
                                                                                         单位：股 币种:人民币 
  股票及 
  其衍生                             发行价格                                          获准上市交易     交易终止日 
                  发行日期                          发行数量           上市日期 
  证券的                               （元）                                              数量              期 
   种类 
 股票类 
 A股         2008年4月23日                 6.99     70,000,000    2009年5月22日          70,000,000 
 A股         2008年4月23日                 6.99     30,000,000    2011年5月22日          30,000,000 
    本公司 2007 年度非公开发行股票（以下简称“本次发行”）方案已经公司 2007 年 4 月 16 
 日第三届董事会第十一次会议，2007 年 5 月 16 日 2007 年第一次临时股东大会审议通过。2007 
年 6 月1 日第三届董事会第十三次会议，2007年 6 月20 日第三届董事会第十四次会议和 2007 年 
7 月 6 日 2007 年第二次临时股东大会确认大冢（中国）投资有限公司认购本次非公开发行股票 
2,000 万股。根据中国证监会的最新规定，2008 年 2 月 16 日，公司第三届董事会第二十三次会议又对本次发行中大股东维维集团股份有限公司和大冢（中国）投资有限公司的认购价格重新作了确定，改为按其他投资者认购本次公司非公开发行股票的竞价结果所确定的价格进行认购，即与其它投资者按相同价格认购本次公司非公开发行的股票。 
    公司本次非公开发行申请文件于 2007 年 12 月 27 日被中国证券监督管理委员会（以下简称 
 “中国证监会”）正式受理，于 2008 年3 月20日经中国证监会发行审核委员会审核通过，并于维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
2008 年 4 月 23 日获得中国证监会证监许可[2008] 574 号文核准。 
    本次非公开发行的 10,000 万股票均为有限售条件流通股，其中：公司第一大股东维维集团股份有限公司和第三大股东大冢（中国）投资有限公司所认购股份的锁定期限为 36 个月，其他投资者所认购股份的锁定期限为 12 个月，所有发行对象本次所认购股份的锁定期自 2008 年 5 
月 22 日开始计算。公司为其他投资者向上海证券交易所申请本次认购股票于 2009 年 5 月 22 日上市流通，为公司第一大股东维维集团股份有限公司和第三大股东大冢（中国）投资有限公司向上海证券交易所申请本次认购的股票于 2011 年 5 月 22 日上市流通。 
   2008 年5 月22 日,本次非公开发行股票通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了相关的证券变更登记。 
2、公司股份总数及结构的变动情况 
 （1）2009 年 01 月 16日维维集团股份有限公司、GIANT HARVEST LIMITED 及大冢投资(中国)有限公司股改形成的有限售条件的流通股 398,992,000 股上市流通。公司无限售条件的流通股份由 
261,008,000 股，增加到 660,000,000 股。 
 （2）本公司2008 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案经 2009年 4 月22 日召开的公司 
2008 年年度股东大会审议通过。2009 年5 月5 日披露了《维维食品饮料股份有限公司 2008 年度分红派息及转增股本实施公告》以 2008 年 12 月 31 日总股本以 760,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 12 股,实施后总股本为 1,672,000,000 股,增加 912,000,000 股。股权登记日为 
2009 年 5 月 8 日，新增无限售条件流通股份上市流通日为 2009 年 5 月 12 日。 
 （3）2009 年 05 月 22 日公司非公开发行有限售条件的流通股 154,000,000 股上市流通。无限售条件的流通股份由 1,452,000，000 股增加到 1,606,000,000 股。 
3、现存的内部职工股情况 
    本报告期末公司无内部职工股。 
 (三) 股东和实际控制人情况 
1、股东数量和持股情况 
                                                                                          单位：股 
 报告期末股东总数                                                                          213,644 户 
                                         前十名股东持股情况 
                    股 
                    东    持股比                   报告期内增     持有有限售条     质押或冻结的股份 
     股东名称                        持股总数 
                    性    例(%)                         减         件股份数量             数量 
                    质 
 维维集团股份        其                                                           质 
                           32.05  535,795,665     292,252,181       22,000,000          459,200,000 
 有限公司            他                                                           押 
                     境 
 GIANT HARVEST       外 
                           18.95  316,800,000     172,800,000                     未知 
 LIMITED             法 
                     人 
                     境 
 大冢（中国）投      外 
                            6.26  104,731,478       57,126,261      44,000,000  未知 
 资有限公司          法 
                     人 
 中国工商银行        其     0.54      9,000,000                                   未知 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
 －广发稳健增        他 
 长证券投资基 
 金 
                     其 
 徐亚贤                     0.20     3,299,998                                    未知 
                     他 
 深圳大明投资        其 
                            0.14     2,298,000                                    未知 
 发展有限公司        他 
 中国工商银行 
 －汇添富上证        其 
                            0.11     1,852,385                                    未知 
 综合指数证券        他 
 投资基金 
 东海证券有限        其 
                            0.10     1,750,000    -33,064,199                     未知 
 责任公司            他 
                     其 
 薛水金                     0.09     1,545,400                                    未知 
                     他 
 中国工商银行 
 －广发中证 500      其 
                            0.09     1,534,171                                    未知 
 指数证券投资        他 
 基金 
                                   前十名无限售条件股东持股情况 
                               持有无限售条件股份的数 
          股东名称                                                       股份种类及数量 
                                           量 
 维维集团股份有限公司                        513,795,665     人民币普通股                513,795,665 
 GIANT HARVEST LIMITED                       316,800,000     人民币普通股                316,800,000 
 大冢（中国）投资有限公 
                                              60,731,478     人民币普通股                 60,731,478 
 司 
 中国工商银行－广发稳健 
                                                9,000,000    人民币普通股                  9,000,000 
 增长证券投资基金 
 徐亚贤                                         3,299,998    人民币普通股                  3,299,998 
 深圳大明投资发展有限公 
                                                2,298,000    人民币普通股                  2,298,000 
 司 
 中国工商银行－汇添富上 
                                                1,852,385    人民币普通股                  1,852,385 
 证综合指数证券投资基金 
 东海证券有限责任公司                           1,750,000    人民币普通股                  1,750,000 
 薛水金                                         1,545,400    人民币普通股                  1,545,400 
 中国工商银行－广发中证 
                                                1,534,171    人民币普通股                  1,534,171 
 500 指数证券投资基金 
  GIANT HARVEST LIMITED、大冢（中国）投资有限公司同为大冢制药株式会社的子公司，两名股东之间存在关联关系或一致行动人; 维维集团股份有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人；其余股东为流通股东，本公司未知股东之间是否存在关联关系，未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 
                                                                                          单位:股 
                                                有限售条件股份可上市交易情况 
  序                         持有的有限售 
☆       有限售条件股东名称                                       新增可上市交易股         限售条件 
  号                         条件股份数量    可上市交易时间 
                                                                     份数量 
 1     维维集团股份             22,000,000    2011年5月22日                        定向增发承诺 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
       有限公司 
       大冢（中国）投资有 
 2                             44,000,000    2011年5月22日                         定向增发承诺 
       限公司 
2、控股股东及实际控制人情况 
 (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍 
 (2) 控股股东情况 
  ○ 法人 
                                                                         单位：元 币种：人民币 
 名称                                                维维集团股份有限公司 
 单位负责人或法定代表人                              崔桂亮 
 成立日期                                            1992 年 11 月 17 日 
 注册资本                                                                                161,080,200 
                                                     豆奶系列产品、非酒精饮料、其他食品（领取许 
                                                     可证后经营）的生产、加工、销售；建筑材料装 
 主要经营业务或管理活动                              潢；金属材料、大豆、白糖、防腐材料的销售； 
                                                     食用油的生产、加工、销售；汽车货运服务。粮 
                                                     食收购（限自用粮）。 
 (3) 实际控制人情况 
   ○ 自然人 
 姓名                        杨启典、崔焕礼、魏伯玲、胡云峰、张桂宣、厐政堂、曹荣开 
 国籍                        中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国 
 是否取得其他国家或地 
                             无、无、无、无、无、无、无 
 区居留权 
                             杨启典：行政职业。曾任维维集团股份有限公司董事长、维维食品饮料 
                             股份有限公司监事、监事会召集人、维维食品饮料股份有限公司董事。 
                             现任维维食品饮料股份有限公司董事长；崔焕礼：行政职务，曾任维维 
                             集团股份有限公司党委副书记，现已退休；魏伯玲：经理，曾任维维集 
                             团股份有限公司副总经理、总经理；维维食品饮料股份有限公司董事、 
                             维维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人。现任维维集团股份有 
 最近5年内的职业及职务 
                             限公司董事；胡云峰：经理，曾任维维食品饮料股份有限公司总经理、 
                             维维食品饮料股份有限公司董事长。现任维维集团股份有限公司总经理、 
                             维维茗酒坊有限公司总经理；张桂宣：经理，曾任密山金源油脂油料有 
                             限责任公司副总经理，现已退休；厐政堂：经理 2001 年至今任维维食品 
                             饮料股份有限公司研发中心顾问；曹荣开：经理，曾任维维食品饮料股 
                             份有限公司副总经理、董事，现任珠海维维大亨乳业有限公司董事长 
 (4) 控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
3、其他持股在百分之十以上的法人股东 
                                                                               单位:元 币种:美元 
                                                           主要经营业务或管 
  法人股东名称        法定代表人          成立日期                                     注册资本 
                                                                 理活动 
 GIANT HARVEST 
                    梅野雅之         1998 年 10 月 13 日   国际贸易                               1.00 
 LIMITED 
五、董事、监事和高级管理人员 
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 
                                                                                         单位：股 
                                                                                       报告期   是否在 
                                                                                       内从公   股东单 
                                                                                       司领取   位或其 
                                       任期起    任期终    年初      年末     变动 
   姓名     职务      性别     年龄                                                    的报酬   他关联 
                                        始日期   止日期   持股数    持股数    原因 
                                                                                      总额（万  单位领 
                                                                                      元）（税 取报酬、 
                                                                                        前）     津贴 
                                       2008年    2011年 
 杨启典   董事长    男             52                                                        0  是 
                                       8月1日   8月1日 
                                       2008年    2011年 
 崔桂亮   董事      男             48                                                        0  是 
                                       8月1日   8月1日 
 梅野雅    副董事                      2008年    2011年 
                    男             59                                                        0  是 
 之        长                          8月1日   8月1日 
                                       2008年    2011年 
 张一      董事     男             42                                                        0  是 
                                       8月1日   8月1日 
 黑木直    董事、                      2008年    2011年 
                    男             44                                                       12  是 
 树        副经理                      8月1日   8月1日 
 熊铁虹   董事、    男             53  2008年    2011年                                 53.91   否 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
           总经理                      8月1日   8月1日 
           董事、 
                                       2008年   2011年 
 丁金礼   董事会    男            48                                                    15.55  否 
                                       8月1日   8月1日 
          秘书 
          独立董                       2008年   2011年 
 张玉明             男            48                                                        5  否 
           事                          8月1日   8月1日 
          独立董                       2008年   2011年 
 张泽源             男            47                                                        5  否 
           事                          8月1日   8月1日 
          独立董                       2008年   2011年 
 罗栋梁             男            38                                                        5  否 
           事                          8月1日   8月1日 
          独立董                       2008年   2011年 
 马占国             男            38                                                        5  否 
           事                          8月1日   8月1日 
          监事 、 
                                       2008年   2011年 
 孟召永   监事会    男            38                                                           是 
                                       8月1日   8月1日 
           召集人 
                                       2008年   2011年 
 孙洪斌   监事      男            35                                                           是 
                                       8月1日   8月1日 
                                       2008年   2011年 
 张俊玲   监事      女            38                                                    10.67  否 
                                       8月1日   8月1日 
           常务副                      2008年   2011年 
 赵惠卿             男            44                                                    24.51  否 
           经理                        8月1日   8月1日 
                                       2008年   2011年 
 李军      副经理   男            49                                                    20.74  否 
                                       8月1日   8月1日 
                                       2008年   2011年 
 刘莉      副经理   女            45                                                    20.74  否 
                                       8月1日   8月1日 
                                       2008年   2011年 
 武平仁    副经理   男            55                                                    18.14  否 
                                       8月1日   8月1日 
           财务总                      2008年   2011年 
 张明扬             男            49                                                    20.74  否 
          监                           8月1日   8月1日 
     杨启典：曾任维维集团股份有限公司董事长、维维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人、维维食品饮料股份有限公司董事。现任维维食品饮料股份有限公司董事长。 
     崔桂亮：任维维控股有限公司董事长、维维集团股份有限公司董事长、总经理、维维食品饮料股份有限公司董事。 
     梅野雅之：曾任大冢制药株式会社大阪分公司 部长、大冢制药株式会社大阪本部 OIAA 事业部 执行董事、现任大冢制药株式会社副社长、维维食品饮料股份有限公司董事、副董事长。 
     张一：曾任 Guidant Corporation，Temecula, California.技术组组长、 微创医疗器械（上海）有限公司总裁，现任大冢（中国）投资有限公司董事长、维维食品饮料股份有限公司董事。 
     黑木直树：曾任 Health care 事业部系长、OIAA 事业部系长、金车大冢股份有限公司 总经理。现任维维食品饮料股份有限公司董事、副经理。 
     熊铁虹：曾任长安信息产业（集团）股份有限公司总经理、维维食品饮料股份有限公司常务 
副总经理；现任维维食品饮料股份有限公司董事、总经理。 
     丁金礼：曾任维维食品饮料股份有限公司董事会秘书、总经济师；现任维维食品饮料股份有限公司董事、董事会秘书 
     张玉明：曾任天同证券有限责任公司投资银行总部助理董事；现任山东大学管理学院、证券投资研究所所长、教授、维维食品饮料股份有限有限公司 独立董事。 
     张泽源：曾任 联创投资管理有限公司 投资主管 兼北京联科纳米材料有限公司董事总经理；现任 北京慧库经济信息咨询有限公司执行董事兼总经理、维维食品饮料股份有限有限公司 独立董事。 
     罗栋梁：曾任徐州师范大学财务管理系书记、西南财经大学会计学院会计学博士；现任徐州师范大学会计学副教授、徐州师范大学财务管理系主任、中国会计学会会员、徐州师范大学校务维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
委员会委员、徐州师范大学硕士生导师、徐州师范大学管理学院副院长、维维食品饮料股份有限有限公司 独立董事。 
    马占国：曾任中国矿业大学“三下”开采（沉陷监测及其控制技术）博士；现任中国矿业大学深部岩土力学与地下工程国家重点实验室教师、维维食品饮料股份有限有限公司 独立董事。 
    孟召永：任维维食品饮料股份有限公司  董事长办公室处长、副主任、维维食品饮料股份有限公司 证券事务代表、现任维维集团股份有限公司办公室主任、维维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人。 
    孙洪斌：曾任大冢（中国）投资有限公司 财务部部长 ；现任大冢（中国）投资有限公司总经理、维维食品饮料股份有限公司监事。 
    张俊玲：曾任维维食品饮料股份有限公司办公室职员；现任维维食品饮料股份有限公司办公室副主任、维维食品饮料股份有限公司 监事。 
    赵惠卿：曾任 维维集团股份有限公司副经理、维维食品饮料股份有限公司董事、副经理；现任维维食品饮料股份有限公司常务副经理、乌海市正兴煤化有限责任公司董事长。 
     李军：曾任维维食品饮料股份有限公司供应中心经理；现任维维食品饮料股份有限公司副经理。 
     刘莉：曾任维维食品饮料股份有限公司销售中心财务总监、销售中心经理、维维食品饮料股份有限公司监事；现任维维食品饮料股份有限公司副经理。 
     武平仁：曾任 维维食品饮料股份有限公司 企划中心经理；现任维维食品饮料股份有限公司副经理。 
     张明扬：曾任维维食品饮料股份有限公司总会计师；现任维维食品饮料股份有限公司财务总监 
(二) 在股东单位任职情况 
               股东单位名                                              任期终止日     是否领取报酬津 
    姓名                        担任的职务         任期起始日期 
                    称                                                      期               贴 
               维维集团股 
 崔桂亮                       董事长            2008 年 10 月 1 日                    是 
               份有限公司 
               GIANT 
 梅野雅之      HARVEST        董事长            2005 年 4 月 1 日                     是 
               LIMITED 
               大冢（中国） 
 张一          投资有限公     董事长            2006 年 6 月 1 日                     是 
               司 
               大冢（中国） 
 孙洪斌        投资有限公     总经理            2004 年 1 月 1 日                     是 
               司 
在其他单位任职情况 
                                                                                  任期终止    是否领取 
     姓名      其他单位名称              担任的职务               任期起始日期 
                                                                                    日期      报酬津贴 
               大冢制药株式                                      2008年10月1 
 梅野雅之                     副社长                                                         是 
               会社                                              日 
               徐州师范大学 
 罗栋梁                       副院长 教授 博士                   2009年1月1日                是 
               管理学院 
 马占国        中国矿业大学   博士、副教授                       2003年9月1日                是 
               山东大学管理 
 张玉明                       证券投资研究所所长、教授、博士    2002年8月1日                 是 
               学院 
               北京慧库经济 
 张泽源        信息咨询有限   执行董事兼总经理                   2003年5月1日                是 
               公司 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 
 董事、监事、高级管理人      公司董事、监事人员薪酬的确定按照公司董事会批准的公司董事、监事 
 员报酬的决策程序            人员薪酬的确定办法执行。 
 董事、监事、高级管理人 
                             董事、监事、高级管理人员报酬按公司制定的薪酬标准执行。 
 员报酬确定依据 
 董事、监事和高级管理人 
                             董事、监事、高级管理人员报酬按公司制定的薪酬标准按月支付。 
 员报酬的实际支付情况 
 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 
    本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。 
 (五) 公司员工情况 
 在职员工总数                                                                                   2,665 
 公司需承担费用的离退休职工人数                                                                      0 
                                               专业构成 
                  专业构成类别                                        专业构成人数 
 生产人员                                                                                         945 
 销售人员                                                                                       1,065 
 技术人员                                                                                         247 
 财务人员                                                                                         311 
 行政人员                                                                                           97 
                                               教育程度 
                  教育程度类别                                         数量（人） 
 硕士及以上                                                                                         22 
 本科                                                                                             232 
 专科                                                                                             677 
 中专及以下                                                                                     1,734 
六、公司治理结构 
 (一) 公司治理的情况 
    报告期内，公司严格按照新《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所的有关要求，修订了《公司章程》，制订并通过了《维维食品饮料股份有限公司董事会审计委员年度审计工作规程》、《维维食品饮料股份有限公司对外接待制度》。公司法人治理结构的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在较大差异。公司治理的主要方面如下： 
    1、关于股东与股东大会 
报告期内，公司召开了一次年度股东大会、三次临时股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定，公司能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益。公司股东大会对关联交易严格按规定的程序进行，关联股东在表决时实行回避，保证关联交易符合公开、公平、公正的原则。 
    2、关于董事与董事会 
报告期内，公司共召开了 8 次董事会。公司董事会中，独立董事、董事会专门委员会的构成符合相关法律法规的规定，人员结构更趋合理，决策机制更为科学。2009 年，公司重点加强了子公司法人治理的完善，规范子公司的基本管理制度和“三会”运作，进一步提高治理水平和有效控制风险。 
    3、关于监事与监事会 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
报告期内，公司共召开了 6 次监事会。公司监事列席公司的董事会，及时全面掌握公司的经营情况，实时对董事会和管理层进行监督。公司监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 
    4、关于信息披露与透明度 
公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。公司不断完善投资者关系管理工作，严格信息披露，确保信息披露真实、准确、完整、及时、公平。公司指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸，使所有股东都有平等的机会获得信息。 
 (二) 董事履行职责情况 
1、董事参加董事会的出席情况 
                                                                                            是否连续 
                            本年应参                  以通讯方 
               是否独立                 亲自出席                  委托出席                  两次未亲 
  董事姓名                  加董事会                 式参加次                  缺席次数 
                 董事                      次数                      次数                    自参加会 
                              次数                       数 
                                                                                                议 
 杨启典       否                    8            8            0            0               否 
 崔桂亮       否                    8            8            0            0               否 
 梅野雅之     否                    8            1            0            7               是 
 张一         否                    8            0            0            8               是 
 熊铁虹       否                    8            8            0            0               否 
 黑木直树     否                    8            8            0            0               否 
 丁金礼       否                    8            8            0            0               否 
 张泽源       是                    8            7            0            1               否 
 张玉明       是                    8            8            0            0               否 
 马占国       是                    8            8            0            0               否 
 罗栋梁       是                    8            8            0            0               否 
 年内召开董事会会议次数                                                                              8 
 其中：现场会议次数                                                                                  8 
 通讯方式召开会议次数                                                                                0 
 现场结合通讯方式召开会议次数                                                                        0 
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 
    报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 
3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 
    公司制定了《独立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》，对独立董事的任职条件、任职程序、行使职权原则、享有的权利、在审查关联交易中的义务、年报编制和披露过程中的责任和义务等作出了规定，按照上述工作制度的具体要求，公司独立董事认真行使公司所赋予的权利，及时了解公司的生产经营信息，考察公司有关子公司，全面关注公司的发展状况，积极出席公司 2009 年召开的相关会议，对公司董事会审议的相关事项发表了独立客观的意见，忠实履行职责，充分发挥独立董事的独立作用，积极维护公司全体股东尤其是中小股东的合法权益。 
 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                      是否独                                             对公司产生的影 
                                               情况说明                                       改进措施 
                      立完整                                                     响 
                                公司拥有独立的研发、生产、销售体系 
 业务方面独立完                 和自主经营能力。与公司控股股东不存 
                      是 
 整情况                         在任何业务控制或其他影响本公司业 
                                务独立的关系。 
                                公司在劳动人事工资管理方面完全独 
 人员方面独立完 
                      是        立，总经理、副总经理及其他高级管理 
 整情况 
                                人员均在本单位领取薪酬。 
                                公司拥有独立的生产系统及配套设施。 
 资产方面独立完 
                      是        工业产权、专利和非专利技术等无形资 
 整情况 
                                产均由公司所有。 
                                公司拥有健全的组织机构体系，董事 
 机构方面独立完                 会、监事会等决策、监督和执行机构。 
                      是 
 整情况                         独立运作，不存在与控股股东职能部门 
                                之间的从属关系。 
                                公司具有独立的财务部门和人员配置。 
 财务方面独立完                 严格按照《企业会计准则》及相关财务 
                      是 
 整情况                         法规建立了财务会计制度，账务独立， 
                                单独开设银行账户，单独核算。 
(四) 高级管理人员的考评及激励情况 
    公司内部建立高级管理人员的薪酬与其职责、贡献挂钩的激励机制，对高管人员的考评，主要依据高管人员分工负责的工作、管理目标的完成情况进行考评，并依据考评结果兑现高级管理 
人员绩效工资。 
(五) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否 
(六) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 
   公司制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》并经公司第四届董事会第十七次会议审 
议通过。 
七、股东大会情况简介 
(一) 年度股东大会情况 
    会议届次            召开日期           决议刊登的信息披露报纸          决议刊登的信息披露日期 
 2008 年年度股                            《中国证券报》、 
                   2009 年 4 月 22 日                                     2009 年 4 月 23 日 
 东大会                                   《上海证券报》 
   公司2008 年年度股东大会审议通过《公司 2008 年度董事会工作报告》、《公司 2008 年度监事会工作报告》、《公司 2008 年度财务决算报告》、《2008 年度利润分配及资本公积金转增股本方案》、《关于聘请审计机构的议案》、《关于支付审计机构审计费用的议案》、《关于公司董事、监事薪酬确定办法的议案》、《关于修改部分条款的议案》《子公司西安维维 
资源有限公司拟收购乌海市正兴煤化有限责任公司 51％股权的议案》。 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
(二) 临时股东大会情况 
    会议届次            召开日期          决议刊登的信息披露报纸          决议刊登的信息披露日期 
 2009 年第一次                           《中国证券报》、《上海证券 
                   2009 年 3 月 13 日                                    2009 年 3 月 14 日 
 临时股东大会                           报》 
 2009 年第二次                           《中国证券报》、《上海证券 
                   2009-09-09                                            2009 年 9 月 9 日 
 临时股东大会                           报》 
 2009 年第三次                           《中国证券报》、《上海证券 
                   2009年10月16日                                        2009 年 10 月 17 日 
 临时股东大会                           报》 
   公司2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于将部份闲置募集资金暂时补充公司流动资 
金的议案》、《关于修改《公司章程》个别条款的议案》。 
   公司2009 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司拟出让江苏双沟酒业股份有限公司股权的议案》。 
    公司 2009 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司拟收购湖北枝江酒业股份有限公司股权的议案》、《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。 
八、董事会报告 
(一) 管理层讨论与分析 
   （一）报告期内总体经营情况 
☆    2009 年公司管理层在全体股东的大力支持与公司董事会的领导下，全力谋发展，加大宣传力度，加强新产品的开发和推广，不断拓展公司的主营业务，使公司豆奶、牛奶产业保持稳定发展，出让双沟酒业股权取得了较大收益，成功收购了并控股了枝江酒业，标志着公司真正进入了白酒产业，成功收购了并控股了正兴煤化，标志着公司进入了能源类产业，同时，营养棒和食用油产品 2009 年取得了较快发展，市场占有率迅速提高。坚持不断优化产业结构、强化公司治理，保 
持公司稳健发展，为公司 2010 年的发展打下了良好基础。 
    2009 年，公司实现营业总收入 283939.02 万元，比上年增长 0.2%；实现利润总额 36920.24 
万元，比上年增长 504.32%；归属于母公司所有者的净利润 22018.37 万元，比上年增长 334.52%。 
   （二）报告期内主要完成工作 
    1、公司治理工作： 
    报告期内，公司严格按照新《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所的有关要求，修订了《公司章程》，制订并通过了《维维食品饮料股份有限公司董事会审计委员年度审计工作规程》、《维维食品饮料股份有限公司对外接待制度》。公司法人治理结构的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在较大差异。 
    2、重大资产收购和出让： 
   （1）公司 2009 年 4 月 22 日召开的 2008 年年度股东大会审议通过《子公司西安维维资源有限公司拟收购乌海市正兴煤化有限责任公司 51％股权的议案》。子公司西安维维资源有限公司拟以现金出资19600万元人民币收购北京盛世华轩投资有限公司所持有的乌海市正兴煤化有限责任公司 51.001%股权，即 56,815,650 股。详见 2009 年3 月28 日在《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站公司上公告的《第四届董事会第九次会议决议公告》。 
    （2）公司 2009 年 10 月 16 日召开的 2009 年第三次临时股东大会审议通过《关于公司拟收购湖北枝江酒业股份有限公司股权的议案》。本公司用变更的募集资金 34802.4万元收购湖北枝江酒业股份有限公司 51％的股权，即 4080 万股。详见 2009年 9 月30 日在《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站公司上公告的《第四届董事会第十四次会议决议暨召开公司 
2009 年第三次临时股东大会的通知的公告》。 
    3、公司以较高的投资回报率退出了双沟酒业 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
公司2009年9月8日召开的2009年第二次临时股东大会审议并通过了关于公司拟出让江苏双沟酒业股份有限公司股权的议案。本公司将持有的双沟酒业的全部股份44,658,280 股（占双沟酒业股份总股本的 40.60%）以 3.98 亿元人民币一次性转让给宿迁市国丰资产经营管理有限公司（国有全资，代表宿迁市政府）。详见 2009 年9 月30 日在《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站公司上公告的《第四届董事会第十三次会议决议暨召开公司 2009 年第二次临时股东大会的通知的公告》。 
   （三）公司发展中的困难与对策 公司所处行业为充分竞争行业，市场竞争压力较大。 
     为此，公司将从以下方面入手，增强市场开发力度： 
   1、积极改进营销模式与激励机制。 
   2、完善全国营销网路。 
   3、进一步提升产品技术力量，增加产品附加值。 
  （四）报告期内公司财务状况、经营成果同比发生重大变动的说明 
    （1）财务主要指标 
                       2009 年             2008 年           增减比例% 
主营业务收入       2,654,432,671.36        2,611,690,388.51         1.64 
营业利润            332,766,908.57        45,303,172.05       634.53 
利润总额            369,202,355.90            61,094,158.19       504.32 
净利润            220,183,726.09              50,673,232.02       334.52 
发生重大变化的原因分析： 
   1、营业利润：出售联营企业双沟酒业股份有限公司全部股权 
   2. 利润总额：出售联营企业双沟酒业股份有限公司全部股权 
   3、净利润：出售联营企业双沟酒业股份有限公司全部股权 
 （2）报告期末公司资产构成发生重大变化的说明 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
    项目                 2009 年                          2008 年          增减变动% 
                 金额         占总资产比重%         金额   占总资产比重% 
应收票据          2,040.23        0.42            3,894.02        1.07        -47.61 
存货            70,551.99       14.58           44,440.59       12.23         58.76 
长期股权投资    4,699.70        0.97           16,058.90        4.42        -70.73 
固定资产        160,056.39       33.07          110,825.24       30.51         44.42 
在建工程          9,792.63        2.02            6,179.90        1.70         58.46 
工程物资            536.11        0.11              29.82                 0.01      1,697.94 
无形资产         79,982.31       16.52          18,015.34                     4.96        343.97 
商    誉         12,720.73        2.63 
长期待摊费用      573.74        0.12             174.21                       0.05        229.34 
短期借款         50,754.49       10.49          79,500.00                    21.88        -36.16 
应付票据          2,598.20        0.54 
应付账款         42,180.18        8.71          28,634.27                     7.88         47.31 
预收款项         14,767.05        3.05           6,430.50                     1.77        129.64 
应付职工薪酬    2,099.43        0.43             858.26                       0.24        144.61 
应交税费         15,023.13        3.10             947.62                 0.26      1,485.35 
应付股利          2,939.39        0.61             297.33                     0.08        888.59 
其他应付款     31,738.32        6.56           9,251.24                       2.55        243.07 
长期应付款      3,653.30        0.75 
递延所得税负债 14,840.22             3.07              86.12              0.02     17,132.07 
专项储备         145.68              0.03 
变动原因的说明： 
项目                          变动原因 
应收票据         公司改变收款政策，减少货款中应收票据比例 
存货              新增合并子公司及母公司原材料及包装物增加 
长期股权投资        出售双沟酒业股份 
固定资产           新增合并子公司 
在建工程             新增合并子公司 
无形资产               新增合并子公司：正兴煤化增加采矿权约人民币 24,500 万元, 枝江酒业增加商标权约人民币 26,200 万元及土地使用权约人民币 7,300 万元 
商    誉                公司购买合并子公司枝江酒业与正兴煤化支付对价高于公允价值确认的商誉 
短期借款               前期借款本期已归还 
应付账款               新增合并子公司 
预收款项                新增合并子公司 
应交税费               新增合并子公司--枝江酒业的应交税费 
应付股利               新增合并子公司--正兴煤化应付前股东的股利 
其他应付款           新增合并子公司及母公司收到的 12,600 万元拆迁补偿款 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
长期应付款           新增合并子公司--正兴煤化应付内蒙古自治区国土资源厅的采矿权价款 
递延所得税负债      新增合并子公司--枝江酒业与正兴煤化资产公允价值比账面价值增值对所得税影响形成的递延所得税负债 
专项储备                新增合并子公司--正兴煤化根据《企业会计准则解释第 3 号》将提取的安全生产费计入专项储备 
 （3）报告期主要财务数据发生重大变化的说明 
                      2009 年             2008 年    增减额              增减变动% 
营业税金及附加     3,929.09                  490.28        3,438.81             701.40 
销售费用          51,380.51            25,867.77          25,512.74              98.63 
管理费用          19,050.55            13,342.74           5,707.82              42.78 
财务费用           3,686.70             6,051.83          -2,365.12             -39.08 
资产减值损失       5,321.37             2,904.92           2,416.44              83.18 
公允价值变动收益     265.77                 -265.77            531.54          -200.00 
投资收益          37,290.64             4,417.87          32,872.77             744.09 
营业外收入         6,446.85             3,441.64           3,005.21              87.32 
营业外支出         2,803.31             1,862.54               940.76            50.51 
所得税费用        13,151.98             1,740.10          11,411.87             655.82 
净利润       220,183,726.09   50,673,232.02  169,510,494.07        334.52 
原因分析： 
  变动原因 
营业税金及附加       新增合并子公司--枝江酒业公司消费税及正兴煤化资源税及各项基金 
销售费用             新增合并子公司及股份公司广告费用投入加大 
管理费用             新增合并子公司 
财务费用                贷款总额降低 
资产减值损失         存货及固定资产减值增加 
公允价值变动收益     交易性金融资产本期处置，公允价值变动予以转回 
投资收益             处置双沟酒业股权收益及交易性金融资产收益 
营业外收入           政府补贴收入增加 
营业外支出           处置固定资产及生物资产损失增加 
所得税费用           利润总额增加 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
  （4）报告期现金流量构成： 
                         2009 年      2008 年        增减额             增减变动% 
经营性现金流量净额     44.87                   16,411.11              -16,366.24         -99.73 
投资性现金流量净额   23,109.52    -35,941.44                           59,050.96 
筹资性现金流量净额  -31,942.32     63,342.37                          -95,284.69        -150.43 
  变动原因： 
经营性现金流量： 减少的主要原因为销售费用及税金支出较多； 
投资性现金流量： 增加的主要原因为出售联营企业双沟酒业股份有限公司全部股权； 
筹资性现金流量： 减少的主要原因为（1）2008 年 5 月份非公开发行股票导致 2008 年筹资性现金流量净额较大（2）短期借款减少。 
经营性现金流量净额与净利润存在较大差异的原因是：净利润主要来源于处置双沟酒业股权收益。 
  （5）主要供应商、客户情况 
                                                        单位:万元 币种:人民币 
前五名供应商采购金额合计                     44,183.19    占采购总额比重（%）  24.50 
前五名销售客户销售金额合计         19,747.98                      占销售总额比重（%）   6.95 
    （五）主要参控股子公司经营情况 
公司名称                业务性质          主要产品或服务     注册资本     资产规模    营业收入       净利润 
维维乳业有限公司 
                        加工制造       乳品系列饮料及豆奶     2,999万美元  35,907.50  70,893.34      46.73 
徐州维维金澜食品有限公司 
                       加工制造             豆奶粉           3,000.00      15,481.03  31,148.38    9,058.86 
西安维维资源有限公司 
                      加工制造   奶牛养殖，鲜奶收购、加工   23,980.00      32,802.28   6,642.91   -1,802.05 
维维泸州豆奶粉厂 
                      加工制造             豆奶粉              100.00       8,232.82  12,230.63    1,913.71 
维维国际贸易有限公司 
                        贸易          国内国际贸易          10,000.00      7,669.25  16,455.78    1,593.48 
维维创新投资有限公司 
                       投资         行业及项目投资            21,000.00    25,464.39              10,622.45 
江苏维维商业总配售有限公司  物流贸易 销售食品饮料             5,000.00     8,275.78  143,367.64   2,901.04 
湖北枝江酒业股份有限公司    生产销售   酒                    8,000.00   114,425.48   35,550.69   3,668.75 
乌海市正兴煤化有限责任公司  生产销售   煤                   11,140.00    53,270.73   10,253.15  -3,752.62 
     维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
     注：湖北枝江酒业股份有限公司和乌海市正兴煤化有限责任公司的营业收入和净利润是购并日至 
     年末的营业收入和净利润。 
        （六）与公允价值相关的内部控制情况 
        公司目前与公允价值计量相关的资产主要交易性金融资产—股票投资和期货合约，除此 之外， 
      公司无其他按公允价值计量的资产。由于这两项资产有公开的市场价格,公司采用其公开市价做 
      为公允值.公司将按照《企业内部控制基本规范》的要求，做好公司同公允价值相关的内控制度 
      的建设。 
        （七）企业发展优势 
         在过去的一年里，公司从公司治理、内部管理、股权投资、产业结构等各方面都得到了很大 
      的改进与提升，集中力量将企业做大做强，为今后的发展奠定了坚实的基础。 
         1、收购股权增加控股子公司：2009 年 10 月公司成功收购湖北枝江酒业股份有限公司 51％ 
     股权，标志着公司从此真正进入白酒产业；2009 年4 月公司成功收购乌海正兴煤化有限责任公司 
     51％股权，标志着公司从此进入资源类产业。为公司的发展尽快做大做强奠定了良好的基础。从 
     而进一步提升企业的竞争力。 
         2、企业技术力量不断增强：公司订立了行之有效的技术研发奖励制度，激励公司总部研发 
      中心及子公司技术人员根据市场需要及时研发新产品，及做好产品结构调整和更新换代，保证了 
      公司的可持续发展能力。 
         3、 稳定发展的豆奶及牛奶主导产业，发展强劲的维维食用油及维维酒业。 
     根椐中国商业联合会、中华全国商业信息中心 2009 年度最新统计监测结果显示：本公司主产品 
      “维维”牌豆奶粉名列 2009 年中国同类商品市场综合占有率第一位。 
     根椐国家统计局中国行业企业信息发布中心最新统计结果显示：本公司主产品“维维”牌豆奶粉， 
     2009 年度荣列全国同类产品销量第一位。 
         4、公司治理与管理力度不断增强：不断完善公司的法人治理结构，公司具备坚实而科学的 
      治理结构，能够确保股东意志的贯彻与董事会决策的落实。2009 年公司新增或修订相关制度等。 
      公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 
      1、公司主营业务及其经营状况 
      (1) 主营业务分行业、产品情况 
                                                                              单位:万元 币种:人民币 
                                              营业利润     营业收入     营业成本 
 分行业或                                                                            营业利润率比上年增 
               营业收入        营业成本           率        比上年增    比上年增 
  分产品                                                                                   减（%） 
                                                 (%)         减(%)        减(%) 
分行业 
食品行业       240,157.76      162,656.72         32.27          7.62       -7.49   增加 11.06 个百分点 
贸易行业        15,033.36       15,040.64         -0.05        -60.46      -60.46         增加 0 个百分点 
能源行业        10,252.15       10,643.45         -3.82 
分产品 
豆奶销售        89,506.40       50,530.55         43.55       -15.62       -35.56   增加 17.46 个百分点 
牛奶销售        83,608.40       64,909.82         22.36        -12.18      -16.30     增加 3.83 个百分点 
酒类销售        44,270.78       27,073.68         38.85        912.31      590.87   增加 28.45 个百分点维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
 (2) 主营业务分地区情况 
                                                                               单位:元 币种:人民币 
            地区                         营业收入                     营业收入比上年增减（％） 
 东北                                         48,490,687.09                                            -17 
 华北                                       212,596,305.08                                             -26 
 华东                                     1,208,396,884.75                                             -15 
 华中                                       552,869,570.09                                             147 
 西北                                       334,796,738.01                                               8 
 西南                                       189,885,541.17                                              -4 
 华南                                       100,873,481.66                                            -0.4 
 印尼                                          6,523,463.51                                            -17 
 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 
 (二) 公司投资情况 
                                                                                           单位:万元 
 报告期内投资额                                                                                62,182.18 
 投资额增减变动数                                                                              56,526.27 
 上年同期投资额                                                                                 5,655.91 
 投资额增减幅度(%)                                                                                  999.42 
被投资的公司情况 
                                                         占被投资公司 
     被投资的公司名称              主要经营活动           权益的比例                   备注 
                                                              (%) 
                            煤炭生产、销售，洗煤。 （法 
 乌海市正兴煤化有限责任     律、行政法规、国务院法定                    投资1.96亿元，2009年4月完成股权 
                                                                   51 
 公司                       规定应经许可的，未获许可                    过户手续。 
                            不得生产经营） 
                             白酒酿造、销售；酒剂保健 
 湖北枝江酒业股份有限公     食品生产、销售；其它酒（配                  投资34802.4 万元，2009年10月完成 
                                                                   51 
 司                         制酒）生产、销售；纸箱及                    股权过户手续。 
                            包装品生产、销售。 
1、募集资金总体使用情况 
                                                                            单位:万元 币种:人民币 
                                                                                           尚未使用募集 
  募集年    募集方     募集资金     本年度已使用募      已累计使用募       尚未使用募 
                                                                                           资金用途及去 
    份         式         总额        集资金总额         集资金总额        集资金总额 
                                                                                                 向 
            非公开 
     2008              68,056.30          42,582.18         44,944.82        23,111.48  银行存款 
            发行 
   合计        /       68,056.30          42,582.18         44,944.82        23,111.48           / 
     募集资金体使用情况：本公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在中国银行与兴业银行分别开设了募集资金的存储专户：（1）中国银行账号为：08715308095001，募集资金于 2008 
年 5 月20 日存入该账户，金额为：140,061,020.40元；（2）兴业银行账号为：409440100100013679，募集资金于 2008 年 5 月 14 日存入该账户，金额为 545,397,600.00 元（还应扣除为非公开发行股票所支付的保荐费及上市其他费用为人民币4,895,600.00 元）。实际募集资金股款为人民币 
       维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
       680,563,020.40 元。其中股本 100,000,000.00 元，资本公积 580,563,020.40 元。截止 2009 年 
       12 月 31 日该两个账户余额合计为：240,623,721.26元（公司尚未使用募集资金总额 
       231,114,870.01 元，加上累计利息收入 10,211,588.02 元，扣除汇兑损失及银行手续费 
       702,736.77 元，即公司募集资金账户余额240,623,721.26 元。） 
       2、承诺项目使用情况 
                                                                                    单位:万元 币种:人民币 
                                                                                                 未达 
                                               是否                                      是否    到计   变更原因 
                是否    募集资金   募集资金 
                                               符合   项目进                             符合    划进   及募集资 
 承诺项目名称   变更    拟投入金   实际投入                    预计收益   产生收益情况 
                                               计划     度                               预计    度和   金变更程 
                项目       额        金额 
                                               进度                                      收益    收益    序说明 
                                                                                                 说明 
                                                                                                        市场环境 
氨基酸保健饮                                                                                            的变化和 
                是     15,350.00    6,838.01  否      44.55%   3,642.40   无法单独核算  是 
料项目                                                                                                  公司发展 
                                                                                                        战略调整 
                                                                                                        市场环境新建塑料彩印 
                                                                                                        的变化和 
外袋及纸箱生    是     15,051.00  15,051.00   是      100.00%             *1            是 
                                                                                                        公司发展产线项目 
                                                                                                        战略调整 
                                                                                                        市场环境婴儿食品饮料 
                                                                                                        的变化和 
及婴儿配方奶    是     20,000.00  20,000.00   是      100.00%             *1            是 
                                                                                                        公司发展粉项目 
                                                                                                        战略调整豆奶粉技改项 
               否      10,713.00    2,625.97  否      24.51%   2,734.00   无法单独核算  是 
目 
功能性营养食 
品（营养棒）生 否      15,046.00      429.84  否      2.86%    2,740.00   1,035.86  *2  是 
产项目 
     合计         /    76,160.00  44,944.82     /        /     9,116.40        /          /       /        / 
       *1 公司全年实现利润人民币 9,473.85 万元，11-12 月实现利润人民币 3,668,75 万元，公司持股 
       比例为 51%，按持股比例公司应享有的份额为人民币 1,871.06 万元。 
       *2 因公司只投资购买了部分设备，完成部分基础建设，项目部分投产，故尚未达到预定项目利润。 
       公司预定投资利润率=预定利润÷拟投资金额=2,740.00÷15,046.00=18.21%，实际投资利润率 
       实际利润÷实际投资金额=1,035.86÷429.84=240.98%，超过公司预定投资利润率，故可以推断 
       该项目完全投产后可达到预定利润率。 
       3、募集资金变更项目情况 
                                                                                    单位:万元 币种:人民币 
        变更投资 
        项目资金                                                                                    50,401.00 
        总额 
                                                     是                                       是 
                                                     否                                       否 
                                                     符                                       符 
                    对应的    变更项目                     变更项目                                未达到计划 
        变更后的                         实际投入    合                             项目进    合 
                    原承诺    拟投入金                     的预计收   产生收益情况                 进度和收益 
        项目名称                           金额      计                               度      预 
                     项目        额                           益                                      说明 
                                                     划                                       计 
                                                     进                                       收 
                                                     度                                       益 
        收购湖北   婴儿食 
                             34,802.40  34,802.40   是     8,800.93   1,871.06  *1  100%     是 
        枝江酒业   品饮料维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
 股份有限    及婴儿 
 公司51%     配方奶 
 的股权      粉项目、 
             新建塑 
             料彩印 
             外袋及 
             纸箱生 
             产线项 
             目 
             新建塑 
             料彩印 
 补充公司    外袋及 
                          248.60     248.60   是                              100% 
 流动资金    纸箱生 
             产线项 
             目 
 植物蛋白    氨基酸 
 饮料生产    保健饮    15,350.00  15,350.00   是     3,642.40   无法单独核算  44.55%  是 
 项          料项目 
    合计        /      50,401.00  50,401.00    /    12,443.33        /          /       /        / 
*1 公司全年实现利润人民币 9,473.85 万元，11-12 月实现利润人民币 3,668,75 万元，公司持股比例为 51%，按持股比例公司应享有的份额为人民币 1,871.06 万元。 
4、非募集资金项目情况 
                                                                          单位:万元 币种:人民币 
          项目名称                 项目金额                项目进度                项目收益情况 
                                                    报告期内公司完成董 
 子公司西安维维资源有限                             事会和股东大会审议 
 公司收购乌海市正兴煤化                    19,600  程序，股权过户手续已 
 有限责任公司 51％股权                              完成，本项目已转让正 
                                                    常经营。 
☆            合计                           19,600              /                         / 
 (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 
    报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正。 
 (四) 董事会日常工作情况 
1、董事会会议情况及决议内容 
                                                                        决议刊登的信    决议刊登的信息披 
   会议届次         召开日期                     决议内容 
                                                                         息披露报纸          露日期 
                                    通过了关于将部份闲置募集资金暂时 
                                                                         《中国证券 
 第四届董事                         补充公司流动资金的议案；关于修改 
                                                                        报》、 
 会第八次会    2009年2月24日         《公司章程》个别条款的议案；关于                  2009年2月25日 
                                                                         《上海证券 
 议                                 召开公司2009年第一次临时股东大会 
                                                                        报》 
                                    的有关事项的议案。 
                                    通过了公司2008年度董事会工作报 
                                    告；公司2008 年年度报告及摘要；公 
                                                                         《中国证券 
 第四届董事                         司2008年度财务决算报告；公司2008 
                                                                        报》、 
 会第九次会    2009年3月26日        年度利润分配及资本公积金转增股本                   2009年3月28日 
                                                                         《上海证券 
 议                                 预案；关于聘请审计机构的议案；关 
                                                                        报》 
                                    于支付审计机构审计费用的议案；《维 
                                    维食品饮料股份有限公司董事会审计维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                    委员年度审计工作规程》的议案；《维 
                                    维食品饮料股份有限公司关于公司募 
                                    集资金存放与使用情况的专项报告》 
                                    的议案；关于公司董事、监事薪酬确 
                                    定办法的议案；关于高级管理人员薪 
                                    酬确定办法的议案；关于修改《公司 
                                    章程》部分条款的议案；关于子公司 
                                    西安维维资源有限公司拟收购乌海市 
                                    正兴煤化有限责任公司51％股权的议 
                                    案；关于召开公司2008年年度股东大 
                                    会有关事项的议案。 
                                                                        《中国证券 
 第四届董事 
                                    通过了公司2009年第一季度报告（全   报》、 
 会第十次会    2009年4月23日                                                           2009年4月25日 
                                    文及正文）。                        《上海证券 
 议 
                                                                       报》 
                                    通过了关于公司总部所在地搬迁事宜 
                                    的议案；关于子公司维维产业园综合 
                                    开发有限公司拟参与竞拍徐州市国土 
                                                                        《中国证券 
 第四届董事                         资源局挂牌出让的徐州市新城区2009 
                                                                       报》、 
 会第十一次    2009年6月9日         －27（新城区L7地块）土地的议案；                   2008年7月26日 
                                                                        《上海证券 
 会议                               关于子公司维维茗酒坊有限公司收购 
                                                                       报》 
                                    维维集团股份有限公司营业房的议 
                                    案；关于《维维食品饮料股份有限公 
                                    司对外接待制度》的议案。 
