三房巷(600370) 最新公司公告|查股网

						江苏三房巷实业股份有限公司2010年半年度报告
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目录
一、 重要提示......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 4
五、董事会报告........................................................................ 4
六、重要事项.......................................................................... 6
七、财务会计报告（未经审计） .......................................................... 9
八、备查文件目录..................................................................... 56
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 卞平刚
主管会计工作负责人姓名 卞刚红
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 束德宝
公司负责人卞平刚、主管会计工作负责人卞刚红及会计机构负责人（会计主管人员）束德宝声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 江苏三房巷实业股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 三房巷
公司的法定英文名称 Jiangsu Sanfangxiang Industry Co.,Ltd
公司法定代表人 卞平刚
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 张民
联系地址 江苏省江阴市周庄镇三房巷村
电话 0510-86229867
传真 0510-86229823
电子信箱 sfx@jssfx.com
(三) 基本情况简介
注册地址 江苏省江阴市周庄镇三房巷村
注册地址的邮政编码 214423
办公地址 江苏省江阴市周庄镇三房巷村
办公地址的邮政编码 214423
公司国际互联网网址 http://www.jssfx.com
电子信箱 sfx@jssfx.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 本公司证券部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 三房巷 600370
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
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(六)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期末增减
(%)
总资产 1,502,682,557.50 1,524,324,829.71 -1.42
所有者权益（或股东权益） 1,118,378,615.12 1,136,897,695.27 -1.63
归属于上市公司股东的每股净资产（元／
股）
3.507 3.565 -1.63
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
营业利润 19,918,562.49 15,472,276.49 28.74
利润总额 20,126,562.49 15,572,276.49 29.25
归属于上市公司股东的净利润 13,370,689.05 10,667,278.07 25.34
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
的净利润
13,193,889.05 10,592,278.04 24.56
基本每股收益(元) 0.0419 0.0335 25.07
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.0414 0.0332 24.70
稀释每股收益(元) 0.0419 0.0335 25.07
加权平均净资产收益率(%) 1.18 0.96 增加0.22 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 168,007,461.10 9,229,641.87 1,720.30
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.5268 0.0289 1,722.84
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受
的政府补助除外）
208,000.00
所得税影响额 -31,200.00
合计 176,800.00
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 39,047 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比
例(%)
持股总数
报告
期内
增减
持有有限
售条件股
份数量
质押或冻结的股份数量
江苏三房巷集团有限公司 境内非国有法人50.33 160,491,960 质押 160,491,960
苏州市华业百福房地产有限
公司
境内非国有法人0.54 1,711,900 未知
陈昀 境内自然人0.38 1,200,000 未知
陈德深 境内自然人0.33 1,053,023 未知
周玲 境内自然人0.30 960,000 未知
郑方明 境内自然人0.24 763,599 未知
上海虹叶酒店管理有限公司境内非国有法人0.23 720,000 未知
郭绍清 境内自然人0.19 620,000 未知
长春三宝涂料厂 境内非国有法人0.18 560,600 未知
郭振清 境内自然人0.16 520,000 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股
份的数量
股份种类及数量
江苏三房巷集团有限公司 160,491,960 人民币普通股
苏州市华业百福房地产有限公司 1,711,900 人民币普通股
陈昀 1,200,000 人民币普通股
陈德深 1,053,023 人民币普通股
周玲 960,000 人民币普通股
郑方明 763,599 人民币普通股
上海虹叶酒店管理有限公司 720,000 人民币普通股
郭绍清 620,000 人民币普通股
长春三宝涂料厂 560,600 人民币普通股
郭振清 520,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说
明
未知上述股东中存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
上半年，全球经济呈现缓慢复苏，但受金融危机深层次的影响，复苏的过程复杂曲折。公司董事
会认真贯彻股东大会决议，带领经营班子，团结全体员工齐心协力，积极进取，努力克服原材料价格
和人工成本上涨等因素的不利影响，紧紧围绕公司年度经营计划，以效益最大化为目标，及时把握市
场机会，积极改善品种结构，提高产品质量,保持公司生产经营稳步运行。报告期公司把握纺纱业务的
发展机遇，发挥紧密纺设备优势，生产高质量的产品，纺纱业务比上年同期大幅增加。
报告期内公司实现营业总收入58414.73 万元，比上年同期增长28.87%；实现营业利润1991.86
万元，比上年同期增长28.74%；实现利润总额2012.66 万元，比上年同期增长29.25%；归属于母公司
所有者的净利润1337.07 万元，比上年同期增加25.34%。
2010 年以来公司的生产、经营等数据均呈现了回升增长势头，但行业回暖的经济环境还不稳固，
不确定因素增多，一方面原材料价格上涨过快，产品价格上涨的步伐滞后，难以形成同步；另一方面
宏观经济政策的调控以及人民币升值、通胀预期、人力成本增加等诸多不利因素，影响公司的经营效
益。
面对危机和困难，下半年公司将按照年初制定的经营计划，开源节流，稳步推进各项工作，提升
核心竞争能力，实现公司持续、稳健发展。重点做好以下工作：
1、以市场需求为导向，加强市场开拓，加大新型、高技术含量产品开发力度,持续提升和优化产
品结构，继续加强纺纱业务的拓展，加大高支数纱线的生产销售，提高产品盈利能力。
2、完善企业的管理，应用现代企业管理模式,加强员工培训，提高人员综合素质和团队合作精神，
提升公司经营能力和综合竞争力。
3、加强和规范内控制度建设，严格信用管理机制，控制应收账款风险, 保证资金的安全。
4、通过采取系列节能减排措施，发展低碳经济，公司上下坚决树立勤俭节约意识和成本意识，通
过技术改造、填平补齐、节能降耗等措施，有效降低生产成本，实现企业可持续发展。
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(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 营业收入 营业成本
营业利润
率(%)
营业收入
比上年同
期增减(%)
营业成本
比上年同
期增减(%)
营业利润率比上年同
期增减(%)
分产品
染色、整理 220,740,549.85 215,590,013.40 2.33 16.99 17.49 减少0.42 个百分点
棉纱制品 158,689,515.44 129,864,437.92 18.16 155.61 170.23 减少4.43 个百分点
PBT 工程塑料 120,183,190.22 101,441,670.66 15.59 30.50 21.26 增加6.42 个百分点
电、蒸汽 116,267,100.52 129,234,668.74 -11.15 -5.30 5.54 减少11.41 个百分点
材料及其他 16,604,993.58 15,036,749.43 9.44 -58.52 -60.11 增加3.59 个百分点
其中：内部抵消 48,338,025.29
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额5107.32 万元。
(1)棉纱制品营业收入比上年同期增加，主要原因是报告期棉纱售价上涨，销量增加。
(2)棉纱制品营业成本比上年同期增加，主要原因一是报告期原材棉花价格上涨成本增加；二是报告期
销量增大。
(3)PBT工程塑料营业收入比上年同期增加，主要原因是报告期销量增加所致。
(4)材料及其它营业收入及营业成本比上年同期减少，主要原因是本期棉花销售减少。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 494,201,663.82 26.02
国外 89,945,660.50 47.16
3、报告期公司主要财务指标变化情况分析
(1)资产构成同比变化及影响因素
单位：元 币种：人民币
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
项目
金 额 金 额
报告期比年初增减（%）
货币资金 399,854,629.80 265,583,583.81 50.56
应收票据 21,096,302.59 55,038,997.76 -61.67
应收账款 92,397,754.15 121,135,530.18 -23.72
预付款项 36,045,839.06 51,934,512.39 -30.59
a、货币资金报告期末较年初增加及应收帐款报告期末较年初减少、应收票据报告期末较年初减少，
主要是本期收回应收帐款及部分货款的结算方式发生了改变导致货币资金增加。
b、预付账款报告期末较年初减少，主要是上年预付棉花采购款本期已到货所致。
(2)期间费用及所得税同比变化及主要影响因素
单位：元 币种：人民币
金 额
项目
本期数 上年同期数
同比增减（%）
营业税金及附加 3,174,654.26 1,825,370.84 73.92
财务费用 29,266.28 -2,430,752.62 101.20
a、报告期营业税金及附加比上年同期增加，主要原因是本期销售收入的增加导致各项税费的增加
所致。
b、报告期财务费用比上年同期增加，主要是本期利息收入比上年同期减少约260 万元所致。
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
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(3)现金流量情况分析
单位：元 币种：人民币
金额
项目
本期数 上年同期数
同比增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 168,007,461.10 9,229,641.87 1720.30
投资活动产生的现金流量净额 -1,187,538.70 -49,783,312.65 97.61
筹资活动产生的现金流量净额 -32,378,469.20 -20,488,050.00 -58.04
a、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加，主要原因是本期销售增加以及应收账款、预付
帐款减少所致。
b、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加，主要原因是上期支付紧密纺项目设备款所致。
c、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要是本期支付投资者现金红利增加所致。
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
(1)棉纱制品毛利率下降，主要是本期棉花价格同比上升所致。
(2)PBT 工程塑料毛利率上升，是公司本期产销量较上期增加所致。
(3)电、蒸汽毛利率下降，主要原因是本期电煤价格同比上升及本期开工率不足所致。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规范性文件的要求，继续推进了
上市公司治理专项活动，并结合公司的实际情况,不断完善公司治理结构，进一步完善了各项规章制度，
董事、监事、高级管理人员的规范意识得到加强，公司日常运作进一步得到规范。
报告期，公司新制订了《内幕信息知情人登记制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、
《外部信息使用人管理制度》等规章制度，进一步加强了内幕信息保密性，提高了信息披露的质量和
透明度。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
2010 年4 月10 日，公司2009 年度股东大会审议通过了利润分配方案，每10 股派发现金股利1.00
元。2010 年4 月20 日公司刊登2009 年度分红派息实施公告，股权登记日为2010 年4 月23 日，除息
日为2010 年月26 日,现金红利发放日为2010 年4 月30 日，上述方案已按期实施完毕。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
1、公司章程中已明确了现金分红政策：
（1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性；
（2）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红；
（3）公司具体分配比例由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定，由股东大会审议决
定；
（4）公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独
立意见；公司最近三年未进行现金利润分配的，不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向
原有股东配售股份；
（5）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资
金。
2、报告期内，公司实施了2009 年度利润分配，以2009 年12 月31 日的总股本318,897,692 股为基数，
向全体股东每10 股派现金股利1 元(含税)，共计派发现金31,889,769.20 元。
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(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:万元 币种:人民币
关联交易方 关联关系 关联交易类型
关联交
易内容
关联
交易
定价
原则
关
联
交
易
价
格
关联交易
金额
占同类
交易金
额的比
例(%)
关联
交易
结算
方式
市
场
价
格
交易价
格与市
场参考
价格差
异较大
的原因
江阴市三房巷
加油站
母公司的全
资子公司
购买商品
油类及
运费
市场
价
321.73 100.00 现款
江苏兴业塑化
股份有限公司
母公司的控
股子公司
购买商品 切片
市场
价
44.36 100.00 现款
江苏三房巷集
团有限公司
母公司 接受劳务
加工修
理费
市场
价
43.39 100.00 现款
江阴运伦化纤
有限公司
母公司的控
股子公司
销售商品 增白剂
市场
价
150.02 100.00 现款
江阴海伦化纤
有限公司
母公司的控
股子公司
水电汽等其他公用
事业费用(销售)
蒸汽
协议
价
664.37 13.45 现款
江阴新伦化纤
有限公司
母公司的控
股子公司
水电汽等其他公用
事业费用(销售)
蒸汽
协议
价
686.28 13.89 现款
江阴兴宇新材
料有限公司
母公司的控
股子公司
水电汽等其他公用
事业费用(销售)
蒸汽
协议
价
42.34 0.86 现款
江阴兴泰新材
料有限公司
母公司的控
股子公司
水电汽等其他公用
事业费用(销售)
蒸汽
协议
价
32.20 0.65 现款
江阴运伦化纤
有限公司
母公司的控
股子公司
水电汽等其他公用
事业费用(销售)
蒸汽
协议
价
226.61 4.59 现款
江阴华怡聚合
有限公司
母公司的控
股子公司
水电汽等其他公用
事业费用(销售)
蒸汽
协议
价
30.49 0.62 现款
江阴博伦化纤
有限公司
母公司的控
股子公司
水电汽等其他公用
事业费用(销售)
蒸汽
协议
价
343.64 6.96 现款
江阴市合成纤
维厂
母公司的控
股子公司
水电汽等其他公用
事业费用(销售)
蒸汽
协议
价
239.25 4.84 现款
江阴海伦化纤
有限公司
母公司的全
资子公司
水电汽等其他公用
事业费用(销售)
电
市场
价
494.99 7.40 现款
江阴新伦化纤
有限公司
母公司的控
股子公司
水电汽等其他公用
事业费用(销售)
电
市场
价
537.21 8.03 现款
江阴兴宇新材
料有限公司
母公司的控
股子公司
水电汽等其他公用
事业费用(销售)
电
市场
价
25.77 0.39 现款
江阴兴泰新材
料有限公司
母公司的控
股子公司
水电汽等其他公用
事业费用(销售)
电
市场
价
1.62 0.02 现款
江阴运伦化纤
有限公司
母公司的控
股子公司
水电汽等其他公用
事业费用(销售)
电
市场
价
135.53 2.03 现款
江阴华盛聚合母公司的控水电汽等其他公用电 市场427.13 6.39 现款
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
8
有限公司 股子公司 事业费用(销售) 价
江阴华怡聚合
有限公司
母公司的控
股子公司
水电汽等其他公用
事业费用(销售)
电
市场
价
689.66 10.31 现款
江阴博伦化纤
有限公司
母公司的控
股子公司
水电汽等其他公用
事业费用(销售)
电
市场
价
262.34 3.92 现款
江阴市合成纤
维厂
母公司的控
股子公司
水电汽等其他公用
事业费用(销售)
电
市场
价
117.87 1.76 现款
合计 / / 5,516.80 / / /
上述关联交易经公司2010 年3 月11 日召开第六届董事会第三次会议以及2010 年4 月10 日召开公司
2009 年年度股东大会审议通过，详见2010 年3 月13 日、2010 年4 月13 日《上海证券报》及上海证
券交易交所网站。
(九) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保方
担保
方与
上市
公司
的关
系
被担保方
担保
金额
担保发
生日期
(协议签
署日)
担保起
始日
担保到
期日
担保
类型
担保
是否
已经
履行
完毕
担
保
是
否
逾
期
担
保
逾
期
金
额
是否
存在
反担
保
是否
为关
联方
担保
关联关
系
江苏三房巷
实业股份有
限公司
公司
本部
江阴华美
特种纤维
有限公司
5,000
2009 年
10 月15
日
2009 年
10 月15
日
2010 年
10 月14
日
连带
责任
担保
否 否 否 是
母公司
的控股
子公司
江苏三房巷
实业股份有
限公司
公司
本部
江阴兴佳
塑化有限
公司
5,000
2009 年7
月20 日
2009 年
7 月20
日
2010 年7
月19 日
连带
责任
担保
否 否 否 是
母公司
的控股
子公司
江苏三房巷
实业股份有
限公司
公司
本部
江阴华盛
聚合有限
公司
4,000
2009 年
11 月10
日
2009 年
11 月10
日
2010 年
11 月9
日
连带
责任
担保
否 否 否 是
母公司
的控股
子公司
江苏三房巷
实业股份有
限公司
公司
本部
江阴华怡
聚合有限
公司
6,000
2009 年
10 月28
日
2009 年
10 月28
日
2010 年
10 月27
日
连带
责任
担保
否 否 否 是
母公司
的控股
子公司
江苏三房巷
实业股份有
限公司
公司
本部
江阴新伦
化纤有限
公司
3,000
2010 年4
月19 日
2010 年
4 月19
日
2010 年
10 月19
日
连带
责任
担保
否 否 否 是
母公司
的控股
子公司
江苏三房巷
实业股份有
限公司
公司
本部
江阴新伦
化纤有限
公司
7,000
2010 年4
月20 日
2010 年
4 月20
日
2010 年
10 月20
日
连带
责任
担保
否 否 否 是
母公司
的控股
子公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 30,000
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 30,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 30,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 26.82
其中：
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
9
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 30,000
上述三项担保金额合计（C+D+E） 30,000
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所有限公司
境内会计师事务所审计年限 12
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
本公司第一大股东江苏三房巷集团有限公司将其持有的本公司16,0491,960 股股权解除质押后再
次质押给中国进出口银行。相关公告刊登于2009 年8 月7 日和2010 年6 月14 日的上海证券报。
(十四) 信息披露索引
事项
刊载的报刊名称及版
面
刊载日期
刊载的互联网网
站及检索路径
三房巷2009 年度业绩预增公告 上海证券报B15 版 2010 年1 月13 日 www.sse.com.cn
三房巷关于被认定为高新技术企业的公告 上海证券报B76 版 2010 年1 月21 日 www.sse.com.cn
三房巷关于参股公司破产的公告 上海证券报B4 版 2010 年2 月4 日 www.sse.com.cn
三房巷2009 年度报告及摘要、第六届监事会第三次
会议决议公告、三房巷六届三次董事会决议公告暨召
开2009 年度股东大会的通知、日常关联交易公告
上海证券报B22、23
版
2010 年3 月13 日 www.sse.com.cn
三房巷2009 年度股东大会决议公告 上海证券报B15 版 2010 年4 月13 日 www.sse.com.cn
三房巷2009 年度分红派息实施公告 上海证券报B15 版 2010 年4 月20 日 www.sse.com.cn
三房巷2010 年第一季度报告 上海证券报19 版 2010 年4 月24 日 www.sse.com.cn
三房巷关于股东股权部分解除质押及股权质押公告 上海证券报22 版 2010 年6 月12 日 www.sse.com.cn
七、财务会计报告（未经审计）
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
10
(一) 财务报表
合并资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:江苏三房巷实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5.01 399,854,629.80 265,583,583.81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 5.02 21,096,302.59 55,038,997.76
应收账款 5.03 92,397,754.15 121,135,530.18
预付款项 5.04 36,045,839.06 51,934,512.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5.05 865,718.71 1,079,920.18
买入返售金融资产
存货 5.06 201,432,391.27 246,469,789.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 751,692,635.58 741,242,333.81
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5.07
投资性房地产
固定资产 5.08 701,686,081.34 740,445,708.08
在建工程 5.09 7,758,940.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5.10 39,906,177.86 40,350,831.62
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5.11 1,638,722.30 2,285,956.20
其他非流动资产
非流动资产合计 750,989,921.92 783,082,495.90
资产总计 1,502,682,557.50 1,524,324,829.71
流动负债：
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
11
短期借款 5.13 90,000,000.00 90,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 5.14 102,146,630.15 99,129,459.50
预收款项 5.15 10,897,747.81 5,859,043.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5.16 17,852,635.39 30,191,710.74
应交税费 5.17 3,283,132.01 3,338,845.88
应付利息 24,300.00
应付股利
其他应付款 5.18 136,792.93 259,970.48
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 224,316,938.29 228,803,329.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 224,316,938.29 228,803,329.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5.19 318,897,692.00 318,897,692.00
资本公积 5.20 537,354,754.74 537,354,754.74
减：库存股
专项储备
盈余公积 5.21 96,185,509.96 96,185,509.96
一般风险准备
未分配利润 5.22 165,940,658.42 184,459,738.57
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,118,378,615.12 1,136,897,695.27
少数股东权益 159,987,004.09 158,623,804.76
所有者权益合计 1,278,365,619.21 1,295,521,500.03
负债和所有者权益总计 1,502,682,557.50 1,524,324,829.71
法定代表人：卞平刚 主管会计工作负责人：卞刚红 会计机构负责人：束德宝
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
12
母公司资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:江苏三房巷实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 142,336,043.01 80,404,196.69
交易性金融资产
应收票据 10,667,504.40 24,913,217.24
应收账款 9.01 63,380,813.07 66,494,065.59
预付款项 31,933,321.87 47,144,841.40
应收利息
应收股利
其他应收款 9.02 220,034.04 696,083.24
存货 149,706,725.88 198,051,576.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 398,244,442.27 417,703,980.99
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9.03 393,924,559.45 393,924,559.45
投资性房地产
固定资产 334,069,659.96 348,446,755.00
在建工程 1,582,161.02
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,775,628.59 17,972,770.53
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,414,595.48 1,479,707.83
其他非流动资产
非流动资产合计 748,766,604.50 761,823,792.81
资产总计 1,147,011,046.77 1,179,527,773.80
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 45,978,548.77 50,427,501.19
预收款项 7,008,195.09 4,302,952.39
应付职工薪酬 6,258,748.64 14,859,775.48
应交税费 3,415,255.89 1,509,722.07
应付利息
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
13
应付股利
其他应付款 135,188.08 3,508,499.11
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 62,795,936.47 74,608,450.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 62,795,936.47 74,608,450.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 318,897,692.00 318,897,692.00
资本公积 537,354,754.74 537,354,754.74
减：库存股
专项储备
盈余公积 96,185,509.96 96,185,509.96
一般风险准备
未分配利润 131,777,153.60 152,481,366.86
所有者权益（或股东权益）合计 1,084,215,110.30 1,104,919,323.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,147,011,046.77 1,179,527,773.80
法定代表人：卞平刚 主管会计工作负责人：卞刚红 会计机构负责人：束德宝
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
14
合并利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 584,147,324.32 453,279,826.12
其中：营业收入 5.23 584,147,324.32 453,279,826.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 564,228,761.83 437,807,549.63
其中：营业成本 5.23 542,829,514.86 422,959,780.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5.24 3,174,654.26 1,825,370.84
销售费用 2,575,123.99 1,740,541.19
管理费用 5.25 18,034,312.83 14,018,107.27
财务费用 5.26 29,266.28 -2,430,752.62
资产减值损失 5.27 -2,414,110.39 -305,497.49
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,918,562.49 15,472,276.49
加：营业外收入 5.28 208,000.00 100,000.00
减：营业外支出 5.29
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,126,562.49 15,572,276.49
减：所得税费用 5.30 5,392,674.11 2,115,672.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,733,888.38 13,456,604.41
归属于母公司所有者的净利润 13,370,689.05 10,667,278.07
少数股东损益 1,363,199.33 2,789,326.34
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0419 0.0335
（二）稀释每股收益 0.0419 0.0335
七、其他综合收益
八、综合收益总额 14,733,888.38 13,456,604.41
归属于母公司所有者的综合收益总额 13,370,689.05 10,667,278.07
归属于少数股东的综合收益总额 1,363,199.33 2,789,326.34
法定代表人：卞平刚 主管会计工作负责人：卞刚红 会计机构负责人：束德宝
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
15
母公司利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 9.04 330,944,697.79 229,575,149.01
减：营业成本 9.04 303,424,136.42 217,291,716.14
营业税金及附加 3,103,764.22 1,741,634.34
销售费用 1,943,756.17 1,346,880.98
管理费用 9,562,441.02 8,985,327.91
财务费用 265,015.94 -2,231,394.58
资产减值损失 -554,082.33 -611,477.26
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,199,666.35 3,052,461.48
加：营业外收入 158,000.00 100,000.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,357,666.35 3,152,461.48
减：所得税费用 2,172,110.41 992,980.36
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,185,555.94 2,159,481.12
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0351 0.0068
（二）稀释每股收益 0.0351 0.0068
六、其他综合收益
七、综合收益总额 11,185,555.94 2,159,481.12
法定代表人：卞平刚 主管会计工作负责人：卞刚红 会计机构负责人：束德宝
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
16
合并现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 532,020,034.02 381,688,742.43
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,434,355.62 2,254,602.96
收到其他与经营活动有关的现金 5.31(1) 2,998,819.52 5,159,753.56
经营活动现金流入小计 536,453,209.16 389,103,098.95
购买商品、接受劳务支付的现金 313,292,819.48 337,684,134.83
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 25,897,195.30 23,039,128.91
支付的各项税费 22,101,186.58 14,017,643.62
支付其他与经营活动有关的现金 5.31(2) 7,154,546.70 5,132,549.72
经营活动现金流出小计 368,445,748.06 379,873,457.08
经营活动产生的现金流量净额 168,007,461.10 9,229,641.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
1,187,538.70 49,783,312.65
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,187,538.70 49,783,312.65
投资活动产生的现金流量净额 -1,187,538.70 -49,783,312.65
三、筹资活动产生的现金流量：
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
17
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 70,000,000.00 70,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 70,000,000.00
偿还债务支付的现金 70,000,000.00 90,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,378,469.20 488,050.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 102,378,469.20 90,488,050.00
筹资活动产生的现金流量净额 -32,378,469.20 -20,488,050.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -170,407.21 -550,013.94
五、现金及现金等价物净增加额 134,271,045.99 -61,591,734.72
加：期初现金及现金等价物余额 265,583,583.81 296,365,805.51
六、期末现金及现金等价物余额 399,854,629.80 234,774,070.79
法定代表人：卞平刚 主管会计工作负责人：卞刚红 会计机构负责人：束德宝
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
18
母公司现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 289,595,236.90 180,369,749.26
收到的税费返还 1,363,822.55 2,254,602.96
收到其他与经营活动有关的现金 -2,200,755.96 -19,442,345.32
经营活动现金流入小计 288,758,303.49 163,182,006.90
购买商品、接受劳务支付的现金 158,074,808.39 201,813,857.64
支付给职工以及为职工支付的现金 17,396,795.84 16,304,525.15
支付的各项税费 13,480,654.16 4,231,494.05
支付其他与经营活动有关的现金 4,686,936.44 3,317,717.92
经营活动现金流出小计 193,639,194.83 225,667,594.76
经营活动产生的现金流量净额 95,119,108.66 -62,485,587.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金
1,138,165.70 49,647,441.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,138,165.70 49,647,441.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,138,165.70 -49,647,441.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,889,769.20
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 31,889,769.20
筹资活动产生的现金流量净额 -31,889,769.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -159,327.44 -553,355.20
五、现金及现金等价物净增加额 61,931,846.32 -112,686,384.06
加：期初现金及现金等价物余额 80,404,196.69 191,094,933.56
六、期末现金及现金等价物余额 142,336,043.01 78,408,549.50
法定代表人：卞平刚 主管会计工作负责人：卞刚红 会计机构负责人：束德宝
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19
合并所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减：库
存股
专项
储备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
其
他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 318,897,692.00 537,354,754.74 96,185,509.96 184,459,738.57 158,623,804.76 1,295,521,500.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 318,897,692.00 537,354,754.74 96,185,509.96 184,459,738.57 158,623,804.76 1,295,521,500.03
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
-18,519,080.15 1,363,199.33 -17,155,880.82
（一）净利润 13,370,689.05 1,363,199.33 14,733,888.38
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）
小计
13,370,689.05 1,363,199.33 14,733,888.38
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -31,889,769.20 -31,889,769.20
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-31,889,769.20 -31,889,769.20
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
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20
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 318,897,692.00 537,354,754.74 96,185,509.96 165,940,658.42 159,987,004.09 1,278,365,619.21
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：库
存股
专项
储备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
其
他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 318,897,692.00 537,354,754.74 92,212,348.23 153,870,026.52 152,019,156.23 1,254,353,977.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 318,897,692.00 537,354,754.74 92,212,348.23 153,870,026.52 152,019,156.23 1,254,353,977.72
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