                                    通过了公司2009年半年度报告（全文、 《中国证券 
 第四届董事 
                                    摘要）；《维维食品饮料股份有限公   报》、 
 会第十二次    2009年8月6日                                                            2009年8月8日 
                                    司关于公司募集资金存放与实际使用    《上海证券 
 会议 
                                    情况的专项报告》的议案。           报》 
                                    通过了关于公司拟出让江苏双沟酒业    《中国证券 
 第四届董事 
                                    股份有限公司股权的议案；关于召开   报》、 
 会第十三次    2009年8月20日                                                           2009年8月21日 
                                    公司2009年第二次临时股东大会有关    《上海证券 
 会议 
                                    事项的议案。                       报》 
                                    通过了关于公司拟收购湖北枝江酒业 
                                                                        《中国证券 
 第四届董事                         股份有限公司股权的议案；关于变更 
                                                                       报》、 
 会第十四次    2009年9月29日        部分募集资金投资项目的议案；关于                   2009年9月30日 
                                                                        《上海证券 
 会议                               召开公司2009年第三次临时股东大会 
                                                                       报》 
                                    有关事项的议案。 
                                                                        《中国证券 
 第四届董事                                                            报》、 
                                    通过了公司2009年第三季度报告（全 
 会第十五次    2009年10月27日                                           《上海证券     2009年10月29日 
                                    文、正文）。 
 会议                                                                  报》 
2、董事会对股东大会决议的执行情况 
   报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和三次临时股东大会，董事会能够按照《公司法》、 
 《证券法》及公司章程的有关规定，严格在股东大会授权的范围内进行决策，认真履行董事会职 
责，逐项落实股东大会决议内容。 
3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告 
   （1）审计委员会相关工作制度的建立健全情况： 
   公司董事会下设审计委员会并制定了《审计委员会议事规则》、《审计委员会年报工作规程》 
等制度。 
   （2）审计委员会相关工作制度的主要内容： 
 《审计委员会议事规则》主要从审计委员会的人员组成、职责权限、决策程序、议事规则等方面维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
对审计委员会的相关工作做了规定；《审计委员会年报工作规程》主要对独立董事在年报编制和 
披露过程中了解公司经营以及与年审会计师保持沟通、监督检查等方面进行了要求。 
   （3）审计委员会履职情况： 
    审计委员会成立以来，对于公司内部控制制度的建设及其实施，以及与外部审计师的沟通和督促方面做了很多工作。报告期内，审计委员会按照相关制度和规定，勤勉尽职、切实履行了相应的职责和义务，仔细审阅了公司每一份定期报告，充分发挥了审计委员会在定期报告编制和信 
息披露方面的监督作用。 
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号），审计委员会还监督检查了公司对控股股东及关联方的资金往来情况的相关资料，认为公司不存在违规资金占用的情况。在 2009 年年度报告审计工作方面，审计委员会严格按照议事规则和年报工作流程的要求在年审会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务会计报表能反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后，审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并不断加强与年审会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。公司 2009 年财务报告定稿后，提交公司董事会审核。同时做出下年度续聘立信会计师事务所有限公司决议：认为立信会计师事务所有限公司在为公司提供审计服务工作中，恪守尽职,遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公 
司委托的各项工作并提议公司董事会续聘该事务所作为公司 2010 年度审计机构。 
4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 
    2009 年度公司薪酬与考核委员会按照《维维食品饮料股份有限公司薪酬与考核委员会议事规则》、董事会批准的《公司董事、监事薪酬确定办法》《公司高级管理人员薪酬确定办法》，切实履行职责。报告期内，公司董事、监事和高级管理人员根据各自的分工，认真履行了相应的职责，较好的完成了其工作目标和经济效益指标。经审核，2009 年度内公司对董事、监事和高级管理人员所支付的薪酬公平、合理，符合公司有关薪酬政策、考核标准，同意公司在年度报告中披露对其支付的薪酬。2010 年董事会薪酬与考核委员会还将继续加强工作，更进一步地加强对公司 
管理层的考核，协助公司制订更完善的薪酬体系。 
 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 
    经审计，公司 2009 年度母公司实现净利润 60,265,755.64元，按 10%提公积金 6,026,575.56 
元，当年实现可供分配的利润为 54,239,180.08元，加年初未分配利润 60,090,761.24 元，公司 
2009年 5 月份分配现金股利 22,800,000.00 元,累计可供分配的利润为 91,529,941.32 元。合并报表本年度未分配利润为 362,679,277.31 元。公司本年度实现的可供分配利润为 54,239,180.08 
元，合并报表本年实现可供分配利润为 214,157,150.53 元。 
    公司拟按 2009 年末总股本 167，200 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.5 元（社会公众股含个人所得税），计派发现金红利 83,600,000.00 元（其中含 2007 年结余未分配利润 
22,634,352.39元）。占本年实现可供分配利润的 154.13%，累计剩余未分配利润 7,929,941.32 
元，结转下年度。 
    该预案需提交 2009 年年度股东大会审议通过后实施。 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
(六) 公司前三年分红情况 
                                                                         单位：元 币种：人民币 
                                                     分红年度合并报表中归      占合并报表中归属于上 
      分红年度         现金分红的数额（含税）        属于上市公司股东的净     市公司股东的净利润的 
                                                              利润                    比率(%) 
 2006                              39,600,000.00             71,075,910.82                      55.72 
 2007                              26,400,000.00             85,629,607.55                      30.83 
 2008                              22,800,000.00             50,673,232.02                      44.99 
(七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况 
公司第四届董事会第十七次会议审议通过《对外信息报送和使用管理制度》 。 
九、监事会报告 
(一) 监事会的工作情况 
                  召开会议的次数                                                                     6 
                  监事会会议情况                                     监事会会议议题 
 第四届监事会第五次会议于 2009 年 2 月 24 日在       通过了关于公司将部份闲置募集资金暂时补充流 
 本公司会议室召开                                    动资金的议案 
                                                     通过了以下事项：公司 2008 年度监事会工作报 
 第四届监事会第六次会议于 2009 年 3 月 26 日在       告；公司 2008 年年度报告及摘要；《维维食品饮 
 本公司会议室召开                                    料股份有限公司关于公司募集资金存放与使用情 
                                                     况的专项报告》的议案。 
 第四届监事会第七次会议于 2009 年 4 月 23 日在 
                                                     通过了公司 2009 年第一季度报告（全文及正文）。 
 本公司会议室召开 
                                                     通过了公司 2009 年半年度报告（全文、摘要）； 
 第四届监事会第八次会议，于 2009年 8 月6 日在 
                                                      《维维食品饮料股份有限公司关于公司募集资金 
 本公司会议室召开。 
                                                     存放与实际使用情况的专项报告》的议案。 
 第四届监事会第九次会议于 2009 年 9 月 29 日在 
                                                     通过了关于变更部分募集资金投资项目的议案。 
 本公司会议室召开。 
 第四届监事会第十次会议，于 2009 年 10 月 27 
                                                     通过了公司 2009 年第三季度报告（全文及正文）。 
  日在本公司会议室召开。 
    2009 年度，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规和 
 《公司章程》赋予的职责和权力，依法运作、认真履职。公司监事会全年共召开监事会会议 6 次，列席历次董事会会议，参加历次股东大会，听取公司各项重要提案和决议，了解公司各项重大事项的决策情况，对决策程序进行监督，掌握公司经营成果，履行监事会的知情、监督和检查职能。 
1、对公司董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见； 2、对公司高管人员履行职务情况进行监督； 3、对公司重大事项决策进行监督； 4、检查公司财务； 5、对公司重大资 
产收购项目进行监督； 6、对公司关联交易情况进行监督。 
(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 
报告期内，公司监事会列席了历次董事会会议、参加了历次股东大会，根据《上市公司治理准则》等法律法规及《公司章程》的相关规定，对决策程序、决策行为、管理制度、决议事项等进行了监督。公司监事会认为：本年度，公司董事会的决策程序和决策行为符合《公司法》和《公司章程》的有关规定；公司按照中国证监会和上海证券交易所的要求，结合公司实际情况和发展需要，已建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度，公司运作日趋规范，决策水平、管理水平和执行力均在本质上显著提高，公司治理结构日趋完善；同时公司对系列规章制度进行了进一步的维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
修订和完善，公司内部控制制度更加健全；公司内部治理结构和控制制度的改善，有效地控制了企业风险，为公司实现主营业务稳定发展和开展重大资产重组工作奠定了良好的基础，更有利于 
公司利益最大化目标的实现。 
    报告期内，公司监事会对公司股东大会决议的执行情况及公司董事、高级管理人员的尽职情况进行了监督。公司监事会认为：公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》及《公司章程》的有关规定进行规范运作，认真执行股东大会的决议和授权，公司的各项决策能够按合法的程序进行；同时公司独立董事及董事会专项委员会发挥了积极的作用，董事会决策科学化、合理化、民主化水平进一步提高；公司董事、高级管理人员在履行职权时，做到了勤 
勉尽责，监事会未发现其违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 
 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 
   公司监事会认真检查了公司的财务制度和财务管理情况，审议了公司 2009 年第一季度、2009 
年半年度、2009 年第三季度及 2009 年年度财务报告，公司监事会认为：公司各项费用的支出基本合理，各项计提符合国家法律、法规和《公司章程》的规定，经营成本基本控制在预算范围内；公司财务管理基础工作进一步加强，财务管理规范有序、制度健全、管理完善，财务运行状况良好；公司财务报告的内容及格式严格按照国家财政法规、中国证监会及新企业会计准则的相关规定进行编制。立信会计师事务所有限公司为公司 2009 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，审计意见客观、真实、公正地反映了公司 2009 年度的财务状况、经营成果和现金流量。 
监事会同意其所出具的标准无保留审计意见。 
 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 
    公司募集资金的使用与《招股说明书》承诺的部分投资项目有所变更，募集资金投资项目的进度与计划进度有所差异。由于金融危机和市场情况的变化，为充分发挥募集资金效益，公司谨慎考虑，将部分闲置募集资金暂时补充流动资金、根据公司产业发展规划，将部分募集资金投资项目进行了变更。部分闲置募集资金暂时补充流动资金及募集资金投资项目的变更都经过了公司董事会、监事会和股东大会审议通过，程序合法，同时，保荐机构海通证券股份有限公司出具了保荐意见。符合中国证监会、上海证券交易所及公司募集资金存放和使用的管理规定等上市公司募集资金管理规定的相关规定。 
 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 
     公司监事会对公司 2009 年度收购、出售资产情况进行了监督，认为公司重大收购、出售资产均严格履行了董事会的决策程序、法定审批程序和信息披露义务，收购、出售资产的交易价格合理，未发现内幕交易情形，没有损害股东权益特别是中小股东的权益，未造成公司资产流失的 
情形，不存在违法、违规的情况；收购资产涉及关联交易的，履行了关联交易的决策程序。 
 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 
    监事会对公司 2009 年度发生的关联交易进行了监督和核查，监事会认为：报告期内，公司与关联方发生的关联交易是公司经营发展所需，遵循了公平、公正、公开的原则，经过了相关权力机构的批准，均签署了书面协议并履行了必要的审议程序。公司董事会、股东大会在审议上述关联交易时，关联董事、关联股东均履行了回避表决程序，独立董事对关联交易进行了事前认可并发表了独立意见。关联交易的决策、交易程序符合有关法律法规、政策和《公司章程》的规定，并履行了信息披露义务，符合市场原则，定价公允，没有损害公司及其他股东的利益，无内幕交 
易行为发生，对公司全体股东是公平的。 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
十、重要事项 
 (一) 重大诉讼仲裁事项 
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 
 (二) 破产重整相关事项 
    本年度公司无破产重整相关事项。 
 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
1、持有非上市金融企业股权情况 
                                   占该公                                  报告期 
  所持 
         最初投资成    持有数量    司股权   期末账面价值    报告期损益     所有者     会计核    股份来 
  对象 
          本（元）       （股）     比例        （元）         （元）      权益变     算科目      源 
  名称 
                                    （%）                                 动（元） 
 徐州 
 市郊 
                                                                                               信用合 
 农村                                                                                长期股 
         27,000,000   27,000,000       10     27,000,000                                       作社增 
 信用                                                                                权投资 
                                                                                               发 
 合作 
 联社 
 宜昌 
 市商 
 业银                                                                                          新增合 
                                                                                     长期股 
 行股    30,000,000   30,000,000     5.24   7,158,515.46   56,675,459.52                       并子公 
                                                                                     权投资 
 份有                                                                                          司增加 
 限公 
 司 
  合计   57,000,000   57,000,000     /     34,158,515.46                                /         / 
    1.公司向徐州市郊农村信用联社投资了人民币 2,700 万元，持股 10%，已取得该社签发的股金证，投资金额与股金证所述一致，但该社至今营业执照未变更，仍为人民币 500 万元，根据当地银监局要求，金融企业不对外披露财务数据。 
    2.宜昌市商业银行股份有限公司系在公司购买枝江购买日之前，发生在枝江酒业股份有限公司财务账上的股权投资，根据 2009 年 10 月 31 日购买日经上海银信汇业资产评估有限公司出具的沪银信汇业评字（2009）第 A108 号评估报告，宜昌市商业银行股份有限公司投资成本为 
30,000,000.00 元，已计提减值准备 22,841,484.54 元。 
2、买卖其他上市公司股份的情况 
                                          报告期买入 
                              期初股份                   期末股份    使用的资金数量     产生的投资收 
  买卖方向      股份名称                   /卖出股份 
                              数量（股）                 数量（股）        （元）         益（元） 
                                          数量（股） 
 卖出          贵州茅台                       629,498                101,408,289.28   4,022,696.58 
 卖出          南京银行      2,500,000    14,856,811                 173,979,890.36  17,754,062.63 
 卖出          豫园商城                     3,940,266                 61,719,835.35   4,640,991.26 
 卖出          中信证券      4,483,959    17,662,607                 389,235,577.86  22,703,953.44 
 卖出          陆家嘴                       6,931,605                163,668,004.25   2,437,401.17 
 卖出          西藏矿业                     3,121,561                 57,800,706.73   2,076,499.48 
 卖出          许继电气                     2,270,774                 33,258,817.34   1,068,848.06 
 卖出          渝开发                         690,000                  7,265,870.57        533,246.40 
 卖出          包钢稀土                       315,190                  6,074,867.50       -126,384.50 
 卖出          超声电子                       810,000                  5,880,611.69        270,698.97 
  维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
   卖出          宜华地产                    1,080,000                  6,100,332.40       -244,235.12 
   卖出          N 招证                           1,000                     31,000.00          4,010.00 
   卖出          N 雅致                           1,000                     16,820.00        13,680.00 
   卖出          N 中重                           4,000                     29,520.00          4,120.00 
  报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 21,810.00 元。 
   (四) 资产交易事项 
  1、收购资产情况 
                                                                           单位:万元 币种:人民币 
                                             自本年 
                                            初至本 
                                            年末为                                       该资产 
                                            上市公   是否为                              贡献的 
          被                     自收购日                              所涉及   所涉及 
交易对                                      司贡献   关联交                              净利润 
          收                     起至本年                     资产收   的资产   的债权 
方或最         购买   资产收购              的净利   易（如                              占上市   关联关 
          购                     末为上市                     购定价   产权是   债务是 
终控制          日      价格                润（适   是，说                              公司净     系 
          资                     公司贡献                      原则    否已全   否已全 
  方                                        用于同   明定价                              利润的 
          产                     的净利润                              部过户   部转移 
                                            一控制   原则）                               比例 
                                            下的企                                         (%) 
                                             业合 
                                             并） 
乌海市         2009 
正兴煤         年3 
         股                                                   协议定 
化有限         月       19,600   -1913.84            否                是       是        -8.69 
         权                                                   价 
责任公         31 
司             日 
               2009 
湖北枝         年 
江酒业   股    10                                             协议定 
                     34,802.40    1,871.06           否                是       是          8.5 
股份有   权    月                                             价 
限公司         31 
               日 
               2009 
徐州市         年6 
         土 
国土资         月       18,000                       否       市场价   否 
         地 
源局           30 
               日 
维维集         2009 
         营 
团股份         年6                                            协议定                             控股股 
         业              1,200                       是                否 
有限公         月9                                            价                                  东 
         房 
司             日 
   维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
   2、出售资产情况 
                                                                                单位:元 币种:人民币 
                                                                                    所   所 
                                                                                    涉   涉 
                                                                                    及   及 
                                                                                    的    的 
                                                                       是否   资               该资产 
                                                                                    资   债 
                                                                       为关   产                出售贡 
           被                                                                       产   权 
                                     本年初起至出售                    联交   出               献的净    关 
           出                                                                       产   债 
 交易对         出售                 日该资产为上市                   易（如  售               利润占    联 
☆           售           出售价格                      出售产生的损益                权   务 
   方            日                  公司贡献的净利                   是，说  定               上市公    关 
           资                                                                       是   是 
                                           润                          明定   价               司净利    系 
           产                                                                       否   否 
                                                                       价原   原               润的比 
                                                                                    已    已 
                                                                       则）   则                例(%) 
                                                                                    全   全 
                                                                                    部   部 
                                                                                    过   转 
                                                                                    户   移 
          江 
          苏 
          双 
          沟 
          酒宿迁市 
          业    2009                                                                                     联国丰资 
          股    年9                                                                                      营 
产经营                 398,000,000    33,032,110.71  253,527,701.52   否           是    是     115.14 
          份    月8                                                                                      公管理有 
          有    日                                                                                       司限公司 
          限 
          公 
          司 
          股 
          权 
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项 
   1、资产收购、出售发生的关联交易 
                                                                              单位:万元 币种:人民币 
                                                                                    转让 
                                                                                    价格 
                                                                                    与账 
                                                   转让                             面价              转让 
                                           关联                                              关联 
                                  关联             资产    转让资产                 值或              资产 
     关联     关联     关联交              交易                                              交易 
                                  交易              的账    的评估价  转让价格   评估                 获得 
      方      关系     易类型              定价                                              结算 
                                  内容             面价        值                   价值              的收 
                                           原则                                              方式 
                                                     值                             差异               益 
                                                                                    较大 
                                                                                    的原 
                                                                                     因 
    维维 
                      购买除 
    集团                         收购 
             控股     商品以              协议                                              银行 
    股份                         营业                       1,203.38   1,200.00 
             股东     外的资              定价                                              转账 
    有限                         房 
                      产 
     公司 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
    为解决子公司维维茗酒坊有限公司开设营业总店及办公用房，经公司第四届董事会第十一次会议决议，一致同意维维茗酒坊有限公司收购公司控股股东维维集团股份有限公司位于徐州市淮塔东路北侧（奎园小区）4#号楼，占地面积 1,398.5 平方米，建筑面积 2,267.2 平方米的营业房。 
    公司委托北京六合正旭资产评估有限责任公司对上述营业房进行评估，并出具六合正旭评报字[2009]第 037 号《资产评估报告书》，评估基准日为 2009 年 5 月 31 日，评估价值为人民币 
1,203.38 万元。2009 年6 月9 日双方签订《房地产买卖协议书》，协议作价人民币 1,200 万元。截至资产负债表日止，上述营业房购买款已全部付清，截至审计报告日止，相关产权证尚未办妥过户手续。 
2、其他重大关联交易 
 （1）本期重要管理人员报酬为人民币 217 万元。 
 （2）由维维集团股份有限公司授权独家使用“维维”商标： 
    根据 1999 年 8 月 7 日与维维集团股份有限公司签订的“商标使用许可协议”，公司在豆奶粉系列产品上无偿独占使用“维维”商标。 
 （3）存在控制关系且已纳入公司合并会计报表范围的子公司，其相互间的交易及母子公司间的交易均已作抵销。 
 (六) 重大合同及其履行情况 
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 
 (1) 托管情况 
    本年度公司无托管事项。 
 (2) 承包情况 
    本年度公司无承包事项。 
 (3) 租赁情况 
    本年度公司无租赁事项。 
2、担保情况 
    本年度公司无担保事项。 
3、委托理财情况 
    本年度公司无委托理财事项。 
4、其他重大合同 
    本年度公司无其他重大合同。 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
 (七) 承诺事项履行情况 
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 
       承诺事项                                  承诺内容                                 履行情况 
                       维维集团股份有限公司、GIANT HARVEST LIMITED、大冢(中国)投资 
                       有限公司3家公司自取得流通权之日起，在36个月内不上市交易； 
                       维维集团、GIANT HARVEST LIMITED、大冢投资在36个月禁售期满后 
 股改承诺              的24个月内，通过上海证券交易所交易系统出售维维股份股票的价    履行承诺。 
                       格不低于4.00元（如果自非流通股获得流通权之日起至该等期间发 
                       生派息、送股、资本公积转增股本等导致股价除权的情况发生，则该 
                       承诺出售价格相应除权）。 
 收购报告书或权益变    维维集团股份有限公司大股东增持股份承诺：在增持计划实施期间及 
                                                                                     履行承诺。 
 动报告书中所作承诺    法定期限内不减持其所持有的维维股份的股份。 
                       公司控股股东维维集团股份有限公司认购的2007年非公开发行股票 
                       1000万股股份和大冢(中国)投资有限公司认购的2000万股股份,自 
 发行时所作承诺        2008年5月22 日起,在36个月内不上市交易和转让;其余机构投资      履行承诺。 
                       者认购的7000万股股份自2008年5月22 日起,在12个月内不上市 
                       交易和转让。 
                       2008年10 月28日公司大股东维维集团股份有限公司(以下简称“维 
                       维集团”)通过上海证券交易所交易系统增持本公司部分股份，维维 
 其他对公司中小股东    集团拟在未来12个月内，继续通过上海证券交易所交易系统增持本 
                                                                                     履行承诺。 
 所作承诺              公司部分股份，增持的比例累计不超过本公司总股本的2.00%。维维 
                       集团承诺：在后续增持计划实施时间及法定期限内不减持其所持有的 
                       本公司股份。 
 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 
                                                                          单位:万元 币种:人民币 
 是否改聘会计师事务所：                              否 
                                                                           现聘任 
 境内会计师事务所名称                                立信会计师事务所有限公司 
 境内会计师事务所报酬                                                                              150 
 境内会计师事务所审计年限                            6 年 
 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
 (十) 其他重大事项的说明 
    1、公司2009年 4月22 日召开的2008 年年度股东大会审议通过《子公司西安维维资源有限公司拟收购乌海市正兴煤化有限责任公司 51％股权的议案》。子公司西安维维资源有限公司拟以现金出资19600万元人民币收购北京盛世华轩投资有限公司所持有的乌海市正兴煤化有限责任公司 51.001%股权，即 56,815,650 股。详见 2009 年3月 28 日在《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站公司上公告的《第四届董事会第九次会议决议公告》。 
    2、公司 2009 年 10 月 16 日召开的 2009 年第三次临时股东大会审议通过《关于公司拟收购湖北枝江酒业股份有限公司股权的议案》。本公司用变更的募集资金 34802.4 万元收购湖北枝江酒业股份有限公司 51％的股权，即 4080 万股。详见 2009 年 9 月 30 日在《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站公司上公告的《第四届董事会第十四次会议决议暨召开公司 
2009 年第三次临时股东大会的通知的公告》。 
    3、公司以较高的投资回报率退出了双沟酒业 
    公司2009年9月8日召开的2009年第二次临时股东大会审议并通过了关于公司拟出让江苏维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
双沟酒业股份有限公司股权的议案。本公司将持有的双沟酒业的全部股份44,658,280 股（占双沟酒业股份总股本的 40.60%）以 3.98 亿元人民币一次性转让给宿迁市国丰资产经营管理有限公司（国有全资，代表宿迁市政府）。详见 2009年 9 月30 日在《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站公司上公告的《第四届董事会第十三次会议决议暨召开公司 2009 年第二次临时股东大会的通知的公告》。 
(十一) 信息披露索引 
         事项            刊载的报刊名称及版面            刊载日期          刊载的互联网网站及检索路径 
 有限售条件的流通股     《中国证券报》A10、《上 
                                                 2009年1月14日            www.sse.com.cn 
 上市公告001           海证券报》C8 
 关于公司部份闲置资 
 金暂时补充公司流动     《中国证券报》C010、《上 
                                                 2009年2月14日            www.sse.com.cn 
 资金到期转回的公告    海证券报》17 
 002 
 第四届董事会第八次     《中国证券报》B06、《上 
                                                 2009年2月25日            www.sse.com.cn 
 会议决议公告003       海证券报》C32 
 关于召开2009年第一 
                        《中国证券报》B06、《上 
 次临时股东大会的通                              2009年2月25日            www.sse.com.cn 
                       海证券报》C32 
 知004 
 第四届监事会第五次     《中国证券报》B06、《上 
                                                 2009年2月25日            www.sse.com.cn 
 会议决议公告005       海证券报》C32 
 关于召开2009年第一 
                        《中国证券报》C007、《上 
 次临时股东大会的提                              2009年3月7日             www.sse.com.cn 
                       海证券报》24 
 示性公告006 
 2009年第一次临时股     《中国证券报》C003、《上 
                                                 2009年3月14日            www.sse.com.cn 
 东大会决议公告007     海证券报》 
                        《中国证券报》C177、C179 
 第四届董事会第九次 
                        《上海证券报》169、170、 2009年3月28日            www.sse.com.cn 
 会议决议公告008 
                       171 
 关于召开公司2008年     《中国证券报》C177、C179 
 年度股东大会的通知     《上海证券报》169、170、 2009年3月28日            www.sse.com.cn 
 009                   171 
                        《中国证券报》C177、C179 
 第四届监事会第六次 
                        《上海证券报》169、170、 2009年3月28日            www.sse.com.cn 
 会议决议公告010 
                       171 
 2009年第一季度业绩     《中国证券报》A13、《上 
                                                 2009年4月7日             www.sse.com.cn 
 预增公告011           海证券报》C32 
 关于收购乌海市正兴 
 煤化有限责任公司51%    《中国证券报》D003、《上 
                                                 2009年4月9日             www.sse.com.cn 
 股权的进展情况的公    海证券报》C14 
 告012 
 维维食品饮料股份有 
                        《中国证券报》D003、《上 
 限公司股权解押、质押                            2009年4月9日             www.sse.com.cn 
                       海证券报》C14 
 公告013 
 股票交易异常波动的 
                        《中国证券报》D006        2009年4月16日           www.sse.com.cn 
 公告014 
                        《中国证券报》B06、《上 
 股权质押公告015                                 2009年4月17日            www.sse.com.cn 
                       海证券报》C40 
 2008年年度股东大会     《中国证券报》B07、《上 
                                                 2009年4月23日            www.sse.com.cn 
 决议016               海证券报》C72 
 2008年度分红派息及     《中国证券报》C10、《上 
                                                 2009年5月5日             www.sse.com.cn 
 转增股本实施公告017   海证券报》C9 
 股权质押公告018       《中国证券报》B07         2009年5月12日            www.sse.com.cn 
 非公开发行有限售条     《中国证券报》、《上海证 
                                                 2009年5月20日            www.sse.com.cn 
 件的股份上市公告019   券报》 
 重大事项公告020       《中国证券报》D010、《上  2009年6月3日             www.sse.com.cn 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                       海证券报》C17 
 股权解押、质押公告     《中国证券报》D003、《上 
                                                  2009年6月4日             www.sse.com.cn 
 021                   海证券报》C9 
 第四届董事会第十一     《中国证券报》D002、《上 
                                                  2009年6月10日            www.sse.com.cn 
 次会议决议公告 022    海证券报》C16 
 关于竞标结果的公告     《中国证券报》C007、《上 
                                                  2009年6月27日            www.sse.com.cn 
 023                   海证券报》17 
 2009年半年年度业绩     《中国证券报》、《上海证 
                                                  2009年7月10日            www.sse.com.cn 
 预增公告024           券报》C16 
 股票交易异常波动公     《中国证券报》D003、《上 
                                                  2009年7月14日            www.sse.com.cn 
 告025                 海证券报》C8 
 股权解押、质押公告     《中国证券报》、《上海证 
                                                  2009年7月25日            www.sse.com.cn 
 026                   券报》 
 关于签署《国有建设用 
                        《中国证券报》D003、《上 
 地使用权出让合同》的                             2009年7月28日            www.sse.com.cn 
                       海证券报》C41 
 公告027 
                        《中国证券报》D028、《上 
 股东股权质押公告028                              2009年7月30日            www.sse.com.cn 
                       海证券报》C16 
 第四届董事会第十二     《中国证券报》C058、《上 
                                                  2009年8月8日             www.sse.com.cn 
 次会议决议公告029     海证券报》41 
 第四届监事会第八次     中国证券报》C058、《上海 
                                                  2009年8月8日             www.sse.com.cn 
 会议决议公告030       证券报》41 
 股东股权解押、质押公   中国证券报》C058、《上海 
                                                  2009年8月8日             www.sse.com.cn 
 告031                 证券报》41 
 关于公司签署《拆迁补   《中国证券报》C08、《上 
                                                  2009年8月14日            www.sse.com.cn 
 偿协议书》的公告032   海证券报》C32 
 关于公司拟发行公司 
 债券申请获得中国证     《中国证券报》B05、《上 
                                                  2009年8月19日            www.sse.com.cn 
 券监督管理委员核准    海证券报》C8 
 的公告033 
 第四届董事会第十三 
 次会议决议暨召开公 
                        《中国证券报》D066、《上 
 司2009年度第二次临                               2009年8月21日            www.sse.com.cn 
                       海证券报》C65 
 时股东大会的通知的 
 公告034 
 维维食品饮料股份有     《中国证券报》A11《上海 
                                                  2009年9月3日             www.sse.com.cn 
 限公司澄清公告035     证券报》B8 
 2009年第二次临时股     《中国证券报》B07、《上 
                                                  2009年9月9日             www.sse.com.cn 
 东大会决议公告036     海证券报》B9 
 关于公司签署《股权转   《中国证券报》D003、《上 
                                                  2009年9月10日            www.sse.com.cn 
 让协议》的公告037     海证券报》B11 
 关于公司出让双沟酒 
                        《中国证券报》C006、《上 
 业股权进展情况的公                               2009年9月12日            www.sse.com.cn 
                       海证券报》24 
 告038 
 关于公司部分闲置募 
 集资金暂时补充公司     《中国证券报》B02、《上 
                                                  2009年9月17日            www.sse.com.cn 
 流动资金到期转回的    海证券报》 
 公告039 
 维维食品饮料股份有     《中国证券报》A07、《上 
                                                  2009年9月25日            www.sse.com.cn 
 限公司停牌公告040     海证券报》B16 
 2009年第三次临时股 
                        《中国证券报》D025、《上 
 东大会的通知的公告                               2009年9月30日            www.sse.com.cn 
                       海证券报》B16 
 041 
 第四届监事会第九次     《中国证券报》D025、《上 
                                                  2009年9月30日            www.sse.com.cn 
 会议决议公告042       海证券报》B16 
 关于变更部分募集资     《中国证券报》D025、《上 
                                                  2009年9月30日            www.sse.com.cn 
 金投向的公告043       海证券报》B16 
 关于公司签署《股份转  《中国证券报》D025、《上   2009年9月30日            www.sse.com.cn 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
 让协议》的公告044     海证券报》B16 
 关于公司收购枝江酒 
                        《中国证券报》D016、《上 
 业股权进展情况的公                               2009年10月13日           www.sse.com.cn 
                       海证券报》B16 
 告045 
 2009年第三季度业绩     《中国证券报》D016、《上 
                                                  2009年10月13日           www.sse.com.cn 
 预增公告046           海证券报》B16 
 2008年第三次临时股     《中国证券报》C007、《上 
                                                  2009年10月17日           www.sse.com.cn 
 东大会决议公告047     海证券报》 
 关于大股东增持上市 
                        《中国证券报》、《上海证 
 公司股份计划实施情                               2009年10月29日           www.sse.com.cn 
                       券报》 
 况的公告048 
 关于公司收购枝江酒 
                        《中国证券报》、《上海证 
 业股权进展情况的公                               2009年10月29日           www.sse.com.cn 
                       券报》B14 
 告049 
 维维食品饮料股份有 
                        《中国证券报》D030、《上 
 限公司详式权益变动                               2009年11月3日            www.sse.com.cn 
                       海证券报》B25 
 报告书050 
 关于公司出让双沟酒 
                        《中国证券报》A14、《上 
 业股权进展情况的公                               2009年11月17日           www.sse.com.cn 
                       海证券报》B1 
 告051 
 关于公司股权解押、质   《中国证券报》B03、《上 
                                                  2009年11月27日           www.sse.com.cn 
 押公告052             海证券报》B11 
 关于公司总部所在地 
                        《中国证券报》D006、《上 
 搬迁事宜进展情况的                               2009年12月31日           www.sse.com.cn 
                       海证券报》 
 公告053 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
十一、财务报告 
  1、审计报告 
                                          审 计 报 告 
                                                                信会师报字（2010 ）第 10812 号 
维维食品饮料股份有限公司全体股东： 
     我们审计了后附的维维食品饮料股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2009  年 
12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2009 年度的利润表和合并利润表、2009 年度的现金流量表和合并现金流量表、2009 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 
      一、   管理层对财务报表的责任 
     按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2 ）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 
      二、   注册会计师的责任 
     我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
     审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 
     我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 
     三、     审计意见维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
     我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2009 年 12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。 
     立信会计师事务所有限公司                        中国注册会计师： 陆国豪 
                                                     中国注册会计师： 冯蕾 
            中国·上海                 二 O 一 O 年三月二十九日 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                           资产负债表 
                                       2009 年 12 月 31 日 
                               （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
                资    产                 附注十二         期末余额              年初余额 
 流动资产： 
   货币资金                                              363,306,471.15        706,903,372.48 
   交易性金融资产 
   应收票据                                                   41,969.00         37,393,712.96 
   应收账款                               （一）          21,548,236.89         66,247,429.04 
   预付款项                                               94,547,779.86        114,127,603.71 
   应收利息 
   应收股利 
   其他应收款                             （二）         616,399,804.15        676,498,083.48 
   存货                                                  138,492,590.50         86,640,510.04 
   一年内到期的非流动资产 
   其他流动资产 
 流动资产合计                                          1,234,336,851.55      1,687,810,711.71 
 非流动资产： 
   可供出售金融资产 
   持有至到期投资 
   长期应收款 
   长期股权投资                           （三）       1,556,980,815.92      1,351,840,679.80 
   投资性房地产                                           38,650,600.15         70,009,615.25 
   固定资产                                              313,469,217.20        187,925,688.23 
   在建工程                                               30,344,339.60         17,392,709.66 
   工程物资 
   固定资产清理 
   生产性生物资产 
   油气资产 
   无形资产                                              105,478,983.64         84,526,173.74 
   开发支出 
   商誉 
   长期待摊费用                                               73,333.36            293,333.36 
   递延所得税资产                                          2,875,750.54          6,725,815.27 
   其他非流动资产 
 非流动资产合计                                        2,047,873,040.41      1,718,714,015.31 
 资产总计                                              3,282,209,891.96      3,406,524,727.02 
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 
企业法定代表人：                主管会计工作负责人：           会计机构负责人： 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                       资产负债表（续） 
                                       2009 年 12 月 31 日 
                            （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
☆     负债和所有者权益（或股东权益）      附注十二         期末余额              年初余额 
 流动负债： 
   短期借款                                              394,544,889.24        660,000,000.00 
   交易性金融负债 
   应付票据                                                                    110,000,000.00 
   应付账款                                              286,214,218.09        262,829,499.16 
   预收款项                                              118,267,958.40         61,957,197.75 
   应付职工薪酬                                            2,529,332.27          3,334,122.58 
   应交税费                                               -9,989,222.99          4,267,821.89 
   应付利息 
   应付股利                                                  473,309.97            473,309.97 
   其他应付款                                            365,727,084.64        222,473,708.97 
   一年内到期的非流动负债 
   其他流动负债 
 流动负债合计                                          1,157,767,569.62      1,325,335,660.32 
 非流动负债： 
   长期借款 
   应付债券 
   长期应付款 
   专项应付款 
   预计负债 
   递延所得税负债 
   其他非流动负债                                          8,582,500.00          2,795,000.00 
 非流动负债合计                                            8,582,500.00          2,795,000.00 
 负债合计                                              1,166,350,069.62      1,328,130,660.32 
 所有者权益（或股东权益）： 
   实收资本（或股本）                                  1,672,000,000.00        760,000,000.00 
   资本公积                                              231,211,113.74      1,143,211,113.74 
   减：库存股 
   专项储备 
   盈余公积                                              121,118,767.28        115,092,191.72 
   一般风险准备 
   未分配利润                                             91,529,941.32         60,090,761.24 
 所有者权益（或股东权益）合计                          2,115,859,822.34      2,078,394,066.70 
 负债和所有者权益（或股东权益）总计                    3,282,209,891.96      3,406,524,727.02 
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 
企业法定代表人：                主管会计工作负责人：           会计机构负责人： 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                         合并资产负债表 
                                        2009年12月31日 
                            （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
                资    产                  附注五          期末余额              年初余额 
 流动资产： 
   货币资金                               （一）         805,832,417.84        947,896,366.36 
   结算备付金 
   拆出资金 
   交易性金融资产                         （二）                               115,087,739.23 
   应收票据                               （三）          20,402,253.00         38,940,162.96 
   应收账款                               （四）         197,006,602.20        172,176,395.88 
   预付款项                               （六）         200,971,526.63        174,408,143.07 
   应收保费 
   应收分保账款 
   应收分保合同准备金 
   应收利息 
   应收股利 
   其他应收款                             （五）         121,938,594.54        109,348,418.73 
   买入返售金融资产 
   存货                                   （七）         705,519,882.74        444,405,874.26 
   一年内到期的非流动资产 
   其他流动资产 
 流动资产合计                                          2,051,671,276.95      2,002,263,100.49 
 非流动资产： 
  发放贷款及垫款 
   可供出售金融资产 
   持有至到期投资 
   长期应收款 
   长期股权投资                           （九）          46,997,030.17        160,588,996.30 
   投资性房地产 
   固定资产                               （十）       1,600,563,859.22      1,108,252,447.12 
   在建工程                              （十一）         97,926,262.79         61,798,987.24 
   工程物资                              （十二）          5,361,061.73            298,178.76 
   固定资产清理 
   生产性生物资产                        （十三）         94,899,982.32        109,474,644.26 
   油气资产 
   无形资产                              （十四）        799,823,147.61        180,153,405.39 
   开发支出 
   商誉                                  （十五）        127,207,334.78 
   长期待摊费用                          （十六）          5,737,437.82          1,742,079.90 
   递延所得税资产                        （十七）          9,996,568.79          8,251,436.54 
   其他非流动资产 
 非流动资产合计                                        2,788,512,685.23      1,630,560,175.51 
 资产总计                                              4,840,183,962.18      3,632,823,276.00 
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 
企业法定代表人：                主管会计工作负责人：           会计机构负责人： 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                     合并资产负债表（续） 
                                       2009 年 12 月 31 日 
                            （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
     负债和所有者权益（或股东权益）       附注五          期末余额              年初余额 
 流动负债： 
   短期借款                              （十九）        507,544,889.24        795,000,000.00 
   向中央银行借款 
   吸收存款及同业存放 
   拆入资金 
   交易性金融负债 
   应付票据                              （二十）         25,982,000.00 
   应付账款                             （二十一）       421,801,809.56        286,342,743.30 
   预收款项                             （二十二）       147,670,455.65         64,304,998.42 
   卖出回购金融资产款 
   应付手续费及佣金 
   应付职工薪酬                         （二十三）        20,994,333.93          8,582,613.74 
   应交税费                             （二十四）       150,231,270.12          9,476,238.27 
   应付利息 
   应付股利                             （二十五）        29,393,886.63          2,973,309.97 
   其他应付款                           （二十六）       317,383,236.89         92,512,357.90 
   应付分保账款 
   保险合同准备金 
   代理买卖证券款 
   代理承销证券款 
   一年内到期的非流动负债 
   其他流动负债 
 流动负债合计                                          1,621,001,882.02      1,259,192,261.60 
 非流动负债： 
   长期借款                             （二十七）         3,960,000.00          3,960,000.00 
   应付债券 
   长期应付款                           （二十八）        36,533,040.00 
   专项应付款 
   预计负债 
   递延所得税负债                        （十七）        148,402,188.59            861,197.50 
   其他非流动负债                       （二十九）        39,619,379.93          8,237,770.00 
 非流动负债合计                                          228,514,608.52         13,058,967.50 
 负债合计                                              1,849,516,490.54      1,272,251,229.10 
 所有者权益（或股东权益）： 
   实收资本（或股本）                    （三十）      1,672,000,000.00        760,000,000.00 
   资本公积                             （三十一）       243,116,091.16      1,156,304,182.21 
   减：库存股 
   专项储备                             （三十二）         1,456,774.33 
   盈余公积                             （三十三）       121,118,767.28        115,092,191.72 
   一般风险准备 
   未分配利润                           （三十四）       362,679,277.31        171,322,126.78 
   外币报表折算差额 
   归属于母公司所有者权益合计                          2,400,370,910.08      2,202,718,500.71 
   少数股东权益                                          590,296,561.56        157,853,546.19 
 所有者权益（或股东权益）合计                          2,990,667,471.64      2,360,572,046.90 
 负债和所有者权益（或股东权益）总计                    4,840,183,962.18      3,632,823,276.00 
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 
企业法定代表人：                主管会计工作负责人：           会计机构负责人： 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                              利润表 
                                            2009  年度 
                            （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
                     项  目                      附注十二       本期金额           上期金额 
 一、营业收入                                     （四）    1,278,659,255.67   1,476,196,813.07 
     减：营业成本                                 （四）    1,120,433,539.72   1,227,521,305.89 
         营业税金及附加                                         1,685,936.69       1,436,827.55 
         销售费用                                             184,963,957.29     102,008,794.28 
         管理费用                                              85,567,221.50      66,939,062.23 
         财务费用                                              34,172,552.90      49,231,366.98 
         资产减值损失                                          24,508,239.62      17,630,425.84 
     加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 
         投资收益（损失以“-”号填列）            （五）      280,121,250.06      24,235,442.13 
         其中：对联营企业和合营企业的投资收益                  37,275,068.97      29,427,436.24 
 二、营业利润（亏损以“-”填列）                              107,449,058.01      35,664,472.43 
     加：营业外收入                                            35,224,020.22      20,088,008.18 
     减：营业外支出                                            10,713,572.60       7,274,318.80 
         其中：非流动资产处置损失                               7,369,653.29         100,568.38 
 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                        131,959,505.63      48,478,161.81 
     减：所得税费用                                            71,693,749.99       6,859,929.75 
  四、净利润（净亏损以“-”号填列）                            60,265,755.64      41,618,232.06 
 五、每股收益： 
     （一）基本每股收益                                                 0.04               0.06 
     （二）稀释每股收益                                                 0.04               0.06 
 六、其他综合收益 
 七、综合收益总额                                              60,265,755.64      41,618,232.06 
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 
企业法定代表人：                    主管会计工作负责人：               会计机构负责人： 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                           合并利润表 
                                           2009  年度 
                            （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
                    项  目                        附注五         本期金额          上期金额 
 一、营业总收入                                              2,839,390,225.46  2,833,812,863.51 
     其中：营业收入                             （三十五）   2,839,390,225.46  2,833,812,863.51 
           利息收入 
           已赚保费 
           手续费及佣金收入 
 二、营业总成本                                              2,882,187,390.28  2,830,030,656.94 
     其中：营业成本                             （三十五）   2,048,505,219.83  2,343,455,288.11 
           利息支出 
           手续费及佣金支出 
           退保金 
           赔付支出净额 
           提取保险合同准备金净额 
           保单红利支出 
           分保费用 
           营业税金及附加                       （三十六）      39,290,855.34      4,902,787.19 
           销售费用                                            513,805,107.37    258,677,746.31 
           管理费用                                            190,505,509.61    133,427,357.96 
           财务费用                              （四十）       36,867,028.47     60,518,253.18 
           资产减值损失                         （三十九）      53,213,669.66     29,049,224.19 
     加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）  （三十七）       2,657,695.06     -2,657,695.06 
         投资收益（损失以“-”号填列）          （三十八）     372,906,378.33     44,178,660.54 
         其中：对联营企业和合营企业的投资收益                   37,408,451.26     29,427,436.24 
           汇兑收益（损失以“-”号填列） 
 三、营业利润（亏损以“-”号填列）                             332,766,908.57     45,303,172.05 
     加：营业外收入                             （四十一）      64,468,502.24     34,416,405.48 
     减：营业外支出                             （四十二）      28,033,054.91     18,625,419.34 
         其中：非流动资产处置损失                               13,681,776.02      5,683,746.20 
 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                         369,202,355.90     61,094,158.19 
     减：所得税费用                             （四十三）     131,519,751.13     17,401,002.26 
 五、净利润（净亏损以“-”号填列）                             237,682,604.77     43,693,155.93 
     其中：被合并方在合并前实现的净利润 
     归属于母公司所有者的净利润                                220,183,726.09     50,673,232.02 
     少数股东损益                                               17,498,878.68     -6,980,076.09 
 六、每股收益： 
     （一）基本每股收益                         （四十四）              0.13               0.07 
     （二）稀释每股收益                         （四十四）              0.13               0.07 
 七、其他综合收益 
 八、综合收益总额                                              237,682,604.77     43,693,155.93 
     归属于母公司所有者的综合收益总额 
     归属于少数股东的综合收益总额 
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 
企业法定代表人：                    主管会计工作负责人：               会计机构负责人： 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                           现金流量表 
                                           2009  年度 
                            （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
                     项  目                               本期金额                上期金额 
 一、经营活动产生的现金流量 
     销售商品、提供劳务收到的现金                          1,239,213,191.38   1,395,325,975.49 
     收到的税费返还                                                                 178,407.05 
     收到其他与经营活动有关的现金                             42,244,549.37      22,659,803.36 
 经营活动现金流入小计                                      1,281,457,740.75   1,418,164,185.90 
     购买商品、接受劳务支付的现金                          1,156,011,975.11   1,081,932,317.84 
     支付给职工以及为职工支付的现金                           57,256,601.15      63,821,711.75 
     支付的各项税费                                           89,297,022.50      65,628,510.44 
     支付其他与经营活动有关的现金                            180,581,417.17      84,498,268.81 
 经营活动现金流出小计                                      1,483,147,015.93   1,295,880,808.84 
 经营活动产生的现金流量净额                                 -201,689,275.18     122,283,377.06 
 二、投资活动产生的现金流量 
     收回投资收到的现金                                      411,201,441.43      28,622,947.10 
     取得投资收益所收到的现金                                 11,792,516.08      16,226,480.00 
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 
       的现金净额                                              5,565,228.09       5,483,987.87 
     处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 
     收到其他与投资活动有关的现金                            417,214,415.34       8,482,676.52 