10,667,278.07 2,789,326.34 13,456,604.41
（一）净利润 10,667,278.07 2,789,326.34 13,456,604.41
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）
小计
10,667,278.07 2,789,326.34 13,456,604.41
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
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21
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 318,897,692.00 537,354,754.74 92,212,348.23 164,537,304.59 154,808,482.57 1,267,810,582.13
法定代表人：卞平刚 主管会计工作负责人：卞刚红 会计机构负责人：束德宝
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22
母公司所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 318,897,692.00 537,354,754.74 96,185,509.96 152,481,366.86 1,104,919,323.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 318,897,692.00 537,354,754.74 96,185,509.96 152,481,366.86 1,104,919,323.56
三、本期增减变动金额（减少以“－”
号填列）
-20,704,213.26 -20,704,213.26
（一）净利润 11,185,555.94 11,185,555.94
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 11,185,555.94 11,185,555.94
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -31,889,769.20 -31,889,769.20
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -31,889,769.20 -31,889,769.20
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 318,897,692.00 537,354,754.74 96,185,509.96 131,777,153.60 1,084,215,110.30
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23
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 318,897,692.00 537,354,754.74 92,212,348.23 116,722,911.33 1,065,187,706.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 318,897,692.00 537,354,754.74 92,212,348.23 116,722,911.33 1,065,187,706.30
三、本期增减变动金额（减少以“－”
号填列）
2,159,481.12 2,159,481.12
（一）净利润 2,159,481.12 2,159,481.12
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 2,159,481.12 2,159,481.12
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 318,897,692.00 537,354,754.74 92,212,348.23 118,882,392.45 1,067,347,187.42
法定代表人：卞平刚 主管会计工作负责人：卞刚红 会计机构负责人：束德宝
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24
财 务 报 表 附 注
附注１：公司的基本情况
1.01 公司的历史沿革
江苏三房巷实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经江苏省体改委苏体改生
(1994)268 号文批准设立的股份有限公司，由江苏三房巷实业集团总公司（2000 年8 月更名为江苏三
房巷集团有限公司）、江阴市三房巷热电厂、江阴市螺丝厂三家企业联合发起组建，注册资本10,326
万元，于1994 年6 月13 日领取工商营业执照。根据苏体改生[1996]380 号文《转发的通知》中的规定，“对原有企业将全部经营性净资产投入，并以该
企业作为公司股东的应改为原有企业的资产所有者作为公司的股东”，2000 年3 月，经本公司1999
年度股东大会审议通过，江阴市三房巷热电厂持有的本公司股份3,666.89 万股、江阴市螺丝厂持有的
本公司股份164.99 万股变更为江苏三房巷实业集团总公司持有；卞良才等个人股东将持有的1,000
万股中的741.85 万股股权转让给江苏三房巷实业集团总公司。变更及转让后公司股本结构如下：江苏
三房巷集团有限公司持有8,067.85 万股，占总股本的78.13%；江阴市化学纤维厂持有2,000 万股，
占总股本的19.37%；卞良才等个人股东持有258.15 万股，占总股本的2.5%。
2003 年2 月，根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2003] 2 号“关于核准江苏三房巷实业股
份有限公司发行股票的通知” ，本公司向社会公开发行5,500 万股人民币普通股（A 股），每股面值
1 元，每股发行价人民币7.62 元，发行后公司股本总额为15,826 万元，其中江苏三房巷集团有限公
司持有8,067.85 万股，占总股本的50.98%；江阴市化学纤维厂持有2,000 万股，占总股本的12.64%；
卞良才等个人股东持有258.15 万股，占总股本的1.63%；社会公众股持有5,500 万股，占总股本的
34.75%。公司股票简称“三房巷”，股票代码：600370。
2006 年2 月20 日，本公司内部职工股股份 258.15 万股封闭期满上市流通。2006 年3 月14 日，
江苏三房巷集团有限公司受让江阴市化学纤维厂持有的本公司2,000 万股股份。2006 年8 月3 日，江
苏三房巷集团有限公司按照“股权分置改革”股东大会决议，对全体流通股股东按每10 股流通股送2
股计1,151.63 万股的对价以获取流通权。
2006 年9 月20 日，根据本公司2006 年第一次临时股东大会决议，以2006 年6 月30 日的股本15,826
万股为基础，以资本公积向全体股东每10 股转增8 股，转增后本公司总股本增加至28,486.80 万股。
2007 年6 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]118 号“关于核准江苏三房巷实业股
份有限公司公开发行股票的通知”，本公司向社会公开发行34,029,692 股人民币普通股（A 股），每
股面值1 元，本次增发后公司股本总额为318,897,692 元。其中：江苏三房巷集团有限公司持有
160,491,960 股，占总股本的50.33%；社会公众股持有158,405,732 股，占总股本的49.67%。
1.02 公司的管理组织架构及登记资料
本公司下设证券部、财务部、销售部、设备部、质检部、生技部、供应部、研究发展中心、办公
室、进出口部等10 个部室以及染整分厂和纺纱分厂；控股子公司有江阴济化新材料有限公司（以下简
称“济化公司”）、江阴新源热电有限公司（以下简称“新源公司”）、江阴新雅装饰布有限公司（以
下简称“新雅公司”），江阴兴仁纺织有限公司（以下简称“兴仁公司”）；非控股企业有江阴利用
棉纺针织有限公司（以下简称“利用棉纺公司”）。母公司法人工商登记情况如下：
组织机构代码：13479242-9 法人营业执照：3200001103368
注册资本：318,897,692 元 注册地：江苏省江阴市周庄镇三房巷村
法定代表人：卞平刚
1.03 公司的业务性质和主要经营活动
本公司是主要从事棉布、化纤布的染色整理、加工和销售的纺织企业，主要产品有：全棉纱卡、
涤卡、牛仔布、帆布、锦棉、弹力布、麻棉和绢纺绸等。控股子公司济化公司主要从事改性PBT 塑料
的生产销售；新源公司主要从事电力、蒸汽的生产销售；新雅公司主要从事织物织染及后整理的生产
销售；兴仁公司主要从事高档织物、床上用品的生产销售。
附注２：公司主要会计政策、会计估计和前期差错
2.01 财务报表的编制基础
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
25
本公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化，本公司在对会计要素
进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确
定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
本财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006 年2 月15 日颁布
的《企业会计准则》及其应用指南进行确认和计量。
财务报表以本公司为会计核算主体，以本公司实际组织架构为前提，以本公司及控股子公司济化
公司、新源公司、新雅公司、兴仁公司的财务报表为基础合并编制而成。
2.02 遵循企业会计准则的声明
本公司声明：本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果和现金流量。
2.03 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日，中期包括月度、
季度和半年度。
2.04 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.05 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1)同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合
并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益，
但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
2)非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价
值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行
企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续
费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
2.06 合并财务报表的编制方法
1)合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
2)从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止
合并。本公司与子公司、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合
并财务报表时予以抵销。子公司所有者权益中不属于本公司所拥有的份额作为少数股东权益在合并资
产负债表中股东权益项下单独列示。
3)子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的
会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
4)对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产
公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并
财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
2.07 现金流量表中现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限很短(一般是指从购买日起3 个月内到期)、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
2.08 外币业务和外币报表折算
1)外币业务核算方法
发生外币业务时，采用交易发生日的即期汇率(即中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价中间价)
折合为人民币记账，发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项按照交易实际采用的汇率(即银行
买入或卖出)折算，在资产负债表日，区分外币货币性项目和外币非货币性项目按照如下原则进行处理：
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，在正常经营期间的，计入当期损益；属于与
购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则处理。货币性项目是指本公司
持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债，包括库存现金、银行存款、
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26
应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长
期应付款等。
外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。非货币性项目
是指货币性项目以外的项目。
对于以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本
位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。
2)对境外经营财务报表进行折算的方法
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生期间的平均汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 比较
财务报表的折算比照上述规定处理。
2.09 金融工具的确认和计量及金融工具的转移
(1)金融资产和金融负债的分类与计量
本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收
款项、持有至到期投资四类。其中：交易性金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；
可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余
成本计量。
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以
摊余成本计量的其他金融负债两类。
(2)金融资产和金融负债公允价值的确定
①存在活跃市场的，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债，采用活跃市场中的现行出价，
本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价，没有现行出价或要价，采
用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公
允价值。
②不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。（根据企业实际情况增删）
(3)金融资产转移的确认与计量
本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产
可以是金融资产的全部，也可以是一部分。包括两种形式：
①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支
付给最终收款方的义务。
本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该
全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者
权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确
认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。
对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融
资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
(4)金融资产和金融负债终止确认
满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止
确认条件。
公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
(5)金融资产减值
公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金
融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明
其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单独金额不重大的和单独测试未发生减值的金
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
27
融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减
值损失。
金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现
金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；
D.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总
体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产
的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明
显下降、所处行业不景气等；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能
无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现
金流量的现值之间的差额计算。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账
面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以
转出计入当期损益。
2.10 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的，或因债务人逾期未履行偿债
义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，确认为坏账。
2)应收款项减值损失的计量：本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来
现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按照账龄
分析法计提坏账准备。
(1)单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为100 万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存
在减值的，公司按账龄计提坏账准备，存在减值的个别计提坏账准备。
(2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、
计提方法：
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指余额100 万元以下
未全额得到客户确认的应收账款。对客户已确认的金额按账龄计提，未确认的金额全额计提坏账准备。
(3)按照账龄分析法计提坏账准备，坏账准备的计提比例如下：
账龄
应收账款
坏账准备计提比例
其他应收款
坏账准备比计提比例
一年以内 6% 6%
一至二年 10% 10%
二至三年 50% 50%
三年以上 100% 100%
2.11 存货的分类、计价及核算方法；存货跌价准备的确认标准及计提方法
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28
1)存货分类：存货是指在生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存材料、低值易耗品、在产品、
库存商品、委托加工材料、外购商品等。
2)存货的盘存制度为永续盘存制。
3)存货按实际成本计价，库存材料购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗品采
取领用时一次摊销的办法；在产品仅保留原材料成本；库存商品入库按实际成本计价，发出按加权平
均法计价。
4)存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对
遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等情况的存货，预计其成本不可收回的部分，提
取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损益。可变现
净值是指公司在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，按恢复增加的数额（其增加数以原计
提的金额为限）调整存货跌价准备及当期收益。
2.12 长期股权投资的核算方法
(1)初始投资成本确定
本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
①同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调整资本公积，资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或
承担的负债的公允价值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资
成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，
而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数