 投资活动现金流入小计                                        845,773,600.94      58,816,091.49 
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 
       的现金                                                101,236,929.14      80,367,898.81 
     投资支付的现金                                          348,024,000.00     172,948,237.39 
     取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
     支付其他与投资活动有关的现金                            104,402,217.02     196,480,132.61 
 投资活动现金流出小计                                        553,663,146.16     449,796,268.81 
 投资活动产生的现金流量净额                                  292,110,454.78    -390,980,177.32 
 三、筹资活动产生的现金流量 
     吸收投资收到的现金                                                         680,563,020.40 
     取得借款收到的现金                                    1,321,544,889.24   1,050,000,000.00 
     收到其他与筹资活动有关的现金                             60,151,916.10      16,402,855.05 
 筹资活动现金流入小计                                      1,381,696,805.34   1,746,965,875.45 
     偿还债务支付的现金                                    1,587,000,000.00     970,000,000.00 
     分配股利、利润或偿付利息支付的现金                       64,472,431.96      81,799,803.24 
     支付其他与筹资活动有关的现金                             94,128,259.11      34,343,680.00 
 筹资活动现金流出小计                                      1,745,600,691.07   1,086,143,483.24 
 筹资活动产生的现金流量净额                                 -363,903,885.73     660,822,392.21 
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                            -12,166.68        -737,996.91 
 五、现金及现金等价物净增加额                               -273,494,872.81     391,387,595.04 
     加：年初现金及现金等价物余额                            635,201,343.96     243,813,748.92 
 六、期末现金及现金等价物余额                                361,706,471.15     635,201,343.96 
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 
企业法定代表人：                    主管会计工作负责人：               会计机构负责人： 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                                         合并现金流量表 
                                                            2009  年度 
                                       （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
                           项  目                                 附注五               本期金额                   上期金额 
  一、经营活动产生的现金流量 
      销售商品、提供劳务收到的现金                                                   3,944,975,012.04          3,656,733,016.01 
      客户存款和同业存放款项净增加额 
      向中央银行借款净增加额 
      向其他金融机构拆入资金净增加额 
      收到原保险合同保费取得的现金 
      收到再保险业务现金净额 
      保户储金及投资款净增加额 
      处置交易性金融资产净增加额 
      收取利息、手续费及佣金的现金 
      拆入资金净增加额 
      回购业务资金净增加额 
      收到的税费返还                                                                                                  668,187.28 
      收到其他与经营活动有关的现金                              （四十五）               67,447,852.25             31,678,132.47 
  经营活动现金流入小计                                                               4,012,422,864.29          3,689,079,335.76 
      购买商品、接受劳务支付的现金                                                   3,085,169,825.04          3,067,014,786.30 
      客户贷款及垫款净增加额 
      存放中央银行和同业款项净增加额 
      支付原保险合同赔付款项的现金 
      支付利息、手续费及佣金的现金 
      支付保单红利的现金 
      支付给职工以及为职工支付的现金                                                    244,875,221.91            160,891,773.18 
      支付的各项税费                                                                    291,640,687.17            151,200,558.90 
      支付其他与经营活动有关的现金                              （四十五）              390,288,450.01            145,861,095.14 
  经营活动现金流出小计                                                               4,011,974,184.13          3,524,968,213.52 
  经营活动产生的现金流量净额                                                                448,680.16           164,111,122.24 
  二、投资活动产生的现金流量 
      收回投资收到的现金                                                                777,140,501.63             70,098,171.88 
      取得投资收益所收到的现金                                                           11,792,516.08             16,226,480.00 
      处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 
                                                                                         47,159,018.39             29,522,465.28 
        的现金净额 
      处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                                       42,434,636.13 
      收到其他与投资活动有关的现金                               （四十五）              168,528,404.84 
  投资活动现金流入小计                                                               1,004,620,440.94             158,281,753.29 
      购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 
☆                                                                                       277,317,098.41            241,865,384.02 
        的现金 
      投资支付的现金                                                                    173,894,600.00            235,855,734.68 
      质押贷款净增加额 
      取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                           262,313,542.93 
      支付其他与投资活动有关的现金                              （四十五）               60,000,000.00             39,975,000.00 
  投资活动现金流出小计                                                                  773,525,241.34            517,696,118.70 
  投资活动产生的现金流量净额                                                           231,095,199.60           -359,414,365.41 
  三、筹资活动产生的现金流量 
      吸收投资收到的现金                                                                 21,100,000.00            682,283,020.40 
      其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                                             21,100,000.00              1,720,000.00 
      取得借款收到的现金                                                             1,599,694,889.24          1,198,960,000.00 
      发行债券收到的现金 
      收到其他与筹资活动有关的现金                                                                                 12,142,770.00 
  筹资活动现金流入小计                                                               1,620,794,889.24          1,893,385,790.40 
      偿还债务支付的现金                                                             1,833,970,810.00          1,163,662,964.54 
      分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                106,247,239.75             96,299,144.37 
      其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                                             60,800,000.00             26,400,000.00 
      支付其他与筹资活动有关的现金 
  筹资活动现金流出小计                                                               1,940,218,049.75          1,259,962,108.91 
  筹资活动产生的现金流量净额                                                          -319,423,160.51            633,423,681.49 
  四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                      -64,639.25               -769,154.09 
  五、现金及现金等价物净增加额                                                         -87,943,920.00            437,351,284.23 
      加：年初现金及现金等价物余额                                                      876,194,337.84            438,843,053.61 
  六、期末现金及现金等价物余额                                                         788,250,417.84            876,194,337.84 
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 
企业法定代表人：                    主管会计工作负责人：               会计机构负责人： 
             维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                                               所有者权益变动表 
                                                                    2009  年度 
                                                （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
                                                                                       本期金额 
           项 目                                                       减：    专项                      一般风险 
                              实收资本(或股本)        资本公积         库存               盈余公积                     未分配利润       所有者权益合计 
                                                                               储备                        准备 
                                                                        股 
一、上年年末余额                760,000,000.00   1,143,211,113.74                      115,092,191.72                 60,090,761.24    2,078,394,066.70 
  加：会计政策变更 
      前期差错更正 
      其他 
二、本年年初余额                760,000,000.00   1,143,211,113.74                      115,092,191.72                 60,090,761.24    2,078,394,066.70 
三、本期增减变动金额（减少 
以“-”号填列）                 912,000,000.00     -912,000,000.00                       6,026,575.56                 31,439,180.08       37,465,755.64 
 （一）净利润                                                                                                         60,265,755.64       60,265,755.64 
 （二）其他综合收益 
 上述（一）和（二）小计                                                                                               60,265,755.64       60,265,755.64 
 （三）所有者投入和减少资本 
 1．所有者投入资本 
 2．股份支付计入所有者权益 
的金额 
 3．其他 
 （四）利润分配                                                                           6,026,575.56               -28,826,575.56      -22,800,000.00 
 1．提取盈余公积                                                                         6,026,575.56                 -6,026,575.56 
 2．提取一般风险准备 
 3．对所有者（或股东）的分 
                                                                                                                    -22,800,000.00       -22,800,000.00 
配 
 4．其他 
 （五）所有者权益内部结转       912,000,000.00     -912,000,000.00 
 1．资本公积转增资本（或股 
本）                            912,000,000.00     -912,000,000.00 
 2．盈余公积转增资本（或股 
本） 
 3．盈余公积弥补亏损 
 4．其他 
 （六）专项储备 
1．本期提取 
2．本期使用 
四、本期期末余额              1,672,000,000.00      231,211,113.74                     121,118,767.28                 91,529,941.32    2,115,859,822.34 
             后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 
             企业法定代表人：                                     主管会计工作负责人：            会计机构负责人： 
               维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                                           所有者权益变动表（续） 
                                                                   2009  年度 
                                                 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
                                                                              上年同期金额 
                                                                          专 
         项 目             实收资本(或股         资本公积       减：库    项      盈余公积      一般风      未分配利润        所有者权益合计 
                                本)                              存股     储                     险准备 
                                                                          备 
一、上年年末余额            660,000,000.00     562,648,093.34                  110,930,368.51               49,034,352.39    1,382,612,814.24 
  加：会计政策变更 
      前期差错更正 
      其他 
二、本年年初余额            660,000,000.00     562,648,093.34                  110,930,368.51               49,034,352.39    1,382,612,814.24 
三、本期增减变动金额（减 
少以“-”号填列）           100,000,000.00     580,563,020.40                    4,161,823.21               11,056,408.85       695,781,252.46 
 （一）净利润                                                                                               41,618,232.06        41,618,232.06 
 （二）其他综合收益 
 上述（一）和（二）小计                                                                                     41,618,232.06       41,618,232.06 
 （三）所有者投入和减少 
资本                        100,000,000.00     580,563,020.40                                                                   680,563,020.40 
 1．所有者投入资本          100,000,000.00     580,563,020.40                                                                   680,563,020.40 
 2．股份支付计入所有者 
权益的金额 
 3．其他 
 （四）利润分配                                                                   4,161,823.21             -30,561,823.21      -26,400,000.00 
 1．提取盈余公积                                                                 4,161,823.21               -4,161,823.21 
 2．提取一般风险准备 
 3．对所有者（或股东） 
的分配                                                                                                     -26,400,000.00      -26,400,000.00 
 4．其他 
 （五）所有者权益内部结 
转 
 1．资本公积转增资本（或 
股本） 
 2．盈余公积转增资本（或 
股本） 
 3．盈余公积弥补亏损 
 4．其他 
 （六）专项储备 
1．本期提取 
2．本期使用 
四、本期期末余额            760,000,000.00   1,143,211,113.74                  115,092,191.72               60,090,761.24     2,078,394,066.70 
               后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 
               企业法定代表人：             主管会计工作负责人：                           会计机构负责人： 
                       维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                 合并所有者权益变动表 
                                                                                          2009  年度 
                                                                  （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
                                                                                                    本期金额 
                                                                      归属于母公司所有者权益 
                                                                                                                一 
      项 目                                                                                                     般 
                                                                 减：                                           风                           其     少数股东权益          所有者权益合计 
                     实收资本(或股本)           资本公积         库存       专项储备           盈余公积                   未分配利润 
                                                                                                                险                           他 
                                                                  股 
                                                                                                                准 
                                                                                                                备 
一、上年年末余额       760,000,000.00      1,156,304,182.21                                 115,092,191.72               171,322,126.78            157,853,546.19          2,360,572,046.90 
  加：会计政策变 
更 
      前期差错 
更正 
      其他 
二、本年年初余额       760,000,000.00      1,156,304,182.21                                 115,092,191.72               171,322,126.78            157,853,546.19          2,360,572,046.90 
三、本期增减变动 
金额（减少以           912,000,000.00       -913,188,091.05               1,456,774.33        6,026,575.56               191,357,150.53            432,443,015.37            630,095,424.74 
 “-”号填列） 
 （一）净利润                                                                                                             220,183,726.09              17,498,878.68           237,682,604.77 
 （二）其他综合收 
益 
 上述（一）和（二） 
小计                                                                                                                     220,183,726.09             17,498,878.68            237,682,604.77 
 （三）所有者投入 
和减少资本                                    -1,188,091.05                                                                                        414,944,136.69            413,756,045.64 
 1．所有者投入资 
本                                                                                                                                                  21,100,000.00             21,100,000.00 
 2．股份支付计入 
所有者权益的金 
额 
 3．其他                                      -1,188,091.05                                                                                        393,844,136.69            392,656,045.64 
 （四）利润分配                                                                                 6,026,575.56              -28,826,575.56                                      -22,800,000.00 
 1．提取盈余公积                                                                              6,026,575.56                -6,026,575.56 
 2．提取一般风险 
准备 
 3．对所有者（或 
股东）的分配                                                                                                             -22,800,000.00                                      -22,800,000.00 
 4．其他 
 （五）所有者权益 
内部结转               912,000,000.00       -912,000,000.00 
 1．资本公积转增 
资本（或股本）         912,000,000.00       -912,000,000.00 
 2．盈余公积转增 
资本（或股本） 
 3．盈余公积弥补 
亏损 
 4．其他 
 （六）专项储备                                                             1,456,774.33                                                                                        1,456,774.33 
1．本期提取                                                                8,145,403.55                                                                                        8,145,403.55 
2．本期使用                                                              -6,688,629.22                                                                                        -6,688,629.22 
四、本期期末余额     1,672,000,000.00        243,116,091.16               1,456,774.33      121,118,767.28               362,679,277.31            590,296,561.56          2,990,667,471.64 
                       后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 
                       企业法定代表人：                 主管会计工作负责人：                           会计机构负责人： 
               维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                                       合并所有者权益变动表（续） 
                                                                  2009  年度 
                                                （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 
                                                                              上年同期金额 
                                                       归属于母公司所有者权益 
                                                                                      一 
       项 目                                                    专                    般 
                      实收资本(或股                      减：   项                    风                    其    少数股东权益     所有者权益合计 
                                          资本公积       库存           盈余公积             未分配利润 
                           本)                                  储                    险                    他 
                                                          股 
                                                                备                    准 
                                                                                      备 
一、上年年末余额     660,000,000.00     575,741,161.81               110,930,368.51        151,210,717.97        210,961,931.95   1,708,844,180.24 
  加：会计政策变更 
      前期差错更正 
      其他 
二、本年年初余额     660,000,000.00     575,741,161.81               110,930,368.51        151,210,717.97        210,961,931.95   1,708,844,180.24 
三、本期增减变动金 
额 （减少以“-”号填  100,000,000.00    580,563,020.40                 4,161,823.21         20,111,408.81        -53,108,385.76     651,727,866.66 
列） 
 （一）净利润                                                                                50,673,232.02        -6,980,076.09      43,693,155.93 
 （二）其他综合收益 
 上述（一）和（二） 
小计                                                                                        50,673,232.02         -6,980,076.09      43,693,155.93 
 （三）所有者投入和 
减少资本              100,000,000.00    580,563,020.40                                                           -46,128,309.67     634,434,710.73 
 1．所有者投入资本   100,000,000.00     580,563,020.40                                                             1,720,000.00     682,283,020.40 
 2．股份支付计入所 
有者权益的金额 
 3．其他                                                                                                         -47,848,309.67     -47,848,309.67 
 （四）利润分配                                                         4,161,823.21       -30,561,823.21                           -26,400,000.00 
 1．提取盈余公积                                                       4,161,823.21         -4,161,823.21 
 2．提取一般风险准 
备 
 3．对所有者（或股 
东）的分配                                                                                 -26,400,000.00                           -26,400,000.00 
 4．其他 
 （五）所有者权益内 
部结转 
 1．资本公积转增资 
本（或股本） 
 2．盈余公积转增资 
本（或股本） 
 3．盈余公积弥补亏 
损 
 4．其他 
 （六）专项储备 
1．本期提取 
2．本期使用 
四、本期期末余额      760,000,000.00   1,156,304,182.21              115,092,191.72        171,322,126.78        157,853,546.19   2,360,572,046.90 
               后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 
               企业法定代表人：                主管会计工作负责人：                           会计机构负责人： 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
一、    公司基本情况 
☆        维维食品饮料股份有限公司（下称：公司或本公司），原名徐州维维食品饮料股份有限公司，前身系徐州维维食品饮料有限公司。公司于 1999 年7月 18 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部以（1999）外经贸资二函字第 409 号文批准由徐州维维食品饮料有限公司改制而成。2000 
年 5 月 24 日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]63 号文批准，本公司向社会公众公开发行每股为人民币 1.00 元的境内上市内资股（A 股）股票 1 亿股，其中向社会公众发行的 
5,000 万股于 2000 年6月 30 日上市交易，其余向战略投资者发行的 5,000 万股分别于 2001 年 1 
月 4 日、2001 年 3 月 30 日上市交易。 
        2005 年 8 月 19 日止，大冢（中国）投资有限公司受让公司股东维维集团股份有限公司持有的公司股份，从而成为持有公司4.81 ％股份的新股东。 
        2005 年 12 月26  日止，公司完成资本公积转增股本，即公司按每10 股转增 10 股的比例，用资本公积向全体股东转增股份总额 3.3 亿股，每股面值 1元，计增加股本人民币3.3 亿元，增资后公司股本为人民币6.6 亿元。 
        2006 年 1 月 12 日止，公司完成股权分置改革，改革实施后公司注册资本仍为人民币6.6 
亿元，总股本仍为 6.6 亿股，其中：社会法人股 22,839.48 万股，占公司股本总额的 34.61%；外资股 17,160.52 万股，占公司股本总额的 26.00%；社会公众股 26,000  万股，占公司股本总额的 
39.39%。 
        2008 年 5 月20  日止，公司完成非公开增发普通股1 亿股，发行完成后公司股本增至人民币7.6 亿元。 
        2008 年 10 月28  日至2009 年3 月 16 日期间，维维集团股份有限公司（下称：维维集团）通过上海证券交易所证券交易系统累计增持公司股份 6,156,701 股，占公司总股份的0.81%，本次增持发生前，维维集团持有公司股份合计 237,386,783 股，占公司总股本的 31.24%；本次增持发生后，维维集团持有公司股份合计 243,543,484 股，占公司总股本的 32.05%。在本次增持计划实施期间及法定期限内，维维集团履行了承诺，未减持其持有的公司股份。 
        根据公司2008  年度股东大会决议，公司按每 10股转增 12 股的比例，用资本公积向全体股东转增股份总额 9.12 亿股，每股面值 1 元，计增加股本人民币 9.12 亿元。该转增于 2009 年 5 
月 12 日完成，增加的股本已由立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2009 ）11582 
号验资报告。资本公积转增股本后，维维集团持有公司股份合计535,795,665 股，占公司总股本的 
32.05%。 
        截至 2009 年 12 月 31  日止，股本总数为16.72 亿股，其中：有限售条件股份为 6,600 万股，占股份总数的3.95%，无限售条件股份为 160,600 万股，占股份总数的96.05%。 
        公司所属行业为食品制造业。经营范围为食品、饮料的制造，销售自产产品。主要产品为维维系列豆奶粉以及天山雪系列牛奶。注册地徐州市维维大道300 号。 
  维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
          公司的基本组织架构： 
                                        股东大会 
               监事会 
                                                                                战略发展委员会 
                                         董事会 
                                                                                薪酬与考核委员会 
            董事会秘书 
                                                                                审计委员会 
                                         董事长 
                                                                                提名委员会 
                                         总经理 
               副总经理                                         副总经理 
行             财             投            企             管                     食品               物流 
政             务             资            划             理                     饮料               事业 
中             中             中            中              中                    事业               部 
心             心             心            心             心                     部 
  二、    主要会计政策、会计估计和前期差错 
   （一）财务报表的编制基础 
          公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 
          和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 
   （二）遵循企业会计准则的声明 
          公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务 
          状况、经营成果、现金流量和股东权益变动等有关信息。 
   （三）会计期间 
           自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 
   （四）记账本位币 
          采用人民币为记账本位币。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
        1、   同一控制下企业合并 
              本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。 
              在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总 
              额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
              本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的 
              审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 
              企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢 
              价收入不足冲减的，冲减留存收益。 
              被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政 
              策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 
        2、   非同一控制下的企业合并 
              本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值 
              计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 
              本公司在购买日对合并成本进行分配。 
              本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 
              确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 
              额，计入当期损益。 
              企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已 
              确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的， 
              单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形 
              资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有 
              关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按 
              照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认 
              为负债并按照公允价值计量。 
 （六）合并财务报表的编制方法 
        本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 
        所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如 
        子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 
        的会计政策、会计期间进行必要的调整。 
        合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 
        合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负 
        债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 
        子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份 
        额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的 
        所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。 
        在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数； 
        将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当 
        期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 
        在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数； 
        将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至 
        报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 
        在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并 
        利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 
(七)   现金及现金等价物的确定标准 
        在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同 
        时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动 
        风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 
(八)   外币业务和外币报表折算 
        1、  外币业务 
              外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 
              外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于 
              与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用 
              资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍 
              采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外 
              币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入 
              当期损益或资本公积。 
        2、  外币财务报表的折算 
              资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益 
              项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的 
              收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务 
              报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 
              处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
              外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营 
              的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 
(九)   金融工具 
        金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 
        1、  金融工具的分类 
              管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计 
              量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债 
               （和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）； 
              持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 
        2、  金融工具的确认依据和计量方法 
               （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 
              取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 
              债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 
              持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期 
              损益。 
              处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价 
              值变动损益。 
               （2）持有至到期投资 
              取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 
              作为初始确认金额。 
              持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在 
              取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 
              处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 
               （3）应收款项 
              公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括 
              在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货 
              方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 
              确认。 
              收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
               （4）可供出售金融资产 
              取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 
              债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
              持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允 
              价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 
              处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时， 
              将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投 
              资损益。 
               （5）其他金融负债 
              按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计 
              量。 
        3、  金融资产转移的确认依据和计量方法 
              公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 
              转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 
              酬的，则不终止确认该金融资产。 
              在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的 
              原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转 
              移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 
               （1）所转移金融资产的账面价值； 
               （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉 
              及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
              金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 
              止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 
              两项金额的差额计入当期损益： 
               （1）终止确认部分的账面价值； 
               （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对 
              应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
              金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为 
              一项金融负债。 
        4、  金融负债终止确认条件 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
              金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分； 
              本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融 
              负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 
              确认新金融负债。 
              对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债 
              或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 
              金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括 
              转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 
              本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对 
              公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价 
              值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入 
              当期损益。 
        5、  金融资产和金融负债公允价值的确定方法 
              本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 
        6、  金融资产（不含应收款项）减值准备计提 
               （1）可供出售金融资产的减值准备： 
              期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关 
              因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入 
              所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 
               （2）持有至到期投资的减值准备： 
              持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 
(十)   应收款项 
        1、  单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
              单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准： 
              应收款项余额占应收账款余额 10%以上的款项之和。 
              单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法： 
              单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 
              备，计入当期损益。 
              对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独测试未发生减值的，包括在具 
              有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        2、  单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备 
              的确定 、计提方法： 
              信用风险特征组合的确定依据： 
              单项金额重大已单独计提坏账准备的应收款项外，公司根据以往经验结合实际情况 
              判断，按照账龄分析计提规定比例坏账准备不足以完全覆盖其实际损失的应收款 
              项，根据预计的实际损失率进行划分，作为信用风险特征组合。 
              信用风险特征组合确定的计提方法： 
              根据预计损失率计提坏账准备。 
        3、  账龄分析法 
                     账    龄            应收账款计提比例（%）        其他应收款计提比例（%） 
              1 年以内（含 1 年）                                 3                             3 
              1－2 年                                             8                             8 
              2－3 年                                           20                             20 
              3－4 年                                           50                             50 
              4－5 年                                           70                             70 
              5 年以上                                         100                            100 
(十一) 存货 
        1、  存货的分类 
              存货分类为：原材料、包装物、库存商品、在产品、消耗性生物资产、委托加工物 
              资、低值易耗品。 
        2、  发出存货的计价方法 
              存货发出时按加权平均法计价。 
        3、  存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
              期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价 
              准备。 
              产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营 
              过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可 
              变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品 
              的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金 
              额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净 
              值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分 
              的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
              期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按 
              照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相 
              同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌 
              价准备。 
              以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的 
              存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 
        4、  存货的盘存制度 
              采用永续盘存制。 
        5、  低值易耗品和包装物的摊销方法 
               （1）低值易耗品采用一次摊销法； 
               （2 ）包装物采用一次摊销法。 
(十二) 长期股权投资 
        1、  初始投资成本确定 
               （1）企业合并形成的长期股权投资 
              同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以 
              发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值 
              的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并 
              对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生 
              的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费 
              用等，于发生时计入当期损益。 
              非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而 
              付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合 
              并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本 
              为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定 
              的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量 
              的，也计入合并成本。 
               （2 ）其他方式取得的长期股权投资 
              以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成 
              本。 
              以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 
              投资成本。 
              投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未 
              发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
              在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计 
              量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础 
              确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足 
              上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换 
              入长期股权投资的初始投资成本。 
              通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 
        2、  后续计量及损益确认方法 
               （1）后续计量 
              公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法 
              进行调整。 
              对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值 
              不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 
              对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投 
              资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长 
              期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净 
              资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
              被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以 
              外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享 
              有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他 
              资本公积）。 
               （2）损益确认 
              成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金 
              股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收 
              益。 
              权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理： 
              首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减 
              的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资 
              损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协 
              议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损 
              失。 
              被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相 
              反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单 
              位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 
        3、  确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
              按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务 
              和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单 
              位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控 
              制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位 
              施加重大影响。 
        4、  减值测试方法及减值准备计提方法 
              重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 
              其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量 
              折现确定的现值之间的差额进行确定。 
              除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金 
              额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认 
              为减值损失。 
              因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 
              长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 
(十三) 投资性房地产 
        投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土 
        地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 
        公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租 
        用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的 
        摊销政策。 
        公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 
        减值损失。 
        投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 
(十四) 固定资产 
        1、  固定资产确认条件 
              固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一 
              个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 
               （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 
               （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 
        2、  各类固定资产的折旧方法 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
              固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计 
              净残值率确定折旧率。 
              各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 
                     类    别           预计使用年限       预计残值率（%）      年折旧率（%） 
              房屋及建筑物                         20-40                    5         2.38-4.75 
              机器设备                              5-10                    5             9.5-19 
              运输设备                              5-10                    5             9.5-19 
              其他设备                               3-5                    5          19-31.67 
              固定资产装修费                            5                   5                 19 
        3、  固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
              公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 
              固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价 
              值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 
              定。 
              当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回 
☆              金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定 
              资产减值准备。 
              固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固 
              定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残 
              值）。 
              固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
              有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收 
              回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的 
              资产组为基础确定资产组的可收回金额。 
(十五) 在建工程 
        1、  在建工程的类别 
              在建工程以立项项目分类核算。 
        2、  在建工程结转为固定资产的标准和时点 
              在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定 
              资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理 
              竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
              本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的 
              折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提 
              的折旧额。 
        3、  在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 
              公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 
              在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价 
              值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 
              定。 
              当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回 
              金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建 
              工程减值准备。 
              在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
              有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收 
              回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的 
              资产组为基础确定资产组的可收回金额。 
(十六) 借款费用 
        1、  借款费用资本化的确认原则 
              公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 
              以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 
              计入当期损益。 
              符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预 
              定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
              借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 
               （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而 
              以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 
               （2）借款费用已经发生； 
               （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 
              始。 
        2、  借款费用资本化期间 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
              资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂 
              停资本化的期间不包括在内。 
              当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 
              用停止资本化。 
              当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部 
              分资产借款费用停止资本化。 
              购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外 
              销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 
        3、  暂停资本化期间 
              符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超 
              过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条 
              件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 
              化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重 
              新开始后借款费用继续资本化。 
        4、  借款费用资本化金额的计算方法 
              专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行 
              暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的 
              资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 
              根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 
              的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加 
              权平均利率计算确定。 
              借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢 
              价金额，调整每期利息金额。 
(十七) 生物资产 
        1、  生物资产的确认条件 
              生物资产，是指有生命的动物和植物。 
              生物资产同时满足下列条件的，予以确认： 
               （1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产； 
               （2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业； 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
               （3）该生物资产的成本能够可靠地计量。 
        2、  生物资产的分类 
              生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。消耗性生物资 
              产，是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田 
              作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。生产性生物资产，是指为产出农产品、 
              提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。 
              公益性生物资产，是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、 
              水土保持林和水源涵养林等。 
              公司的生物资产包括未成熟生产性生物资产和成熟生产性生物资产。 
        3、  生物资产的初始计量 
              生物资产按成本进行初始计量。 
              外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属 
              于购买该资产的其他支出。 
              自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，按照下列规定确定： 
               （1）自行营造的林木类生产性生物资产的成本，包括达到预定生产经营目的前发 
              生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用 
              等必要支出。 
               （2）自行繁殖的产畜和役畜的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生 
              的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。达到预定生产经营目的，是指 
              生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出农产品、提供劳务或出租。 
               （3）生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产 
              的成本，达到预定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。 
        4、  生物资产的后续计量 
              企业对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，应当按期计提折旧，并根据用途 
              分别计入相关资产的成本或当期损益。 
              成熟性生物资产折旧采用年限平均法计提，折旧年限和年折旧率如下： 
                     预计使用年限              预计净残值率（%）             年折旧率（%） 
                                         8                           5                      11.9 
(十八) 无形资产 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        1、  无形资产的计价方法 
               （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 
              外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预 
              定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质 
              上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 
              债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其 
              入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差 
              额，计入当期损益； 
              在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计 
              量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定 
              其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提 
              的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资 
              产的成本，不确认损益。 
              以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其 
              入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其 
              入账价值。 
              内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、 
              注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利 
              息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 
               （2）后续计量 
              在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 
              对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法和实际产 
              量法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的 
              无形资产，不予摊销。 
        2、  使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 
                       项    目               摊销方法        预计使用寿命          依  据 
              土地使用权                   直线法                          50           权证年限 
              软件使用权                   直线法                           5      预计使用年限 
              采矿权                       生产总量法                                   专家评估 
              每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 
              经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 
        3、  使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 
              无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资 
              产。 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
              每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 
        4、  无形资产减值准备的计提 
              对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 
              对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 
              对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价 
              值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 
              定。 
              当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回 
              金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形 
              资产减值准备。 
              无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调 
              整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣 
              除预计净残值）。 
              无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
              有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收 
              回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产 
              组为基础确定无形资产组的可收回金额。 
        5、  划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 
              研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研 
              究活动的阶段。 
              开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或 
              设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 
              内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 
        6、  开发阶段支出符合资本化的具体标准 
              内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 
               （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 
               （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 
               （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 
              在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
               （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 
              能力使用或出售该无形资产； 
               （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
(十九) 长期待摊费用 
        1、  摊销方法 
              长期待摊费用在受益期内平均摊销。 
        2、  摊销年限 
              经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。 
(二十) 预计负债 
        本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付 
        资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 
        1、  预计负债的确认标准 
              与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 
              该义务是本公司承担的现时义务； 
              履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 
              该义务的金额能够可靠地计量。 
        2、  预计负债的计量方法 
              本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 
              本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时 
              间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现 
              后确定最佳估计数。 
              最佳估计数分别以下情况处理： 
              所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的， 
              则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 
              所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各 
              种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最 
              可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及 
              相关概率计算确定。 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
              本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确 
              定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 
(二十一) 收入 
        1、   销售商品收入确认时间的具体判断标准 
              公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权 
              相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠 
              地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠 
              地计量时，确认商品销售收入实现。 
        2、  确认让渡资产使用权收入的依据 
              与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列 
              情况确定让渡资产使用权收入金额： 
               （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 
               （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
        3、  按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据 
              和方法 
              在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 
              劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 
              按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或 
              协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以 
              前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按 
              照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的 
              金额，结转当期劳务成本。 
              在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 
               （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确 
              认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 
               （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当 
              期损益，不确认提供劳务收入。 
(二十二) 政府补助 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        1、  类型 
              政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相 
              关的政府补助和与收益相关的政府补助。 
        2、  会计处理方法 
              与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所 
              建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 
              与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认 
              为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的 
              相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 
(二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 
        1、  确认递延所得税资产的依据 
              公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣 
              暂时性差异产生的递延所得税资产。 
        2、  确认递延所得税负债的依据 
              公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不 
              包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳 
              税所得额所形成的暂时性差异。 
(二十四) 经营租赁、融资租赁 
        1、  经营租赁会计处理 
               （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法 
              进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期 
              费用。 
              资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 
              总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 
               （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法 
              进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当 
              期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相 
              同的基础分期计入当期收益。 
              公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入 
              总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        2、  融资租赁会计处理 
               （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额 
              现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 
              入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 
              公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 
               （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与 
              其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收 
              入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量 
              中，并减少租赁期内确认的收益金额。 
(二十五)   主要会计政策、会计估计的变更 
        1、  会计政策变更 
              本报告期主要会计政策未变更。 
        2、  会计估计变更 
              本报告期主要会计估计未变更。 
(二十六)   前期会计差错更正 
        1、  追溯重述法 
              本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。 
        2、  未来适用法 
              本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。 
三、   税项 
(一)   公司主要税种和税率 
              税  种                            计税依据                          税率（%） 
        增值税 
                              按销项税扣除当期允许抵扣的进项税额的差额                    13、17 
        消费税 
                              销售额、销售数量                                     20、1 元/公斤 
        营业税 
                              应税收入                                                          5 
        城市维护建设税 
                              应纳营业税额、增值税额、消费税额                               5～7 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        教育费附加 
                             应纳营业税额、增值税额、消费税额                                   3 
        企业所得税 
                             应纳税所得额                                                      25 
        矿产资源补偿费       应税收入                                                           1 
        水利基金             应税收入                                                         0.1 
        煤价调控基金         煤炭产量                                                    15 元/吨 
        资源税                原煤产量或销量*                                             8 元/吨 
        *本期 1-5 月公司按原煤销量计提，6-12 月由于公司无原煤销售，故应当地税务局要求以 
        原煤产量作为计税依据。 
(二)   税收优惠及批文 
        1、珠海维维大亨乳业有限公司的注册地在珠海经济特区，根据财政部[86]财税字第 122 
        号文《财政部关于对深圳、珠海、汕头、厦门经济特区内联企业征收所得税问题的通知》 
        和[87]财税字第 115 号文件《财政部关于对深圳、珠海、汕头、厦门经济特区内联企业征 
        收所得税问题的通知的补充规定》的规定，所得税税率为 15％。 
        根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发2007]39 号）自2008 年 1 
        月 1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率。 
        其中：享受企业所得税 15%税率的企业，2008 年按 18%税率执行，2009 年按20%税率执 
        行，2010 年按22%税率执行，2011 年按24%税率执行，2012 年按25%税率执行。 
        2、维维国际贸易有限公司注册地在上海浦东新区，根据上海市浦东新区财政局、上海市 
        浦东新区税务局浦财字（1994）第26 号文《关于浦东新区内资企业继续享受企业所得税 
        优惠的通知》，所得税税率为 15%。 
        根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发2007]39 号）自2008 年 1 
        月 1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率。 
        其中：享受企业所得税 15%税率的企业，2008 年按 18%税率执行，2009 年按20%税率执 
        行，2010 年按22%税率执行，2011 年按24%税率执行，2012 年按25%税率执行。 
        3、徐州维维金澜食品有限公司注册地在江苏省徐州市，是生产经营期限为 10 年以上的外 
        商投资企业，2008-2012 处于两免三减半期间。根据《国务院关于实施企业所得税过渡优 
        惠政策的通知》（国发[2007] 39 号）自2008 年 1 月 1 日起，原享受企业所得税“两免三 
        减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的企业，新税法施行后继续按原税收法律、行 
        政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止，但因未获利而尚未享受税收优 
        惠的，其优惠期限从2008 年度起计算。公司2009 年免征所得税。 
        4、宁夏维维农牧科技有限公司、新疆维维农牧科技有限公司、新疆维维西部农牧科技有 
        限公司、济南维维农牧发展有限公司、维维农牧科技有限公司属于牲畜饲养行业。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        根据2007 年3 月 16 日国家颁布的新的《中华人民共和国企业所得税法》的第二十七条规 
        定，企业从事牲畜、家禽的饲养的所得可免征企业所得税。 
        根据 2008 年 12 月25  日财政局颁布的《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》的第 
        三十五条对免税项目的限定，种植业、养殖业、林业、牧业、水产业的公司可免征企业增 
        值税。 
        5、银川维维北塔乳业股份有限公司是2002 年成立的东西部合作企业，根据宁政办[2001]52 
        号文的规定，银川市地方税务局以宁地税函[2008]402 号文批准公司享受西部大开发企业 
        税收优惠，2009 年减按 10%的税率征收企业所得税。 
        6、新疆维维天山雪农牧科技有限公司，根据库市地税发[2008]144 号〈关于同意新疆维维 
        天山雪农牧科技有限公司继续享受西部大开发税收优惠政策的批复〉，2009 年减按 15% 
        的税率征收企业所得税。 
        7、西安维维资源有限公司，根据陕国税函[2009]511 号〈陕西省国家税务局关于西安维维 
        资源有限公司享受西部大开发税收优惠政策的通知〉，2009 年减按 15%的税率征收企业 
        所得税。 
(三)   其他说明 
        无。 
四、   企业合并及合并财务报表 
        本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。 
(一)    子公司情况 
        1、  通过设立或投资等方式取得的子公司 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                                                                                     从母公司所有 
                                                                                                                                                     者权益冲减子 
                                                                                               实质上构                                    少数股东  公司少数股东 
                                                                                               成对子公                      是否          权益中用  分担的本期亏 
                                          业务性                                    期末实际             持股比例  表决权比      少数股东 
   子公司全称      子公司类型    注册地           注册资本         经营范围                    司净投资                      合并          于冲减少  损超过少数股 
                                             质                                      投资额                （%）   例（%）         权益 
                                                                                               的其他项                      报表          数股东损  东在该子公司 
                                                                                                目余额                                     益的金额  期初所有者权 
                                                                                                                                                     益中所享有份 
☆                                                                                                                                                      额后的余额 
维维乳业有限公                 徐州市维维投资销  美元      食品、饮料的生产销售；奶      美元 
                 控股子公司                                                                                    75         75 是   7,402.21 
司                             大道300号售        2,999   牛养殖和鲜奶销售。            2,999 
                                                           食品、饮料生产、销售；鲜 
宜昌维维食品饮  控股子公司的 秭归县茅坪生产销                                                            由子公司   由子公司 
                                                  3,000    奶加工、销售、奶牛养殖；     3,000                                是 
料有限公司       子公司        镇建东大道售                                                              持股100    持股100 
                                                           农副产品销售。 
                                                           奶制品及冷冻饮品的生产 
                                                           加工及销售。奶牛养殖及自 
                               徐州市铜山                  产鲜奶销售、奶牛育种、推 
徐州维维牛奶有  控股子公司的              生产销                                                         由子公司   由子公司 
                               县张集工业         3,000    广技术咨询服务、种牛销       3,000                                是 
限公司           子公司                   售                                                             持股100    持股100 
                               园区                        售、牧草种植加工、农夫产 
                                                           品收购、饲料加工、销售、 
                                                           牧草进口。 
                                                           养殖奶牛，生产批发零售： 
                                                           乳和乳产品、其他谷物产 
新疆维维天山雪                 库尔勒市新 
                 控股子公司的             生产销           品，农业种植、批发零售，                      由子公司   由子公司 
农牧科技有限公                 城辖区库尉         5,000                                 5,000                                是 
                 子公司                   售               其他农畜产品、其他机械设                      持股100    持股100 
司                             公路7幢 
                                                           备、建材、五金交电、家用 
                                                           电器、饲料添加剂。 
                               呼图壁天山 
新疆维维天山雪  控股子公司的              生产销           乳制品、饮料制造销售；生                      由子公司   由子公司 
                               雪大道 99          5,000                                 5,000                                是 
乳业有限公司     子公司                   售               鲜牛乳收购、种植、养殖                        持股100    持股100 
                               号 
                               呼图壁县五 
                               工台镇乱山 
新疆维维西部农  控股子公司的              生产销           谷物及其他作物种植、奶牛                      由子公司   由子公司 
                               子村1院            300                                     300                                是 
牧科技有限公司  子公司                    售               养殖                                          持股100    持股100 
                                （呼克路 
                               口） 
                               吉木萨尔县                  种植、养殖；农副产品的收 
新疆维维农牧科  控股子公司的              生产销                                                         由子公司   由子公司 
                               北庭路 34          1,000    购、加工及销售（粮、棉除     1,000                                是 
技有限公司       子公司                   售                                                             持股100    持股100 
                               号                          外） 
                                                           各类预包装食品、保健食 
                                                           品、冷冻食品、粮油制品、 
                                                           饮料、酒销售。日用百货、 
                                                           服装、文具用品、五金交电、 
                                                           电子产品、建筑材料、装潢 
江苏维维商业总                 徐州市维维物流贸 
                 全资子公司                       5,000    材料、计算机及耗材、化工     5,000                 100        100 是 
配售有限公司                   大道300号易 
                                                           产品（危险品除外）销售， 
                                                           自营和代理各类商品及技 
                                                           术的进出口业务（国家限定 
                                                           公司经营或禁止进出口的 
                                                           商品和技术除外）。 
                               北京市朝阳 
维维物流总配售                 区常营乡中物流贸 
                 控股子公司                       5,000    物流综合服务                 5,000                 100        100 是 
有限公司                       国特色经济易 
                               之窗一期维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                                                                                从母公司所有 
                                                                                                                                                者权益冲减子 
                                                                                           实质上构                                   少数股东  公司少数股东 
                                                                                           成对子公                     是否          权益中用  分担的本期亏 
                                         业务性                                   期末实际           持股比例  表决权比      少数股东 
   子公司全称     子公司类型    注册地          注册资本         经营范围                  司净投资                     合并          于冲减少  损超过少数股 
                                           质                                      投资额               （%）  例（%）         权益 
                                                                                            的其他项                    报表          数股东损  东在该子公司 
                                                                                             目余额                                   益的金额  期初所有者权 
                                                                                                                                                益中所享有份 
                                                                                                                                                 额后的余额 
                              4-A2层 
                              02D-1号 
                                                         奶牛养殖、豆奶、乳及乳制 
                              徐州市铜山 
维维农牧科技有                          畜牧养           品生产销售，牧草种植销 
                控股子公司   县张集工业         10,000                              10,000                100        100 是 
限公司                                  殖               售；鲜奶收购、奶牛技术服 
                              园区 
                                                         务。 
                                                         实体投资、矿产品、农业生 
                                                         产资料、化工产品及原料、 
                              西安经济技 
西安维维资源有                          生产销           橡胶制品建筑装潢材料的 
                控股子公司   术开发区凤         23,980                              23,980                100        100 是 
限公司                                  售               销售；货物和技术出口经 
                              城二路 9号 
                                                         营、乳及乳制品、豆奶、吹 
                                                         塑瓶的生产、职工食堂。 
宁夏维维农牧有  控股子公司的 银川市满春生产销                                                         由子公司  由子公司 
                                                1,319.01奶牛养殖。                1,319.01                              是 
限公司           子公司       乡八里桥  售                                                            持股100   持股100 
                                                         奶牛饲养；乳及乳制品的生 
                                                         产、加工及销售；饮料的生 
                              珠海市前山                 产、销售；农副产品收购； 
珠海维维大亨乳  控股子公司的            生产销                                                        由子公司  由子公司 
                              镇东坑牛奶        7,891.73经营本企业资产产品及相    7,891.73                              是   2,318.94 
业有限公司       子公司                 售                                                             持股70    持股70 
                              公司                       关技术的进出口业务；经营 
                                                         进料加工和“三来一补”业 
                                                         务。 
                                                         对制造业、农业、采矿业、 
                                                         交通运输业、批发零售业、 
维维创新投资有                铜山新区  投资销           房地产业、旅游业、餐饮服 
                控股子公司                      21,000                              21,000                100        100 是 
限公司                        12号路    售               务业、物流业项目的投资、 
                                                         经营管理服务、金融担保服 
                                                         务、资金管理服务。 
                                                         面粉、大米、淀粉、挂面、 
                                                         方便面、米面制品生产加 
                                                         工，粮食、糖、各类预包装                     由子公司 
维维六朝松面粉  控股子公司的 徐州市下淀生产销                                                                   由子公司 
                                                6,000    食品批发经营。橡胶及橡胶    6,000               持股           是     648.21 
产业有限公司     子公司       路160号  售                                                                     持股80.14 
                                                         制品、化工产品及原料、金                       80.14 
                                                         属材料的销售；自营产品的 
                                                         进出口业务。 
                              宿州市萧县 
宿州维维新锦丰  控股子公司的            生产销           小麦收购；面粉、挂面加工、                   由子公司  由子公司 
                              龙城镇萧桃        100                                    100                              是                            -331.79 
粮油有限公司     子公司                 售               销售。                                        持股51    持股51 
                              路8号 
                              济南市历城 
                                                         生产、销售乳制品，豆奶； 
济南维维乳业有  控股子公司的 区遥墙镇商生产销                                                         由子公司  由子公司 
                                                6,000    农副产品的加工；奶牛养      6,000                              是 
限公司           子公司       业街东首8 售                                                            持股100   持股100 
                                                         殖。 
                              号 
                                                         乳及乳制品、含乳饮料系 
潍坊维维乳业有  控股子公司的 临朐卧龙工生产销                                                         由子公司  由子公司 
                                                3,000    列、奶粉加工销售；农副产    3,000                              是     473.95 
限公司           子公司       业园      售                                                             持股85    持股85 
                                                         品收购 
                                                         定型包装乳及乳制品生产、 
济宁维维乳业有  控股子公司的 邹城市太平生产销                                                         由子公司  由子公司 
                                                3,000    销售；鲜奶收购；奶牛养殖    3,000                              是     340.08 
限公司           子公司       里能工业园售                                                             持股51    持股51 
                                                          （除种牛）。 
徐州维维金澜食  控股子公司的 徐州市铜山生产销  3,000     固体饮料（豆奶粉、麦片）、  3,000           由子公司   由子公司 是   3,658.51 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                                                                                     从母公司所有 
                                                                                                                                                     者权益冲减子 
                                                                                               实质上构                                    少数股东  公司少数股东 
                                                                                               成对子公                      是否          权益中用  分担的本期亏 
                                          业务性                                    期末实际             持股比例  表决权比      少数股东 
   子公司全称      子公司类型    注册地           注册资本         经营范围                    司净投资                      合并          于冲减少  损超过少数股 
                                             质                                      投资额                （%）   例（%）         权益 
                                                                                               的其他项                      报表          数股东损  东在该子公司 
                                                                                                目余额                                     益的金额  期初所有者权 
                                                                                                                                                     益中所享有份 
                                                                                                                                                      额后的余额 
                                          售               麦芽糖浆、方面食品（糊类                       持股75     持股 75 
品有限公司       子公司        县张集工业                                          ） 
                               园区                        生产、加工、销售自产产品； 
                                                           原粮销售；集中式供水。 
                               徐州市铜山 
徐州维维丰沛商  控股子公司的 县郑集镇商物流贸                                                            由子公司   由子公司 
                                                  30       各类预包装食品批发零售。        30                                是      3.66 
贸有限公司       子公司        业街中段北易                                                               持股60     持股60 
                               路北侧 
维维粮油有限公                 信阳市胜利生产销            粮油、食品、饮品生产、销 
                 控股子公司                       6,000                                 6,000                  60         60 是  2,233.82 
司                             路138号  售                 售。 
                               河南省正阳 
维维粮油（正阳）控股子公司的              生产销           粮油，花生食品。饮品，饲                      由子公司   由子公司 
                               县维维大道         3,000                                 3,000                                是 
有限公司         子公司                   售               料，蛋白粉生产销售。                          持股100    持股100 
                               1号 
                               河南省正阳 
维维粮油（正阳）控股子公司的              物流贸           粮食、油料收购、储藏、运                      由子公司   由子公司 
                               县维维大道         500                                     500                                是 
购销有限公司     子公司                   易               输、销售。                                    持股100    持股100 
                               1号 
维维茗酒坊有限                 徐州市维维酒类销            酒、饮料、各类定型包装食 
                 全资子公司                       5,000                                 5,000                 100        100 是 
公司                           大道300号售                 品销售。 
                               北京市朝阳 
                                                           销售定型包装食品、日用 
                               区十里堡3 
北京广为嘉业贸  控股子公司的              物流贸           品、服装、针纺织品、五金                      由子公司   由子公司 
                               号都会国际         1,000                                 1,000                                是 
易有限公司       子公司                   易               交电、电子产品、建筑材料、                    持股100    持股100 
                               A座12 层 A 
                                                           文具用品。 
                               号 
                                                           酒、各类预包装食品销售； 
                                                           卷烟（雪茄烟）零售。办公 
                                                           用品、日用品、化妆品、文 
                               连云港市新                  具用品、工艺品、服装、鞋 
维维茗酒坊（连云控股子公司的 浦区中房鑫物流贸              帽、个人职业安全防护用                        由子公司   由子公司 
                                                  500                                     500                                是    208.33 
港）有限公司     子公司        城A楼西    易               品、五金、家用电器、电子                       持股51     持股51 
                               3-4号门面                   产品、家具、建筑材料、装 
                                                           潢材料、化工产品的销售； 
                                                           会议接待服务；连锁企业经 
                                                           营管理。 
                                                           批发零售各类预包装食品。 
                                                           日用百货、化妆品、办公用 
                                                           品、工艺美术品、服装、鞋 
维维茗酒坊常州  控股子公司的 常州市聚博物流贸              帽、劳保用品、五金交电、                      由子公司   由子公司 
                                                  500                                     500                                是    183.04 
有限公司         子公司        花园10号 易                 家用电器、电子产品、家具、                     持股51     持股51 
                                                           建筑材料、装潢材料、化工 
                                                           产品的销售；会务服务、展 
                                                           览展示服务。 
                                                           各类预包装食品、酒、茶叶、 
                               显示雁塔区 
                                                           饮料的销售；日用百货、服 
                               雁翔路 99 
                                                           装、鞋帽、五金交电、家用 
                               号交大科技 
维维茗酒坊西安  控股子公司的              物流贸           电器、家具、建筑装饰材料、                    由子公司   由子公司 
                               园开元孵化         1,500                                 1,100                                是    125.84 
有限公司         子公司                   易               化妆品、办公用品、工艺美                       持股65     持股65 
                               器壹幢孵化 
                                                           术品、劳保用品、电子产品、 
                               器（一）号 
                                                           化工产品的销售；商品展览 
                               房二层 
                                                           展示服务。 
                               浦东新区绿                  国内贸易，经营各类商品和 
维维国际贸易有                            物流贸 
                 控股子公司   科路90号 1          10,000  技术的进出口，销售本公司     10,000                 100        100 是 
限公司                                    易 
                               幢508室                     投资方的自产产品。 
维维进出口有限  控股子公司的 上海市外高物流贸  1,000       从事货物及技术的进出口       1,000            由子公司  由子公司 是 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                                                                                 从母公司所有 
                                                                                                                                                 者权益冲减子 
                                                                                            实质上构                                   少数股东  公司少数股东 
                                                                                            成对子公                     是否          权益中用  分担的本期亏 
                                         业务性                                   期末实际           持股比例  表决权比      少数股东 
   子公司全称     子公司类型    注册地          注册资本         经营范围                   司净投资                     合并          于冲减少  损超过少数股 
                                           质                                      投资额               （%）   例（%）        权益 
                                                                                            的其他项                     报表          数股东损  东在该子公司 
                                                                                             目余额                                    益的金额  期初所有者权 
                                                                                                                                                 益中所享有份 
                                                                                                                                                  额后的余额 
公司             子公司       桥保税区加易               业务、转口贸易、保税区内                     持股100   持股 100 
                              枫路24号                   企业间的贸易及代理；保税 
                              银行楼 311                 区内商业性简单加工及商 
                              室                         务咨询服务。 
                                                         消毒乳、含乳饮料、酸乳、 
                                                         冷冻饮品的生产、销售（凭 
☆                              无锡锡山经 
维维华东食品饮                          生产销           许可证经营）；自用农副产 
                 控股子公司   济开发区友        8,000                                8,000                 100       100 是 
料有限公司                              售               品的收购（不含棉花、蚕 
                              谊北路 
                                                         茧）。下列经营范围限分支 
                                                         机构：奶牛养殖。 
                              泸州市龙马 
维维泸州食品饮                          生产销 
                 全资子公司   潭区向阳集         100     生产销售食品饮料               100                100       100 是 
料有限公司                              售 
                              团工业园区 
                              成都市武侯 
                              区人民南路                 预包装食品（含酒类，不含 
维维川王酒业有                四段27号 酒类销            保健食品）销售（凭许可证 
                 全资子公司                     5,000                                5,000                 100       100 是 
限公司                        商鼎国际1 售               经营，有效期至 2012年 12 
                              幢2单元                    月2日）。 
                              2008号 
维维产业园综合                徐州市维维                 房地产开发、销售；产业园 
                 全资子公司             房地产  10,000                              10,000                 100       100 是 
开发有限公司                  大道300号                  建设管理。 
                              济南市历城 
济南维维农牧发                区遥墙镇李畜牧养           奶牛养殖、鲜奶自产与销 
                 全资子公司                     500                                    500                 100       100 是 
展有限公司                    牌村东小杜殖               售。 
                              家村北 
                              北京市朝阳 
                              区常营乡中 
北京维维商贸有  控股子公司的 国特色经济物流贸            销售定型包装食品、含乳冷                     由子公司  由子公司 
                                                500                                    500                               是 
限公司           子公司       之窗一期   易              食品。                                       持股100   持股100 
                              4-A2层 
                              02D-1号 
                              杭州市滨江 
                              区长河街道 
杭州维维贸易有  控股子公司的            物流贸           批发零售：定型包装食品，                     由子公司  由子公司 
                              长河路 351         100                                    100                              是 
限公司           子公司                  易              日用百货，建筑材料。                         持股100   持股100 
                              号3号楼1 
                              层C座 
                              长春市南关 
                                                         预包装食品、冷冻（藏）食 
长春维维商贸有  控股子公司的 区磐石路8 物流贸                                                         由子公司  由子公司 
                                                 100     品、植物油、米、面、杂粮       100                              是 
限公司           子公司       号交行宿舍易                                                            持股100   持股100 
                                                         及其制品。 
                              5512号 
                              贵阳省贵阳 
                              市云岩区百 
贵阳维维商业配  控股子公司的            物流贸                                                        由子公司  由子公司 
                              草巷6号A           100     维维豆奶系列销售。             100                              是 
售有限公司       子公司                  易                                                           持股100   持股100 
                              栋1单元2 
                              号 
                              深圳市福田 
                              区福强路西 
深圳维维食品销  控股子公司的            物流贸                                                        由子公司  由子公司 
                              沙咀工业区         100     豆奶粉批发。                   100                              是 
售有限公司       子公司                  易                                                           持股100   持股100 
                              102栋 
                              216-217号 
                              哈尔滨市道                 批发兼零售预包装食品、乳 
哈尔滨维维商贸  控股子公司的            物流贸                                                        由子公司  由子公司 
                              外区宏伟小         100     制品、豆奶。批发零售：日       100                              是 
有限公司         子公司                  易                                                           持股100   持股100 
                              区14栋1                    用品、建筑材料、电子产品。维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                                                                                从母公司所有 
                                                                                                                                                者权益冲减子 
                                                                                           实质上构                                   少数股东  公司少数股东 
                                                                                           成对子公                     是否          权益中用  分担的本期亏 
                                         业务性                                  期末实际            持股比例  表决权比      少数股东 
   子公司全称     子公司类型    注册地          注册资本        经营范围                   司净投资                     合并          于冲减少  损超过少数股 
                                           质                                     投资额                （%）  例（%）         权益 
                                                                                           的其他项                     报表          数股东损  东在该子公司 
                                                                                             目余额                                   益的金额  期初所有者权 
                                                                                                                                                益中所享有份 
                                                                                                                                                 额后的余额 
                              单元1层3 
                              号门市 
                              昆明市官渡 
 昆明维维商贸有  控股子公司的 区双凤社区物流贸                                                       由子公司   由子公司 
                                                100      预包装食品的销售。            100                              是 
限公司           子公司       居委会一组易                                                            持股100   持股100 
                              48号 
                              西安市北二 
西安维维商贸有  控股子公司的 环31号佳 物流贸             定型包装食品、含乳饮料销                    由子公司   由子公司 
                                                100                                    100                              是 
限公司           子公司       家花园    易               售。                                         持股100   持股100 
                              2-1-502室 
                              徐州市泉山 
                                                         定性包装食品、饮料销售。 
徐州维维商业配  控股子公司的 区奎园北区物流贸                                                        由子公司   由子公司 
                                                500      日用百货、建筑材料、电子      500                              是 
售有限公司       子公司       奎西村新建易                                                            持股100   持股100 
                                                         产品销售。 
                              2号楼 
                                                         各类预包装食品、保健食品 
                              南京市鼓楼 
南京维维食品技  控股子公司的            物流贸           销售。食品技术开发；日用                    由子公司   由子公司 
                              区鼓教新村        500                                    500                              是 
术开发有限公司  子公司                  易               百货、建筑材料、电子产品                     持股100   持股100 
                              6号201 室 
                                                         销售。 
                              上海市长宁 
上海维维商贸有  控股子公司的 区天山四村物流贸                                                        由子公司   由子公司 
                                                500      销售预包装食品。              500                              是 
限公司           子公司       122号18幢易                                                             持股100   持股100 
                              511室 
                              库尔勒市新 
                                                         批发零售：预包装食品，其 
库尔勒维维商贸  控股子公司的 城辖区库尉物流贸                                                        由子公司   由子公司 
                                                30       他日用品、建筑材料、电子       30                              是      15.51 
有限公司         子公司       公路58号7易                                                              持股50    持股50 
                                                         产品。 
                              幢 
             2、  无通过同一控制下企业合并取得的子公司 
             3、   通过非同一控制下企业合并取得的子公司 
                                                                                                                                                         从母公司所有 
                                                                                                                                                         者权益冲减子 
                                                                                                                           是 
                                                                                            实质上构                                        少数股东     公司少数股东 
                                                                                                                           否 
                                                                                           成对子公                                         权益中用     分担的本期亏 
             子公司全     子公司              业务                              期末实际               持股比    表决权    合   少数股东 
                                    注册地           注册资本      经营范围                 司净投资                                        于冲减少     损超过少数股 
                 称        类型               性质                                投资额               例（%）  比例（%）并        权益 
                                                                                            的其他项                                        数股东损     东在该子公司 
                                                                                                                           报 
                                                                                             目余额                                         益的金额     期初所有者权 
                                                                                                                           表 
                                                                                                                                                         益中所享有份 
                                                                                                                                                          额后的余额 
                                                                白酒酿造、销 
                                                                售；酒剂保健 
            湖北枝江              枝江市马                      食品生产、销 
                         控股子               生产 
            酒业股份              家店迎宾              8,000 售；其他酒生          8,000                    51        51 是  28,620.51 
                         公司                 销售 
            有限公司              大道西段                      产、销售；纸 
                                                                箱及包装品生 
                                                                产、销售。 
            乌海市正 
                         控股子 乌海市海                                                                由子公     由子公 
            兴煤化有                          生产              煤炭生产、销 
                         公司的 南区白云               11,140                      11,140               司持股    司持股 是  11,528.09 
            限责任公                          销售              售；洗煤。 
                         子公司 乌素矿区                                                                51.001    51.001 
            司 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                                                                  从母公司所有 
                                                                                                                                  者权益冲减子 
                                                                                                         是 
                                                                              实质上构                                 少数股东   公司少数股东 
                                                                                                         否 
                                                                              成对子公                                 权益中用   分担的本期亏 
            子公司全  子公司            业务                         期末实际           持股比   表决权  合  少数股东 
                               注册地        注册资本    经营范围             司净投资                                 于冲减少   损超过少数股 
               称      类型             性质                          投资额           例（%）  比例（%）并    权益 
                                                                              的其他项                                 数股东损   东在该子公司 
                                                                                                         报 
                                                                               目余额                                  益的金额   期初所有者权 
                                                                                                         表 
                                                                                                                                  益中所享有份 
                                                                                                                                   额后的余额 
                                                      饲养、生产高 
                                                       品质奶牛；生 
                             武汉市经 
           武汉维维   控股子                          产、销售系列                       由子公   由子公 
                             济技术开   生产 
           乳业有限   公司的                    2,100 乳制品及各种      2,100            司持股  司持股 是 
                             发区城南  销售 
           公司       子公司                          天然果味饮                            100     100 
                             街 55号 
                                                      料。鲜牛奶收 
                                                      购。 
                                                      乳及乳制品、 
                                                      冷饮、饮料、 
                                                      冷冻食品生 
           银川维维 
                      控股子 银川市解                 产、销售，种                       由子公   由子公 
           北塔乳业                     生产 
                      公司的 放东街          4,447.45 植、奶牛养殖  4,447.45             司持股  司持股 是    1,268.96 
           股份有限                    销售 
                      子公司 518号                    及技术咨询及                        68.07   68.07 