额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。
③其他方式取得的长期投资
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议
约定价值不公允的，按公允价值计量。
D.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入
的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资
初始投资成本。
E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
(2)后续计量及损益确认方法
①对子公司的投资，采用成本法核算
子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实体股权份
额超过50%，或者虽然股权份额少于50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实体将作为本公司的子
公司。
②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资；联营企
业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额介
于20%至50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持有某实体股权份额低于20%，但
对该实体存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对
被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者
权益。
③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
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29
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，
采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济
活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。对被投资单位具有重
大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低于其账
面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似
金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回，可供
出售金融资产减值损失，可以通过权益转回。
2.13 投资性房地产的核算方法
投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税
费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使
用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入
账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价，折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用
直线法计算，其中房产法定使用年限与预计使用年限孰低的年限计提折旧，地产法定使用权年限摊销。
投资性房地产减值准备计提依据参照相关固定资产减值准备计提方法。
2.14 固定资产的核算方法
(1)固定资产确认条件
1)固定资产标准：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、储罐、运输工具以及其他与
生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以
上，并且使用年限超过2 年的，也列为固定资产。
2)固定资产按照成本进行初始计量。外购的固定资产按照实际支付款作为成本；投资者投入的固
定资产按照投资合同或协议约定的价值作为成本；自行建造的固定资产按建造该项资产达到预定可适
用状态前所发生的必要支出作为成本；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固
定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7 号－非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号－债
务重组》、《企业会计准则第20 号－企业合并》和《企业会计准则第21 号－租赁》确定。
3)与固定资产有关的后续支出，如果有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量，则
计入固定资产成本。除此以外的后续支出在发生时计入当期损益。
(2)各类固定资产的折旧方法
固定资产达到预定可适用状态即开始计提折旧，折旧采用平均年限法计算，各类固定资产的预计
使用寿命，净残值率及年折旧率分别为：
固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-40 年 3% 2.43-4.85%
通用设备 6-20 年 3% 4.85-16.17%
专用设备 10-20 年 3% 4.85-9.70%
电子设备 5 年 3% 19.40%
运输设备 8 年 3% 12.13%
发电设备 10 年 3% 9.70%
已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当
调整。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固
定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
30
本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确
定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其
账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
③固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如固定资产已经或者将被闲置、企业计划终止或重
组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
④企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发生
重大变化，从而对企业产生不利影响；
⑤同期市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
⑥企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造的
净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额；
⑦其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。
(4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
①在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期届满时，
租赁固定资产的所有权能够转移给本公司；
②本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定
资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
③即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75%及以上；
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%
及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%
及以上；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者，作为入账价值。
2.15 在建工程的核算方法
(1)在建工程的计价：
按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工
程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生
的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
(2)在建工程结转固定资产的标准和时点：
本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，
按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异
作调整。
(3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法：
本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按
该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予
转回。
2.16 借款费用的核算方法
1)本公司发生的借款费用包括借款的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生
的汇兑差额等。
2)本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3)当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的
购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中
发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建的资产达到预定
可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
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31
4)每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。为购
建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的利息费用，其资本化金额
为专门借款实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资
取得的投资收益后的金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，其资本化金
额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率即一般
借款的加权平均利率计算一般借款应予资本化的利息金额。
2.17 无形资产的计价和摊销方法
(1)无形资产的计价方法：
本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，
按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际
成本。通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有
商业实质的，按换出资产的账面价值入账。通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
⑥运用该无形资产生产的产品周期在1 年以上。
(2)无形资产摊销方法和期限：
本公司的土地使用权从出让起始日（获得土地使用权日）起，按其出让年限平均摊销；本公司专
利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三
者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
本公司商标等受益年限不确定的无形资产不摊销。
(3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：
本公司对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末均需进行减值测试，估计其可收回金额，按
其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产，年末进行检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账
面价值的差额计提无形资产减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
①已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
2.18 长期待摊费用摊销方法
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期
间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
2.19 预计负债的核算方法
发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当
前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
2.20 收入的确认方法
1)销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公
司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，销售该商品
有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
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32
2)提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入
本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
3)让渡资产使用权收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计
量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
2.21 政府补助的核算方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计
入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2.22 递延所得税资产及负债的计量方法
递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认
相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对
于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债
的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。资产负债表日，递
延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
的应纳税所得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负
债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会
转回的，不予确认。
2.23 主要会计政策、会计估计的变更
1)会计政策变更
报告期内，未对会计政策进行变更。
2)会计估计变更
经检查，报告期内未发现本公司会计估计需要进行变更的情况。
2.24 前期会计差错更正
经检查，报告期内未发现前期财务报表存在重大会计差错的情况。
2.25 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
1)应付职工薪酬核算办法
职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包
括：
（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；
（2）职工福利费；
（3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；
（4）住房公积金；
（5）工会经费和职工教育经费；
（6）非货币性福利；
（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；
（8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。
公司在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动
关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：
（1）应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。
（2）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本。
（3）上述（1）和（2）之外的其他职工薪酬，计入当期损益。
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
33
公司为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险
费和住房公积金，在职工为公司提供服务的会计期间，根据当地政府有关规定按工资总额的一定比例
计算。
公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予
补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时
计入当期损益：
（1）企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。
（2）企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
2)所得税费用的会计处理方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收
益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
1)企业合并；
2)直接在所有者权益中确认的交易事项。
附注3：税项及税收优惠
3.01 报告期主要税种及税率
(1)增值税销项税税率为17%（蒸汽为13％），出口销售产品执行免、抵、退的优惠政策。
(2)企业所得税：母公司及所有子公司自2008 年开始，适用的企业所得税税率为25％。
(3)城市维护建设税：母公司按应交增值税和营业税的金额加经国家税务局审核批准免抵增值税额
的总额（国家税务总局财税【2005】25 号文件）的5%计征。子公司均为中港合资企业，免征城市维护
建设税。
(4)教育费附加：母公司按应缴流转税的4％计征，子公司按1％计征。
(5)地方规费：根据江阴市人民政府澄政发[2001]21 号关于对基金和规费实行统一征收和规范管
理的通知，自2001 年起将原征收的防洪保安基金、粮食风险基金、物价调节基金等合并为统一征收的
基金和规费，工业企业按销售收入的1.5%以内的标准征收。
3.02 报告期税收优惠及批文
(1)根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》(财税[2002]7
号)和《国家税务总局关于印发(试行)的通知》(国税发
[2002]11 号)等文件精神，本公司自营出口货物增值税实行“免、抵、退”办法。不同产品适用不同
的退税率按照国家具体规定执行。
(2) 母公司属于国家需要重点扶持的高新技术企业，2010 年度为享受高新技术企业所得税优惠税
率第二年，故所得税税负率为15%。
子公司均为中港合资企业，享受二免三减半政策优惠，自2008 年开始，适用的企业所得税税率为
25％。同时，依照国务院国发【2007】39 号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》的规定，子
公司实际税负率分别如下：
济化公司享受二免三减半政策优惠期已满，但属于国家需要重点扶持的高新技术企业，2010 年度
为享受高新技术企业所得税优惠税率第二年，故所得税税负率为15%；
新源公司享受二免三减半政策优惠期已满，故2010 年度实际所得税的税负率25% ；
新雅公司为减半征收的第三个年度，故2010 年度实际所得税的税负率12.5%；
兴仁公司享受二免三减半政策，2010 年为减半征收第一年，故2010 年度实际所得税的税负率
12.5%。
附注4：企业合并及合并财务报表
4.01 子公司情况
1) 通过设立或投资等方式取得的子公司:
子公司简称 类型 注册地
注册资本
美元
主要经营及业
务性质
实际出资
额:美元
实质构成
净投资的
其他余额
持股
比例
表决权
比例
是否
合并
济化公司 有限公司 江阴周庄镇 600 万 改性PBT 塑料 420 万 - 70％ 70％ 合并
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新源公司 有限公司 江阴周庄镇 1,200 万电力、蒸汽 900 万 - 75％ 75％ 合并
新雅公司 有限公司 江阴周庄镇 1,050 万织染及后整理 735 万 - 70％ 70％ 合并
兴仁公司 有限公司 江阴周庄镇 1,200 万高档织物及整理900 万 - 75％ 75％ 合并
2)本公司不存在同一控制下企业合并取得的子公司。
3)本公司不存在非同一控制下企业合并取得的子公司。
4.02 合并报表范围的变更情况
2010 年度合并报表范围未发生变化。
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附注5：合并财务报表主要项目注释
（下列项目无特殊说明，金额以人民币元为单位）
5.01.货币资金
现金：
人民币
银行存款：
人民币
美元
其他货币资金：
人民币
5.02.应收票据
(1)应收票据分类：
银行承兑汇票
5.03.应收账款
---------------
21,298,356.28
================
---------------
136,373.20
---------------
136,373.20
---------------
354,290,933.51
24,128,966.81
21,204,356.28
================
399,854,629.80
28,606,932.70
人民币金额
---------------
106,860.61
---------------
106,860.61
244,272,366.92
215,665,434.22