           公司 
                                                      服务（不含中 
                                                      介服务），房 
                                                      屋租赁。 
                                                      乳品、无酒精 
           宁夏东方   控股子 银川开发                 饮料生产、销                       由子公   由子公 
                                        生产 
           乳业有限   公司的 区科技街           4,400 售，农副产品、    4,400            司持股  司持股 是 
                                       销售 
           公司       子公司 9号8楼                   纺织品、服装                          100     100 
                                                      批发、零售。 
                                                       网架、屋面材 
           徐州维维   控股子 徐州市铜                 料制作、生产                       由子公   由子公 
                                        生产 
           网架有限   公司的 山县郑集             771 销售食品机械        771            司持股  司持股 是 
                                       销售 
           公司       子公司 镇                       及零部件、销                          100     100 
                                                      售自产产品。 
 (二)   无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 
(三)       合并范围发生变更的说明 
            1、     与上年相比本年新增合并单位 13 家，原因为： 
                                      合并范围新增公司                                                        原    因 
           长春维维商贸有限公司                                                                                             投资新设 
            昆明维维商贸有限公司                                                                                            投资新设 
           西安维维商贸有限公司                                                                                             投资新设 
            哈尔滨维维商贸有限公司                                                                                          投资新设 
           南京维维食品技术开发有限公司                                                                                     投资新设 
           上海维维商贸有限公司                                                                                             投资新设维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        库尔勒维维商贸有限公司                                                          投资新设 
        维维茗酒坊（连云港）有限公司                                                    投资新设 
        维维茗酒坊常州有限公司                                                          投资新设 
        维维茗酒坊西安有限公司                                                          投资新设 
        维维粮油（正阳）购销有限公司                                                    投资新设 
        湖北枝江酒业股份有限公司                                                 非同一控制合并 
        乌海市正兴煤化有限责任公司                                               非同一控制合并 
        2、  本年减少合并单位 7 家，原因为： 
                        不再纳入合并范围的公司                               原    因 
        上海维正生物技术有限公司                                                        公司注销 
        连云港维维农牧科技有限公司                                                      公司注销 
        合肥维维商业配售有限公司                                                        公司注销 
        青岛维维商业配售有限公司                                                        公司注销 
        无锡维维商业配售有限公司                                                        公司注销 
        长春维维食品饮料销售有限公司                                                    公司注销 
        深圳市同文基因生物工程有限公司                                                  股权出售 
(四)   本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体（单位：万元） 
        1、  本期新纳入合并范围的子公司 
                      名    称                    期末净资产          本期净利润          备注 
        长春维维商贸有限公司                               100.05                0.05         *1 
        昆明维维商贸有限公司                               99.64               -0.36           *1 
        西安维维商贸有限公司                                97.85               -2.15         *1 
        哈尔滨维维商贸有限公司                              99.47               -0.53          *1 
        南京维维食品技术开发有限公司                       499.13               -0.87         *1 
        上海维维商贸有限公司                               463.77              -36.23         *1 
        库尔勒维维商贸有限公司                              31.01                1.01         *1 
        维维茗酒坊（连云港）有限公司                       425.17              -74.83         *1 
        维维茗酒坊常州有限公司                             373.56             -126.44         *1 
        维维茗酒坊西安有限公司                         1,102.40                  2.40         *1 
        维维粮油（正阳）购销有限公司                       482.75              -17.25         *1 
        湖北枝江酒业股份有限公司                      58,409.20            3,668.75           *2 
        乌海市正兴煤化有限责任公司                    23,527.18           -3,752.62           *3 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
         *1 自新设成立起至年末的利润； 
         *2 购并日至年末（11-12 月）的利润； 
         *3 购并日至年末（4-12 月）的利润。 
          2、  本期不再纳入合并范围的子公司 
                             名    称                             处置日净资产           期初至处置日净利润 
          上海维正生物技术有限公司                                        1,693.58 
         连云港维维农牧科技有限公司                                          798.14 
          合肥维维商业配售有限公司                                             98.19 
          青岛维维商业配售有限公司                                             98.82 
          无锡维维商业配售有限公司                                             98.97 
          长春维维食品饮料销售有限公司                                         98.00 
          深圳市同文基因生物工程有限公司                                     460.99 
(五)   本期无发生的同一控制下企业合并 
   (六) 本期发生的非同一控制下企业合并（控股合并） 
                                                                                            （单位：人民币元） 
                                           购买日的确             取得被购买方可辨 公允价值的 
               子公司名称        购买日                合并成本                               商誉金额   商誉确定方法 
                                            定方法                认净资产公允价值 确定方法 
☆         湖北枝江酒业股份有限公司  2009-10-31   注 1-（1）  348,024,000.00  279,176,325.64 注 1-（2）   68,847,674.36   注1-（3） 
         乌海市正兴煤化有限责任公司  2009-3-31   注 2-（1）  196,000,000.00  137,640,339.58  注 2-（2）   58,359,660.42   注 2-（4） 
                合    计                                                                     127,207,334.78 
         注 1：（1）根据 2009 年第三次临时股东大会决议和第四届董事会第十四次会议决议，公 
          司受让蒋红星等持有的湖北枝江酒业股份有限公司（下称：枝江公司）51%股权。公司股 
         权受让款已于 2009 年 10 月31 日前全部付清，2009年 10 月27 日工商注册变更手续办理 
          完成，至此公司持有枝江公司 51%的股权，将 2009 年 10 月 31 日定为购买日。 
           （2）枝江公司 2009 年6月 30 日经审计的净资产为人民币467,388,976.25元（业经立信 
         会计师事务所有限公司出具信会师报字（2009）第 11782 号）审计报告，同日经评估的净 
          资产为人民币 893,710,082.60 元，评估增值人民币 426,321,106.35 元（业经上海银信汇 
         业资产评估有限公司出具沪银信汇业评字（2009）第 A108 号评估报告），其中商标使用 
         权增值人民币 262,462,300.00 元，土地使用权增值人民币 29,722,731.77 元，房屋建筑 
          物增值人民币 99,632,952.30 元，机器设备增值人民币 6,925,694.16 元，流动资产增值 
          人民币 27,577,428.12 元。至购买日 2009 年 10 月 31 日，枝江公司仍然持有上述商标使 
          用权、土地使用权、房屋建筑物和机器设备，因此购买日的净资产公允价值以购买日的账 
          面净资产人民币 248,346,801.40 元，加上评估增值额人民币 426,321,106.35 元扣除流动维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        资产增值人民币 27,577,428.12 元，及长期资产增值对应的递延所得税负债人民币 
        99,685,919.56 元得出购买日可辨认净资产的公允价值为人民币 547,404,560.07 元。上 
        述增值已按购并日公允价值调整。 
         （3）合并日公司的合并成本为人民币 348,024,000.00 元，枝江公司可辨认净资产公允价 
        值人民币 547,404,560.07元，按持股比例可享部分为人民币 279,176,325.64元，合并成 
        本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额部分人民币 68,847,674.36 
        元确认为商誉。 
        注 2：（1）根据 2008 年度股东大会决议和第四届董事会第九次会议决议，由公司控股子 
        公司西安维维资源有限公司（下称：西安公司）受让北京盛世华轩投资有限公司所持有的 
        乌海市正兴煤化有限责任公司（下称：正兴公司）51.001%股权。西安公司股权受让款已 
        于 2009 年 3 月 31 日前全部付清，2009 年 4 月 3 日工商注册变更手续办理完成，至此西 
        安公司持有正兴公司 51.001%的股权，将 2009 年 3 月 31 日定为购买日。 
         （2）正兴公司 2009 年2月 28 日经审计的净资产为人民币150,880,999.70元（业经立信 
        会计师事务所有限公司出具信会师报字（2009）第 21173 号）审计报告，同日经评估的净 
        资产为人民币 351,309,842.80 元，评估增值人民币 200,428,843.10 元（业经上海上会资 
        产评估有限公司出具沪上会整资评报（2009）第 045 号）评估报告，其中采矿权增值人民 
        币 188,376,063.36 元，土地使用权增值人民币 3,129,833.85 元，房屋建筑物增值人民币 
        7,873,550.00 元，流动资产增值人民币 1,049,395.89 元。至购买日 2009 年3 月31 日， 
        正兴公司仍然持有上述采矿权、土地使用权及房屋建筑物，因此购买日的净资产公允价值 
        以购买日的账面净资产人民币120,343,141.66元加上评估增值额人民币200,428,843.10 
        元扣除流动资产增值人民币 1,049,395.89 元，长期资产增值对应的递延所得税负债人民 
        币 49,844,861.80 元得出购买日可辨认净资产的公允价值为人民币 269,877,727.07 元。 
        上述增值已按购并日公允价值调整。 
         （3）根据财政部 2009 年 6 月 11 日颁布的《企业会计准则解释第 3 号》（财会 [2009]8 
        号文）规定，高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费及维简费，应当计入相关产品 
        的成本或当期损益，同时记入“ 专项储备”科目。正兴公司已对购买日的财务报表进行 
        追溯调整。 
         （4）合并日公司的合并成本为人民币 196,000,000.00 元，正兴公司可辨认净资产公允价 
        值为人民币 269,877,727.07 元，按持股比例可享部分为人民币 137,640,339.58 元，合并维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额部分人民币 
        58,359,660.42 元确认为商誉。 
(七)   本期无出售丧失控制权的股权而减少子公司 
(八)   本期无发生的反向购买 
(九)   本期无发生的吸收合并 
(十)   无境外经营实体主要报表项目的折算汇率 
五、    合并财务报表主要项目注释 
         （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 
(一)   货币资金 
                                 期末余额                                年初余额 
        项    目 
                    外币金额    折算率     人民币金额      外币金额      折算率      人民币金额 
        现金 
          人民币                           2,156,422.83                              2,614,161.77 
          美  元    30,000.11    6.8282      204,846.75     2,055.59        6.835       14,049.96 
          港  元   296,000.00    0.8805      260,628.00     2,450.76        0.882        2,161.57 
          日  元   377,605.00    0.0738       27,867.25   167,605.00        0.076       12,737.98 
          小  计                           2,649,764.83                              2,643,111.28 
        银行存款 
          人民币                         531,618,557.19                            417,076,858.77 
          美  元                                           22,984.01        6.835      157,095.71 
          港  元                                            2,450.76        0.882        2,161.57 
          小  计                         531,618,557.19                            417,236,116.05 
        其他货币 
        资金 
          人民币                         271,564,095.82                            528,017,139.03 
          小  计                         271,564,095.82                            528,017,139.03 
        合    计                         805,832,417.84                            947,896,366.36 
   维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
             其中受限制的货币资金明细如下： 
                             项    目                              期末余额                      年初余额 
             银行承兑汇票保证金                                    15,982,000.00                    55,000,000.00 
             信用证保证金                                                                            6,702,028.52 
             反担保质押保证金                                                                       10,000,000.00 
             用于担保的定期存单或通知存款                            1,600,000.00 
                             合    计                              17,582,000.00                   71,702,028.52 
    (二)       交易性金融资产 
                                                         期末公允价值                        年初公允价值 
                        项    目 
                                                    成本         公允价值变动            成本          公允价值变动 
             指定为以公允价值计量且变动计 
             入当期损益的金融资产 
             其中：期    货                                                         10,091,206.00      3,444,790.00 
                  股    票                                                         107,654,228.29   -6,102,485.06 
                        合    计                                                   117,745,434.29   -2,657,695.06 
   (三)     应收票据 
             应收票据的分类 
                            种    类                               期末余额                       年初余额 
             银行承兑汇票                                            20,402,253.00 
                                                                                              38,940,162.96 
             商业承兑汇票 
                             合    计                               20,402,253.00                  38,940,162.96 
   (四)   应收账款 
             1、  应收账款按种类披露: 
                                    期末余额                                                 年初余额 
                                                           坏账准                    占总额 
   种    类                      占总额比 
                  账面金额                    坏账准备     备比例      账面金额       比例      坏账准备      坏账准备比例（%） 
                                 例（%） 
                                                             （%）                    （%） 
单项金额重大的应收账款 
单项金额不重大但按信用风 
                 59,247,568.63      21.04   53,907,874.19    90.99    55,192,536.84   24.01    41,171,360.94              74.60 
险特征组合后该组合的风险 
   维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
较大的应收账款 
其他不重大应 
                  222,403,377.34        78.96   30,736,469.58      13.82    174,682,237.38     75.99     16,527,017.40                  9.46 
收账款 
   合    计       281,650,945.97       100.00   84,644,343.77               229,874,774.22  100.00       57,698,378.34 
              2、  期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
                                          期末余额                                        年初余额 
              账    龄            账面余额                                       账面余额 
                                                         坏账准备                                        坏账准备 
                            金  额        比例（%）                         金  额       比例（%） 
              1 年以 
              内（含1        56,925.00         0.10        56,925.00       862,250.89          1.56      320,150.89 
              年） 
              1至2年 
               （含2      8,650,665.66        14.60     3,983,942.89       514,578.51          0.93      514,578.51 
              年） 
              2至3年 
               （含3      2,603,274.65         4.39     1,930,302.98    28,064,219.57        50.85    17,577,414.11 
              年） 
              3至4年 
               （含4     25,004,138.94        42.20    25,004,138.94    22,593,645.49        40.94    19,601,375.05 
              年） 
              4至5年 
               （含5     22,932,564.38        38.71    22,932,564.38 
              年） 
              5 年以 
                                                                         3,157,842.38         5.72     3,157,842.38 
              上 
              合   计   59,247,568.63        100.00    53,907,874.19    55,192,536.84        100.00   41,171,360.94 
              单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明： 
              风险类别：系各账龄段中，部分款项依既定政策所规定比例计提的坏账准备不足以弥补收 
              款风险，又额外追加了坏账计提比例。 
              3、  本报告期实际核销的应收账款金额为人民币269,407.82 元。 
              4、  期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 
        维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                  5、   应收账款中欠款金额前五名 
                                                                                                 占应收账 
                            与本公司 
         单位名称                           金额                      年    限                   款总额的 
                              关系 
                                                                                                比例（%） 
  银行短期理财产品         非关联方     40,000,000.00   1 年以内               40,000,000.00         14.20 
                                                        1 年至2 年（含2 年）      194,385.60 
  徐州金维食品有限公司     非关联方     22,065,561.91   3 年至4 年（含4 年）   11,013,831.97          7.83 
                                                        4 年至5 年（含5 年）   10,857,344.34 
  银行短期理财产品         非关联方     20,000,000.00   1 年以内               20,000,000.00          7.10 
                                                        1 年至2 年（含2 年）    4,679,698.66 
  铜山县联维食品有限公 
                           非关联方     16,420,311.97   2 年至3 年（含3 年）      423,939.59          5.83 
  司 
                                                        3 年至4 年（含4 年）   11,316,673.72 
                                                        1 年以内                    92,603.19 
  深圳市桑亚达实业有限 
                           非关联方     12,483,103.82   1 年至2 年（含2 年）   10,557,772.50          4.43 
  公司 
                                                        2 年至3 年（含3 年）    1,832,728.13 
                  6、  应收账款其他说明： 
                  应收账款按账龄列示： 
                                           期末余额                                                   年初余额 
   帐    龄                                                        坏账准备比                    占总额比                   坏账准备 
                   账面金额     占总额比例（%）     坏账准备                       账面金额                    坏账准备 
                                                                    例（%）                       例（%）                   比例（%） 
1 年以内（含1 
                 176,068,553.14          62.51       3,488,553.40        1.98    148,678,106.21      64.68    4,614,397.04       3.10 
年） 
1 至2 年（含2 
                  25,808,792.46           9.16       5,100,517.55       19.76      4,557,276.62       1.98    1,382,580.92      30.34 
年） 
2 至3 年（含3 
                   4,496,923.46           1.60       2,814,006.72       62.58     29,449,361.61      12.81    7,705,283.05      26.16 
年） 
3 至4 年（含4 
                  28,996,554.71          10.30      27,010,351.25       93.15     22,462,678.78       9.77  19,268,766.33       85.78 
年） 
4 至5 年（含5 
                  22,438,616.42           7.97      22,389,409.07       99.78      1,035,979.85       0.45    1,035,979.85     100.00 
年） 
5 年以上          23,841,505.78           8.46      23,841,505.78      100.00     23,691,371.15      10.31  23,691,371.15      100.00 
   合    计      281,650,945.97         100.00      84,644,343.77                229,874,774.22     100.00  57,698,378.34 
  维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
   (五)   其他应收款 
             1、  其他应收款按种类披露： 
                                            期末余额                                                  年初余额 
                                                                         坏账 
                                                                                                                              坏账准 
    种    类                              占总额比                       准备                     占总额比 
                         账面金额                        坏账准备                  账面金额                    坏账准备       备比例 
                                          例（%）                        比例                     例（%） 
                                                                                                                                （%）单项金额重大的 
其他应收款 
单项金额不重大但按信用风险特 
征组合后该组合            22,745,560.88      14.36      17,265,911.73  75.91      9,679,107.70        7.55     7,135,880.21     73.72 
的风险较大的其他应收款 
其他不重大其他 
                         135,651,470.94      85.64      19,192,525.55  14.15  118,474,297.78         92.45   11,669,106.54       9.85 
应收款 
    合    计             158,397,031.82     100.00      36,458,437.28           128,153,405.48     100.00   18,804,986.75 
             2、  单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 
                                        期末余额                                        年初余额 
       账    龄                账面余额                                        账面余额 
                                                       坏账准备                                        坏账准备 
                          金额         比例（%）                           金额        比例（%） 
      1 年以内（含 
                     1,998,521.08            8.79     1,334,609.03 
      1 年） 
      1 至 2 年（含 
                       8,427,475.81         37.05     4,618,531.88    5,567,885.09          57.52   3,024,657.60 
     2 年） 
     2 至 3 年（含 
                       8,878,611.68         39.03     7,871,818.51    2,482,164.24          25.64   2,482,164.24 
     3 年） 
     3 至 4 年（含 
                         874,845.63          3.85       874,845.63       957,189.00          9.89      957,189.00 
     4 年） 
     4 至 5 年（含 
                       2,566,106.68         11.28     2,566,106.68       532,957.58          5.51      532,957.58 
     5 年） 
     5 年以上                                                            138,911.79          1.44      138,911.79 
       合    计      22,745,560.88         100.00    17,265,911.73    9,679,107.70         100.00    7,135,880.21 
             单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明： 
             风险类别：系各账龄段中，部分款项依既定政策所规定比例计提的坏账准备不足以弥补收 
             款风险，又额外追加了坏账计提比例。 
             3、  本报告期实际核销的其他应收账款金额人民币530.43 元。 
             4、  期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 
   维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
             5、  其他应收款金额前五名情况 
                                                                                            占其他应收款 
                      与本公 
      单位名称                          金额                         年  限                 总额的比例         性质或内容 
                      司关系 
                                                                                                （%） 
北京中视润恒广告有                                     1 年以内（含1 
                     非关联方          19,629,500.00                       19,629,500.00            12.39           预付广告费 
限公司                                                 年） 
                                                       1 年以内（含1 
                                                                           13,000,000.00 
枝江市玖源包装制品                                     年） 
                     非关联方          15,000,000.00                                                 9.47                 借款 
有限公司                                               1年至2年（含2 
                                                                            2,000,000.00 
                                                       年） 
GOLDEN HARVEST                                         1年至2年（含2 
                     非关联方          14,160,000.00                       14,160,000.00             8.94             预付货款 
GLOBAL CORPORATION                                     年） 
江苏苏天拍卖有限公                                     1年至2年（含2 
                     非关联方           5,775,000.00                        5,775,000.00             3.65           股权拍卖款 
司                                                     年） 
                                                       1 年以内（含1 
铜山县国土资源局   非关联方             5,094,876.00                        5,094,876.00             3.22      预付购买土地款 
                                                       年） 
             6、  其他应收款其他说明： 
             其他应收款按账龄列示如下： 
                                                 期末余额                                             年初余额 
                帐  龄                       占总额                   坏账准备                    占总额                   坏账准备 
                               账面金额                 坏账准备                    账面金额                 坏账准备 
                                            比例（%）                比例（%）                   比例（%）                 比例（%） 
            1 年以内（含1 
                            89,161,628.22      56.29  3,987,600.64         4.47 102,800,970.17      80.22  3,495,380.73          3.40 
            年） 
            1 至 2 年（含2 
                            40,660,540.97      25.67  8,643,269.47        21.26  12,928,129.15      10.09  4,542,354.39        35.14 
            年） 
            2 至 3 年（含3 
                            15,058,095.28       9.51 11,990,399.58        79.63    4,175,609.54      3.26  3,073,457.58        73.61 
            年） 
            3 至 4 年（含4 
                              1,669,068.80      1.05     916,684.21       54.92    1,795,916.05      1.40  1,443,373.42         80.37 
            年） 
            4 至 5 年（含5 
                             3,093,778.08       1.95  2,166,562.91        70.03    1,414,942.51      1.10  1,215,529.17        85.91 
            年） 
            5 年以上         8,753,920.47       5.53  8,753,920.47       100.00    5,037,838.06      3.93  5,034,891.46        99.94 
               合    计    158,397,031.82   100.00 36,458,437.28                 128,153,405.48    100.00 18,804,986.75 
  (六)       预付款项 
             1、  预付款项按账龄列示 
                                                   期末余额                             年初余额 
                   账    龄 
                                              金额           比例（%）              金额           比例（%） 
             1年以内                   199,898,388.78             99.47       145,145,187.43             83.22 
             1至2年                       1,012,564.90              0.50       29,260,716.55             16.78 
             2至3年                           60,572.95             0.03                489.09            0.00 
             3年以上                                                                  1,750.00            0.00 
                   合    计            200,971,526.63            100.00       174,408,143.07           100.00 
        维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                 2、  预付款项金额前五名单位情况 
                                                        与本公司 
                         单位名称                                            金  额                 时间         未结算原因 
                                                           关系 
       黑龙江省北安农恳龙腾农产品购销有限公司          非关联方             46,572,926.00     1年以内                预付货款 
       天津天林煤炭有限公司                            非关联方             34,624,452.10     1年以内                预付货款 
       成都市川王酒厂                                  非关联方             19,960,362.08     1年以内                预付货款 
       江苏粮油商品交易市场                            非关联方             10,971,502.30     1年以内                预付货款 
       宜宾五粮液酒类销售有限责任公司                  非关联方              9,778,709.24     1年以内                预付货款 
                         合    计                                          121,907,951.72 
                 3、  期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 
        (七)   存货 
                  1、  存货分类 
                                          期末余额                                                   年初余额 
     项  目 
☆                       账面余额            跌价准备           账面价值           账面余额            跌价准备           账面价值 
原材料                296,835,012.30        6,048,553.34    290,786,458.96     160,181,392.54        3,992,132.76     156,189,259.78 
包装物                105,009,993.18       18,392,984.53     86,617,008.65      79,136,474.57        7,744,793.82      71,391,680.75 
低值易耗品              3,977,037.69        1,599,539.28      2,377,498.41       2,151,772.76        1,599,539.28         552,233.48 
库存商品              227,685,112.51          700,000.00    226,985,112.51     215,673,980.37          382,528.46     215,291,451.91 
其中：自产产成品      181,983,337.24                         181,983,337.24    163,237,835.05          382,528.46     162,855,306.59 
在产品                  5,408,256.95                          5,408,256.95         981,248.34                             981,248.34 
消耗性生物资产            999,718.66                            999,718.66 
委托加工物资              980,828.60                            980,828.60 
开发成本               91,365,000.00                         91,365,000.00 
     合  计           732,260,959.89       26,741,077.15    705,519,882.74     458,124,868.58       13,718,994.32     444,405,874.26 
                 存货中的消耗性生物资产明细： 
                       项  目            年初账面余额          数量（头）           期末账面余额             数量（头） 
                  畜牧养殖业                                                              999,718.66                     271 
                       合  计                                                             999,718.66                     271 
              维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                         2、  存货跌价准备 
                                                                               本期计提额                        本期减少额 
                              存货种类           年初账面余额                                                                             期末账面余额 
                                                                       一般增加        合并范围增加             转回           转销 
                         原材料                   3,992,132.76       2,056,420.58                                                          6,048,553.34 
                         包装物                   7,744,793.82      10,648,190.71                                                        18,392,984.53 
                         低值易耗品               1,599,539.28                                                                             1,599,539.28 
                         库存商品                   382,528.46          700,000.00        826,088.19        1,208,616.65                     700,000.00 
                         其中：自产产成品           382,528.46                            826,088.19        1,208,616.65 
                         在产品 
                         消耗性生物资产 
                         委托加工物资 
                         开发成本 
                               合  计            13,718,994.32      13,404,611.29         826,088.19        1,208,616.65                 26,741,077.15 
                         注：存货跌价准备转回系以前年度计提的跌价的存货本年出售，相应跌价准备转出。 
                          (八) 对合营企业投资和联营企业投资 
                                                                         本企业被投 
                                                                本企业   在被投 
资单                        法定代                                                                                                          本期营业收入总 
      企业类型     注册地            业务性质     注册资本      持股比   资单位     期末资产总额       期末负债总额       期末净资产总额                      本期净利润 
位名                         表人                                                                                                                  额 
                                                               例（%）   表决权 
 称 
                                                                        比例（%）一、 
联营 
企业 
枝江市玖安鑫 
                 枝江市马 
小额                                办理各项   人民币1,000万 
      私营企业   家店迎宾   蒋红星                               20.00     20.00      10,876,990.13         210,078.69       10,666,911.44    1,228,018.40      222,303.81 
贷款                                小额贷款   元 
                 大道西段 
有限责任公司 
深圳市艾玛网 
络技     注2        注2       注2      注2           注2         29.00     29.00               注2                 注2                 注2             注2            注2 
术有限公司 
二、 
参股 
企业 
大冢 
上海                                食品及原 
食品                                料安全检 
                 上海市闵 
安全                        青山幸  测;分析 
      中外合资   行区莲花                      美元160万元        2.00      2.00       6,397,217.80         710,158.93        5,687,058.87    4,280,685.88     -647,558.14 
研究                        治      研究;咨 
                 路1969 号 
开发                                询及技术 
有限                                服务 
公司 
徐州 
                 江苏省徐市郊 
                 州市泉山 
农村  集体企业              刘洪    金融业务   人民币500万元     10.00     10.00               注1                 注1                 注 1            注1            注1 
                 区文亭街信用 
                 28号 
合作 
             维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
联社 
无锡超科 
                锡山经济           食品生产 
食品  中外合资             张骐牧             美元1,285万元    10.00    10.00     160,630,329.95      56,644,177.68      103,986,152.27  121,823,124.67  8,471,575.64 
                 开发区            销售 
有限公司 
枝江黑五类食 
品有    注2        注2       注2      注2          注2         15.00    15.00                注2               注2                 注2             注2           注2 
限责任公司 
广西南方 
米粉    注2        注2       注2      注2          注2          2.00     2.00                注2               注2                 注2             注2           注2 
有限公司 
                                   吸收公众 
                                   存款；发 
                                   放贷款； 
                                   办理结 
                                   算、票据 
                                   贴现、发 
宜昌                               行金融债 
市商                               券等；从 
业银             宜昌市珍          事同行业 
      股份有限                                人民币 
行股            珠路109    陈士新  拆借、信                     5.24     5.24  11,758,499,755.86  11,086,236,805.80      672,262,950.06  463,176,784.53  56,675,459.52 
      公司                                    57,285.25万元 
份有             号                用证服 
限公                               务、担保 
司                                 及经湖北 
                                   银监局和 
                                   国家外汇 
                                   管理局湖 
                                   北分局批 
                                   准的其他 
                                   业务。 
                        注 1：公司向徐州市郊农村信用联社投资了人民币 2,700 万元，持股 10%，已取得该社签 
                        发的股金证，投资金额与股金证所述一致，但该社至今营业执照未变更，仍为人民币 500 
                        万元，根据当地银监局要求，金融企业不对外披露财务数据。 
                        注 2：根据 2009 年 10 月 31 日购买日经上海银信汇业资产评估有限公司出具的沪银信汇 
                        业评字（2009）第 A108 号评估报告，深圳市艾玛网络技术有限公司、枝江黑五类食品有 
                         限公司和广西南方米粉有限公司投资成本共 465 万元，已全部计提减值准备。 
                        投资单位与公司会计政策无重大差异，上述投资变现不存在重大限制。 
             (九)   长期股权投资 
               维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                            1、  长期股权投资明细情况 
被投                                                           增减变动                                    在被投资   在被投资                          本期计提减值准备          本期现金红利 
       核算 
资单           初始投资成本        期初余额                                                 期末余额       单位持股   单位表决      减值准备 
       方法                                           一般增减        合并范围内增减                                                                一般增加     合并范围内增减 
 位                                                                                                        比例（%）  权比例（%） 
 江 
 苏 
 双 
 沟 
 酒 
        权 
 业 
        益     41,580,250.30    122,872,707.45     -122,872,707.45                                          40.5984    40.5984                                                    11,432,519.68 
 股 
        法 
 份 
 有 
 限 
 公 
 司 
 枝 
 江 
 市 
 玖 
 安 
 鑫 
 小 
        权 
 额 
        益      2,000,000.00                            133,382.29      2,000,000.00        2,133,382.29      20.00      20.00 
贷 
        法 
 款 
 有 
 限 
 责 
 任 
 公 
 司 
 深 
 圳 
 市 
 艾 
 玛 
 网     权 
 络     益      2,900,000.00                                            2,900,000.00        2,900,000.00      29.00      29.00     2,900,000.00                   2,900,000.00 
 技     法 
 术 
 有 
 限 
 公 
 司 
 权 
 益 
 法                             122,872,707.45     -122,739,325.16      4,900,000.00        5,033,382.29                           2,900,000.00                   2,900,000.00    11,432,519.68 
 小 
 计 
 大 
 冢     成 
 上     本        254,396.80        254,396.80                                                254,396.80       2.00       2.00       134,832.98     11,156.43 
 海     法 
 食 
               维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
被投                                                           增减变动                                    在被投资   在被投资                          本期计提减值准备          本期现金红利 
       核算 
资单           初始投资成本        期初余额                                                 期末余额       单位持股   单位表决      减值准备 
       方法                                           一般增减        合并范围内增减                                                                一般增加     合并范围内增减 
 位                                                                                                        比例（%）  权比例（%） 
 品 
 安 
 全研 
 究 
 开 
 发 
 有 
 限 
 公 
 司 
 徐 
 州 
 市 
 郊 
 农 
        成 
 村 
        本     27,000,000.00     27,000,000.00                                             27,000,000.00      10.00      10.00                                                       359,996.40 
 信 
        法 
 用 
 合 
 作 
 联 
 社 
 无 
 锡 
 超 
 科 
        成 
 食 
        本     10,585,568.60     10,585,568.60                                             10,585,568.60      10.00      10.00 
 品 
        法 
 有 
 限 
 公 
 司 
 枝 
 江 
 黑 
 五类 
 食     成 
 品     本        750,000.00                                              750,000.00          750,000.00      15.00      15.00       750,000.00                     750,000.00 
 有     法 
 限 
 责 
 任 
 公 
 司 
 广 
 西 
 南 
        成 
 方 
        本      1,000,000.00                                            1,000,000.00        1,000,000.00       2.00       2.00     1,000,000.00                   1,000,000.00 
 米 
        法 
 粉 
 有 
 限 
               维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
被投                                                          增减变动                                   在被投资    在被投资                         本期计提减值准备          本期现金红利 
       核算 
资单           初始投资成本       期初余额                                                期末余额       单位持股    单位表决     减值准备 
       方法                                          一般增减        合并范围内增减                                                              一般增加     合并范围内增减 
 位                                                                                                       比例（%）  权比例（%） 
 公 
 司 
 宜 
 昌 
 市 
 商 
 业 
 银     成 
 行     本     30,000,000.00                                          30,000,000.00      30,000,000.00       5.24       5.24    22,841,484.54                 22,841,484.54 
 股     法 
 份 
 有 
 限 
 公 
 司 
 成 
 本 
 法                             37,839,965.40                         31,750,000.00      69,589,965.40                         24,726,317.52      11,156.43    24,591,484.54      359,996.40 
 小 
 计 
 合 
                               160,712,672.85     -122,739,325.16     36,650,000.00      74,623,347.69                         27,626,317.52      11,156.43    27,491,484.54   11,792,516.08 
 计 
                            长期股权投资减值准备的说明： 
                                                                                                        本年增加                    本年 
                                           被投资单位                        年初余额                                                             年末余额           计提原因 
                                                                                             一般增加         合并范围增加          减少 
                            深圳市艾玛网络技术有限公司                                                        2,900,000.00                      2,900,000.00 
                            枝江黑五类食品有限责任公司                                                           750,000.00                       750,000.00                注1 
                            广西南方米粉有限公司                                                              1,000,000.00                      1,000,000.00 
                            宜昌市商业银行股份有限公司                                                       22,841,484.54                    22,841,484.54                 注2 
                            大冢上海食品安全研究开发有限公司                 23,676.55       11,156.43                                             134,832.98         历年亏损 
                                            合    计                       123,676.55        11,156.43       27,491,484.54                    27,626,317.52 
                            注 1：计提原因见附注五（八）注 2。 
                            注 2：根据 2009 年 10 月 31 日购买日经上海银信汇业资产评估有限公司出具的沪银信汇 
                            业评字（2009）第 A108 号评估报告，宜昌市商业银行股份有限公司投资成本为 
                            30,000,000.00 元，已计提减值准备 22,841,484.54 元。 
               (十)   固定资产原价及累计折旧 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
           1、  固定资产情况 
                                                                           本期增加 
                   项    目            期初账面余额                              合并范围增加               本期减少      期末账面余额 
                                                          一般增加 
                                                                           账面增加         评估增加 
          一、账面原值合计：          1,717,468,660.76  281,601,108.70  373,310,721.58    114,432,196.46  93,020,760.50  2,393,791,927.00 
          其中：房屋及建筑物            643,748,205.64   74,705,541.97  170,180,471.38  107,506,502.30*   5,060,649.96    991,080,071.33 
                机器设备                884,600,661.74  190,190,041.55  191,559,992.28    6,925,694.16*  70,368,277.36  1,202,908,112.37 
                运输设备                110,012,472.11    9,410,472.59   10,455,729.98                    11,974,588.74   117,904,085.94 
                其他设备                 64,201,635.07    8,365,873.62    1,114,527.94                     2,973,659.34    70,708,377.29 
                固定资产装修费           14,905,686.20   -1,070,821.03                                     2,643,585.10    11,191,280.07 
          二、累计折旧合计：            607,642,349.88  132,470,199.11  101,705,344.88        974,753.34  58,254,985.55   784,537,661.66 
          其中：房屋及建筑物             99,574,078.65   22,251,940.10   49,507,995.36        867,595.26   1,352,111.96   170,849,497.41 
                机器设备                412,539,733.47   90,960,633.12   47,044,911.61        107,158.08  44,574,875.09   506,077,561.19 
                运输设备                 44,743,470.82   11,035,824.43    4,722,046.66                     8,015,056.42    52,486,285.49 
                其他设备                 42,770,561.05    8,836,421.89      430,391.25                     2,505,836.86    49,531,537.33 
                固定资产装修费            8,014,505.89     -614,620.43                                     1,807,105.22     5,592,780.24 
          三、固定资产账面净值合计    1,109,826,310.88  149,130,909.59  271,605,376.70    113,457,443.12  34,765,774.95  1,609,254,265.34 
          其中：房屋及建筑物            544,174,126.99   52,453,601.87  120,672,476.02    106,638,907.04   3,708,538.00   820,230,573.92 
                机器设备                472,060,928.27   99,229,408.43  144,515,080.67      6,818,536.08  25,793,402.27   696,830,551.18 
                运输设备                 65,269,001.29   -1,625,351.84    5,733,683.32                     3,959,532.32    65,417,800.45 
                其他设备                 21,431,074.02     -470,548.27      684,136.69                      467,822.48     21,176,839.96 
                固定资产装修费            6,891,180.31     -456,200.60                                      836,479.88      5,598,499.83 
          四、减值准备合计                1,573,863.76    7,116,542.36                                                      8,690,406.12 
          其中：房屋及建筑物                              7,116,542.36                                                      7,116,542.36 
                机器设备                  1,573,863.76                                                                      1,573,863.76 
                运输设备 
                其他设备 
                固定资产装修费 
          五、固定资产账面价值合计    1,108,252,447.12  142,014,367.23  271,605,376.70    113,457,443.12  34,765,774.95  1,600,563,859.22 
          其中：房屋及建筑物            544,174,126.99   45,337,059.51  120,672,476.02    106,638,907.04   3,708,538.00   813,114,031.56 
                机器设备                470,487,064.51   99,229,408.43  144,515,080.67      6,818,536.08  25,793,402.27   695,256,687.42 
                运输设备                 65,269,001.29   -1,625,351.84    5,733,683.32                     3,959,532.32    65,417,800.45 
                其他设备                 21,431,074.02     -470,548.27      684,136.69                      467,822.48     21,176,839.96 
                固定资产装修费            6,891,180.31     -456,200.60                                      836,479.88      5,598,499.83 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        其中：使用专项储备形成的房屋及建筑物 
                                                   本期增加 
            项    目       期初账面余额                                 本期减少    期末账面余额 
                                           一般增加     合并范围增加 
        账面原值                         1,361,294.01    7,902,927.97               9,264,221.98 
        累计折旧                         1,361,294.01    7,902,927.97               9,264,221.98 
        账面净值 
        减值准备 
        账面价值 
        本期折旧额 132,470,199.11 元。 
        本期由在建工程转入固定资产原价为 195,516,766.12 元。 
        年末用于抵押或担保的固定资产净值为40,644,378.87 元，详见附注九（一）2（1）。 
        *系非同一控制下合并湖北枝江酒业股份有限公司和乌海市正兴煤化有限责公司形成，详 
        见附注四（六）注 1（2）和注 2（2）。 
        2、  期末暂时闲置的固定资产 
              项    目           账面原值          累计折旧         减值准备        账面价值 
        房屋及建筑物            32,498,671.31      5,313,630.87                    27,185,040.44 
        机器设备               134,806,100.09     88,059,821.61                    46,746,278.48 
        运输设备                   155,596.46         46,606.00                       108,990.46 
        其他设备                   108,940.50        102,485.20                         6,455.30 
        固定资产装修费             493,341.66        377,138.47                       116,203.19 
              合    计         168,062,650.02     93,899,682.15                    74,162,967.87 
        未提减值准备的原因：因公司调整经营策略和产品结构而暂时闲置。 
        3、  期末无通过融资租赁租入的固定资产。 
        4、  通过经营租赁租出的固定资产 
                           项  目                                      账面价值 
        房屋及建筑物                                                                758,245.34 
        机器设备                                                                  2,860,192.33 
                           合  计                                                 3,618,437.67 
        5、  期末无持有待售的固定资产情况。 
        6、  期末未办妥产权证书的固定资产 
                 项  目                   账面价值                未办妥产权证书的原因 
        房屋及建筑物                     301,800,641.10                  自建厂房，尚在办理中维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
(十一)    在建工程 
                                           期末余额                                    年初余额 
          项  目                             减值 
                                账面余额              账面价值          账面余额         减值准备       账面价值 
                                             准备 
维维股份设备安装工程等           603,199.90             603,199.90      10,366,591.07                  10,366,591.07 
张集产业园厂房及设备安装工 
                               6,806,626.00           6,806,626.00          49,626.00                      49,626.00 
程 
三基地厂房及设备改造工程      13,832,973.70          13,832,973.70       18,324,937.17                 18,324,937.17 
农牧沼气工程                   7,959,660.00           7,959,660.00       1,086,745.27                   1,086,745.27 
泸州二期乳业工程                 941,000.00             941,000.00       2,677,118.12                   2,677,118.12 
金澜厂房及设备改造工程           200,880.00             200,880.00         602,000.00                     602,000.00 
农牧万头牛场工程                 377,436.16             377,436.16      10,622,576.09                  10,622,576.09 
维维无锡乳业厂房工程                                                      1,703,014.72                  1,703,014.72 
宜昌烘干塔改造工程               247,382.11             247,382.11 
武汉公司车间及设备改造            27,633.74              27,633.74 
库尔勒公司烘干塔、牛棚等改 
☆                                   2,570.20               2,570.20       1,870,582.34                   1,870,582.34 
造 
西部农牧牛棚建设项目                                                       347,764.69                     347,764.69 
西部农牧土地开发项目           1,148,626.68           1,148,626.68        1,243,819.68                  1,243,819.68 
新疆农牧牛棚建设项目             900,000.00             900,000.00 
济南新厂区工程（二期）           618,569.32             618,569.32         393,000.00                     393,000.00 
潍坊公司污水处理工程             998,199.43             998,199.43 
珠海公司利乐包,屋顶盒生产 
                                                                            40,624.08                      40,624.08 
线等工程 
北塔公司生产线改造工程           102,640.14             102,640.14        2,035,971.09                  2,035,971.09 
正兴煤化生产线改造工程        14,880,137.58          14,880,137.58 
枝江2 万吨基酒基地建造工程    43,854,309.52          43,854,309.52 
维维六朝松厂房改扩建工程                                                 7,758,432.12                   7,758,432.12 