---------------
21,204,356.28
---------------
265,583,583.81
期末余额
----------------------------------------
年初余额
----------------------------------------
----------------
98,350,634.96 100.00% 5 ,952,880.81 92,397,754.15
---------------- --------- ---------------- ---------
-----------------------------------------------------------------------
单项金额重大的
单项金额不重大但按信用风
险组合后该组合风险较大的
单项金额不重大的 38,086,938.13 38.73% 2,335,478.74 6.13% 35,751,459.39
56,644,499.01
(4)本项目报告期末，无逾期未收回情况，无抵押、冻结等对变现存在重大限制的票据。期末余额变化较
大的原因主要是客户根据票据结算利率的高低改变支付方式所致。
(5)本项目报告期末，无已贴现或质押的商业承兑票据。
(1)按种类列示：
期末余额
10,252,500.00
---------------
江阴盛永纺织印染有限公司2010.5.24 2010.11.24 1,600,000.00
2010.12.29 2,200,000.00
宁波东星电子有限公司2010.4.28 2010.10.28 2,000,000.00
2010.2.03 2010.8.03 3,000,000.00
余姚市辰华汽车电器制造有限公司2010.4.27 2010.10.27 1,452,500.00
宁波东星电子有限公司
宁波东星电子有限公司2010.6.29
出票单位出票日期到期日金额
21,096,302.59 55,038,997.76
(2)本项目报告期末，不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
(3)本项目报告期末，公司已经背书给他方但尚未到期的票据，金额最大的前五名情况：
期末余额年初余额
--------------- ---------------
**
** ** **
** 21,298,356.28 **
**
1,795.75
----------------
3,553,132.40 6.7909 4,189,527.66
3,591.50 0.00% 1,795.75 50.00%
** ** ** **
** **
** ** ** **
** **
378,419,900.32
** **
折算率
------------- -------- ------------- --------
** **
外币金额折算率人民币金额外币金额
(1)币种分类
60,260,105.33 61.27% 3,615,606.32 6.00%
应收账款金额结构比例坏账准备计提比例
6.8282
应收账款净额
---------------- --------- ---------------- ---------
-------------------------------- ------------ ------------ ---------------
**
(2)本项目报告期末，其他货币资金中的2,100万元为开立银行承兑汇票的保证金、另29.84万元为开立信
用证保证金。
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
36
账龄情况：
二至三年
三年以上或个别认定
账龄情况：
二至三年
三年以上
28.01%
----------------
27,553,026.37
2,964,528.87 1年以内3.01%
---------------------
宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司内销客户 4,709,057.50
太林公司外销客户 4,705,460.99
1年以内5.94%
1年以内
1年以内4.78%
1年以内
江阴市华尔京国际贸易有限公司内销客户 9,333,606.90
上海鸿余实业发展有限公司内销客户 5,840,372.11
----------------
1 ,101,761.73 100.00% 6 52,685.23 4 49,076.50
---------------- --------- ---------------- ---------
449,076.50
203,608.73 18.48% 203,608.73 100.00% -
898,153.00 81.52% 449,076.50 50.00%
3,591.50 100.00% 1 ,795.75 1 ,795.75
- 0.00% -
---------------- --------- ---------------- --------- ----------------
3,591.50 100.00% 1,795.75 50.00% 1,795.75
---------------- --------- ---------------- --------- ----------------
0.85%
----------------
43,649,597.69
---------------- ---------
100.00%
2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，是指余额100万元以下，账
龄超过二年按账龄计提坏账准备金的应收款项，或由于无收回证据按个别计提坏账准备金的应收款项。
3)其他不重大的应收款项指单笔金额为100万元以下的客户应收款项，公司按账龄计提坏账准备。
(2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备计提情况，以及期末单项金额
不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备计提情况：
-----------------------------------------------------------------------
1 21,135,530.18
单项金额重大的
----------------
6.20%
8 ,448,348.54
计提比例
单项金额不重大但按信用风
险组合后该组合风险较大的
单项金额不重大的
应收账款种类的说明：
1)单项金额重大的应收款项指单笔金额为100万元以上的客户应收款项，经减值测试后不存在减值的，
公司按账龄计提坏账准备，存在减值的个别计提坏账准备。
84,832,519.30 65.47% 5,089,951.15 6.00% 79,742,568.15
652,685.23 59.24%
---------
1,101,761.73
(8)本项目报告期末，无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
应收账款金额结构比例坏账准备计提比例
---------------- --------- ----------------
----------------
449,076.50
年初余额
- 0.00%
---------
---------------- --------- ---------------- ---------
上海达记家纺实业有限公司内销客户
40,943,885.53
1 29,583,878.72
33.68% 2,705,712.16
----------------
(9)本项目报告期末，前五名欠款单位的欠款总额为2755.30万元，占该截止日总额的比例为28.01%。
单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例
年初余额
应收账款金额坏账准备计提比例应收账款净额
-----------------------------------------------------------------------
结构比例
(3)本项目报告期，无已全额计提或计提坏账准备比例较大，在报告期内又全额收回或转回情况。
(4)本项目报告期，无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。
(5)本项目报告期，无核销应收款项情况。
期末余额
应收账款金额结构比例坏账准备应收账款净额
-----------------------------------------------------------------------
应收账款净额
(6)本项目报告期，无终止确认的应收款项情况。
-------------------
4.79%
9.49%
---------------------------------- ------------- ---------------- -----------
(7)本项目报告期，无以应收款项为标的进行证券化的情况。
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
37
5.04.预付款项
一年以内
一至二年
二至三年
三年以上
5.05.其他应收款
(1)按种类披露：
新疆农资集团北疆农佳乐有限责任公司
新疆新和县益康有限责任公司
昆士兰(澳大利亚)
上海浦江海关
江阴益翔纺织有限公司
其他应收款种类的说明：
1)单项金额重大的应收款项指单笔金额为100万元以上的客户应收款项，经减值测试后不存在减值的，
公司按账龄计提坏账准备，存在减值的个别计提坏账准备。
----------------
1 ,381,462.47 100.00% 3 01,542.29 1 ,079,920.18
---------------- --------- ---------------- ---------
57.78% 167,156.90
单项金额不重大的 985,506.98 71.34% 72,743.70 7.38% 912,763.28
单项金额不重大但按信用风
险组合后该组合风险较大的
395,955.49 28.66% 228,798.59
----------------
单项金额重大的 - - - - -
---------------- --------- ---------------- ---------
年初余额
-----------------------------------------------------------------------
其他应收款金额结构比例坏账准备计提比例其他应收款净额
----------------
1 ,368,618.34 100.00% 5 02,899.63 8 65,718.71
---------------- --------- ---------------- ---------
99.48% 2,300.00
单项金额不重大的 928,111.85 67.81% 64,693.14 6.97% 863,418.71
单项金额不重大但按信用风
险组合后该组合风险较大的
440,506.49 32.19% 438,206.49
----------------
单项金额重大的 - - - - -
---------------- --------- ---------------- ---------
结构比例坏账准备计提比例其他应收款净额
(5)本项目报告期末，账龄一年以上的款项主要是单据滞后或各种原因未验收而未结算所形成。
期末余额
-----------------------------------------------------------------------
其他应收款金额
---------------
28,054,458.88
(3)本项目报告期末，无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
(4)本项目报告期末较年初减少1588.87万元，主要为预付棉花采购款货已收到。
棉花供应商 777,113.40 1年以内预付原料款
坯布供应商 1,201,120.17 1年以内预付原料款
预付原料款
付棉花关税等 1,911,637.45 1年以内预付关税等
棉花供应商 6,135,363.42
(2)本项目报告期末，金额前五名单位情况
单位名称与本公司关系金额时间未结算原因
36,045,839.06 100.00% 51,934,512.39 100.00%
---------------- --------- ---------------- ---------
397,017.41 1.10% 465,233.27 0.90%
1,131,365.60 3.14% 575,420.00 1.11%
0.62% 807,710.21 1.56%
34,294,726.23 95.14% 50,086,148.91 96.43%
222,729.82
-------------------------------- ------------ ---------------
1年以内预付原料款
1年以内
----------- ------------------
棉花供应商 18,029,224.44
结构比例
---------------- --------- ---------------- ---------
预付款金额结构比例预付款金额
年初余额
--------------------------
(1)按账龄列示
期末余额
--------------------------
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
38
账龄情况：
二至三年
三年以上
账龄情况：
二至三年
三年以上
5.06.存货
库存材料
在产品
库存商品
------------ ---------------
52,756,670.22 -
--------------- ------------ --------------- ---------------
52,756,670.22 65,563,693.45
- 178,887,883.04
- 2,138,213.00
120,000.00 65,443,693.45
2,212,911.60 - 2,212,911.60 2,138,213.00
146,462,809.45 - 146,462,809.45 178,887,883.04
--------------- ------------ --------------- --------------- ------------ ---------------
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
(1)存货分类
期末余额年初余额
--------------------------------------------- ---------------------------------------------
备用金
----------------
1,014,403.71
卞刚红公司员工 73,040.31 1年以内
备用金
卞国兴公司员工 100,000.00 1年以内备用金
卞明高公司员工 200,000.00 1至2年
备用金
卞成祥公司员工 277,247.98 1年以内备用金
薛海荣公司员工 364,115.42 1至4年
内容
------------------------------------- ------------ --------------- ----------- ------------
欠款人姓名与本公司关系金额年限
228,798.59 1 67,156.90
(3)本项目报告期，无已全额计提或计提坏账准备比例较大，在报告期内又全额收回或转回情况。
(4)本项目报告期，无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。
395,955.49 100.00%
---------------- ---------------- --------- ----------------
167,156.90
61,641.69 15.57% 61,641.69 100.00% -
334,313.80 84.43% 167,156.90 50.00%
坏账准备计提比例其他应收款净额
---------------- --------- ---------------- --------- ----------------
结构比例
----------------
440,506.49 100.00% 438,206.49 2,300.00
---------------- --------- ---------------- ---------
435,906.49 98.96% 435,906.49 100.00%
4,600.00 1.04% 2,300.00 50.00%
计提比例其他应收款净额
3)其他不重大的应收款项指单笔金额为100万元以下的客户应收款项，公司按账龄计提坏账准备。
期末余额
(5)本项目报告期，无核销应收款项情况。
-----------------------------------------------------------------------
其他应收款金额
(6)本项目报告期，无终止确认的应收款项情况。
结构比例坏账准备
(2)期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备计提情况。
期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备计提情况：
2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，是指余额100万元以下，账
龄超过二年按账龄计提坏账准备金的应收款项，或由于无收回证据按个别计提坏账准备金的应收款项。
2,300.00
-
---------
-----------------------------------------------------------------------
其他应收款金额
---------------- --------- ---------------- ---------
(7)本项目报告期，无以应收款项为标的进行证券化的情况。
(8)本项目报告期末，无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(9)本项目报告期末，前五名欠款单位的欠款总额为101.44万元，占截止日本项目总额的比例74.12%。
----------------
年初余额
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
39
(2)存货跌价准备
期初账面余额本期计提额期末账面余额
库存商品
(3)存货跌价准备情况
库存商品
5.07.长期股权投资
(1)长期投资基本情况
利用棉纺公司
5.08.固定资产
(1)资产原值合计
房屋建筑物
通用设备
专用设备
电子设备
运输设备
发电设备
(2)累计折旧合计
房屋建筑物
通用设备
专用设备
电子设备
运输设备
发电设备
注：本项目报告期，计提折旧总额：4,305.26万元
(3)账面净值合计
房屋建筑物
通用设备
专用设备
电子设备
运输设备
发电设备
(4)减值准备合计
-
期末余额
---------
-
期末余额
200万元
初始投
资成本
-------------------------- ---------
(4)本项目报告期末，无借款费用资本化金额，亦无抵押等权利存在限制的存货。
0.23%
可变现净值是指公司在正常生产经营过程中的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税费后的金额。
------------------
329,281,515.28
684,182.85
1,121,282.70
163,129,748.62
194,012,577.63
18,656,774.26
726,401.01
199,340,933.14
5,200,000.00
------------------
20,536,731.42
1,303,048.64
347,432,078.55
3,469,662.96
- 133,144,691.03
------------------
13,176,766.70
745,645,708.08
6,122,961.57
706,886,081.34
194,069,876.45
1,176,553,995.95
469,667,914.61
------------------
65,938,050.79
66,922,671.81
6,807,144.42
4,590,945.66
------------------
85,579,446.07
523,351,391.73
------------------
259,950,628.42
296,274,439.65
60,288,417.64
176,306,515.32
5,200,000.00
---------------- ------------------
4,590,945.66
---------------
账面成本高于可变现净值上期计提因素本期末已不存在
在被投单位
表决权比例核算方法
转回
- -
-
-
3,176,339.37 -
---------------
520,175,052.36
在被投资单
位持股比例
760,779.06
10%
年初余额
------------------
1,172,261,038.88
---------------
本期增加
---------------- ---------------
6,772,583.42 34,561.00
296,274,439.65
426,615,330.80
------------------
-------------------------
本期转回金额占该项
存货期末余额的比例
-
------------
84,818,667.01
--------- ---------
10%
76,779.16
181,765.94
172,742,973.81
119,967,924.33
21,326,902.64
年初余额
---------
-
---------------
---------
成本法
计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备原因
----------------------- -------------------
120,000.00 - 120,000.00 -
转销
------------ ------------ ------------ ------------
120,000.00 246,469,789.49
本期减少
-------------------------
201,432,391.27 - 201,432,391.27 246,589,789.49
----------------
-
2,640,736.22
5,649,633.15
64,281,935.59
6,046,182.41
3,287,897.02
-
----------------
43,052,583.81
321,277.64 -
-
---------
-
---------------
259,629,350.78
------------------
4,292,957.07
-
本期减少
-
-
-
-
-
-
(2)利用棉纺公司上年按江阴市人民法院(2009)澄民破字第001号民事裁定书，宣告破产。据此，本公司全
额计提长期股权投资减值准备。
投资单位
本期计提
减值准备
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
40
(5)固定资产账面价值合计
房屋建筑物
通用设备
专用设备
电子设备
运输设备
发电设备
(6)本年新增资产中由在建工程转入的固定资产原值为313.69万元。
(8)本项目报告期末，未办妥产权证书的固定资产情况：
股份紧密纺车间、仓库
5.09.在建工程
(1)工程项目
热电改造工程
紧密纺精梳纱
本项目报告期末，未发现给企业经济利益带来的不确定性和发生减值的情况，故未计提减值准备。
(2)在建工程项目变动情况：货币单位（人民币万元）
热电改造工程
紧密纺精梳纱
零星设备
零星设备 574,803.56 - 574,803.56 - - -
印染车间工程 1,582,161.02
---------------
--------
-
--------------
-
--------------- --------------
-
---------------
1,582,161.02
-
-
5,601,975.84 -
-
---------------
- -
------------------
701,686,081.34
------------------
194,012,577.63
18,656,774.26
329,281,515.28
期末余额
-
减值准备
--------------
-
--------
-
-
--------
-
-
--------
-
726,401.01
1,303,048.64
171,106,515.32
------------------
未办妥产权证书原因
-------------------------- -------------------
1,121,282.70
157,929,748.62
684,182.85
347,432,078.55
740,445,708.08
年初余额
本项目上年末，经检查发现受国家对发电行业进行宏观调控政策的影响，部分发电设备存在市价下跌
情况。其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌，据此对部分发电设备计提固定资产减值准
备520万元,至本报告期末此减值状况仍然存在。
7,758,940.42
5,601,975.84
-
--------------
募集1：该项目系根据江苏省发展计划委员会苏计基础法【2002】926号、【2003】239号文件批复实施，
项目资金来源中：募集资金数为18,287.64万元，其余为企业自筹资金，该募集资金于2003年2月通过首发上
市公司股份募集。
-------- --------
- 1 ,089.58 3 13.69 - 7 75.89
-------- -------- --------
- 2 95.01 7 9.32 - ** ** 自筹 2 15.69
- 2 34.37 2 34.37 - 96.28% 100% 募集2 -
- 5 60.20 - - 183.08% 100% 募集1 5 60.20
-------- -------- -------- -------- -------- ----- ----- --------
年初余额本期增加本期转固其他转出
- 7,758,940.42
减值准备
占用土地为承租土地
账面价值
------------------------------------------
期末余额
账面余额账面价值
------------------
199,340,933.14
20,536,731.42
------------------------------------------
账面余额
年初余额
现有政策暂不办理承租土地所造房屋的产权证
预计办结产权证书时间
------------------------------------------
募集2：该项目系2007年6月通过公开增发公司股份募集。
工程
进度
--------
工程投
入占预
预算数算比例期末余额
(7)本项目报告期末，不存资产抵押情况、不存在通过融资租入的固定资产以及通过经营租赁租出的
固定资产。
项 目
资金
来源
2 6,000
2 4,433
**
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
41
5.10.无形资产
(1)本项目各期末均为出让土地使用权
本项目报告期末，未发现给企业经济利益带来的不确定性和发生减值的情况，故未计提减值准备。
本项目出让土地使用权的摊销，均按土地出让期限直线摊销，报告期摊销额为44.47万元。
(2)公司开发项目支出：
年初余额
高支高密抗皱免烫印染布
循环再生纱线
钠米银离子
增白涤纶纤维/棉混纺印染布
薄壁制品用PBT增强无卤材料
电器类制品用PBT打印材料
耐锡焊工程塑料PBT
(3)本项目报告期，开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例100%。
(4)本项目报告期，开发项目支出不存在单项价值100万元以上且以评估价值入账的研发支出。
(5)本项目报告期末，账面无形资产中，无公司内部研发形成的资产。
(6)本项目报告期末，不存在抵押情况。
5.11.递延所得税资产
(1)已确认的递延所得税资产
应收账款坏账准备
其他应收款坏账准备
存货跌价准备
长期股权投资减值准备
(2)未确认的递延所得税资产
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
-------------------- ------------- ------------- --------------------------------
项 目期末余额年初余额备 注
1,888,113.38
67,842.82
- - 120,000.00 30,000.00
476,899.63 79,371.98 271,371.30
--------------- -------------------
项 目可抵扣暂时性差异已确认递延所得税资产可抵扣暂时性差异
-------------------- --------------- -------------------
已确认递延所得税资产
------------
- 1,938,742.95 1,938,742.95 - -
------------ ------------ ------------
确认为无形资产
------------
项目名称
--------------------------
期末余额
(3)本项目报告期，期初数、增加数、结转数及期末数均无资本化利息支出。
(4)本项目报告期末，不存在抵押情况。
-
-
2,279,642.17
期末余额
------------------- ------------------ --------------- --------------- ------------------
本期增加
本期减少
--------------------------
计入当期损益
2,279,642.17
年初余额
------------------------------------ ------------------------------------
------------
- -
2,215,910.37 2,215,910.37 -
1,475,890.94 1,531,516.51
9,943,824.79
5,275,317.07 1,259,350.32 7,552,453.49
-------------------
2,000,000.00
-
-
-
-
2,060,755.81 2,060,755.81 - -
1,441,412.08 1,441,412.08 - -
1,657,485.02 1,657,485.02 - -
2,306,669.09 2,306,669.09 - -
-
------------ ------------ ------------ ------------
300,000.00
-------------------
- 13,900,617.49 13,900,617.49
2,000,000.00 300,000.00
- -
期末余额
---------------
14,084,543.42 11,071,547.61
7,752,216.70
---------------
1,638,722.30 2,285,956.20
项 目年初余额本期增加本期减少
44,113,675.00
累计摊销合计 3,762,843.38 444,653.76 - 4,207,497.14
账面原值合计 44,113,675.00 - -
------------------
账面净值合计 40,350,831.62 -444,653.76 - 39,906,177.86
------------------- ------------------ --------------- ---------------
-
=================== ================== =============== =============== ==================
减值准备合计 - - -
账面价值合计 40,350,831.62 -444,653.76 - 39,906,177.86
按亏损企业计提减值准备金的计算数
按亏损企业未弥补亏损的计算数
------------- -------------
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
42
(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
最迟税前弥补期2015年
最迟税前弥补期2014年
最迟税前弥补期2013年
5.12.资产减值准备
应收账款坏账准备
其他应收款坏账准备
存货跌价准备
长期股权投资减值准备
固定资产减值准备
5.13.短期借款
(1)借款分类
贴现承兑汇票转入
保证借款
5.14.应付账款
(1)账 龄
一年以内
一至二年
二至三年
三年以上
5.15.预收款项
(1)账 龄
一年以内
一至二年
二至三年
三年以上
--------------- --------- --------------- ---------
1,283,770.60 11.78% 1,324,647.26 22.61%
445,958.76 4.09% 386,579.39 6.60%
1,001,374.69 9.19% 274,689.66 4.69%
8,166,643.76 74.94% 3,873,126.77 66.10%
--------------- --------- --------------- ---------
-------------------------- --------------------------
金 额比例金 额比例
(2)本项目报告期末，无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
(3)本项目报告期末，无一年以上的大额应付账款。
(4)本项目报告期末较年初增加301.72万元，主要原因是应付原料款增加。
期末余额年初余额
102,146,630.15 100.00% 99,129,459.50 100.00%
--------------- --------- --------------- ---------
2,655,415.13 2.60% 2,601,344.80 2.62%
1,177,149.74 1.15% 528,054.90 0.53%
3,874,037.01 3.79% 3,269,658.05 3.30%
94,440,028.27 92.46% 92,730,401.75 93.55%
--------------- --------- --------------- ---------
金 额比例金 额比例
90,000,000.00 90,000,000.00
(2)本项目报告期末，无已到期，未偿还及展期的借款。
5.31% 20,000,000.00 20,000,000.00
---------------
--------------- --------------- ---------------
16,069,890.83 2,423,446.88 4,837,557.27 -
120,000.00 -
2,000,000.00 - - - 2,000,000.00
--------------- --------------- --------------- ---------
8,448,348.54 2,222,089.54 4,717,557.27 -
301,542.29 201,357.34 - -
--------------- --------------- --------------- ---------
年初余额本期计提本期转回其他转出
------------- -------------
14,084,543.42 11,071,547.61
----------------------- ------------- ------------- -------------------------------------------
到期年份备 注
15,560,434.36 12,603,064.12
期末余额年初余额
8,940,000.14 8,940,000.14 未来能否产生足够的应纳税所得额，尚不能确认
- -
未来能否产生足够的应纳税所得额，尚不能确认
- 5,200,000.00
期末余额
5,200,000.00
502,899.63
120,000.00 - -
---------------
13,655,780.44
贷款年利率期末余额
贴息先付 70,000,000.00
---------------
---------------
5,952,880.81
年初余额
70,000,000.00
期末余额年初余额
-------------------------- --------------------------
2,124,652.59 2,131,547.47 未来能否产生足够的应纳税所得额，尚不能确认
3,019,890.69 -
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
43
5.16.应付职工薪酬
本期增加 本期减少
(1)工资奖金、津贴补贴
(2)职工福利费
其中：外资企业税后计提
(3)社会保险费
其中：养老保险
医疗保险
工伤保险费
5.17.应交税费
所得税
增值税
营业税
城建税
房产税
教育费附加
土地使用税
印花税
地方规费
5.18.其他应付款
(1)账 龄
一年以内
一至二年
二至三年
三年以上
销售收入0.50% 1,654,723.49
--------
136,792.93 100.00% 100.00%
----------------
259,970.48
---------------- --------
28.08%
53,980.00 39.46% 20.76%
73,000.00
53,980.00
- 0.00%
82,812.93 60.54% 51.16%
- 0.00% 0.00%
132,990.48
-
比例
---------------- -------- --------
金 额
----------------
金 额比例
期末余额年初余额
-------------------------- --------------------------
160,589.90
20,794.60
4元/平方米
**
*
*
-
房产原值*70%
流转税的税金
1.20%
4.00%
营业税计税额
流转税的税金5.00%
103,172.05
2,051,952.03
-687,305.46
应纳税所得额
销售货物金额
15、25%
13、17%
本公司应付职工薪酬中无拖欠性质的金额，无因解除劳动关系给予补偿款项。应付工资、奖金津贴期末
结余金额，系每年农历春节应支付的年度奖金。外资企业税后计提职工福利费，均为子公司原外商投资企业
税后计提的职工福利及奖励基金结余。
项 目计税依据
--------------- ------------ ------------ ---------------
本期税率期末余额年初余额
3 0,191,710.74 1 4,115,115.23 2 6,454,190.58 1 7,852,635.39
--------------- --------------- --------------- ---------------
1,568.11 11,682.83 13,250.94 -
23,273.00 82,192.24
8,510,880.57 - - 8,510,880.57
- 8,510,880.57
225,870.35 -
21,598,463.68 13,971,611.37 26,228,320.23 9,341,754.82
--------------- --------------- --------------- ---------------
(2)本项目报告期末，无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
年初余额期末余额
10,897,747.81 100.00% 5,859,043.08 100.00%
(3)本项目报告期末，无超过一年以上的大额应付账款。
(2)本项目报告期末，无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
8,510,880.57 -
143,503.86
57,525.38 49,628.79
82,366.49
105,465.24 -
107,154.17 -
---------------
-715,465.75
3,136,832.53
---------------
378,300.39
135,434.89
191,955.60
-
3,338,845.88
5.00% - 21,700.00
---------------
3,283,132.01
- 169,293.62
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
44
5.19.股本
(1)按股份类别列示
①有限售条件的股份
江苏三房巷集团有限公司
②无限售条件的股份
江苏三房巷集团有限公司
境内上市流通的普通A股
③股份总数
(2)期末股份总数中，江苏三房巷集团有限公司持有160,491,960股，占总股本的50.33%。
5.20.资本公积
股本溢价
5.21.盈余公积
法定盈余公积金
5.22.未分配利润
期初余额
加：本期净利润
减：计提法定盈余公积
减：分配现金红利
期末未分配利润
5.23.营业收入、成本
(1)按产品类别列示
染色、整理
棉 纱
济化－改性树脂
热电－供电
热电－蒸汽
其他材料
--------------- ---------------
- -
---------------------
165,940,658.42
31,889,769.20 -
--------------------------
-------------------
项 目本期发生额上期发生额
------------------------- --------------- ---------------
453,279,826.12 422,959,780.44
54,942,700.45 54,444,692.18
--------------- ---------------
23,587,100.76 21,245,995.81
31,878,974.71 32,053,591.34
92,097,469.91 83,653,982.44
188,690,590.95 183,503,627.67
62,082,989.34 48,057,891.00
---------------
215,590,013.40
-------------------
164,537,304.59
7,649,837.69
38,848,094.91
49,435,460.28
101,441,670.66
本期发生额
2010年4月根据2009年年度股东大会决议，以2009年末股本为基数，每10股分红1.00元（含税）。
---------------
10,667,278.07
184,459,738.57 153,870,026.52
13,370,689.05
成本收入
上期发生额
--------------------------------
成本
本公司按税后净利润的10%计提法定盈余公积金。
96,185,509.96 - - 96,185,509.96
-------------------------- --------------- --------------- --------------- ---------------
项 目年初余额本期增加本期减少期末余额
---------------
537,354,754.74 - - 537,354,754.74
-------------------------- --------------- --------------- ---------------
项 目年初余额本期增加本期减少期末余额
318,897,692.00 - - 318,897,692.00
--------------- --------------- --------------- ---------------
- 160,491,960.00
158,405,732.00 - - 158,405,732.00
160,491,960.00 -
- - - -
--------------- --------------- ---------------
本期增加本期减少期末余额
---------------
年初余额
-------------------
220,740,549.85
120,183,190.22
--------------------------
158,689,515.44
---------------------------------------
收入
-------------------
9,218,081.84
42,491,460.47
542,829,514.86
129,864,437.92
584,147,324.32
32,824,526.50
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
45
(2)按行业类别列示
纺织
化工
热电
其他
5.24.主营业务税金及附加
营业税
城建税
教育费附加
地方性综合规费
5.25.管理费用
5.26.财务费用
利息支出
手续费支出
利息收入
汇兑损益
本项目报告期，财务费用支出总额较上期增加246.00万元,主要原因是本期利息收入减少260万元所致。
--------------- ---------------
358,484.83 563,792.09
--------------- ---------------
项 目本期发生额上期发生额
张家港金陵纺织有限公司
常熟市美邦服饰有限公司
本期发生额
本期发生额占公司全部营业收入的比例
(3)本项目报告期，公司前五名主要客户销售收入额为6651.60万元，占营业收入总额的比例为10.05%，
上期该比例为13.08%。
9,521,589.75 1.63%
2.10%
14,000,220.39 2.40%
宁波东星电子有限公司
客户名称
(5)本项目报告期，产品销售综合毛利率较上期变化不大。但其中,改性树脂毛利率上升,原因是本期产量
较上期增加了37.83%；热电毛利率下降，原因是开工率不足。
58,696,523.34 10.05%
GARMENT EXPORT VILLAGE LTD.