北京总配售公司15 号楼装修 
                               4,004,034.85           4,004,034.85       2,511,755.00                   2,511,755.00 
费 
正阳公司新建面粉车间             156,508.89             156,508.89 
宁夏农牧公司牛场改建             263,874.57             263,874.57         164,429.80                     164,429.80 
          合  计              97,926,262.79          97,926,262.79      61,798,987.24                  61,798,987.24 
在建工程项目变动情况表维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                                 本期增加                                本期减少 
           工程项目名称                  预算数              年初余额                                                                                 其他减         期末余额              资金来源          工程投入占预算比例（%） 
                                                                                      一般增加             合并范围增加           转入固定资产 
                                                                                                                                                        少 
 维维股份设备安装工程等                18,000,000.00          10,366,591.07             7,494,371.72                                 17,257,762.89                      603,199.90    自有资金                                  99.23 
 张集产业园厂房及设备安装工程          12,220,962.00              49,626.00             7,577,000.00                                    820,000.00                    6,806,626.00    自有资金                                  62.41 
 三基地厂房及设备改造工程             202,599,498.00          18,324,937.17            92,333,825.53                                 96,825,789.00                   13,832,973.70    募集资金                                  54.62 
 农牧沼气工程                           9,000,000.00           1,086,745.27             7,342,914.73                                    470,000.00                    7,959,660.00    自有资金                                  93.66 
 泸州二期乳业工程                       5,650,000.00           2,677,118.12             1,113,988.53                                  2,850,106.65                      941,000.00    募集资金                                  67.10 
 金澜厂房及设备改造工程                 9,696,600.00             602,000.00             1,179,991.11                                  1,581,111.11                      200,880.00    募集资金                                  18.38 
 农牧万头牛场工程                      12,000,000.00          10,622,576.09                                                          10,245,139.93                      377,436.16    自有资金                                  88.52 
 维维无锡乳业厂房工程                   1,800,000.00           1,703,014.72                63,944.44                                  1,766,959.16                                    自有资金                                  98.16 
 宜昌烘干塔改造工程                       350,000.00                                      247,382.11                                                                    247,382.11    自有资金                                  70.68 
 武汉公司车间及设备改造                 8,000,000.00                                       27,633.74                                                                     27,633.74    自有资金                                   0.35 
 库尔勒公司烘干塔、牛棚等改造           1,900,000.00           1,870,582.34                                                           1,868,012.14                        2,570.20    自有资金                                  98.45 
 西部农牧牛棚建设项目                     700,000.00             347,764.69               328,454.59                                    676,219.28                                    自有资金                                  96.60 
 西部农牧土地开发项目                   1,500,000.00           1,243,819.68                71,427.00                                    166,620.00                    1,148,626.68    自有资金                                  87.68 
 新疆农牧牛棚建设项目                     990,000.00                                      900,000.00                                                                    900,000.00    自有资金                                  90.91 
 济南新厂区工程（二期）                   700,000.00             393,000.00               225,569.32                                                                    618,569.32    自有资金                                  88.37 
 潍坊公司污水处理工程                   2,000,000.00                                    1,530,891.35                                    532,691.92                      998,199.43    自有资金                                  76.54 
 珠海公司利乐包,屋顶盒生产线等工 
                                          250,000.00              40,624.08               119,067.20                                    159,691.28                                    自有资金                                  63.88 
 程 
 北塔公司生产线改造工程                 8,500,000.00           2,035,971.09             4,695,724.99                                  6,629,055.94                      102,640.14    自有资金                                  79.20 
 正兴煤化生产线改造工程               150,000,000.00                                   12,709,166.72         44,557,155.11           42,386,184.25                   14,880,137.58    自有资金                                  38.18 
 枝江2万吨基酒基地建造工程             90,310,000.00                                   17,733,649.83         26,120,659.69                                           43,854,309.52    自有资金                                  48.56 
 维维六朝松厂房改扩建工程               8,300,000.00           7,758,432.12               517,047.42                                  8,275,479.54                                    自有资金                                  99.70 
 北京总配售公司 15号楼装修费            8,000,000.00           2,511,755.00             4,169,209.65                                  2,676,929.80                    4,004,034.85    自有资金                                  83.51 
 正阳公司新建面粉车间                   8,500,000.00                                      156,508.89                                                                    156,508.89    自有资金                                   1.84 
 宁夏农牧公司牛场改建                   6,160,000.00             164,429.80               428,458.00                                    329,013.23                      263,874.57    自有资金                                   9.62 
              合  计                                          61,798,987.24           160,966,226.87         70,677,814.80          195,516,766.12                   97,926,262.79 
     维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
     (十二) 工程物资 
                                      年末数                                                  年初数 
                          账面金额                     减准备值             账面金额                   减准备值 
                             5,361,061.73                                  298,178.76 
     (十三) 生产性生物资产 
                 1、  金额披露 
                                                       本年增加                                        本年减少 
项    目        年初数        购买（计提）                                                                                                        年末数 
                                                 培育         转群增加        出售       盘亏或死亡、毁损    转群减少          其他减少 
犊  牛          3,179,955.13                  7,683,466.35                    905,576.78      216,876.51      6,990,740.15                         2,750,228.04 
育成牛         12,541,323.86                  8,963,133.32   6,990,740.15   1,638,497.27       54,192.80     15,148,598.13                        11,653,909.13 
青年牛         11,208,861.85                  6,501,539.92  15,148,598.13     748,116.53      261,418.27     13,060,162.43                        18,789,302.67 
未成熟生产 
性生物资产     26,930,140.84                  23,148,139.59 22,139,338.28   3,292,190.58      532,487.58     35,199,500.71                        33,193,439.84 
小计 
成母牛        115,431,709.42                                13,060,162.43  19,972,982.71    3,128,400.39                        9,269,980.00      96,120,508.75 
成熟生产性 
生物资产小    115,431,709.42                                13,060,162.43  19,972,982.71    3,128,400.39                        9,269,980.00      96,120,508.75 
计 
生产性生物 
              142,361,850.26                  23,148,139.59 35,199,500.71  23,265,173.29    3,660,887.97     35,199,500.71      9,269,980.00     129,313,948.59 
资产原值 
生产性生物 
资产累计折     28,300,564.99   13,333,627.76                                6,768,234.51      483,329.98                        4,345,303.00      30,037,325.26 
旧 
生产性生物 
资产减值准      4,586,641.01                                                  210,000.00                                                           4,376,641.01 
备 
生产性生物 
              109,474,644.26                                                                                                                      94,899,982.32 
资产净值 
                注：1、本期其他减少系 2009 年1 月子公司武汉维维乳业有限公司对公司账面生产性生物 
                 资产 421 头成母牛进行处置。 
                       2、本期生物资产减值准备转回系以前年度计提减值准备的生物资产本期处置，相应 
                减值准备转销。 
                2、  数量披露 
                                                         本年增加                               本年减少 
                                               购 
              项  目              年初数                         转群增                     盘亏或死        转群减      其他        年末数 
                                               买  培育                          出售 
                                                                    加                      亡、毁损           少       减少 
       犊  牛                       1,704             2,278                         431            145       2,108                     1,298 
       育成牛                       2,285                          2,108            427              15      1,957                     1,994 
       青年牛                          840                         1,957             54              38         998                    1,707 
       未成熟生产性生物 
                                    4,829             2,278        4,065            912            198       5,063                     4,999 
       资产小计 
       成母牛                       7,460                             998        1,631             258                    421          6,148 
       成熟生产性生物资 
                                    7,460                             998        1,631             258                    421          6,148 
       产小计 
              合  计               12,289             2,278        5,063         2,543             456       5,063        421         11,147 
     (十四) 无形资产 
                无形资产情况 
    维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                             本期增加额 
                                期初账面余额                                       合并范围增加             本期减少     期末账面余额 
                                                             一般增加 
      项  目                                                                账面增加         评估增加 
1、账面原值合计                          225,013,213.55  46,911,059.24   118,631,113.58    483,690,928.98               874,246,315.35 
 （1）.商誉                                39,800,000.00                                                                  39,800,000.00 
 （2）.土地使用权                         184,048,234.06  46,526,443.86    55,016,553.58    32,852,565.62*              318,443,797.12 
 （3）.煤炭采矿权                                                          63,614,560.00   188,376,063.36*               251,990,623.36 
 （4）.枝江商标使 
                                                                                          262,462,300.00*               262,462,300.00 
用权 
 （5）.软件使用权                           1,164,979.49     384,615.38                                                    1,549,594.87 
2、累计摊销合计                           44,859,808.16   7,401,769.34    18,621,972.51      3,539,617.73                74,423,167.74 
 （1）.商誉                                11,940,000.12                                                                  11,940,000.12 
 （2）.土地使用权                          32,376,062.18   7,168,773.50    11,243,217.24        192,022.85                50,980,075.77 
 （3）.煤炭采矿权                                                           7,378,755.27      3,347,594.88                10,726,350.15 
 （4）.枝江商标使用权 
 （5）.软件使用权                             543,745.86     232,995.84                                                      776,741.70 
3、无形资产账面净 
                                         180,153,405.39  39,509,289.90   100,009,141.07    480,151,311.25               799,823,147.61 
值合计 
 （1）.商誉                                27,859,999.88                                                                  27,859,999.88 
 （2）.土地使用权                         151,672,171.88  39,357,670.36    43,773,336.34     32,660,542.77              267,463,721.35 
 （3）.煤炭采矿权                                                          56,235,804.73    185,028,468.48               241,264,273.21 
 （4）.枝江商标使 
                                                                                           262,462,300.00               262,462,300.00 
用权 
 （5）.软件使用权                             621,233.63     151,619.54                                                      772,853.17 
4、减值准备合计 
 （1）.商誉 
 （2）.土地使用权 
 （3）.煤炭采矿权 
 （4）.枝江商标使用权 
 （5）.软件使用权 
5、无形资产账面价 
                                         180,153,405.39  39,509,289.90   100,009,141.07    480,151,311.25               799,823,147.61 
值合计 
 （1）.商誉                                27,859,999.88                                                                  27,859,999.88 
 （2）.土地使用权                         151,672,171.88  39,357,670.36    43,773,336.34     32,660,542.77              267,463,721.35 
 （3）.煤炭采矿权                                                          56,235,804.73    185,028,468.48               241,264,273.21 
 （4）.枝江商标使 
                                                                                           262,462,300.00               262,462,300.00 
用权 
 （5）.软件使用权                             621,233.63     151,619.54                                                      772,853.17 
      维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                本期摊销额人民币 12,254,024.50 元。 
                期末用于抵押或担保的无形资产账面价值为人民币 12,599,181.70 元，详见附注九（一）2 （1）。 
                期末未办理土地权证的账面价值为人民币46,479,344.91 元； 
                *系非同一控制下合并湖北枝江酒业股份有限公司和乌海市正兴煤化有限责公司形成，详见附 
                注四（六）注 1  （2 ），注2       （2 ）。 
       (十五) 商誉 
                商誉增减变动情况 
                 被投资单位名称或形成商誉的事项     年初余额       本期增加       本期减少        期末余额      期末减值准备 
                湖北枝江酒业股份有限公司                          68,847,674.36                  68,847,674.36 
                乌海市正兴煤化有限责任公司                        58,359,660.42                  58,359,660.42 
                             合  计                              127,207,334.78                 127,207,334.78 
                注：本期公司增加了商誉 127,207,334.78 元，系公司通过非同一控制下的控股合并确定的企 
                业合并成本高于所取得的被购买方可辨认净资产公允价值之间的差额确认为商誉所致。 
                本期增加商誉计算方法说明：商誉的计算方法详见附注四（六）。 
                经测试商誉未发生减值。 
      (十六)    长期待摊费用 
                                                 本期增加额                                                    其他 
                                                                                                               减少 
    项    目           年初余额                                              本期摊销额         期末余额 
                                         一般增加         合并范围增加                                         的原 
                                                                                                                因 
维维大道冠名费         293,333.36                                              220,000.00        73,333.36 
泸州电力间隔费 
                       546,800.00                                              199,999.92       346,800.08 
及线路搬迁工程 
农牧公司土地租 
                       635,217.50                                              327,741.67       307,475.83 
金 
华东乳业模具费         266,729.04                                              133,872.89       132,856.15 
茗酒坊公司装修 
                                        5,072,679.10                           195,706.70     4,876,972.40 
费 
枝江形象代言费                                               166,666.67        166,666.67 
    合    计         1,742,079.90       5,072,679.10         166,666.67     1,243,987.85      5,737,437.82 
      (十七)    递延所得税资产和递延所得税负债 
                递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
         1、    已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
                              项  目                                 期末数                     期初数 
         递延所得税资产： 
         坏账准备                                                    1,648,184.57                3,265,107.29 
         存货跌价准备                                                2,122,262.04                   278,489.28 
         交易性金融资产公允价值变动                                                              1,525,621.27 
         长期股权投资差额摊销                                                                    3,182,218.70 
         专项储备                                                    3,775,880.44 
         使用专项储备形成的固定资产                                  2,184,825.06 
         长期待摊费用                                                   265,416.68 
                              合  计                                 9,996,568.79                8,251,436.54 
         递延所得税负债： 
         交易性金融资产公允价值变动                                                                 861,197.50 
         固定资产                                                   28,364,360.78 
         无形资产                                                  120,037,827.81 
                              合  计                               148,402,188.59                   861,197.50 
         2、  引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 
                                   项    目                                         暂时性差异金额 
         坏账准备                                                                          121,102,781.05 
         存货跌价准备                                                                       26,741,077.15 
         专项储备                                                                               15,103,521.76 
         使用专项储备形成的固定资产净值                                                          8,739,300.24 
         长期待摊费用                                                                            1,061,666.72 
         固定资产净值                                                                          113,457,443.12 
         无形资产净值                                                                         480,151,311.25 
                                   合    计                                                   766,357,101.29 
(十八)   资产减值准备 
                                                       本期增加                   本期减少 
               项   目           年初余额                                                              期末余额 
                                               一般增加     合并范围增加      转 回        转 销 
         坏账准备             76,503,365.09   33,889,976.23 10,979,377.98               269,938.25   121,102,781.05 
         存货跌价准备         13,718,994.32  13,404,611.29    826,088.19  1,208,616.65               26,741,077.15 
         长期股权投资减值准备    123,676.55      11,156.43  27,491,484.54                            27,626,317.52 
         固定资产减值准备      1,573,863.76   7,116,542.36                                            8,690,406.12 
         生物性资产减值准备    4,586,641.01                                 210,000.00                4,376,641.01 
               合    计       96,506,540.73   54,422,286.31 39,296,950.71  1,418,616.65 269,938.25  188,537,222.85 
         本期减少原因： 
         1、坏账准备转销系应收账款，其他应收款的核销详见附注五（四）3 和附注五（五）3。 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        2、存货跌价准备转回系以前年度计提的跌价的存货本年出售，相应跌价准备转出。 
        3、生物资产减值准备转回系以前年度计提减值准备的生物资产本期处置，相应减值准备转出。 
(十九)  短期借款 
        1、   短期借款分类 
                      项    目                        期末余额                  年初余额 
        质押借款                                       26,544,889.24 
        抵押借款                                       48,000,000.00              15,000,000.00 
        保证借款                                      433,000,000.00             670,000,000.00 
        票据贴现                                                                 110,000,000.00 
                      合    计                        507,544,889.24             795,000,000.00 
        年末无已到期未偿还的借款。 
        2、  抵押、保证、质押情况详见附注六（四）7 和附注九（一）2（2）。 
(二十)  应付票据 
                       种    类                          期末余额                   年初余额 
        银行承兑汇票                                       25,982,000.00 
                       合    计                            25,982,000.00 
(二十一)  应付账款 
                              期末余额                                       年初余额 
                                            421,801,809.56                           286,342,743.30 
☆        1、   期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 
        2、   期末余额中无欠关联方款项。 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
(二十二)  预收账款 
                               期末余额                                         年初余额 
                                              147,670,455.65                             64,304,998.42 
         1、  期末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 
        2、   期末余额中无预收关联方款项。 
(二十三)  应付职工薪酬 
                                                       本期增加 
              项    目           年初余额                                      本期减少        期末余额 
                                                一般增加      合并范围增加 
         （1）工资、奖金、津贴 
                               5,196,529.52  205,286,671.54   8,471,374.13  205,523,693.91  13,430,881.28 
        和补贴 
         （2）职工福利费          146,070.92    4,210,550.84                   4,356,621.76 
         （3）社会保险费           49,478.26   27,892,685.96   1,130,178.37   24,959,298.66   4,113,043.93 
        其中：医疗保险费                       6,037,243.02     241,229.09    5,508,437.54      770,034.57 
             基本养老保险费       32,908.46   19,037,796.96     870,037.10   16,861,438.56   3,079,303.96 
             年金缴费 
             失业保险费            1,938.80    1,700,109.84      10,031.67    1,481,052.94     231,027.37 
             工伤保险费                          637,919.72       8,880.51      614,227.15      32,573.08 
             生育保险费           14,631.00      479,616.42                     494,142.47          104.95 
         （4）住房公积金        1,607,712.00    7,841,027.94   1,514,214.34    9,216,422.10   1,746,532.18 
         （5）辞退福利            233,249.00      448,429.07     491,809.91      665,548.28      507,939.70 
         （6）其    他          1,349,574.04                                     153,637.20   1,195,936.84 
              合    计         8,582,613.74  245,679,365.35  11,607,576.75  244,875,221.91  20,994,333.93 
(二十四)  应交税费 
                        税费项目                           期末余额                  年初余额 
        增值税                                            -13,414,185.11             -2,694,582.39 
         消费税                                             88,874,334.73 
        营业税                                               1,825,079.88                983,259.41 
        企业所得税                                          62,110,963.00              7,623,563.09 
        个人所得税                                             677,412.39                262,875.73 
        城市维护建设税                                         123,174.68                517,865.20 
        房产税                                                 495,793.57                456,187.40 
        土地使用税                                           4,757,301.12              1,792,844.53 
        教育费附加                                               94,403.70               342,652.81 
        河道管理费                                                    817.34 
         印花税                                                  96,216.89                 73,190.10 
         防洪保安基金                                                                      22,719.21 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        资源税                                               639,824.00 
        矿产资源补偿费                                     2,633,946.42 
        煤价调控基金                                       1,199,670.00 
        其  他                                               116,517.51                95,663.18 
                        合  计                          150,231,270.12             9,476,238.27 
(二十五)  应付股利 
                    类  别                   期末余额          年初余额        超过一年未支付原因 
        法人股股东                           473,309.97        473,309.97                   尚未领取 
        子公司应付少数股东                25,116,169.09      2,500,000.00                   尚未领取 
        子公司应付原股东（北京盛世 
                                           3,804,407.57                                     尚未领取 
        华轩投资有限公司） 
                    合  计                29,393,886.63      2,973,309.97 
(二十六)  其他应付款 
                              期末余额                                       年初余额 
                                            317,383,236.89                            92,512,357.90 
         1、  期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 
        2、  期末余额中无欠关联方款项。 
        3、  账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 
                     单位名称                      金   额                     未偿还原因 
        崔    刚                                   5,716,151.98             尚未支付的购买资产款项 
        济南历城遥墙镇政府                         2,983,000.00                尚未支付的土地转让款 
        香港晓荣企业有限公司                       1,892,745.78                    尚未支付的往来款 
        4、  金额较大的其他应付款 
                      单位名称                      金   额                    性质或内容 
        徐州新城区国有资产经营有限公司           126,000,000.00                           拆迁补偿款 
        代扣代付款                                32,399,922.00                  股息红利个人所得税 
        代扣代付款                                21,863,730.20           转让职工股股权个人所得税 
        奖  票                                    15,050,764.59                    尚未承兑的奖票款 
        赵晓明                                     7,550,000.00                                暂借款维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
(二十七) 长期借款 
         长期借款分类 
                        借款类别                            期末余额                         年初余额 
         抵押借款                                                                                  3,960,000.00 
                                                                  3,960,000.00 
                        合    计                                3,960,000.00                       3,960,000.00 
                                                                           期末余额                 年初余额 
                                                                    外 
                                                            利率 
           贷款单位      借款起始日   借款终止日   币种             币                       外币 
                                                             （%）            本币金额                  本币金额 
                                                                    金                       金额 
                                                                    额 
         银川市财政局    2008.11.30   2014.11.30   人民币                     3,960,000.00             3,960,000.00 
            合  计                                                            3,960,000.00             3,960,000.00 
         抵押情况详见附注九（一）2（1）。 
(二十八) 长期应付款 
                                                     本期合并范围 
               项    目              期初金额                                本期减少             期末金额 
                                                          增加 
         本    金                                    43,500,000.00        8,700,000.00           34,800,000.00 
         利    息                                      9,748,350.00       3,249,450.00             6,498,900.00 
         未确认融资费用                                6,769,687.50       2,003,827.50             4,765,860.00 
               合    计                              46,478,662.50        9,945,622.50           36,533,040.00 
         长期应付款的说明： 
         期末余额为应付内蒙古自治区国土资源厅采矿权价款。 
         控股子公司乌海市正兴煤化有限责任公司（下称：正兴公司）获得煤炭采矿权，采矿权价款共 
         计人民币 63,614,560.00 元承诺向内蒙古自治区国土资源厅分期支付。截至 2008 年 11 月 30 
          日止，尚未支付采矿权价款本金人民币 43,500.000.00 元，需在 2009 年5月至 2013 年5 月期 
         间，分五期每期人民币 8,700,000.00元支付完毕，同时按照自治区内政发[2007]14号文第三 
         十一条规定，按银行同期贷款利率缴纳资金占用费，经初步计算金额合计人民币 9,748,350.00 
         元。 
         截至 2009 年12月 31 日止，正兴公司已支付本金人民币 8,700,000.00 元，已支付利息人民币 
         3,249,450.00 元。 
(二十九)  其他非流动负债 
                          项    目                          期末余额                年初余额 
         递延收益                                          39,619,379.93             8,237,770.00 
         其中：与收益相关 
               与资产相关                                  39,619,379.93             8,237,770.00 
                         合    计                          39,619,379.93             8,237,770.00 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
(三十)     股本 
                                                                             本期变动增（+）减（－） 
         项    目                  年初余额         发行新     送                                                                        期末余额 
                                                                       公积金转股              其他                 小计 
                                                      股       股 
1．有限售条件股份 
 （1） 国家持股 
 （2） 国有法人持股 
 （3） 其他内资持股                307,386,783.00                      375,560,981.00       -660,947,764.00     -285,386,783.00            22,000,000.00 
其中： 
境内法人持股                      307,386,783.00                      375,560,981.00       -660,947,764.00     -285,386,783.00             22,000,000.00 
境内自然人持股 
 （4） 外资持股                    191,605,217.00                      229,926,261.00       -377,531,478.00     -147,605,217.00            44,000,000.00 
其中： 
境外法人持股                      191,605,217.00                      229,926,261.00       -377,531,478.00     -147,605,217.00             44,000,000.00 
境外自然人持股 
有限售条件股份合计                498,992,000.00                      605,487,242.00     -1,038,479,242.00     -432,992,000.00             66,000,000.00 
2．无限售条件流通股份 
 （1） 人民币普通股                261,008,000.00                      306,512,758.00      1,038,479,242.00    1,344,992,000.00         1,606,000,000.00 
 （2） 境内上市的外资股 
 （3） 境外上市的外资股 
 （4） 其    他 
无限售条件流通股份合计            261,008,000.00                      306,512,758.00      1,038,479,242.00    1,344,992,000.00          1,606,000,000.00 
         合    计                 760,000,000.00                      912,000,000.00                            912,000,000.00          1,672,000,000.00 
           股本变动情况的其他说明： 
           本年以资本公积转增股本，已由立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2009） 
            11582 号验资报告。 
 (三十一) 资本公积 
                                 项    目                               年初余额           本期增加          本期减少             期末余额 
            1.资本溢价（股本溢价） 
           投资者投入的资本                                        1,141,735,345.33                       912,000,000.00   229,735,345.33 
           2.其他资本公积 
             （1）被投资单位除净损益外所有者权益其他变动               13,093,068.47                         1,188,091.05      11,904,977.42 
             （2）其    他                                               1,475,768.41                                             1,475,768.41 
                                 小    计                              14,568,836.88                         1,188,091.05      13,380,745.83 
                                 合    计                           1,156,304,182.21                      913,188,091.05   243,116,091.16 
           本期减少原因： 
            1、资本公积转增股本：根据公司 2008 年度股东大会决议，按 2008 年末总股本 7.6 亿股为基 
           数，每 10 股转增 12 股，用资本公积向全体股东转增股份总额 9.12 亿股。 
           2、因子公司自少数股东处购买少数股权，新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额冲减资本公积母公司所享有 
        的份额。 
(三十二)  专项储备 
                项  目             年初余额        本期提取数        本期使用数          期末余额 
        维简费                                     5,848,981.71       5,848,981.71 
        安全生产费                                 2,296,421.84         839,647.51       1,456,774.33 
                合  计                             8,145,403.55       6,688,629.22       1,456,774.33 
        专项储备情况说明： 
        根据财政部于 2009 年 6 月 11 日颁布的《企业会计准则解释第 3 号》（财会 [2009]8 号文） 
        规定，高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费及维简费，应当计入相关产品的成本或当 
        期损益，同时记入“ 专项储备”科目。 企业使用提取的安全生产费及维简费时，属于费用性 
        支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费及维简费形成固定资产的，应当通过 
         “在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资 
        产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产 
        在以后期间不再计提折旧。 
        控股子公司乌海市正兴煤化有限责任公司属于高危行业，本年度按上述规定计提并使用专项储 
        备形成的专项储备结余母公司所享有的份额。 
(三十三)  盈余公积 
              项    目            年初余额          本期增加          本期减少           期末余额 
        法定盈余公积           115,092,191.72       6,026,575.56                       121,118,767.28 
        任意盈余公积 
        储备基金 
        企业发展基金 
        其    他 
              合    计         115,092,191.72       6,026,575.56                       121,118,767.28 
        盈余公积说明： 
        根据公司法和本公司章程的规定，并经 2010 年3 月29 日董事会决议，本公司按净利润的 10% 
        提取法定盈余公积金。 
(三十四) 未分配利润 
                           项    目                            金  额          提取或分配比例 
        调整前 上年末未分配利润                             171,322,126.78 
        调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 
        调整后 年初未分配利润                               171,322,126.78 
        加： 本期归属于母公司所有者的净利润                 220,183,726.09 
        减：提取法定盈余公积                                  6,026,575.56                   10% 
            应付普通股股利                                   22,800,000.00 
        期末未分配利润                                      362,679,277.31 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
          未分配利润的其他说明： 
          根据 2009 年 4 月 22 日股东大会决议，以 2008 年末股本 76,000 万股为基数，每 10 股派现金 
          红利人民币 0.30 元（含税），应付普通股股利人民币 2,280 万元。 
         (三十五)营业收入及营业成本 
          1、  营业收入 
                          项    目                              本期发生额                         上期发生额 
          主营业务收入                                           2,654,432,671.36                  2,611,690,388.51 
          其他业务收入                                             184,957,554.10                     222,122,475.00 
          营业成本                                               2,048,505,219.83                  2,343,455,288.11 
          2、  主营业务（分行业） 
                                          本期发生额                                      上期发生额 
           行业名称 
                              营业收入                 营业成本                营业收入                营业成本 
          食品行业        2,401,577,604.37          1,626,567,208.66       2,231,456,790.11         1,758,230,247.02 
          贸易行业           150,333,596.65            150,406,374.75         380,233,598.40          380,417,168.99 
          能源行业           102,521,470.34            106,434,495.94 
           合    计       2,654,432,671.36          1,883,408,079.35       2,611,690,388.51         2,138,647,416.01 
          3、  主营业务（分产品） 
                                                         本期发生额                           上期发生额 
                      产品名称 
                                                营业收入           营业成本           营业收入           营业成本 
         豆奶粉                                895,064,020.34     505,305,476.77   1,060,816,266.20    784,109,209.51 
          功能性营养食品（嚼益嚼）              24,687,669.32      13,568,529.94    14,001,311.70        7,956,011.68 
         植物蛋白饮料（牛奶及谷动等）          836,083,965.82     649,098,161.91     952,005,167.62    775,543,419.20 
         食用油                                 34,392,630.96      26,703,375.92       2,292,155.23      2,477,621.67 
         面  粉                                135,024,022.56     127,385,226.08     156,615,791.56    148,195,276.66 
          酒  类*                              442,707,814.15     270,736,844.60      43,732,287.38     39,187,564.45 
          综合贸易类                           147,594,688.75     147,868,360.46     380,233,598.40    380,417,168.99 
         煤  矿                                102,521,470.34     106,434,495.94 
         花生粕及菜粕                           34,789,031.74      34,299,091.01 
         其  他                                  1,567,357.38       2,008,516.72       1,993,810.42        761,143.85 
                      合   计                2,654,432,671.36   1,883,408,079.35   2,611,690,388.51  2,138,647,416.01 
          *其中酒类生产销售收入金额为人民币355,185,571.08元，成本金额为人民币194,280,449.01 
          元；酒类贸易收入金额为人民币 87,522,243.07 元，成本金额为人民币 76,456,395.59 元。 
         4、  主营业务（分地区） 
                                                         本期发生额                                    上期发生额 
                   地区名称 
                                              营业收入                营业成本               营业收入               营业成本 
                   东北地区                     48,490,687.09          27,318,051.62          58,185,859.56          43,206,069.16 
                   华北地区                    212,596,305.08         126,362,490.19         285,822,287.06         212,769,419.07 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                  华东地区                1,208,396,884.75        936,006,182.00     1,427,382,571.15      1,212,395,759.27 
                  华中地区                  552,869,570.09        320,172,156.52       223,638,018.81        173,959,466.10 
                  西北地区                  334,796,738.01        292,444,569.52       309,052,736.22        264,966,527.61 
                  西南地区                  189,885,541.17        107,504,814.36       198,421,304.30        146,748,605.44 
                  华南地区                  100,873,481.66         69,057,379.17       101,280,996.67         80,548,804.10 
              东南亚地区（印尼）              6,523,463.51          4,542,435.97         7,906,614.74          4,052,765.26 
                  合   计               2,654,432,671.36     1,883,408,079.35     2,611,690,388.51      2,138,647,416.01 
         5、  公司前五名客户的营业收入情况 
                       客户名称                      营业收入总额          占公司全部营业收入的比例（%） 
         上海帝朗金属材料有限公司                     78,412,938.31                                           2.76 
         上海黎青贸易有限公司                         37,326,509.97                                           1.31 
         江苏贺兰山贸易有限公司                       30,466,977.38                                           1.07 
         上海海烟物流有限公司                         27,139,490.18                                           0.96 
         上海宝徽有色金属有限公司                     24,133,930.46                                           0.85 
(三十六) 营业税金及附加 
                    项    目                    本期发生额              上期发生额                计缴标准 
         资源税                                   3,237,727.60                                            8 元/吨 
         营业税                                   1,715,660.40           1,210,829.47                           5% 
         城市维护建设税                           7,483,567.68           2,219,913.78                       5%-7% 
         教育费附加                               6,943,929.38           1,205,721.91                           3% 
         消费税                                  14,521,398.72                                   20%、1 元/公斤 
         矿产资源补偿费                           1,000,050.30                                                  1% 
         煤价调控基金                             4,284,759.90                                          15 元/吨 
         其    他                                    103,761.36             266,322.03 
                    合    计                     39,290,855.34           4,902,787.19 
(三十七)  公允价值变动收益 
                       产生公允价值变动收益的来源                         本期发生额              上期发生额 
         交易性金融资产                                                      2,657,695.06           -2,657,695.06 
         其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 
         交易性金融负债 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        按公允价值计量的投资性房地产 
        其    他 
                              合    计                              2,657,695.06         -2,657,695.06 
(三十八)  投资收益 
        1、  投资收益明细情况 
                        项    目                        本期发生额              上期发生额 
        成本法核算的长期股权投资收益                        359,996.40 
        权益法核算的长期股权投资收益                     37,408,451.26            29,427,436.24 
        处置长期股权投资产生的投资收益                  253,239,611.79             3,811,950.32 
☆        持有交易性金融资产期间取得的投资收 
        益 
        持有至到期投资取得的投资收益期间取 
        得的投资收益 
        持有可供出售金融资产等期间取得的投 
        资收益 
        处置交易性金融资产取得的投资收益                 86,141,277.14            17,303,711.37 
        持有至到期投资取得的投资收益 
        可供出售金融资产等取得的投资收益 
        股权投资差额摊销                                 -4,242,958.26            -6,364,437.39 
                        合    计                        372,906,378.33            44,178,660.54 
        2、  按成本法核算的长期股权投资收益 
                被投资单位             本期发生额    上期发生额     本期比上期增减变动的原因 
        徐州市郊农村信用合作联社   359,996.40                                   2008 年分配红利 
                 合    计              359,996.40 
        3、  按权益法核算的长期股权投资收益： 
                    被投资单位                本期发生额      上期发生额    本期比上期增减变动的原因 
        江苏双沟酒业股份有限公司            *37,275,068.97  29,427,436.24       双沟酒业09年利润上涨 
        枝江市玖安鑫小额贷款有限责任公司      **133,382.29 
                     合    计                37,408,451.26  29,427,436.24 
        *期初至出售日（1-8 月）的净利润所享有的份额； 
        **购买日至期末（11-12 月）的净利润所享有的份额。 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
(三十九)  资产减值损失 
                      项    目                          本期发生额                 上期发生额 
        坏账损失                                           33,889,976.23             25,407,551.37 
        存货跌价损失                                       12,195,994.64              2,401,355.26 
        长期股权投资减值损失                                    11,156.43                123,676.55 
        固定资产减值损失                                    7,116,542.36 
        生产性生物资产减值损失                                                        1,116,641.01 
                      合    计                             53,213,669.66             29,049,224.19 
(四十)  财务费用 
                      类    别                          本期发生额                 上期发生额 
        利息支出                                           45,447,239.75              69,899,144.37 
          减：利息收入                                     10,670,175.36              10,360,910.91 
        汇兑损益                                                64,639.25                393,721.52 
        其    他                                            2,025,324.83                 586,298.20 
                       合    计                            36,867,028.47              60,518,253.18 
(四十一)  营业外收入 
        1、 
                      项    目                          本期发生额                 上期发生额 
        非流动资产处置利得合计                               7,690,825.35              9,264,233.07 
        其中：处置固定资产利得                               3,398,876.99              5,845,607.54 
              处置生物性资产利得                             4,291,948.36              3,418,625.53 
        债务重组利得                                                                   1,779,950.85 
        政府补助                                           54,090,071.23              21,085,004.44 
        罚款收入                                             1,244,341.67                263,876.12 
        其    他                                             1,443,263.99              2,023,341.00 
                      合    计                             64,468,502.24              34,416,405.48 
       2、    政府补助明细 
                       项    目                         本期发生额                 上期发生额 
        财政专项补助                                       30,000,000.00              15,000,000.00 
        农副产品收购补助                                   17,082,110.00 
        其他补助                                            7,007,961.23               6,085,004.44 
                       合    计                            54,090,071.23              21,085,004.44 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                      政府补助的种类及项目                                    本期发生额                            上期发生额 
           1．收到的与资产相关的政府补助                                              472,537.23                         2,055,000.00 
           2．收到的与收益相关的政府补助                                           53,617,534.00                        19,030,004.44 
                               合    计                                            54,090,071.23                        21,085,004.44 
             （1）计入当期损益政府补助明细： 
                                                                                             发生额说明 
                         内    容                   本期发生额   来源依据                                                         备注 
                                                                                    批准文件               批准机关 
          养殖厂大中型沼气工程项目                    55,000.00  政府补贴   农计函（2005）243号       铜山县财政局       09 年由递延收益转入 
                                                                            苏财农（2008）83号、苏农  铜山县农业投入产 
          奶牛场沼气工程项目                          37,500.00  政府补贴                                                09年由递延收益转入 
                                                                            计（2008）56号            品推广服务协会 
           财政专项补贴                           30,000,000.00  政府补贴   维维股份申请批复报告      铜山县财政局       09年收到与收益相关 
                                                                            徐科计（2008）121号、徐 
          科技创新乳基研发费                          60,000.00  政府补贴                             铜山县财政局       09 年收到与收益相关 
                                                                            财企（2008）28号 
                                                                            苏财企（2009）40号、苏经 
          能源审计节能减排奖励拨款                    20,000.00  政府补贴                             铜山县财政局       09 年收到与收益相关 
                                                                            贸环资（2009）414号 
                                                                            铜财企（2009）29号、铜改 
          工业企业扶持奖励资金拨款                   900,000.00  政府补贴                             铜山县财政局       09 年收到与收益相关 
                                                                            经经贸（2009）161号 
                                                                            苏财企（2009）81号、苏科 
          新型复合营养健康饮品加工科技项目拨款       200,000.00  政府补贴                             铜山县财政局       09 年收到与收益相关 
                                                                            计（2009）310号 
                                                                            铜科发（2009）27号、铜财 
          新型复合谷物乳饮品加工科技项目拨款         600,000.00  政府补贴                             铜山县财政局       09 年收到与收益相关 
                                                                            企（2009）28号 
                                                                                                      银川市兴庆区财政 
          名牌产品奖励资金                           100,000.00  政府补贴   银财发（2009）186号                          09年收到与收益相关 
                                                                                                      局 
          农业生产资料补贴                           280,000.00  政府补贴   申请批复                  银川市财政局       09 年收到与收益相关 
                                                                                                      银川市兴庆区财政 
          节能降耗先进企业奖励                       100,000.00  政府补贴   银政发（2009）5号                            09年收到与收益相关 
                                                                                                      局 