汇汉(澳门离岸商业服务)有限公司 9,448,890.36 1.62%
----------------------------------------
1,654,723.49
----------------
--------------------- ---------------
---------------
250,773,580.29 231,561,518.67
项 目本期发生额
21,245,995.81
86,498,283.52
23,587,100.76
上期发生额
------------------------
92,097,469.91 83,653,982.44
86,821,675.16
收入成本
上期发生额
--------------------------------
---------------
3,174,654.26
本项目报告期，管理费用较上期增加401.62万元，增加幅度28.65%。主要原因是本期管理费用列支的技
术开发费增加470.26万元所致。
------------------- --------------- ---------------
464,400.00 488,050.00
-1,216,879.82
805,022.63 329,865.89
- -
---------------
----------------
1,147,875.75
714,908.14 347,629.20
1,825,370.84
-3,822,125.71
423,261.27 339,531.00
29,266.28 -2,430,752.62
12,291,372.93
101,441,670.66
345,454,451.32
-------------------
成本
---------------------
---------------------------------------
-------------------
379,430,065.29
120,183,190.22
收入
75,315,986.97
9,218,081.84 7,649,837.69
88,283,555.19
-------------------
584,147,324.32
------------------------
13,434,449.91 2.30%
--------------- ---------------
542,829,514.86
-------------------
453,279,826.12 422,959,780.44
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
46
5.27.资产减值损失
项 目
-------------------------
应收账款坏账准备
其他应收款坏账准备
存货跌价准备
固定资产减值准备
长期股权投资减值准备
5.28.营业外收入
分项目列示
政府补贴
固定资产清理收入
5.29.营业外支出
-----------------------
报废固定资产净损失
5.30.所得税费用
(1)母公司所得税费用
应纳税所得额
适用所得税率
应交所得税
调整以前年度所得税
递延所得税资产减少
母公司所得税费用
(2)子公司所得税费用
应交所得税
递延所得税资产减少
子公司所得税费用
(3)合并报表所得税费用
-
上期发生额
本项目报告期，母公司经江苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准为
高新技术企业，按企业所得税法减按15%征收所得税。
3,360,444.28
15%
上期发生额
103,348.11 -
-----------------------
25%
---------------
5,392,674.11
2,638,442.15 1,104,920.63
3,220,563.70 1,122,691.72
2,115,672.08
17,771.09
====================== ================ ================
----------------------- --------------- ---------------
---------------
项 目本期发生额上期发生额
2,172,110.41 992,980.36
本期发生额
-----------------------
-2,414,110.39 -305,497.49
本期发生额上期发生额
本期发生额上期发生额
201,357.34 130,683.77
--------------- ---------------
-2,495,467.73 209,818.74
--------------- ---------------
-
- -
----------------------
152,869.29
--------------- ---------------
-120,000.00 -646,000.00
--------------- ---------------
-
---------------
208,000.00 100,000.00
65,112.35
--------------- ---------------
- -
---------------
13,357,666.35
208,000.00 100,000.00
840,111.07
-----------------------
582,121.55
---------------
-
本期发生额
2,003,649.95
---------------
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
47
5.31.现金流量表项目注释
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
利息收入
其他收入
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
各类付现的管理费用
各类付现的营业费用
其他支出
5.32.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
1、将净利润调节为经营活动流量：
净利润
加：资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
固定资产报废损失
财务费用
递延所得税资产减少
存货的减少
经营性应收项目的减少
经营性应付项目的增加
其 它
经营活动现金流量净额
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
2,741,330.92 2,414,489.73
---------------
---------------------------- ---------------
3,822,125.71
1,337,627.85
----------------------------
上期发生额
---------------
5,159,753.56
---------------
---------------
---------------
2,998,819.52
1,781,939.70
1,216,879.82
项 目本期发生额
2,299,253.11 1,543,588.73
134,271,045.99 -61,591,734.72
- -
--------------------------------- --------------- ---------------
265,583,583.81 296,365,805.51
- -
399,854,629.80 234,774,070.79
- -
- -
168,007,461.10 9,229,641.87
- -
---------------
67,133,841.77 3,389,922.97
- -
-1,450,854.92 -56,801,570.78
822,826.57 856,674.49
45,037,398.22 9,693,898.18
--------------------------------- ---------------
- -
43,052,583.81 38,324,315.95
444,653.76 444,653.76
14,733,888.38 13,456,604.41
-2,414,110.39 -305,497.49
--------------------------------- --------------- ---------------
项 目本期发生额上期发生额
7,154,546.70 5,132,549.72
2,113,962.67 1,174,471.26
--------------- ---------------
项 目本期发生额上期发生额
647,233.90 170,640.38
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
48
(2)现金及现金等价物的构成
1.现金
库存现金
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
2.现金等价物
三个月内到期的债券投资
3.期末现金及现金等价物余额
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
附注6.关联方关系及其交易
6.01.本企业的母公司或存在控制关系的股东情况
江苏三房巷集团有限公司
6.02.本企业子公司情况
企业名称
----------------
济化公司
新源公司
新雅公司
兴仁公司
6.03.本企业不存在合营企业，联营企业情况如下：
6.04.本企业的其他关联方情况
江阴市合成纤维厂
江阴市三房巷加油站
江苏兴业塑化股份有限公司
江阴海伦化纤有限公司
江阴新伦化纤有限公司
江阴运伦化纤有限公司
江阴博伦化纤有限公司
江阴华盛聚合有限公司
江阴华怡聚合有限公司
江阴华美特种纤维有限公司
江阴兴泰新材料有限公司
江阴兴宇新材料有限公司
江阴兴佳塑化有限公司
江阴周庄75% 79863627-7
600万美元70% 70%
卞刚红1200万美元75%
70% 70%
75%
改性塑料制造销售有限公司江阴周庄卞成祥
母公司50.33% 160,491,960
业务性质企业性质注册地法定代表注册资本
72224457-6
399,854,629.80 234,774,070.79
持有本公司股份
同一控股母公司
同一控股母公司
同一控股母公司
与本公司关系
---------
电力蒸汽制造销售有限公司
股东名称
-----------------------
江阴周庄卞建宏
持有本公司
股份比例
------------ --------- ----------------
-------------- --------- ---------
--------------------------------- --------------- ---------------
- -
- -
378,419,900.32 213,660,979.74
21,298,356.28 21,000,000.00
399,854,629.80 234,774,070.79
136,373.20 113,091.05
--------------------------------- --------------- ---------------
项 目本期发生额上期发生额
同一控股母公司
同一控股母公司
同一控股母公司
同一控股母公司
同一控股母公司
法定代表
组织机构代码
--------- ------ ------ ------------
持股
比例
表决权
比例
--------
组织机构代码注册地
------------
14221026-5
------------
江阴周庄
--------------------
卞平刚
公司对利用利用棉纺公司投资200万元，所持股份占该公司注册资本比例为10%。上年末接江阴市人民法
院(2009)澄民破字第001号民事裁定书，已宣告破产。据此公司全额计提长期股权投资减值准备。
75%
74872925-6
高档织物制造销售有限公司
74941093-3
织染整理制造销售有限公司江阴周庄
1200万美元
卞复侯1050万美元
企业名称与本公司关系
---------------------------------
同一控股母公司
同一控股母公司
同一控股母公司
同一控股母公司
同一控股母公司
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
49
6.05.关联方交易及事项
(1)关联采购事项（单位：人民币万元）
关联方单位
-------------------------
江阴市三房巷加油站
江苏兴业塑化股份有限公司
江苏三房巷集团有限公司
(2)关联销售事项（单位：人民币万元）
关联方单位
-------------------------
江阴新伦化纤有限公司
江阴海伦化纤有限公司
江阴运伦化纤有限公司
江阴海伦化纤有限公司
江阴新伦化纤有限公司
江阴兴宇新材料有限公司
江阴兴泰新材料有限公司
江阴运伦化纤有限公司
江阴华盛聚合有限公司
江阴华怡聚合有限公司
江阴博伦化纤有限公司
江阴市合成纤维厂
江阴海伦化纤有限公司
江阴新伦化纤有限公司
江阴兴宇新材料有限公司
江阴兴泰新材料有限公司
江阴运伦化纤有限公司
江阴华盛聚合有限公司
江阴华怡聚合有限公司
江阴博伦化纤有限公司
江阴市合成纤维厂
(3)其他应披露的事项
蒸汽协议价 1 ,740.26 3 0.49
2 26.61 1 8,036.36 3 02.50
协议价吨 - - - -
蒸汽协议价吨 1 2,803.22
4 2.34 9 ,221.79 1 55.06
蒸汽协议价吨 1 ,851.08 3 2.20 6 ,415.95 1 07.88
蒸汽协议价吨 2 ,424.10
6 64.37 3 8,169.58 6 40.92
蒸汽协议价吨 3 8,774.81 6 86.28 2 9,146.22 4 85.44
蒸汽协议价吨 3 8,215.82
- - -
增白剂市场价吨 2 .36 1 50.02 0 .71 4 5.11
打包带市场价吨 -
--------- --------- ---------
打包带市场价吨 - - 4 9.88 4 6.04
--------- --------- ------ ---------
金额数量金额
7 7.70
品种较多
上期发生额
交易事项定价政策单位数量
========= =========
本期发生额上期发生额
------------------- -------------------
4 01.94
4 3.39 ** 3 2.14
--------- ---------
4 09.48
加工修理费市场价** **
4 9.35 4 4.36 5 4.92
---------
本期发生额
切片市场价吨
本公司与关联方交易的商品价格，本期与上期根据市场价或协议价确定。与非关联方的交易价格基本一
致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。
3 21.73
③融资担保：
②综合服务：
本公司与江苏三房巷集团有限公司及其下属的子公司签订了《土地使用权租赁协议》，租用土地面积共
66,999.8平方米，年租赁费用54.05万元，报告期内未支付。
-------------------
3 14.88
--------- ---------
油类及运费市场价** 品种较多
------ ---------
定价政策单位数量
-------------------
-
蒸汽
金额数量金额
--------- ---------
交易事项
蒸汽协议价吨 1 9,634.69 3 43.64 1 4,509.11 2 43.18
吨 -
蒸汽协议价吨 1 3,517.87 2 39.25 2 4,591.99 4 08.86
电力市场价万度 8 91.02 4 94.99 1 ,087.25 5 85.44
电力市场价万度 9 73.02 5 37.21 6 64.16 3 57.62
电力市场价万度 4 6.41 2 5.77 1 ,589.64 8 67.92
电力市场价万度 2 .94 1 .62 1 ,612.01 8 72.28
电力市场价万度 2 43.96 1 35.53 2 38.47 1 28.41
8 34.86 4 49.54
电力市场价万度 1 ,244.92 6 89.66 8 23.74 4 43.56
电力
市场价万度 4 80.28
市场价万度 7 74.90 4 27.13
7 30.32 3 93.25
电力市场价万度 2 12.17 1 17.87 2 51.67 1 35.51
电力
6,668.52
--------- ---------
=========
本公司与江苏三房巷集团有限公司签订《综合服务协议》，每年向江苏三房巷集团有限公司支付道路、
环卫、食堂、浴室等综合服务费38万元，报告期内未支付。
①资产租赁：
2 62.34
=========
5,107.32
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
50
6.06.关联方应收应付款项余额
附注7.或有事项
(1)截止本期末, 公司不存在重大的未决诉讼等或有事项及损失。
(2)截止本期末，公司对外提供担保3亿元。均系为江苏三房巷集团有限公司的子公司提供，情况如下：
江阴新伦化纤有限公司
江阴新伦化纤有限公司
江阴华美特种纤维有限公司
江阴兴佳塑化有限公司
江阴华盛聚合有限公司
江阴华怡聚合有限公司
附注8.公司承诺事项
附注9.母公司财务报表项目注释
（下列项目无特殊说明，金额以人民币元为单位）
9.01.应收账款
(1)按种类列示：
应收账款种类的说明：
============
期末余额
截止本期末，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
30,000万元
------------
3,000万元
5,000万元
5,000万元
4,000万元
2009.07.20～2010.07.19
报告期不存在关联方应收应付款项。
6,000万元2009.10.28～2010.10.27
2009.11.10～2010.11.09
2010.04.19～2010.10.19
2009.10.15～2010.10.14
被担保单位名称金额担保截止期限
本公司为江苏三房巷集团有限公司及其子公司提供3亿元的融资担保。具体参见附注7(2)。江苏三房巷
集团有限公司为本公司控股子公司济化公司的2000万贷款提供了担保。
------------------------------- ------------ ----------------------------
---------------- ---------
-----------------------------------------------------------------------
应收账款金额结构比例坏账准备计提比例应收账款净额
---------
0.01% 1,795.75
----------------
单项金额重大的 39,382,921.15 58.37% 2,362,975.27 6.00% 37,019,945.88
----------------
50.00% 1,795.75
单项金额不重大的 28,083,362.98 41.62% 1,724,291.54 6.14% 26,359,071.44
单项金额不重大但按信用风
险组合后该组合风险较大的
3,591.50
----------------
67,469,875.63 100.00% 4 ,089,062.56 6 3,380,813.07
---------------- --------- ---------------- ---------
--------- ---------------- ---------
年初余额
-----------------------------------------------------------------------
应收账款金额结构比例坏账准备计提比例应收账款净额
0.29% 205,716.93
----------------
单项金额重大的 46,446,081.63 65.41% 2,786,764.90 6.00% 43,659,316.73
----------------
98.99% 2,108.20
单项金额不重大的 24,360,619.73 34.30% 1,527,979.07 6.27% 22,832,640.66