                                                                                                      银川市劳动就业服 
          转业转岗培训补贴                            20,000.00  政府补贴   申请批复                                     09年收到与收益相关 
                                                                                                      务局 
          奶粉积压补贴                               260,000.00  政府补贴   银农发（2009）59号        银川市财政局       09 年收到与收益相关 
          小巨人企业地方税收奖励款                 1,220,000.00  政府补贴   银经发（2009）46号        银川市财政局       09 年收到与收益相关 
                                                                                                      银川市兴庆区财政 
          乳品加工企业增收鲜奶奖励                   150,000.00  政府补贴   宁农（计）发（2009）95号                     09年收到与收益相关 
                                                                                                      局 
          扶持奶户补贴                                39,824.00  政府补贴   申请批复                  银川市财政国库支   09 年收到与收益相关 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                             发生额说明 
                         内    容                   本期发生额   来源依据                                                         备注 
                                                                                    批准文件               批准机关 
                                                                                                      付中心 
                                                                                                      乌鲁木齐市昌吉州 
          奶业补贴款                                 350,000.00  政府补贴   乌昌财弄（2009）287号                        09年收到与收益相关 
                                                                                                      财政国库收付中心 
                                                                                                      乌鲁木齐市昌吉州 
          技术开发费补贴                              70,000.00  政府补贴   申请批复                                     09年收到与收益相关 
                                                                                                      财政国库收付中心 
                                                                            “关于限期安装污染物在 
                                                                                                      巴音郭楞自治州环 
          污水处理工程补贴款                          80,000.00  政府补贴   线监测设施及规范排污口                       09年由递延收益转入 
                                                                                                      保局 
                                                                            的通知”的申请批复报告 
                                                                                                      无锡市锡山区财政 
          无公害产品的奖励                             4,000.00  政府补贴   申请批复                                     09年收到与收益相关 
                                                                                                      局 
                                                                                                      江苏省锡山经济开 
          工业发展扶持基金                            35,000.00  政府补贴   申请批复                                     09年收到与收益相关 
                                                                                                      发区财政局 
                                                                            武汉市财政局武财农 
          三聚氰胺检测补助款                          23,700.00  政府补贴                             武汉市财政局       09 年收到与收益相关 
                                                                             （2009）322号 
          慈惠街集中供气项目环保专项拨款             150,000.00  政府补贴   申请批复                  武汉市环境保护局   09 年收到与收益相关 
          沼气工程补贴                                30,000.00  政府补贴   申请批复                  武汉市财政局       09 年收到与收益相关 
          节能项目专项拨款                           100,000.00  政府补贴   珠经贸字（2009）496号     珠海市财政局       09 年收到与收益相关 
           中小企业资金补助款                          7,900.00  政府补贴   申请批复                  珠海市财政局       09年收到与收益相关 
                                                                            正阳县工业集中区管理委 
          花生收购补助款                          17,082,110.00  政府补贴                             正阳县财政局       09 年收到与收益相关 
                                                                            员会批准 
                                                                            正政纪（2008）25号、正文 
          基础设施建设配套资金（一期）专项补助       124,888.50  政府补贴                             正阳县财政局       09 年由递延收益转入 
                                                                             （2006）37号 
                                                                                                      秭归县财政局国库 
           国债项目专项拨款                          123,189.87  政府补贴   鄂发改环资（2004）316号                      09年由递延收益转入 
                                                                                                      收付中心 
                                                                                                      秭归县财政局国库 
          职工工资困难补助款                         123,000.00  政府补贴   宜维食字（2008）18号                         09年收到与收益相关 
                                                                                                      收付中心 
          纳税先进单位奖励款                           7,000.00  政府补贴   申请批复                  邹城市太平镇政府   09 年收到与收益相关 
                                                                            基于HACCP的食品安全管理   邹城市太平镇财政 
           国家认证奖励                               20,000.00  政府补贴                                                09年收到与收益相关 
                                                                            体系认证证书              局 
          工业目标考核奖励款                          35,000.00  政府补贴   泸市府函（2009）34号      泸州市财政局       09 年收到与收益相关 
                                                                            上海市长宁区人民政府关 
                                                                                                      上海市长宁区人民 
          扶持企业发展专项资金                       193,000.00  政府补贴   于企业税收返还的补充协                       09年收到与收益相关 
                                                                                                      政府商务委员会 
                                                                            议书 
                                                                            新锦丰公司“关于申请上交 
          税收奖励款                                 179,400.00  政府补贴   税金中地方留存部分返回    萧县财政局         09 年收到与收益相关 
                                                                            奖励的报告”的批复 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                             发生额说明 
                          内    容                  本期发生额   来源依据                                                         备注 
                                                                                    批准文件               批准机关 
                                                                            江苏省农业三项工程实施 
           奶牛挤奶机补助款                           32,500.00  政府补贴                             徐州市林牧渔业局    09年由递延收益转入 
                                                                            方案 
           预算科技补助                              300,000.00  政府补贴   农牧公司申请批复报告      铜山县财政局        09 年收到与收益相关 
                                                                            铜财企（2009）29号、铜发 
           节能减排扶持奖励款                         80,000.00  政府补贴                             铜山县财政局        09 年收到与收益相关 
                                                                            改经贸（2009）161号 
                                                                             “关于2008年度各企业经   北蔡镇人民政府经 
           08年度经济扶持款                          347,600.00  政府补贴                                                 09年收到与收益相关 
                                                                            济扶持资金兑现通知”      济发展专户 
                                                                                                      乌海市海南区行政 
           安监局生产奖励                             10,000.00  政府补贴   申请批复                  事业单位会计核算    09年收到与收益相关 
                                                                                                      中心 
                                                                                                      乌海市海南区行政 
           纳税先进企业奖励款                         20,000.00  政府补贴   申请批复                  事业单位会计核算    09年收到与收益相关 
                                                                                                      中心 
                                                                                                      枝江市国库集中收 
           驰名商标专项补贴                            5,000.00  政府补贴   宜府发（2006）47号                            09年由递延收益转入 
                                                                                                      付中心 
                                                                                                      枝江市国库集中收 
           技改贴息                                    1,428.58  政府补贴   枝酒文（2007）7号                             09年由递延收益转入 
                                                                                                      付中心 
                                                                                                      枝江市国库集中收 
           包装车间改扩建补贴                          9,696.96  政府补贴   枝酒文（2007）11号                            09年由递延收益转入 
                                                                                                      付中心 
                                                                                                      枝江市国库集中收 
           技术中心创新能力建设项目补助                  952.38  政府补贴   枝酒文（2007）107号                           09年由递延收益转入 
                                                                                                      付中心 
                                                                                                      枝江市国库集中收 
           罐装中心建设项目专项补助                      714.28  政府补贴   枝酒文（2007）16号                            09年由递延收益转入 
                                                                                                      付中心 
           1.5万吨酿酒设备款补贴                       1,666.66  政府补贴   宜商发（2008）1号         宜昌市财政局        09年由递延收益转入 
                                                                                                      湖北省财政厅国库 
           驰名商标奖励                              500,000.00  政府补贴   鄂政发（2009）29号                            09年收到与收益相关 
                                                                                                      收付局 
                         合    计                 54,090,071.23 
             （2）计入递延收益的政府补助 
           2009 年度（本期） 
                                                                              当期增加 
                     项    目                年初账面余额                                                摊入当期损益   期末账面余额 
                                                                    一般增加         合并范围增加 
          计入递延收益的政府补助              8,237,770.00 12,348,404.00  19,505,743.16                       472,537.23 39,619,379.93 
                     合    计                 8,237,770.00 12,348,404.00  19,505,743.16                       472,537.23 39,619,379.93 
           2008 年度（本期） 
                                                                              当期增加 
                      项  目                 年初账面余额                                                摊入当期损益  期末账面余额 
                                                                    一般增加        合并范围增加 
           计入递延收益的政府补助  2,550,000.00  7,742,770.00                                            2,055,000.00  8,237,770.00 
                      合  计                 2,550,000.00  7,742,770.00                                  2,055,000.00  8,237,770.00 
(四十二)  营业外支出 
                                项    目                                     本期发生额                             上期发生额 
           非流动资产处置损失合计                                                 21,372,601.37                           7,815,330.01 
           其中：固定资产处置损失                                                  8,438,670.63                              833,777.89 
                 生物性资产处置损失                                               12,933,930.74                           6,981,552.12 
           债务重组损失 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        非货币性资产交换损失 
        对外捐赠                                           3,257,702.00                6,615,493.10 
        其中：公益性捐赠支出                                3,242,702.00               6,615,493.10 
        罚款支出                                              786,598.97               2,016,718.12 
        赔款支出                                              852,227.77 
        其    他                                           1,763,924.80                2,177,878.11 
                      合    计                            28,033,054.91               18,625,419.34 
(四十三) 所得税费用 
                          项    目                         本期发生额            上期发生额 
        按税法及相关规定计算的当期所得税                   128,963,081.25         14,630,147.62 
        递延所得税调整                                       2,556,669.88          2,770,854.64 
                          合    计                         131,519,751.13         17,401,002.26 
(四十四) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 
        1、  基本每股收益 
               （1）基本每股收益 
                   =  P0  ÷ S  =  P0  ÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk） 
                   =  220,183,726.09 ÷ （ 760,000,000.00 +912,000,000.00+0-0-0） = 0.13 
               （2）基本每股收益（扣除非经常损益） 
                   =  P0  ÷ S  =  P0  ÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk） 
                   =  -55,130,175.32 ÷（ 760,000,000.00 +912,000,000.00+0-0-0）  = -0.03 
☆              其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 
              净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0为年初股份总数；S1 为报告期因公积金 
              转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份 
              数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi为增 
              加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月 
              数。 
        2、  稀释每股收益 
         （1）稀释每股收益 
        = P1 ÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的 
        普通股加权平均数） 
        =  220,183,726.09 ÷ （760,000,000.00 +912,000,000.00+0-0-0） =  0.13 
         （2）稀释每股收益（扣除非经常性损益） 
        = P1 ÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        普通股加权平均数） 
        =  -55,130,175.32 ÷（ 760,000,000.00 +912,000,000.00+0-0-0）  =  -0.03 
        其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 
        净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 
(四十五)  现金流量表附注 
        1、   收到的其他与经营活动有关的现金 
                              项    目                                      本期金额 
        利    息                                                                  10,670,175.36 
        营业外收入                                                                 2,687,605.66 
        财政补助                                                                  54,090,071.23 
                              合    计                                            67,447,852.25 
        2、  支付的其他与经营活动有关的现金 
                              项    目                                      本期金额 
        广告费                                                                  169,844,785.31 
        运输费                                                                    93,519,693.89 
        促销费                                                                    86,296,542.12 
        业务费                                                                    15,197,647.04 
        差旅费                                                                    13,031,685.67 
        租赁费                                                                     7,932,799.42 
        保险费                                                                     3,000,000.00 
        其他费用                                                                   1,465,296.56 
                              合    计                                          390,288,450.01 
        3、  收到的其他与投资活动有关的现金 
                               项    目                                        本期金额 
        预收徐州新城区国有资产经营有限公司拆迁补偿款                                 126,000,000.00 
        铜山县财政局豆奶粉技改项目拨款                                                 5,180,000.00 
        拟投资款                                                                      31,200,000.00 
        铜山县财政局沼气工程补贴款                                                     1,800,000.00 
        银川市农业综合开发领导小组婴幼儿奶粉项目补贴款                                 1,054,000.00 
        正阳县财政局（二期）基础设施建设配套资金拨款                                   1,159,612.84 
        枝江江口厂区扩建配套费补贴款                                                   2,134,792.00 
                                 合  计                                              168,528,404.84 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        4、  支付的其他与投资活动有关的现金 
                               项    目                                        本期金额 
        购买银行理财产品                                                             60,000,000.00 
                               合    计                                              60,000,000.00 
(四十六) 现金流量表补充资料 
        1、  现金流量表补充资料 
                               项    目                              本期金额           上期金额 
        1、将净利润调节为经营活动现金流量 
        净利润                                                    237,682,604.77       43,693,155.93 
        加：资产减值准备                                           53,213,669.66       29,049,224.19 
        固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧            145,803,826.87   104,860,974.44 
        无形资产摊销                                               12,254,024.50        6,212,903.54 
        长期待摊费用摊销                                            1,243,987.85          836,422.15 
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 
                                                                   13,681,776.02       -1,448,903.06 
         （收益以“－”号填列） 
        固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
        公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                     -2,657,695.06        2,657,695.06 
        财务费用（收益以“－”号填列）                             45,511,879.00       70,668,298.46 
        投资损失（收益以“－”号填列）                           -372,906,378.33   -44,178,660.54 
        递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                    4,546,460.15       -4,257,083.08 
        递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                   -1,989,790.27          861,197.50 
        存货的减少（增加以“－”号填列）                          -95,440,185.72  -135,506,588.13 
        经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                 90,660,799.63   113,463,990.64 
        经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）               -134,076,618.15   -21,021,554.01 
        其    他*                                                   2,920,319.24       -1,779,950.85 
        经营活动产生的现金流量净额                                     448,680.16   164,111,122.24 
        2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 
        债务转为资本 
        一年内到期的可转换公司债券 
        融资租入固定资产 
        3、现金及现金等价物净变动情况 
        现金的期末余额                                            788,250,417.84   876,194,337.84 
        减：现金的年初余额                                        876,194,337.84   438,843,053.61 
        加：现金等价物的期末余额 
        减：现金等价物的年初余额 
        现金及现金等价物净增加额                                  -87,943,920.00   437,351,284.23 
        *其他构成为：专项储备 2,920,319.24 元。 
   维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
           2、  本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 
                     项    目                              本期金额            上期金额 
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 
1、取得子公司及其他营业单位的价格                        544,024,000.00 
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金 
                                                         544,024,000.00 
等价物 
    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金 
                                                         281,710,457.07 
等价物 
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                262,313,542.93 
4、取得子公司的净资产                                    817,282,287.14 
    流动资产                                             614,909,965.96 
    非流动资产                                         1,063,181,251.00 
    流动负债                                             664,799,485.96 
    非流动负债                                           196,009,443.86 
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 
1、处置子公司及其他营业单位的价格                                           43,400,831.27 
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金 
                                                                            43,400,831.27 
等价物 
    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金 
                                                                               966,195.14 
等价物 
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                   42,434,636.13 
4、处置子公司的净资产                                                       95,909,461.46 
    流动资产                                                                14,713,818.67 
    非流动资产                                                              98,193,294.57 
    流动负债                                                                16,997,651.78 
    非流动负债 
           3、  现金和现金等价物的构成： 
                           项    目                          期末余额                年初余额 
           一、现    金                                      788,250,417.84         876,194,337.84 
           其中：库存现金                                      2,649,764.83           2,643,111.28 
               可随时用于支付的银行存款                      531,618,557.19         417,236,116.05 
               可随时用于支付的其他货币资金                  253,982,095.82         456,315,110.51 
               可用于支付的存放中央银行款项 
               存放同业款项 
               拆放同业款项 
           二、现金等价物 
           其中：三个月内到期的债券投资 
           三、期末现金及现金等价物余额                      788,250,417.84         876,194,337.84 
           现金流量表的其他说明： 
        维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                  现金和现金等价物含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 
                                                                                                期末数                年初数 
                  母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物                         17,582,000.00  71,702,028.52 
        六、      关联方及关联交易 
        (一)   本企业的母公司情况 
                                                          法定                             母公司对本    对本公司的 
                        关联关                                   业务性                                                本公司最终 
        母公司名称                企业类型     注册地    代表                注册资本      公司的持股    表决权比例                   组织机构代码 
                           系                                      质                                                    控制方 
                                                           人                               比例（%）        （%） 
                                                                          人民币 
     维维集团股份有     控股股    股份有限    江苏省徐   崔桂    食品生 
                                                                           16,108.02 万          32.05        32.05   7 名自然人     13477938-X 
      限公司            东        公司        州市       亮      产 
                                                                          元 
                  2008年 10月 28 日至 2009年 3月 16日期间，维维集团股份有限公司增持公司股份 6,156,701 
                  股，本次增持发生后，维维集团股份有限公司对公司的持股比例和表决权比例均为 32.05%。 
                  公司的最终控制方为 7名自然人，实际控制人为崔焕礼、杨启典、胡云峰、魏伯玲、曹荣开、 
                  庞政堂、张桂宣。 
        (二)    本企业的子公司情况 
                                  企业类                 法定代    业务 
    子公司全称      子公司类型                注册地                          注册资本       持股比例（%）   表决权比例（%）    组织机构代码 
                                    型                    表人     性质 
                                  中外合   徐州市维维             投资 
维维乳业有限公司    控股子公司                           崔桂民             美元2,999 万元             75                 75       72061612-9 
                                  资       大道300 号             销售 
                                           武汉市经济 
武汉维维乳业有限    控股子公司    中外合   技术开发区             生产                          由子公司持 
                                                         崔桂民           人民币2,100万元                    由子公司持股100       61540842-4 
公司                的子公司      资       城南街55               销售                              股100 
                                           号 
宜昌维维食品饮料    控股子公司    有限责   秭归县茅坪             生产                          由子公司持 
                                                         李军             人民币3,000万元                    由子公司持股100       78446426-7 
有限公司            的子公司      任公司   镇建东大道             销售                              股100 
                                           徐州市铜山 
徐州维维牛奶有限    控股子公司    有限责                          生产                          由子公司持 
                                           县张集工业    崔桂民           人民币3,000万元                    由子公司持股100       72741172-4 
公司                的子公司      任公司                          销售                              股100 
                                           园区 
                                           库尔勒市新 
新疆维维天山雪农    控股子公司    有限责                          生产                          由子公司持 
                                           城辖区库尉    刘军林           人民币5,000万元                    由子公司持股100       72694407-8 
牧科技有限公司      的子公司      任公司                          销售                              股100 
                                           公路7 幢 
                                           呼图壁天山 
新疆维维天山雪乳    控股子公司    有限责                          生产                          由子公司持 
                                           雪大道99      崔桂周           人民币5,000万元                    由子公司持股100       73445222-5 
业有限公司          的子公司      任公司                          销售                              股100 
                                           号 
                                           呼图壁县五 
                                           工台镇乱山 
新疆维维西部农牧    控股子公司    有限责                          生产                          由子公司持 
                                           子村1 院      崔刚               人民币300 万元                   由子公司持股100       68270727-2 
科技有限公司        的子公司      任公司                          销售                              股100 
                                            （呼克路 
                                            口） 
                                           吉木萨尔县 
新疆维维农牧科技    控股子公司    有限责                          生产                          由子公司持 
                                           北庭路34      崔刚             人民币1,000万元                    由子公司持股100       67631892-4 
有限公司            的子公司      任公司                          销售                              股100 
                                           号 
         维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                     企业类                   法定代     业务 
    子公司全称        子公司类型                  注册地                              注册资本        持股比例（%）    表决权比例（%）      组织机构代码 
                                       型                      表人      性质 
江苏维维商业总配                     有限责    徐州市维维               物流 
                      全资子公司                              崔桂亮             人民币5,000万元                100                  100       68182704-5 
售有限公司                           任公司    大道300 号                贸易 
                                               北京市朝阳 
                                               区常营乡中 
维维物流总配售有                     有限责     国特色经济              物流 
                      控股子公司                              李军               人民币5,000万元                100                  100       74671394-7 
限公司                               任公司    之窗一期                  贸易 
                                               4-A2 层 
                                               02D-1 号 
                                               徐州市铜山 
维维农牧科技有限                     有限责                             畜牧      人民币10,000 万 
                      控股子公司               县张集工业     崔桂华                                            100                  100       75463912-6 
公司                                 任公司                             养殖                     元 
                                               园区 
                                               西安经济技 
西安维维资源有限                     有限责                              生产     人民币23,980 万 
                      控股子公司               术开发区凤     崔桂周                                            100                  100       72996316-X 
公司                                 任公司                             销售                     元 
                                               城二路9 号 
银川维维北塔乳业      控股子公司     有限责    银川市解放                生产                           由子公司持         由子公司持股 
                                                              焦明义             人民币4,447万元                                               22778597-3 
股份有限公司          的子公司       任公司    东街518 号               销售                               股68.07                 68.07 
                                               银川开发区 
宁夏东方乳业有限      控股子公司     有限责                              生产                           由子公司持 
                                               科技街9 号     唐士军             人民币4,400万元                       由子公司持股100         71066562-1 
公司                  的子公司       任公司                             销售                                 股100 
                                               8 楼 
宁夏维维农牧有限      控股子公司     有限责    银川市满春                生产   人民币1,319.01万        由子公司持 
                                                              唐士军                                                   由子公司持股100         75081707-9 
公司                  的子公司       任公司    乡八里桥                 销售                     元          股100 
                                               珠海市前山 
珠海维维大亨乳业      控股子公司     有限责                              生产                           由子公司持 
                                               镇东坑牛奶     曹荣开             人民币7,892万元                        由子公司持股70         73503470-3 
有限公司              的子公司       任公司                             销售                                  股70 
                                               公司 
                                               乌海市海南 
乌海市正兴煤化有      控股子公司     有限责                              生产     人民币11,140 万     由子公司持股 
                                               区白云乌素     赵惠卿                                                 由子公司持股51.001        76446746-0 
限责任公司            的子公司       任公司                             销售                     元         51.001 
                                               矿区 
维维创新投资有限                     有限责    铜山新区12               投资      人民币21,000 万 
                      控股子公司                              胡云峰                                            100                  100       72931490-1 
公司                                 任公司    号路                     销售                     元 
维维六朝松面粉产      控股子公司     有限责    徐州市下淀                生产                           由子公司持         由子公司持股 
                                                              魏伯玲             人民币6,000万元                                               72931511-1 
业有限公司            的子公司       任公司    路160 号                 销售                               股80.14                 80.14 
                                               宿州市萧县 
宿州维维新锦丰粮      控股子公司     有限责                              生产                           由子公司持 
                                               龙城镇萧桃     魏伯玲               人民币100 万元                       由子公司持股51         79982163-4 
油有限公司            的子公司       任公司                             销售                                  股51 
                                               路8号 
                                               济南市历城 
济南维维乳业有限      控股子公司     有限责    区遥墙镇商                生产                           由子公司持 
                                                              崔桂民             人民币6,000万元                       由子公司持股100         74022637-1 
公司                  的子公司       任公司    业街东首8                销售                                 股100 
                                               号 
潍坊维维乳业有限      控股子公司     有限责    临朐卧龙工                生产                           由子公司持 
                                                              崔桂民             人民币3,000万元                        由子公司持股85         74240482-1 
公司                  的子公司       任公司    业园                     销售                                  股85 
济宁维维乳业有限      控股子公司     有限责    邹城市太平                生产                           由子公司持 
                                                              崔桂民             人民币3,000万元                        由子公司持股51         74986912-X 
公司                  的子公司       任公司    里能工业园               销售                                  股51 
                                               徐州市铜山 
徐州维维金澜食品      控股子公司     中外合                              生产                           由子公司持 
                                               县张集工业     崔桂周             人民币3,000万元                        由子公司持股75         74313282-1 
有限公司              的子公司       资                                 销售                                  股75 
                                               园区 
徐州维维丰沛商贸      控股子公司     有限责    徐州市铜山     李洪伟    物流        人民币 30 万元      由子公司持      由子公司持股60         67390738-7 
         维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                     企业类                   法定代     业务 
    子公司全称        子公司类型                  注册地                              注册资本        持股比例（%）    表决权比例（%）      组织机构代码 
                                       型                      表人      性质 
有限公司              的子公司       任公司    县郑集镇商                贸易                                 股60 
                                               业街中段北 
                                               路北侧 
                                     有限责    信阳市胜利               生产 
维维粮油有限公司      控股子公司                              熊铁虹             人民币6,000万元                 60                   60       66722991-1 
                                     任公司    路138 号                 销售 
☆                                               河南省正阳 
维维粮油（正阳）有    控股子公司     有限责                             生产                            由子公司持 
                                               县维维大道     熊铁虹             人民币3,000万元                       由子公司持股100         66885614-0 
限公司                的子公司       任公司                             销售                                 股100 
                                               1 号 
                                               河南省正阳 
维维粮油（正阳）购    控股子公司     有限责                             物流                            由子公司持 
                                               县维维大道     熊铁虹               人民币500 万元                      由子公司持股100         68971326-1 
销有限公司            的子公司       任公司                              贸易                                股100 
                                               1 号 
维维茗酒坊有限公                     有限责    徐州市维维               酒类 
                      全资子公司                              崔桂亮             人民币5,000万元                100                 100        66577699-7 
司                                   任公司    大道300 号               销售 
                                               北京市朝阳 
                                               区十里堡3 
北京广为嘉业贸易      控股子公司     有限责                             物流                            由子公司持 
                                               号都会国际     陈洪卫             人民币1,000万元                       由子公司持股100         79340504-X 
有限公司              的子公司       任公司                              贸易                                股100 
                                               A座12 层A 
                                               号 
                                               连云港市新 
维维茗酒坊（连云      控股子公司     有限责    浦区中房鑫               物流                            由子公司持 
                                                              胡云峰               人民币500 万元                       由子公司持股51         68964071-X 
港）有限公司          的子公司       任公司    城A楼西                   贸易                                 股51 
                                               3-4 号门面 
维维茗酒坊常州有      控股子公司     有限责    常州市聚博               物流                            由子公司持 
                                                              胡云峰               人民币500 万元                       由子公司持股51         69025172-X 
限公司                的子公司       任公司    花园10 号                 贸易                                 股51 
                                               显示雁塔区 
                                               雁翔路99 
                                               号交大科技 
维维茗酒坊西安有      控股子公司     有限责                             物流                            由子公司持 
                                               园开元孵化     胡云峰             人民币1,500万元                        由子公司持股65         69380753-5 
限公司                的子公司       任公司                              贸易                                 股65 
                                               器壹幢孵化 
                                               器（一）号 
                                               房二层 
                                               浦东新区绿 
维维国际贸易有限                     有限责                             物流      人民币10,000 万 
                      控股子公司               科路90号1      胡云峰                                            100                  100       74957780-5 
公司                                 任公司                              贸易                    元 
                                               幢508 室 
                                               上海市外高 
                                               桥保税区加 
维维进出口有限公      控股子公司     有限责                             物流                            由子公司持 
                                               枫路24 号      朱广民             人民币1,000万元                       由子公司持股100         79893621-0 
司                    的子公司       任公司                              贸易                                股100 
                                               银行楼311 
                                               室 
                                               无锡锡山经 
维维华东食品饮料                     有限责                             生产 
                      控股子公司               济开发区友     崔桂民             人民币8,000万元                100                 100        75332417-2 
有限公司                             任公司                             销售 
                                               谊北路 
         维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                    企业类                   法定代     业务 
    子公司全称        子公司类型                 注册地                             注册资本        持股比例（%）   表决权比例（%）      组织机构代码 
                                       型                     表人      性质 
                                              泸州市龙马 
维维泸州食品饮料                    有限责                             生产 
                      全资子公司              潭区向阳集     朱守响               人民币100 万元              100                 100       73161369-5 
有限公司                            任公司                             销售 
                                               团工业园区 
                                              成都市武侯 
                                              区人民南路 
维维川王酒业有限                    有限责     四段27 号               酒类 
                      全资子公司                             崔桂亮             人民币5,000万元               100                 100       68182704-5 
公司                                任公司    商鼎国际1                销售 
                                              幢2单元 
                                              2008 号 
维维产业园综合开                    有限责    徐州市维维               房地      人民币10,000 万 
                      全资子公司                             崔桂华                                           100                 100       66639754-2 
发有限公司                          任公司    大道300 号               产                      元 
                                              济南市历城 
济南维维农牧发展                    有限责    区遥墙镇李               畜牧 
                      全资子公司                             崔桂民               人民币500 万元              100                 100       66488284-3 
有限公司                            任公司    牌村东小杜               养殖 
                                              家村北 
                                              枝江市马家 
枝江酒业股份有限                    股份有                             生产 
                      控股子公司              店迎宾大道     蒋红星             人民币8,000万元                51                  51       18266121-2 
公司                                限公司                             销售 
                                              西段 
                                              北京市朝阳 
                                              区常营乡中 
北京维维商贸有限      控股子公司    有限责     国特色经济              物流                           由子公司持 
                                                             陈洪卫               人民币500 万元                     由子公司持股100        79065680-4 
公司                  的子公司      任公司    之窗一期                 贸易                                股100 
                                              4-A2 层 
                                              02D-1 号 
                                              杭州市滨江 
                                              区长河街道 
杭州维维贸易有限      控股子公司    有限责                             物流                           由子公司持 
                                              长河路351      祁胜海               人民币100 万元                     由子公司持股100        79091714-6 
公司                  的子公司      任公司                             贸易                                股100 
                                              号3 号楼1 
                                              层C座 
                                              长春市南关 
长春维维商贸有限      控股子公司    有限责    区磐石路8                物流                           由子公司持 
                                                             侯先圣               人民币100 万元                     由子公司持股100        67564398-7 
公司                  的子公司      任公司    号交行宿舍               贸易                                股100 
                                              5512 号 
                                              贵阳省贵阳 
                                              市云岩区百 
贵阳维维商业配售      控股子公司    有限责                             物流                           由子公司持 
                                              草巷6 号A      张华                 人民币100 万元                     由子公司持股100        78977681-7 
有限公司              的子公司      任公司                             贸易                                股100 
                                              栋1 单元2 
                                              号 
                                              深圳市福田 
                                              区福强路西 
深圳维维食品销售      控股子公司    有限责                             物流                           由子公司持 
                                              沙咀工业区     崔勇                 人民币100 万元                     由子公司持股100        79259651-8 
有限公司              的子公司      任公司                             贸易                                股100 
                                               102 栋 
                                              216-217 号 
                                              哈尔滨市道 
                                              外区宏伟小 
哈尔滨维维商贸有      控股子公司    有限责                             物流                           由子公司持 
                                              区14栋1单      侯先圣               人民币100 万元                     由子公司持股100        68029188-3 
限公司                的子公司      任公司                             贸易                                股100 
                                              元1层3号 
                                               门市 
                                               昆明市官渡 
昆明维维商贸有限      控股子公司    有限责    区双凤社区               物流                           由子公司持 
                                                             张华                 人民币100 万元                     由子公司持股100        68366962-6 
公司                  的子公司      任公司    居委会一组               贸易                                股100 
                                              48 号 
                维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                                   企业类                         法定代        业务 
          子公司全称             子公司类型                        注册地                                      注册资本            持股比例（%）        表决权比例（%）           组织机构代码 
                                                      型                            表人        性质 
                                                                西安市北二 
     西安维维商贸有限            控股子公司        有限责       环31号佳                       物流                                   由子公司持 
                                                                                  崔桂周                    人民币100 万元                              由子公司持股100               67864939-9 
     公司                        的子公司          任公司       家花园                         贸易                                         股100 
                                                                2-1-502 室 
                                                                徐州市泉山 
     徐州维维商业配售            控股子公司        有限责       区奎园北区                     物流                                   由子公司持 
                                                                                  崔桂民                    人民币500 万元                              由子公司持股100               68054243-5 
     有限公司                    的子公司          任公司       奎西村新建                     贸易                                         股100 
                                                                2 号楼 
                                                                南京市鼓楼 
     南京维维食品技术            控股子公司        有限责                                      物流                                   由子公司持 
                                                                区鼓教新村        崔桂民                    人民币500 万元                              由子公司持股100               68251946-6 
     开发有限公司                的子公司          任公司                                      贸易                                         股100 
                                                                6 号201 室 
                                                                上海市长宁 
     上海维维商贸有限            控股子公司        有限责       区天山四村                     物流                                   由子公司持 
                                                                                  崔桂民                    人民币500 万元                              由子公司持股100               68404997-1 
     公司                        的子公司          任公司       122号18幢                      贸易                                         股100 
                                                                511 室 
                                                                库尔勒市新 
     库尔勒维维商贸有            控股子公司        有限责       城辖区库尉                     物流                                   由子公司持 
                                                                                  马昌军                      人民币30 万元                               由子公司持股50              68271556-3 