单项金额不重大但按信用风
险组合后该组合风险较大的
207,825.13
----------------
71,014,526.49 100.00% 4 ,520,460.90 6 6,494,065.59
---------------- --------- ---------------- ---------
1)单项金额重大的应收款项指单笔金额为100万元以上的客户应收款项，经减值测试后不存在减值的，
公司按账龄计提坏账准备，存在减值的个别计提坏账准备。
2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，是指余额100万元以下，账
龄超过二年按账龄计提坏账准备金的应收款项，或由于无收回证据按个别计提坏账准备金的应收款项。
3)其他不重大的应收款项指单笔金额为100万元以下的客户应收款项，公司按账龄计提坏账准备。
7,000万元2010.04.20～2010.10.20
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
51
账龄情况：
二至三年
三年以上或个别认定
账龄情况：
二至三年
三年以上
9.02.其他应收款
(1)按种类披露：
(2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备计提情况，以及期末单项金额
不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备计提情况：
期末余额
-----------------------------------------------------------------------
应收账款金额结构比例坏账准备计提比例应收账款净额
---------------- --------- ---------------- --------- ----------------
3,591.50 100.00% 1,795.75 50.00% 1,795.75
-
---------------- --------- ---------------- --------- ----------------
- 0.00% - 0.00%
3,591.50 100.00% 1 ,795.75 1 ,795.75
年初余额
-----------------------------------------------------------------------
应收账款金额结构比例坏账准备计提比例应收账款净额
---------------- --------- ---------------- --------- ----------------
4,216.40 2.03% 2,108.20 50.00% 2,108.20
-
---------------- --------- ---------------- --------- ----------------
203,608.73 97.97% 203,608.73 100.00%
207,825.13 100.00% 2 05,716.93 2,108.20
(3)本项目报告期，无已全额计提或计提坏账准备比例较大，在报告期内又全额收回或转回情况。
(4)本项目报告期，无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。
(5)本项目报告期，无核销应收款项情况。
(6)本项目报告期，无终止确认的应收款项情况。
(7)本项目报告期，无以应收款项为标的进行证券化的情况。
(8)本项目报告期末，无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(9)本项目报告期末，前五名欠款单位的欠款总额为2049.86万元，占该截止日总额的比例为30.38%。
单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例
-------------------
内销客户 5,840,372.11 1年以内8.65%
------------ ---------------- -----------
6.98%
外销客户 4,705,460.99 1年以内6.98%
内销客户 4,709,057.50 1年以内
4.12%
外销客户 2,465,595.42 1年以内3.65%
内销客户 2,778,130.54 1年以内
-------------------
20,498,616.56 30.38%
---------------- -----------
--------- ---------------- ---------
期末余额
-----------------------------------------------------------------------
其他应收款金额结构比例坏账准备计提比例其他应收款净额
20.84% 61,641.69
----------------
单项金额重大的 - - - - -
----------------
100.00% -
单项金额不重大的 234,078.77 79.16% 14,044.73 6.00% 220,034.04
单项金额不重大但按信用风
险组合后该组合风险较大的
61,641.69
----------------
295,720.46 100.00% 7 5,686.42 2 20,034.04
---------------- --------- ---------------- ---------
--------- ---------------- ---------
年初余额
-----------------------------------------------------------------------
其他应收款金额结构比例坏账准备计提比例其他应收款净额
---------------- ----------------
--------------------------------
上海鸿余实业发展有限公司
宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司
太林公司
上海景韵服饰有限公司
GARMENTS EXPORT VILLAGE LTD.
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52
其他应收款种类的说明：
账龄情况：
三年以上
账龄情况：
三年以上
9.03.长期股权投资
(1)长期投资基本情况
1年以内
1年以内
何红波1年以内
卞刚红
卞复侯
徐建忠
上海第十二棉纺厂棉纱客户 33,495.00 3年以上
公司员工 66,803.15
7.96% 61,641.69
单项金额重大的 - 0.00% - - -
100.00% -
单项金额不重大的 712,811.96 92.04% 16,728.72 2.35% 696,083.24
单项金额不重大但按信用风
险组合后该组合风险较大的
61,641.69
----------------
7 74,453.65 100.00% 78,370.41 6 96,083.24
---------------- --------- ---------------- ---------
1)单项金额重大的应收款项指单笔金额为100万元以上的客户应收款项，经减值测试后不存在减值的，公
司按账龄计提坏账准备，存在减值的个别计提坏账准备。
2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，是指余额100万元以下，账龄
超过二年按账龄计提坏账准备金的应收款项，或由于无收回证据按个别计提坏账准备金的应收款项。
3)其他不重大的应收款项指单笔金额为100万元以下的客户应收款项，公司按账龄计提坏账准备。
(2)期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备计提情况。
期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备计提情况：
期末余额
-----------------------------------------------------------------------
其他应收款金额结构比例坏账准备计提比例其他应收款净额
---------------- --------- ---------------- --------- ----------------
-
---------------- --------- ---------------- --------- ----------------
61,641.69 100.00% 61,641.69 100.00%
6 1,641.69 100.00% 6 1,641.69 -
年初余额
-----------------------------------------------------------------------
其他应收款金额结构比例坏账准备计提比例其他应收款净额
---------------- --------- ---------------- --------- ----------------
-
---------------- --------- ---------------- --------- ----------------
61,641.69 100.00% 61,641.69 100.00%
6 1,641.69 100.00% 6 1,641.69 -
(3)本项目报告期，无已全额计提或计提坏账准备比例较大，在报告期内又全额收回或转回情况。
(4)本项目报告期，无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。
(5)本项目报告期，无核销应收款项情况。
(6)本项目报告期，无终止确认的应收款项情况。
(7)本项目报告期，无以应收款项为标的进行证券化的情况。
(8)本项目报告期末，无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(9)本项目报告期末，前五名欠款单位的欠款总额为20.99万元，占截止日总额的比例70.99%。
单位名称与本公司关系金额年限内容
--------------------------------- ------------ --------------- -------- ------------------
公司员工 73,040.31 1年以内业务备用金
业务备用金
公司员工 23,429.74 业务备用金
购货结算尾款
公司员工 13,165.27 业务备用金
----------------
209,933.47
(10)本项目报告期末较年初减少47.87万元，主要是本报告其内收回了上年度子公司的房屋土地租金共计
43.4万元。
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
53
利用棉纺公司
减：减值准备
济化公司
新源公司
新雅公司
兴仁公司
利用棉纺公司
济化公司
新源公司
新雅公司
兴仁公司
(3)上述长期股权投资，除(2)所述情况外，不存在向投资企业转移资金能力受到限制的情况。
9.04.营业收入
项 目
染色、整理
棉 纱
材料及其他
9.05.投资收益
成本法核算投资企业分回的现金红利 -
上期发生额
--------------- ---------------
-
35,538,864.41
本期发生额
14,159,556.97
------------------------------------
项 目
(2)利用棉纺公司上年度，按江阴市人民法院(2009)澄民破字第001号民事裁定书，宣告破产。据此，本
公司上年度全额计提长期股权投资减值准备。
---------------------
本期发生额上期发生额
-------------------------------- --------------------------------
87,058,020.00 87,058,020.00
165,422,231.90 156,330,141.37
137,119,709.77
34,416,998.63
179,665,431.05 174,812,902.05
114,713,002.80 28,614,052.70 26,544,576.14
- -
70% 70% 成本法 -
在被投资单
位持股比例
在被投单位
表决权比例
10% 10%
87,058,020.00
--------------- --------------- ---------------
年初余额本期增加期末余额
---------------
本期减少
- -
投资单位初始投资成本
------------ ---------------
-
60,837,570.82
2,000,000.00
182,852,462.39 182,852,462.39 - - 182,852,462.39
2,000,000.00 2,000,000.00
--------------- ---------------
63,176,506.24
60,837,570.82 60,837,570.82 - -
63,176,506.24 63,176,506.24 -
减值准备本期计提减值准备
---------------
395,924,559.45 393,924,559.45 - - 393,924,559.45
--------------- ---------------
本期现金红利
------------- --------- --------- ------------ --------------- --------------- ---------------
投资单位核算方法
成本法 2,000,000.00
- -
- -
- -
- -
75% 75% 成本法 -
- -
70% 70%
75% 75% 成本法 -
成本法 -
--------------- --------------- ---------------
2,000,000.00 - -
成本
--------------- --------------- --------------- ---------------
收入成本收入
--------------- ---------------
13,898,231.57
330,944,697.79 303,424,136.42 229,575,149.01
--------------- ---------------
217,291,716.14
(1)本项目报告期，公司对前五名主要客户销售总额为5711.73万元，占本期营业收入总额的比例为
17.26%，上期该比例为22.38%。
------------------------------------ ---------------- ------------------------
营业收入2010年1月至6月前五名客户情况：
客户名称本期发生额占公司全部营业收入的比例
GARMENTS EXPORT VILLAGE LTD. 14,000,220.39 4.23%
------------------------
张家港金陵纺织有限公司 13,314,449.91 4.02%
常熟市美邦服饰有限公司 12,291,372.93 3.71%
57,117,255.81 17.26%
汇汉(澳门离岸商业服务)有限公司 9,448,890.36 2.86%
宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 8,062,322.22 2.44%
----------------
2,000,000.00 - - 2,000,000.00
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
54
9.06现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
1、将净利润调节为经营活动流量：
净利润
加：资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
财务费用
投资损失
递延所得税资产减少
存货的减少
经营性应收项目的减少
经营性应付项目的增加
其 它
经营活动现金流量净额
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
附注10.非经常性损益明细
项目明细
非流动性资产处置损益
计入当期损益的政府补助
合 计
减：上述损益所得税影响
减：少数股东损益
归属母公司净利润的非经常性损益
--------------------------------- --------------- ---------------
项 目本期发生额上期发生额
11,185,555.94 2,159,481.12
-554,082.33 -611,477.26
17,514,000.65 12,844,317.05
197,141.94 197,141.94
291,799.70 506,018.59
- -
65,112.35 152,869.29
48,344,850.95 -4,565,853.71
----------------
20,540,257.26 -2,913,111.80
-2,465,527.80 -70,254,973.08
- -
--------------------------------- -------------- --------------
本期发生额上期发生额
--------------------------------- -------------- --------------
- -
208,000.00 100,000.00
208,000.00 100,000.00
31,200.00 25,000.00
- -
================================= ================ ================
176,800.00 75,000.00
--------------------------------- ----------------
61,931,846.32 -112,686,384.06
191,094,933.56
- -
----------------
- -
- -
--------------- ---------------
95,119,108.66 -62,485,587.86
-
---------------------------------
项 目本期发生额上期发生额
--------------------------------- ----------------
- -
142,336,043.01 78,408,549.50
80,404,196.69
-
江苏三房巷实业股份有限公司 2010 年半年度报告
55
附注11.净资产收益率及每股收益
(1)加权平均净资产收益率(%)
归属于公司普通股股东的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司普通股东的净利润
归属于公司普通股股东的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司普通股东的净利润
----------------------------------------------
----------------------------------------------
1.18%
1.16%
(2)每股收益(元/股)
本期数
-----------
基本每股收益
--------
0.96%
0.95%
本期数 上期数
-----------
0.0419 0.0335 0.0419 0.0335
稀释每股收益
上期数
-------- --------
上期数 本期数
--------
------------------ ------------------
①基本每股收益=P0÷(S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk)
0.0414 0.0335 0.0414 0.0335
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56
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在上海证券报上公开披露过的所有文件文本；
4、董事、高级管理人员关于公司2010 年半年度报告的确认意见。
董事长：卞平刚
江苏三房巷实业股份有限公司
2010 年8 月24 日