     限公司                      的子公司          任公司       公路58号7                      贸易                                          股50 
                                                                幢 
     徐州维维网架有限            控股子公司        有限责       徐州市铜山                     生产                                   由子公司持 
                                                                                  胡云峰                    人民币771 万元                              由子公司持股100               60807826-0 
     公司                        的子公司          任公司       县郑集镇                       销售                                         股100 
                (三)    本企业的合营和联营企业情况 
                                                                           本企业持     本企业在被投 
 被投资单     企业                             业务性                                                                                  期末净资产总    本期营业收   本期净利 
                        注册地     法人代表                 注册资本        股比例      资单位表决权    期末资产总额   期末负债总额                                              关联关系    组织机构代码 
  位名称      类型                               质                                                                                         额           入总额        润 
                                                                              （%）      比例（%） 
一、联营企业 
枝江市玖 
                      枝江市马                 办理各 
安鑫小额     有限 
                      家店迎宾     蒋红星      项小额     人民币 1,000 万元    20.00           20.00        1,087.70          21.01         1,066.69       122.80      22.23    联营企业        68268671-2 
贷款有限     责任 
                      大道西段                 贷款 
责任公司 
深圳市艾 
玛网络技     *2       *2           *2          *2                    *2        29.00           29.00             *2             *2               *2           *2          *2    联营企业               *2 
术有限公 
                   维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                          本企业持       本企业在被投 
 被投资单       企业                                    业务性                                                                                                    期末净资产总       本期营业收      本期净利 
                            注册地        法人代表                      注册资本            股比例       资单位表决权        期末资产总额      期末负债总额                                                         关联关系       组织机构代码 
  位名称        类型                                      质                                                                                                           额              入总额           润 
                                                                                             （%）         比例（%） 
司 
二、参股企 
业 
                                                        食品及 
                                                        原料安 
大冢上海                                                全检 
                          上海市闵 
食品安全        中外                                    测;分 
                          行区莲花      青山幸治                        美元 160 万元          2.00                2.00            639.72              71.02              568.70         428.07         -64.76     参股企业           78788181-6 
研究开发       合资                                     析研 
                          路 1969 号 
有限公司                                                究;咨 
                                                        询及技 
                                                        术服务 
                          江苏省徐徐州市郊 
               集体       州市泉山                      金融业 
农村信用                                  刘洪                        人民币 500 万元         10.00               10.00                 *1                *1                  *1              *1            *1     参股企业           13642259-5 
               企业       区文亭街                      务 
合作联社 
                          28 号 
无锡超科 
                中外      锡山经济                      食品生 
食品有限                                  张骐牧                      美元 1,285 万元         10.00               10.00         16,063.03          5,664.42           10,398.61       12,182.31         847.16     参股企业            748171168 
               合资       开发区                        产销售 
公司 
枝江黑五类食品有 
                 *2            *2            *2           *2                       *2         15.00               15.00                 *2                *2                  *2              *2            *2     参股企业                    *2 
限责任公司 
广西南方 
米粉有限         *2            *2            *2           *2                       *2          2.00                2.00                 *2                *2                  *2              *2            *2     参股企业                    *2 
公司 
                                                        吸收公 
                                                        众存 
                                                        款；发 
                                                        放贷 
                                                        款；办 
                                                        理结 
                                                        算、票 
                                                        据贴 
                                                        现、发 
                                                        行金融 
                                                        债券 
                                                        等；从宜昌市商 
               股份                                     事同行 
业银行股                  宜昌市珍                                 人民币 57,285.25 万 
               有限                       陈士新        业拆                                   5.24                5.24      1,175,849.98      1,108,623.68           67,226.30       46,317.68      5,667.55      参股企业           17912843-3 
份有限公                  珠路109号                                                  元 
               公司                                     借、信司 
                                                        用证服 
                                                        务、担 
                                                        保及经 
                                                        湖北银 
                                                        监局和 
                                                        国家外 
                                                        汇管理 
                                                        局湖北 
                                                        分局批 
                                                        准的其 
                                                        他业 
                                                        务。 
                                   *1：详见附注五（八）注 1 
                                   *2：详见附注五（八）注 2 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
(四)   关联方交易 
         1、  存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交 
               易已作抵销。 
        2、  无购买商品、接受劳务的关联交易 
         3、  无销售商品、提供劳务的关联交易 
        4、  无关联托管情况 
         5、  无关联承包情况 
        6、  无关联租赁情况 
         7、  关联担保情况 
               担保方                 被担保方           担保金额   担保起始日  担保到期日  担保是否已经履行完毕 
        维维集团股份有限公司  维维食品饮料股份有限公司  31,300 万元  2009-2-17 2010-2-16          否 
        维维乳业有限公司    维维食品饮料股份有限公司     8,000 万元  2008-8-29 2010-8-26          否 
        维维乳业有限公司    维维六朝松面粉产业有限公司   2,000 万元  2008-2-27 2010-2-26          否 
         关联担保情况说明： 
          （1）控股股东维维集团股份有限公司为公司短期借款提供连带责任担保人民币 3.13 亿元，清 
         单如下： 
                           借款银行                                借款金额                  借款用途 
         中国建设银行徐州市城南支行                                     7,300 万元                经营周转 
         中国银行徐州铜山支行                                           8,000 万元                经营周转 
         江苏银行徐州庆云桥支行                                         4,000 万元                经营周转 
         交通银行徐州分行                                               5,000 万元                经营周转 
         上海浦东发展银行徐州分行                                       7,000 万元                经营周转 
                            合   计                                    31,300 万元                经营周转 
          （2）子公司维维乳业有限公司为公司取得中国农业银行徐州市泉山营业部短期借款人民币 
         8,000 万元提供连带责任保证； 
          （3）子公司维维乳业有限公司为子公司维维六朝松面粉产业有限公司取得江苏银行城南支行 
         短期借款人民币 2,000 万元提供连带责任保证。 
☆        8、  无关联方资金拆借 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        9、   无关联方资产转让、债务重组情况 
        10、  其他关联交易 
         （1）本期重要管理人员报酬为人民币 217 万元。 
         （2）由维维集团股份有限公司授权独家使用“维维”商标： 
        根据 1999 年 8 月 7 日与维维集团股份有限公司签订的“商标使用许可协议”，公司在豆奶粉 
        系列产品上无偿独占使用“维维”商标。 
         （3）为解决子公司维维茗酒坊有限公司开设营业总店及办公用房，经公司第四届董事会第十 
        一次会议决议，一致同意维维茗酒坊有限公司收购公司控股股东维维集团股份有限公司位于徐 
        州市淮塔东路北侧（奎园小区）4#号楼，占地面积 1,398.5 平方米，建筑面积 2,267.2 平方米 
        的营业房。 
        公司委托北京六合正旭资产评估有限责任公司对上述营业房进行评估，并出具六合正旭评报字 
         [2009]第 037 号《资产评估报告书》，评估基准日为 2009 年 5 月 31 日，评估价值为人民币 
        1,203.38 万元。2009 年 6 月 9 日双方签订《房地产买卖协议书》，协议作价人民币 1,200 万 
        元。截至资产负债表日止，上述营业房购买款已全部付清，截至审计报告日止，相关产权证尚 
        未办妥过户手续。 
         （4）存在控制关系且已纳入公司合并会计报表范围的子公司，其相互间的交易及母子公司间 
        的交易均已作抵销。 
七、    股份支付：无。 
 八、  或有事项：无需披露的或有事项。 
九、    承诺事项 
(一)    重大承诺事项 
        1、   已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 
              公司已签订的正在或准备履行的大额发包合同总价为人民币 54,316,937.00 元，截至资 
              产负债表日止，公司已支付人民币 34,719,088.00 元，尚有人民币 19,597,849.00 元未 
              支付。 
        2、  其他重大财务承诺事项 
               （1）抵押资产情况 
              1）子公司宁夏东方乳业有限公司以其坐落于银川市兴庆区八里桥的土地使用权及银川市维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
              金凤区黄河路创新园 43楼 A4 号楼办公楼为抵押物（抵押物土地使用权银国用（2003） 
              第 17881-17883 号账面合计原值为人民币 2,649,727.94 元，摊余价值为人民币 
              2,119,782.08 元；房屋银房权证金凤区字第 2005008167 号原值为人民币 1,006,582.84 
              元，净值为人民币 758,245.34 元）为子公司银川维维北塔乳业股份有限公司作抵押担保， 
              取得银川市财政局长期借款人民币 3,960,000.00元。子公司银川维维北塔乳业股份有限 
              公司也以其坐落于银川市金凤区福宁城 5 号楼 2 号营业楼（抵押物房屋银房权证金凤区 
              字第 2005020676 号原值为人民币 122,970.68 元，净值为人民币 110,558.33 元）为上述 
              借款作抵押。 
              2）子公司银川维维北塔乳业股份有限公司以其坐落于银川市银通公路南侧的土地使用权 
              及银川市城区解放路东街 518 号综合楼 1-3 层、办公楼为抵押物（抵押物土地使用权： 
              银国用（2002）字第 442 号账面原值为人民币 2,491,168.80 元，摊余价值为人民币 
              1,967,047.86 元；房屋银房权证兴庆区字第 127783-127786 号合计原值为人民币 
              11,746,516.41 元，净值为人民币9,398,436.73 元），取得中国工商银行银川市东城支 
              行短期借款人民币 4,000,000.00 元。 
              3）子公司银川维维北塔乳业股份有限公司以其坐落于银川市银通公路南侧的土地使用权 
              及银川市城区解放路东街 518 号1-1 号车间（即奶粉厂厂房）及库房为抵押物（抵押物 
              土地使用权：银国用（2002）字第 439 号账面原值为人民币 3,139,330.11 元，摊余价值 
              为人民币 2,478,841.48 元；银国用（2002）字第440号账面原值为人民币 4,291,003.07 
              元，摊余价值为人民币 3,388,212.15元；房屋银房权证兴庆区字第 123674 号原值为人 
              民币 2,659,023.00 元，净值为人民币 2,153,808.63 元；银房权证兴庆区字第 136380 
              号原值为人民币 5,931,779.26 元，净值为人民币 4,100,342.41元），取得中国农业银 
              行宁夏回族自治区分行短期借款人民币 9,000,000.00 元。 
              4 ）子公司维维粮油（正阳）有限公司以其位于正阳正明公路南侧的土地使用权及座落于 
              正阳县真阳镇正阳路口西段南侧的厂房为抵押物（抵押物土地使用权：正国用（2007 ） 
              第 070642 号账面原值为人民币 2,765,120.00 元，摊余价值为人民币 2,645,298.13 元；房 
              屋房产证编号00595009、00595213、00595243、00595256、00595267、00595289、00595430 
              原值合计为人民币25,325,971.05 元，净值为人民币24,122,987.43 元），取得中国农业银 
              行正阳县支行短期借款人民币 35,000,000.00 元。 
        公司年末用于抵押借款的资产汇总如下： 
                                单位：人民币元 
                   项    目                      抵押物原值                      抵押物净值 
        房屋建筑物                                      46,792,843.24                 40,644,378.87 
        土地使用权                                      15,366,349.92                 12,599,181.70 
        截止 2009 年 12 月 31 日，上述抵押物所担保的银行借款余额为人民币 48,000,000.00 元；银维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        川市财政局长期借款余额为人民币 3,960,000.00元 。 
         （2）质押资产情况 
        1）公司与中国银行徐州铜山支行签订存单质押的进口汇利达业务合同，质押存单号为 
        0421440，金额为人民币 1,600,000.00元，取得购买进口设备信用证，金额为美元 225,861.00 
        元，折合人民币 1,544,889.24 元。 
        2）子公司维维粮油（正阳）有限公司将其原材料---毛油 3,200 吨，质押给中国工商银行股份 
        有限公司驻马店分行，取得人民币 25,000,000.00元短期借款，原材料出质时的质押金额为人 
        民币 30,240,000.00 元。 
十、    资产负债表日后事项 
(一)   无重要的资产负债表日后事项说明 
(二)   资产负债表日后利润分配情况说明 
        根据公司 2010 年3 月29日第四届董事会第十七次会议议案，2009 年度拟按 10 股派现金红利 
        0.5 元，年末未分配利润中含 2009 年度的应付普通股股利 0.5 元，该方案尚待股东大会批准。 
(三)   其他资产负债表日后事项说明 
        1、  关于收购潍坊维维乳业有限公司 15%股权 
              根据公司第四届董事会第十六次会议决议，拟由子公司济南维维乳业有限公司收购山东 
              临朐乳业有限公司所持有的潍坊维维乳业有限公司 15%股权。本项收购完成后，济南维 
              维乳业有限公司将持有潍坊维维乳业有限公司 100%的股权。 
        2、  关于公司潍坊维维乳业有限公司购买经营用土地使用权 
              为了解决潍坊维维乳业有限公司生产经营用地，公司第四届董事会第十六次会议决议通 
              过了由潍坊维维乳业有限公司购买山东临朐乳业有限公司所拥有的 19,050.73 平方米 
               （28.576 亩）工业用地。 
              根据江苏苏信房地产评估咨询有限公司评估并出具的《土地估价报告》，双方协商土地 
              使用权的转让金额为人民币 228.61万元，相关费用由双方各自承担 50%，向政府财政管 
              理部门和国土资源管理部门缴纳。 
十一、其他重要事项说明 
(一)    租赁维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
         1、    融资租赁租出：本年度未发生融资租赁事项。 
         2、   经营租赁租出 
                 经营租赁租出资产的类别                         年初账面价值                   年末账面价值 
         房屋建筑物                                                  8,141,208.45                     758,245.34 
         机器设备                                                   13,531,618.02                   2,860,192.33 
         运输设备                                                      196,037.58 
         其他设备                                                       63,953.83 
                          合    计                                  21,932,817.88                   3,618,437.67 
(二)   其他需要披露的重要事项 
         1、  特殊经营方式 
                                                                                与本企业                     法定代表 
                企业名称                 注册地址               主营业务                    经济性质或类型 
                                                                                  关系                          人 
         铜山县联维食品有限公 
                                 铜山县张集镇张集村         豆奶粉制造、销售   注          有限责任公司        魏廷良 
         司 
         徐州市贾汪区耿集豆奶 
                                 贾汪区耿集张庄村           豆奶粉制造、销售   注          集体企业            黄文光 
         粉厂 
         黑龙江省成果食品有限    密山市连珠山镇星光工业园 
                                                            豆奶粉制造、销售   注          有限责任公司        孙丽娟 
         责任公司                区 
         注：公司就豆奶粉生产事宜与以上企业签订了合作协议。按合作协议规定，公司分别以协议价 
          向这些企业提供生产豆奶粉的原、辅材料、包装物并收购其生产的豆奶粉；此外按协议规定的 
         方法向这些企业计收无形资产使用费。 
         2、  商标使用权 
                公司是“商标”的独占使用者，有权对“商标”进行分许可。2009 年 11 月 6 日公司与 
                北京东方红航天生物制品有限公司签订“维维”商标使用许可合同，期限为 5 年，质保 
                金人民币 100 万元。合同规定每生产一罐产品支付商标使用费人民币 0.1 元，每年最低 
                不低于人民币 200 万元。2009 年度公司已收到北京东方红航天生物制品有限公司支付的 
                质保金人民币 100 万元，此外还预收了商标使用费人民币 50 万元。 
         3、  关于公司总部搬迁 
                经公司第四届董事会第十一次会议决议，一致同意公司总部所在地（即维维大道 300号） 
                搬迁事宜。按照徐州市新城区建设的总体规划，公司总部所在地的土地（99.023亩）， 
                徐州市政府将收回重新规划用于商用房地产的开发及商业办公等。 
                公司委托上海银信汇业资产评估有限公司对上述资产进行了评估，并出据了沪银信汇业 
                评报字（2009）第 1125号《部分资产拆迁补偿价值评估报告》，评估基准日为 2009 年 
                3 月31 日，评估价值为人民币 1.72亿元。2009年 6 月13 日公司与徐州市新城区国有资 
                产经营有限责任公司签订《拆迁补偿协议书》，拆迁占地面积 99.023 亩，拆迁补偿款总维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
              额人民币 1.7 亿元。截至审计报告日止，公司累计收到徐州市新城区国有资产经营有限 
              责任公司支付的拆迁补偿款 1.26 亿元。 
        4、  关于子公司维维产业园综合开发有限公司竞拍土地 
              经公司第四届董事会第十一次会议决议，一致同意由子公司维维产业园综合开发有限公 
              司（下称：产业园公司）参与竞拍徐州市国土资源局挂牌出让的徐州市新城区 2009－27 
               （新城区 L7地块）土地。2009年 6月24 日维维产业园竞拍成功，并取得徐州市国土资 
              源局颁发的新城区 L7 地块（2009-27号）徐州市国有建设用地使用权挂牌出让成交确认 
              书。2009 年 6 月 30 日与徐州市国土资源局签订国有建设用地使用权出让合同，出让价 
              款人民币 1.8 亿元，每平方米 1,357.53 元。 
              截至资产负债表日止，产业园公司共支付土地竞拍款人民币 9,000 万元。2010年1 月产 
              业园公司又支付了土地竞拍款人民币 9,000 万元，截至审计报告日止，该土地竞拍款人 
              民币 1.8 亿元已全部付清，相关权证正在办理之中。 
        5、  关于大股东维维集团股份有限公司增持公司股份 
              2008年 10月 28 日至 2009年 3月 16日期间，维维集团股份有限公司（下称：维维集团） 
              通过上海证券交易所证券交易系统累计增持公司股份 6,156,701 股，占公司总股份的 
              0.81%，本次增持发生前，维维集团持有公司股份合计 237,386,783 股，占公司总股本的 
              31.24%；本次增持发生后，维维集团持有公司股份合计 243,543,484 股，占公司总股本 
              的 32.05%。在本次增持计划实施期间及法定期限内，维维集团履行了承诺，未减持其持 
              有的公司股份。 
              根据公司 2008 年度股东大会决议，公司按每 10 股转增 12 股的比例，用资本公积向全 
              体股东转增股份总额 9.12 亿股，每股面值 1 元，计增加股本人民币 9.12亿元。该转增 
              于 2009 年 5月 12 日完成，增加的股本已由立信会计师事务所有限公司验证，并出具信 
              会师报字（2009）11582 号验资报告。资本公积转增股本后，维维集团持有公司股份合 
              计 535,795,665 股，占公司总股本的 32.05%。 
        6、  股权质押情况 
               （1） 维维集团股份有限公司于 2009 年11 月25 日将持有的公司 4,100 万股股份（限 
              售流通股）质押给交通银行股份有限公司徐州分行，并于当日在中国证券登记结算有限 
              责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。 
               （2） 维维集团股份有限公司于 2009 年 8 月 6 日将持有的公司 19,800 万股股份（限 
              售流通股）质押给中国银行铜山县支行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上 
              海分公司办理了股权质押登记手续。 
               （3） 维维集团股份有限公司于 2009 年 7 月28 日将持有的公司 2,000 万股股份（限售维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
              流通股）质押给中国银行铜山县支行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海 
              分公司办理了股权质押登记手续。 
               （4） 维维集团股份有限公司于 2009 年 7 月 22 日将持有的公司 5,280 万股股份（限 
              售流通股）质押给中国农业发展银行徐州市分行，并于当日在中国证券登记结算有限责 
              任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。 
               （5） 维维集团股份有限公司于 2009 年6 月 2 日将持有的公司 1,980 万股股份（限售 
              流通股）质押给江苏银行股份有限公司徐州庆云桥支行，并于当日在中国证券登记结算 
              有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。 
               （6） 维维集团股份有限公司于 2009 年5 月 8 日将持有的公司 800 万股股份（限售流 
              通股）质押给江苏银行股份有限公司徐州庆云桥支行，并于当日在中国证券登记结算有 
              限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。由于 2009 年 5 月 12日公司实施了资 
              本公积转增资本的方案，质押的股份转增后为 1,760 万股。 
               （7） 维维集团股份有限公司于 2009 年 4 月 15 日将持有的公司 1,500 万股股份（限 
              售流通股）质押给中信银行股份有限公司南京分行，并于当日在中国证券登记结算有限 
              责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。由于 2009年 5 月 12 日本公司实施了资 
              本公积转增资本的方案，质押的股份转增后为 3,300 万股。 
               （8） 维维集团股份有限公司于 2009 年4 月 7 日将持有的公司 3,500 万股股份（限售 
              流通股）质押给江苏银行股份有限公司徐州庆云桥支行，并于当日在中国证券登记结算 
              有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。由于 2009 年5 月 12 日本公司实施 
              了资本公积转增资本的方案，质押的股份转增后为 7,700 万股。 
十二、母公司财务报表主要项目注释 
(一)   应收账款 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
          1、  应收账款 
                                            期末余额                                          年初余额 
            种    类                   占总额比                坏账准备                  占总额比                 坏账准备 
                          账面金额                坏账准备                  账面金额                 坏账准备 
                                       例（%）                 比例（%）                  例（%）                 比例（%） 
         单项金额重大 
         的应收账款 
         单项金额不重 
         大但按信用风 
         险特征组合后 
                       45,098,000.62      54.21 40,453,526.18      89.70  17,469,471.08     16.44 14,477,200.64       82.87 
         该组合的风险 
         较大的应收账 
         款 
         其他不重大应 
                       38,091,122.90     45.79 21,187,360.45       55.62  88,780,700.99     83.56 25,525,542.39       28.75 
         收账款 
            合    计   83,189,123.52     100.00 61,640,886.63            106,250,172.07     100.00 40,002,743.03 
          2、   期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
                                           期末余额                                          年初余额 
                                  账面余额                                          账面余额 
      账    龄 
                                                           坏账准备                             比例         坏账准备 
                             金额         比例（%）                              金额 
                                                                                                 （%） 
1 年以内（含1 年） 
1 至2 年（含2 年）        4,874,084.26         10.80        568,761.49 
2 至3 年（含3 年）          423,939.59          0.94         84,787.92 
3 至4 年（含4 年）       22,330,505.69         49.52     22,330,505.69        17,469,471.08    100.00      14,477,200.64 
4 至5 年（含5 年）       17,469,471.08         38.74     17,469,471.08 
5 年以上 
      合    计           45,098,000.62        100.00     40,453,526.18        17,469,471.08    100.00      14,477,200.64 
          单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明： 
          系各账龄段中，部分款项依既定政策所规定比例计提的坏账准备不足以弥补收款风险，又额外 
          追加了坏账计提比例。 
          3、   本报告期无核销的应收账款。 
          4、  本报告期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 
          5、   应收账款金额前五名单位情况 
                                                                                                            占应收账款总额 
                  单位名称          与本公司关系        金额                        年限 
                                                                                                             的比例（%） 
                                                                   1 年至2 年（含2 年）       194,385.60 
          徐州金维食品有限公司      合作厂         22,065,561.91   3 年至4 年（含4 年）    11,013,831.97             26.52 
                                                                   4 年至5 年（含5 年）    10,857,344.34 
                                                                   1 年至2 年（含2 年）     4,679,698.66 
          铜山县联维食品有限公司   合作厂          16,420,311.97   2 年至3 年（含3 年）       423,939.59             19.74 
                                                                   3 年至4 年（含4 年）    11,316,673.72 
          铜山县棠张包装箱厂        合作厂          7,893,324.87   1 年以内（含1 年）       7,893,324.87              9.49 
          铜山县潘塘经济实业总公 
                                    合作厂          6,612,126.74   4 至5 年（含5 年）       6,612,126.74              7.95 
          司 
          徐州市贾汪区耿集豆奶粉                                   2 年至3 年（含3 年）     2,317,538.01 
                                    合作厂          6,223,903.28                                                      7.48 
          厂                                                       4 至5 年（含5 年）       3,906,365.27 
   维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
             6、   期末无应收关联方账款。 
             7、  应收账款其他说明： 
             应收账款按账龄列示： 
                                            期末余额                                                      年初余额 
    账    龄                             占总额比                      坏账准备                       占总额比                     坏账准备 
                        账面金额                        坏账准备                      账面金额                      坏账准备 
                                          例（%）                     比例（%）                        例（%）                     比例（%） 
1年以内（含1年）         13,063,836.50       15.70         245,391.65      1.88       42,594,701.48       40.08     1,168,876.98        2.74 
1至2年（含2年）           6,958,100.40        8.36         754,164.53     10.84          899,681.72        0.85        69,877.86        7.77 
2至3年（含3年）             423,939.59        0.52          84,787.92     20.00       26,249,412.80       24.71     5,249,882.56       20.00 
3至4年（含4年）          26,236,870.96       31.54      24,283,688.33     92.56       17,469,471.08       16.44    14,477,200.64       82.87 
4至5年（含5年）          17,469,471.08       21.00      17,235,949.21     98.66 
5 年以上                 19,036,904.99       22.88      19,036,904.99    100.00       19,036,904.99       17.92    19,036,904.99      100.00 
    合    计             83,189,123.52      100.00      61,640,886.63                106,250,172.07      100.00    40,002,743.03 
   (二)   其他应收款 
             1、  其他应收款 
                                                期末余额                                        年初余额 
               种    类                      占总额                坏账准备                  占总额比               坏账准备 
                               账面金额                坏账准备                 账面金额                坏账准备 
                                            比例（%）              比例（%）                 例（%）                比例（%） 
            单项金额重大的 
            其他应收款 
            单项金额不重大 
            但按信用风险特 
            征组合后该组合    1,136,973.05      0.18 1,136,973.05     100.00   2,893,482.28      0.42 2,893,482.28   100.00 
            的风险较大的其 
            他应收款 
            其他不重大其他 
                            617,851,244.59    99.82 1,451,440.44       0.23 680,709,166.13      99.58 4,211,082.65      0.62 
            应收款 
               合    计     618,988,217.64   100.00 2,588,413.49             683,602,648.41    100.00 7,104,564.93 
             2、  期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 
                                              期末余额                                         年初余额 
              账    龄               账面余额                                         账面余额 
                                                              坏账准备                                         坏账准备 
                                 金额         比例（%）                           金额         比例（%） 
             1年以内 
              （含1年） 
             1至2年（含 
                            1,136,973.05         100.00    1,136,973.05         954,049.11          32.97      954,049.11 
             2年） 
             2至3年（含 
                                                                             1,939,433.17          67.03  1,939,433.17 
             3年） 
             3至4年（含 
             4年） 
             4至5年（含 
             5年） 
             5年以上 
              合    计      1,136,973.05         100.00    1,136,973.05      2,893,482.28         100.00  2,893,482.28 
      维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明： 
                 系各账龄段中，部分款项依既定政策所规定比例计提的坏账准备不足以弥补收款风险，又额外 
                 追加了坏账计提比例。 
                 3、  本报告期无实际核销的其他应收款。 
                4、  本报告期期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 
                 5、  本报告期末应收控股子公司款项为587,674,610.53 元，占其他应收款期末余额 94.94%。 
                 6、  其他应收款金额前五名单位情况 
                                                    性质或                                                          占其他应收款总 
                     单位名称        与本公司关系                 金额                        年限 
                                                     内容                                                           额的比例（%） 
                维维乳业有限公司     控股子公司    往来款    172,302,258.99   1 年以内（含1 年）    172,302,258.99           27.84 
                西安维维资源有限 
                                     控股子公司    往来款     97,349,793.83   1 年以内（含1 年）     97,349,793.83           15.73 
                公司 
                乌海市正兴煤化有 
                                     控股子公司    往来款     69,888,306.91   1 年以内（含1 年）     69,888,306.91           11.29 
                 限责任公司 
                维维粮油（正阳）有                                            1 年以内（含1 年）     15,160,418.32 
☆                                     控股子公司    往来款     55,164,878.32                                                    8.91 
                 限公司                                                       1 年至2 年（含2 年）  40,004,460.00 
                                     控股子公司                               2 年至3 年（含3 年）  20,964,582.11 
                银川维维北塔乳业 
                                     控股子公司    往来款     32,175,160.13   3 年至4 年（含4 年）    5,527,563.90             5.20 
                股份有限公司 
                                     控股子公司                               4 年至5 年（含5 年）    5,683,014.12 
                 7、  其他应收账其他说明： 
                其他应收账按账龄列示： 
                                                期末余额                                                       年初余额 
    账    龄                                                               坏账准备比                      占总额比                   坏账准备 
                       账面金额        占总额比例（%）       坏账准备                       账面金额                    坏账准备 
                                                                            例（%）                        例（%）                   比例（%） 
1 年以内（含1 年）   617,284,245.14                99.72      888,120.99         0.14     675,763,085.54      98.85   1,028,913.69         0.15 
1 至 2 年（含2 年）    1,140,973.05                 0.18    1,137,293.05        99.68       2,855,319.71       0.42   1,100,354.68        38.54 
2 至 3 年（含3 年）                                                                         1,939,433.17       0.28   1,939,433.17      100.00 
3 至 4 年（含4 年） 
4 至 5 年（含5 年）                                                                             6,000.00 
5 年以上                 562,999.45                  0.10     562,999.45       100.00       3,038,809.99       0.45   3,035,863.39        99.90 
    合    计         618,988,217.64               100.00    2,588,413.49                  683,602,648.41     100.00   7,104,564.93 
        维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
       (三)        长期股权投资 
                                                                                                          单位：人民币元 
                                                                                                              在被 
                                                                                                              投资 
                                                                                                              单位 
                                                                                                      在被投  持股 
                                                                                             在被投 
                                                                                                      资单位   比例 
 被投资单                                                                                    资单位                              本期计提减值 
            核算方法     初始投资成本       期初余额          增减变动         期末余额              表决权   与表    减值准备                     本期现金红利 
位                                                                                           持股比                                  准备 
                                                                                                       比例   决权 
                                                                                             例（%） 
                                                                                                       （%）   比例 
                                                                                                              不一 
                                                                                                              致的 
                                                                                                              说明 
 维维乳业 
            成本法       186,037,252.10   186,037,252.10                     186,037,252.10   75.00    75.00 
 有限公司 
 江苏维维 
 商业总配 
            成本法        50,000,000.00    50,000,000.00                      50,000,000.00  100.00   100.00 
 售有限公 
 司 
 维维物流 
 总配售有   成本法        44,000,000.00    44,000,000.00                      44,000,000.00   88.00    88.00 
 限公司 
 维维农牧 
 科技有限   成本法        90,000,000.00    90,000,000.00                      90,000,000.00   90.00    90.00 
 公司 
 西安维维 
 资源有限   成本法       218,800,000.00   218,800,000.00                     218,800,000.00   91.00    91.00 
 公司 
 维维创新 
 投资有限   成本法       189,000,000.00   189,000,000.00                     189,000,000.00   90.00    90.00 
 公司 
 维维粮油 
            成本法        36,000,000.00    36,000,000.00                      36,000,000.00   60.00    60.00 
 有限公司 
 维维茗酒 
 坊有限公   成本法        50,000,000.00    50,000,000.00                      50,000,000.00  100.00   100.00 
 司 
 维维国际 
 贸易有限   成本法        90,000,000.00    90,000,000.00                      90,000,000.00   90.00    90.00 
 公司 
 维维华东 
 食品饮料   成本法        72,000,000.00    72,000,000.00                      72,000,000.00   90.00    90.00 
 有限公司 
 维维泸州 
 食品饮料   成本法         1,000,000.00     1,000,000.00                       1,000,000.00  100.00   100.00 
 有限公司 
 维维川王   成本法        50,000,000.00    50,000,000.00                      50,000,000.00  100.00   100.00 
       维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
酒业有限公司 
维维产业园综合开 
           成本法       100,000,000.00    100,000,000.00                    100,000,000.00   100.00  100.00 
发有限公司 
济南维维 
农牧发展   成本法         5,000,000.00      5,000,000.00                      5,000,000.00   100.00  100.00 
有限公司 
湖北枝江 
酒业股份   成本法                                          348,024,000.00   348,024,000.00    51.00   51.00 
有限公司 
上海维正 
生物技术   成本法        20,000,000.00     20,000,000.00   -20,000,000.00 
有限公司 
大冢上海食品安全 
           成本法           254,396.80        254,396.80                        254,396.80     2.00    2.00         134,832.98      11,156.43 
研究开发有限公司 
徐州市郊 
农村信用   成本法        27,000,000.00     27,000,000.00                     27,000,000.00    10.00   10.00                                             359,996.40 
合作联社 
成本法小 
                      1,229,091,648.90  1,229,091,648.90   328,024,000.00  1,557,115,648.90                         134,832.98      11,156.43           359,996.40 
计 
江苏双沟 
酒业股份   权益法        41,580,250.30    122,872,707.45  -122,872,707.45                                                                            11,432,519.68 
有限公司 
权益法合 
                         41,580,250.30   122,872,707.45  -122,872,707.45                                                                             11,432,519.68 
计 
 合    计             1,270,671,899.20  1,351,964,356.35   205,151,292.55  1,557,115,648.90                         134,832.98      11,156.43        11,792,516.08 
       (四)       营业收入及营业成本 
                  1、  营业收入 
                                 项    目                                 本期发生额                               上期发生额 
                  主营业务收入                                                919,600,092.10                       1,074,718,907.53 
                  其他业务收入                                                359,059,163.57                           401,477,905.54 
                  营业成本                                                 1,120,433,539.72                        1,227,521,305.89 
                  2、  主营业务（分行业） 
                                                                本期发生额                                       上期发生额 
                          项    目 
                                                     营业收入                 营业成本                营业收入                营业成本 
                  食品行业                          919,600,092.10          791,603,189.82        1,074,718,907.53           868,282,152.60 
                           合   计                  919,600,092.10          791,603,189.82        1,074,718,907.53           868,282,152.60 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
          3、  主营业务（分产品） 
                                                        本期发生额                            上期发生额 
                     项    目 
                                                营业收入          营业成本           营业收入           营业成本 
         豆奶粉                               876,965,969.19     757,120,105.97   1,060,717,595.83    860,326,140.92 
         功能性营养食品（嚼益嚼）              24,399,600.25      13,969,347.61      14,001,311.70      7,956,011.68 
         植物蛋白饮料（牛奶及谷动等）          18,234,522.66      20,513,736.24 
                      合   计                 919,600,092.10     791,603,189.82   1,074,718,907.53    868,282,152.60 
         4、  主营业务（分地区） 
                                                  本期发生额                               上期发生额 
                 地    区 
                                        营业收入             营业成本             营业收入             营业成本 
          东北地区                         538,670.48           267,674.26        58,488,401.83        47,386,963.00 
          华北地区                       3,864,787.06         1,920,476.55       238,159,213.83       192,964,352.62 
          华东地区                     905,387,209.30       783,239,754.36       284,564,756.75       230,282,523.03 
          华中地区                       1,619,621.51           804,816.69       159,348,814.45       129,125,881.13 
          西北地区                          52,598.02            26,136.82       105,098,326.79        85,238,715.40 
          西南地区                                                               198,538,752.61       161,005,994.02 
          华南地区                       1,613,742.22           801,895.17        22,614,026.53        18,224,958.14 
          东南亚地区（印尼）             6,523,463.51         4,542,435.97         7,906,614.74         4,052,765.26 
                 合   计               919,600,092.10       791,603,189.82     1,074,718,907.53       868,282,152.60 
          5、  公司向前五名客户销售总额为 911,068,209.85元，占公司主营业务收入 99.07%。 
(五)   投资收益 
          1、  投资收益明细 
                                     项    目                                    本期发生额           上期发生额 
          成本法核算的长期股权投资收益                                              359,996.40 
          权益法核算的长期股权投资收益                                           37,275,068.97       29,427,436.24 
          处置长期股权投资产生的投资收益                                        246,729,142.95        1,172,443.28 
          持有交易性金融资产期间取得的投资收益 
          持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 
          持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 
          处置交易性金融资产取得的投资收益 
          持有至到期投资取得的投资收益 
          可供出售金融资产等取得的投资收益 
          股权投资差额摊销                                                       -4,242,958.26       -6,364,437.39 
                                     合    计                                   280,121,250.06       24,235,442.13 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
        2、按成本法核算的长期股权投资收益 
                 被投资单位             本期发生额    上期发生额     本期比上期增减变动的原因 
        徐州市郊农村信用合作联社        359,996.40                  2008 年分配红利 
        3、按权益法核算的长期股权投资收益 
                被投资单位             本期发生额       上期发生额     本期比上期增减变动的原因 
       江苏双沟酒业股份有限公司       37,275,068.97*   29,427,436.24 双沟酒业09年利润上涨 
        *期初至出售日（1-8 月）的净利润所享有的份额。 
(六)    现金流量表补充资料 
                               项    目                             本期金额          上期金额 
        1、将净利润调节为经营活动现金流量 
        净利润                                                     60,265,755.64    41,618,232.06 
        加：资产减值准备                                           24,508,239.62    17,630,425.84 
        固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧             30,077,380.70    21,257,298.14 
        无形资产摊销                                                3,043,621.48     1,342,624.29 
        长期待摊费用摊销                                              220,000.00       220,000.00 
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 
                                                                    5,171,273.68    -4,404,744.53 
         “－”号填列） 
        固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
        公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
        财务费用（收益以“－”号填列）                             41,684,598.64    56,137,800.15 
        投资损失（收益以“－”号填列）                           -280,121,250.06   -24,235,442.13 
        递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                    3,850,064.73    -2,731,461.81 
        递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
        存货的减少（增加以“－”号填列）                          -59,227,171.49   -19,684,065.44 
        经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                178,583,390.14    31,685,708.12 
        经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）               -209,745,178.26     3,447,002.37 
        其    他 
        经营活动产生的现金流量净额                               -201,689,275.18   122,283,377.06 
        2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 
        债务转为资本 
        一年内到期的可转换公司债券 
        融资租入固定资产 
        3、现金及现金等价物净变动情况 
        现金的期末余额                                            361,706,471.15   635,201,343.96 
        减：现金的年初余额                                        635,201,343.96   243,813,748.92 
        加：现金等价物的期末余额 
        减：现金等价物的年初余额 
        现金及现金等价物净增加额                                 -273,494,872.81   391,387,595.04 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
十三、  补充资料 
(一)    当期非经常性损益明细表 
                                   项    目                                   金额           说明 
        非流动资产处置损益                                               239,557,835.77 
        越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 
        计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 
                                                                          54,090,071.23 
        定额或定量享受的政府补助除外） 
        计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 
        企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 
        享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 
        非货币性资产交换损益 
        委托他人投资或管理资产的损益 
        因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 
        债务重组损益 
        企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 
        交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 
         同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 
        与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 
        除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 
        资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金      86,141,277.14 
        融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 
        单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 
        对外委托贷款取得的损益 
        采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 
        的损益 
        根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 
        期损益的影响 
        受托经营取得的托管费收入 
        除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               -3,972,847.88 
        其他符合非经常性损益定义的损益项目 
        所得税影响额                                                     -93,954,084.08 
        少数股东权益影响额（税后）                                        -6,548,350.77 
                                  合      计                             275,313,901.41 
(二)   净资产收益率及每股收益： 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                                                   加权平均净资产收                        每股收益（元） 
                      报告期利润 
                                                        益率（%）               基本每股收益             稀释每股收益 
          归属于公司普通股股东的净利 
                                                                     9.58                     0.13                     0.13 
          润 
          扣除非经常性损益后归属于公 
                                                                   -2.40                     -0.03                    -0.03 
          司普通股股东的净利润 
(三)   公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 
          金额异常或比较期间变动异常的报表项目 
                               期末余额（或本期   年初余额（或上年    变动比 
              报表项目                                                                            变动原因 
                                   金额）              金额）         率（%） 
          应收票据               20,402,253.00       38,940,162.96        -48   公司改变收款政策，减少货款中应收票据比例 
          存货                  705,519,882.74      444,405,874.26         59   新增合并子公司及母公司原材料及包装物增加 
          长期股权投资           46,997,030.17      160,588,996.30        -71   出售双沟酒业股份 
          固定资产             1,600,563,859.22   1,108,252,447.12         44   新增合并子公司 
          在建工程               97,926,262.79       61,798,987.24         58   新增合并子公司 
          工程物资                5,361,061.73          298,178.76      1,698   新增合并子公司--正兴煤化并入的工程物资 
                                                                                新增合并子公司：正兴煤化增加采矿权约人民币 
          无形资产              799,823,147.61      180,153,405.39        344   24,500 万元, 枝江酒业增加商标权约人民币 
                                                                                26,200 万元及土地使用权约人民币 7,300 万元 
                                                                                公司购买合并子公司枝江酒业与正兴煤化支付对 
          商    誉              127,207,334.78 
                                                                                价高于公允价值确认的商誉 
          长期待摊费用            5,737,437.82        1,742,079.90        229   茗酒坊公司产生的装修费 
          短期借款              507,544,889.24      795,000,000.00        -36   前期借款本期已归还 
          应付票据               25,982,000.00                                  新增合并子公司 
          应付账款              421,801,809.56      286,342,743.30         47   新增合并子公司 
          预收款项              147,670,455.65       64,304,998.42        130   新增合并子公司 
          应付职工薪酬           20,994,333.93        8,582,613.74        145   新增合并子公司--正兴煤化应付未付工资 
          应交税费              150,231,270.12        9,476,238.27       1485   新增合并子公司--枝江酒业的应交税费 
          应付股利               29,393,886.63        2,973,309.97        889   新增合并子公司--正兴煤化应付前股东的股利 
                                                                                新增合并子公司及母公司收到的12,600 万元拆迁 
          其他应付款            317,383,236.89       92,512,357.90        243 
                                                                                补偿款，具体明细见附注五（二十六） 
                                                                                新增合并子公司--正兴煤化应付内蒙古自治区国 
          长期应付款             36,533,040.00 
                                                                                土资源厅的采矿权价款 
                                                                                新增合并子公司--枝江酒业与正兴煤化资产公允 
          递延所得税负债        148,402,188.59          861,197.50      17132   价值比账面价值增值对所得税影响形成的递延所 
                                                                                得税负债 
                                                                                根据公司2008 年度股利分配政策,于2009 年5 月 
          实收资本（或股本）   1,672,000,000.00     760,000,000.00        120 
                                                                                完成资本转增股本9.12 亿元 
                                                                                根据公司2008 年度股利分配政策,于2009 年5 月 
          资本公积              243,116,091.16   1,156,304,182.21         -79 
                                                                                完成资本转增股本9.12 亿元 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
                               期末余额（或本期   年初余额（或上年  变动比 
              报表项目                                                                          变动原因 
                                   金额）             金额）        率（%） 
                                                                              新增合并子公司--正兴煤化根据《企业会计准则解 
          专项储备                1,456,774.33 
                                                                              释第3 号》将提取的安全生产费计入专项储备 
          未分配利润            362,679,277.31     171,322,126.78       112   处置双沟酒业股权收益 
                                                                              新增合并子公司--枝江酒业公司消费税及正兴煤 
          营业税金及附加         39,290,855.34       4,902,787.19       701 
                                                                              化资源税及各项基金 
          销售费用              513,805,107.37     258,677,746.31        99   新增合并子公司及股份公司广告费用投入加大 
          管理费用              190,505,509.61     133,427,357.96        43   新增合并子公司 
          财务费用               36,867,028.47      60,518,253.18       -39   贷款总额降低 
          资产减值损失           53,213,669.66      29,049,224.19        83   存货及固定资产减值增加 
          公允价值变动收益        2,657,695.06      -2,657,695.06      -200   交易性金融资产本期处置，公允价值变动予以转回 
          投资收益              372,906,378.33      44,178,660.54       744   处置双沟酒业股权收益及交易性金融资产收益 
          营业外收入             64,468,502.24      34,416,405.48        87   政府补贴收入增加 
          营业外支出             28,033,054.91      18,625,419.34        51   处置固定资产及生物资产损失增加 
维维食品饮料股份有限公司 2009年年度报告 
十二、备查文件目录 
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 
3、报告期间在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。 
4、载有董事长亲笔签名的 2009 年年度报告正本。 
                                                                  维维食品饮料股份有限公司 
                                                                        董事长：杨启典 
                                                                       2010 年 3 月 29 日

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